CONTEC MEDICAL SYSTEMS CO., LTD. — Annual Report 2020

Apr 15, 2021

康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司 2020 年度财务决算报告

康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司（以下简称“公司”）2020 年度财务报 告已经德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了标准无保留意见的 审计报告。现就公司2020 年主要财务指标及经营财务情况报告如下：

一、主要财务数据和财务指标

	2020年	2019年	本年比上年增减
营业收入（万元）	140,122.53	38,724.67	261.84%
归属于上市公司股东的净利润（万元）	61,339.54	7,378.12	731.37%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益的净利润（万元）
	59,517.07	6,833.08	771.01%
资产总额（万元）	209,782.83	67,920.29	208.87%
归属于上市公司股东的净资产（万元）	156,882.40	58,322.56	168.99%
经营活动产生的现金流量净额（万元）	59,773.36	5,021.83	1090.27%
基本每股收益（元/股）	1.64	0.20	720.00%
加权平均净资产收益率	62.43%	14.49%	47.94%

注：全文以万元为单位可能导致尾差。

二、主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因

（一）资产状况分析

单位：万元

项目	本年年末余额	上年年末余额	变动幅度
货币资金	81,406.60	18,430.24	341.70%
应收账款	10,166.65	5,403.11	88.16%
预付款项	1,162.44	629.49	84.66%
其他应收款	404.67	361.80	11.85%
存货	28,442.20	12,807.65	122.07%
其他流动资产	5,137.29	882.13	482.37%
流动资产合计	126,719.86	38,514.42	229.02%
投资性房地产	2,222.14	2,395.73	-7.25%
固定资产	14,728.12	7,228.89	103.74%
在建工程	386.03	-
无形资产	1,307.37	1,524.37	-14.24%

长期待摊费用	-	86.23	不适用
递延所得税资产	373.03	-	不适用
其他非流动资产	64,046.28	18,170.65	252.47%
非流动资产合计	83,062.98	29,405.87	182.47%
资产总计	209,782.83	67,920.29	208.87%

报告期末，公司总资产为209,782.83 万元，较上年末67,920.29 万元增幅 208.87%，其中流动资产占总资产比为60.41%，非流动资产占比39.59%。

1、货币资金本报告期期末金额81,406.60 万元，较期初增加62,976.36

万元，增幅341.70%,主要系本报告期公司首次公开发行股票募集资金；产销规模增 加，收到的货款增加。

2、应收账款本报告期期末金额10,166.65 万元，较期初增加4,763.54 万元， 增幅88.16%,主要系本报告期内销售额增加所致。

3、预付账款本报告期期末金额1,162.44 万元，较期初增加 532.95 万元，增 幅84.66%,主要系本报告期预付原材料款增加所致。

4、存货本报告期期末金额28,442.20 万元，较期初增加15,634.55 万元，增幅 122.07% ,主要系本报告期内销售增加、采购和生产备货增加所致。

5、其他流动资产本报告期期末金额5,137.29 万元，较期初增加4,255.16 万元， 增幅482.37%,主要系本报告期内购买收益凭证所致。

6、固定资产本报告期期末金额14,728.12 万元，较期初增加7,499.23 万元， 增幅103.74%，主要原因系：（1）购置募投项目智能医疗设备产业研究院办公楼； （2）购建生产用机器设备。

7、在建工程本报告期期末金额386.03 万元，较期初增加386.03 万元，主要系 本报告期医疗设备生产改扩建募投项目开工所致。

8、其他非流动资产本报告期期末金额64,046.28 万元，较期初增加45,875.63 万元，增幅 252.47%，主要系本报告期内定期存款增加所致。

（二）负债及所有者权益状况分析

单位：万元

项目	本年年末余额	上年年末余额	变动幅度
短期借款	26,793.53	1,887.53	1,319.50%
应付账款	9,336.41	3,307.33	182.29%

预收款项	-	1,257.32	不适用
合同负债	3,856.64	-	不适用
应付职工薪酬	1,536.02	649.15	136.62%
应交税费	9,671.25	769.63	1,156.61%
其他应付款	298.65	244.83	21.98%
流动负债合计	51,492.50	8,115.80	534.47%
递延所得税负债	249.53	20.21	1,134.69%
递延收益	1,158.40	1,461.72	-20.75%
非流动负债合计	1,407.93	1,481.93	-4.99%
负债合计	52,900.43	9,597.73	451.18%
股本	40,179.68	36,079.68	11.36%
资本公积	34,498.12	1,197.36	2,781.18%
盈余公积	10,404.88	4,222.28	146.43%
其他综合收益	-15.11	165.35	-109.14%
未分配利润	71,814.83	16,657.89	331.12%
归属于母公司股东权益合计	156,882.40	58,322.56	168.99%
少数股东权益	-	-	-
	156,882.40	58,322.56	168.99%
股东权益合计
负债和股东权益总计	209,782.83	67,920.29	208.87%

报告期末，母公司资产负债率为25.25%，偿债能力较强；公司负债总额较上年 末增加451.18%，负债构成具体项目变动原因如下：

• 1、短期借款本报告期期末金额26,793.53 万元，较期初增加24,906.00 万元,

• 增幅1,319.50%，主要系本期取得银行借款所致。

• 2、应付账款本报告期期末金额9,336.41 万元，较期初增加6,029.08 万元,增

• 幅182.29%，主要系本期原材料采购规模增加，部分供应商未到结算期。

• 3、应付职工薪酬本报告期期末金额1,536.02 万元，较期初增加886.87 万元,

• 增幅136.62%，主要系本期公司产销规模增加，生产工人增加，计提职工薪酬随之 增加。

• 4、应交税费本报告期期末金额9,671.25 万元，较期初增加8,901.62 万元,增

• 幅1,156.61%,主要系本期销售额增加，利润总额增加，计提相关税费随之增加。

• 5、递延所得税负债本报告期期末金额249.53 万元，较期初增加229.32 万元,

• 增幅1134.69%，主要系疫情期间购买生产设备等固定资产享受所得税前一次性扣 除，此部分确认为递延所得税负债。

• 6、资本公积本报告期期末金额34,498.12 万元，较期初增加33,300.76 万元,

增幅2,781.18%，主要系本报告期内公司公开发行股票所致。

7、其他综合收益本报告期期末金额 -15.11 万元，较期初下降180.46 万元,增 幅-109.14%，主要系外币报表折算差额所致。

8、未分配利润本报告期期末金额71,814.83 万元，较期初增加55,156.94 万元, 增幅331.12%，主要系本报告期内实现净利润增加所致。

（三）利润表项目状况分析

单位：万元

项目	本年发生额	上年发生额	变动幅度
一、营业总收入	140,122.53	38,724.67	261.84%
营业成本	58,502.49	20,433.85	186.30%
税金及附加	760.43	524.22	45.06%
销售费用	6,116.20	5,276.19	15.92%
管理费用	3,364.52	2,476.78	35.84%
研发费用	4,873.72	4,056.75	20.14%
财务费用	-1,698.65	-1,324.58	28.24%
其他收益	3,726.91	1,116.10	233.92%
投资收益	16.78	53.39	-68.57%
信用减值损失(损失以“-”号填列)	-107.97	-124.17	-13.05%
资产减值损失(损失以“-”号填列)	-375.84	-167.59	124.26%
资产处置收益(损失以“-”号填列)	-0.12	0.25	-148.00%
二、营业利润	71,463.60	8,159.44	775.84%
加：营业外收入	206.42	57.55	258.71%
减：营业外支出	122.89	26.49	363.91%
三、利润总额	71,547.13	8,190.50	773.54%
减：所得税费用	10,207.59	812.38	1,156.50%
四、净利润	61,339.54	7,378.12	731.37%

1、营业收入本报告期期末金额140,122.53 万元，较上年增加101,397.86 万元, 增幅261.84%，主要系本报告期内随着产销规模增加，销售额增加所致。

2、营业成本本报告期期末金额58,502.49 万元，较上年增加38,068.64 万元, 增幅186.30%，主要系随产销规模增加而同向变动。

• 3、税金及附加本报告期期末金额760.43 万元，较上年增加236.21 万元,增幅

• 45.06%，主要系随应交税费增加，城建税、教育费附加增加所致。

• 4、销售费用本报告期期末金额6,116.20 万元，较上年增加840.01 万元,增幅

• 15.92%，主要系本报告期内销售额增加，销售平台及技术服务费随之增加所致。

• 5、管理费用本报告期期末金额3,364.52 万元，较上年增加887.74 万元,增幅

• 35.84%，主要系日常办公费用增加、中介机构等费用增加所致。

• 6、财务费用本报告期期末金额-1,698.65 万元，较上年减少374.07 万元，主

• 要系银行存款增加利息收入增加所致。

• 7、其他收益本报告期期末金额3,726.91 万元，较上年增加2,610.81 万元,增

• 幅233.92%，主要系本报告期内获得政府补助增加所致。

• 8、资产减值损失本报告期期末金额375.84 万元，较上年增加208.25 万元,增

• 幅124.26%，主要系本报告期内存货跌价准备增加所致。

• 9、营业外收入本报告期期末金额206.42 万元，较上年增加148.87 万元,增幅

• 258.71%，主要系本报告期内获得上市补助所致。

• 10、营业外支出本报告期期末金额122.89 万元，较上年增加96.4 万元,增幅

• 363.91%，主要系本报告期内公司支援抗疫，捐赠物资所致。

• 11、利润总额、所得税费用、净利润较上年增加，主要系本报告期内销售额增

• 加所致。

（四）现金流量表项目状况分析

单位：万元

项目	本年发生额	上年发生额	变动幅度
经营活动现金流入小计	153,927.77	41,649.19	269.58%
经营活动现金流出小计	94,154.42	36,627.36	157.06%
经营活动产生的现金流量净额	59,773.36	5,021.83	1,090.27%
投资活动现金流入小计	381.73	23,897.22	-98.40%
投资活动现金流出小计	31,866.91	26,486.70	20.31%
投资活动产生的现金流量净额	-31,485.18	-2,589.48	1,115.89%
筹资活动现金流入小计	70,049.46	1,876.08	3,633.82%
筹资活动现金流出小计	32,189.53	2,174.11	1,380.58%
筹资活动产生的现金流量净额	37,859.93	-298.03	-12,803.31%
现金及现金等价物增加额	65,069.10	2,600.41	2,402.26%

• 1、经营活动现金流入小计较上年同期增长269.58%，主要系报告期内公司产品销售 额增长，回款增加所致。

• 2、经营活动现金流出小计较上年同期增长157.06%，主要系报告期内公司材料采购 支出增长所致。

• 3、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增长1,090.27%，主要系报告期内公司 产品销售收入增长，回款增加所致。

• 4、投资活动现金流入小计较上年同期下降98.40%，主要系上年同期结构性存款及 定期存款到期所致。

• 5、投资活动现金流出小计较上年同期增长20.31%，主要系报告期内购置募投项目 智能医疗设备产业研究院办公场地及定期存款增加所致。

• 6、投资活动产生的现金流量净额较上年同期变动1,115.89%，主要系报告期内购置 募投项目智能医疗设备产业研究院办公场地及定期存款增加所致。

• 7、筹资活动现金流入小计较上年同期增长3,633.82%，主要系本报告期内公司首次 公开发行股票募集资金、取得短期借款所致。

• 8、筹资活动现金流出小计较上年同期增长1,380.58%，主要系报告期内公司为取得 短期借款而进行的定期存款质押所致。

• 9、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期变动12,803.31%，主要系报告期内公 司首次公开发行股票募集资金、取得短期借款及为取得短期借款而进行的定期存单 质押共同影响所致。

• 10、现金及现金等价物净增加额较上年同期增长2,402.26%，主要系报告期内公司 首次公开发行股票募集资金；产品销售收入增长回款增加所致。

（五）主要财务指标

财务指标	2020 年	2019 年	本年比上年增减
偿债能力指标
流动比率	2.46	4.75	-48.14%
速动比率	1.91	3.17	-39.75%
资产负债比率(母公司）	25.25%	14.42%	10.83%
资产运营能力指标
应收账款周转率	17.04	7.35	144.90%
存货周转率	2.80	1.66	71.08%
盈利能力指标
主营业务毛利率	58.28%	47.25%	11.03%
销售净利率	43.78%	19.05%	24.73%

加权平均净资产收益率 62.43% 14.49% 47.94%

2020 年公司资本结构得到了进一步优化，偿债能力较强，营运能力和盈利能力 稳健提升。

康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司董事会 2021 年4 月15 日