Consultatio S.A. — Board/Management Information 2024

Jun 11, 2024

ACTA DE DIRECTORIO Nº 340

A los 7 días del mes de junio de 2024, siendo las 11:16 horas se da inicio a la presente reunión de Directorio de Consultatio S.A. (la “Sociedad”).

Actúa como Secretario de Actas el Sr. Julián Montes de Oca, funcionario de la sociedad, quien se identifica manifestando su número de documento y deja constancia que, conforme lo autoriza el artículo octavo Estatuto Social, la presente reunión se celebra bajo modalidad a distancia, con los miembros del Directorio conectados a través de la plataforma tecnológica Microsoft Teams.

El Sr. Montes de Oca deja constancia que los Sres. Directores se encuentran comunicados a distancia por medio de la plataforma tecnológica Teams, y solicita que se identifiquen y expresen su presencia por el sistema de comunicación simultánea (audio, imagen y palabra). Así lo hacen los señores: José Miguel Chouhy Oría, Paula de Elía, Víctor Rolando Dibbern y Nicolás Basso. Se deja constancia asimismo de la presencia mediante dicha plataforma tecnológica de la Sra. Síndica Titular Sandra F. Azpelicueta y el Sr. Síndico Titular Joaquín Ibáñez.

A continuación, se informa que el Director Titular Cristian H. Costantini y el Síndico Titular Joaquín Labougle, comunicaron previamente su imposibilidad de asistir.

En tal sentido, el Sr. José Miguel Chouhy Oría en su carácter de Vicepresidente reemplaza al Sr. Presidente Cristian H. Costantini y preside la reunión.

También participan de la presente los funcionarios de la Sociedad: Srta. Daniela Castellano, Srta. Maria Angeles Passucci, Sr. Joaquín Aguilar Pinedo, Sr. Gonzalo Martín de la Serna y Sr. Julián Montes de Oca. El Sr. Julián Montes de Oca participa desde la Sede Social, mientras que los restantes funcionarios lo hacen mediante la plataforma Microsoft Teams.

Seguidamente el Sr. Montes de Oca deja constancia que (i) la Sociedad garantizó a todos los miembros del Directorio y la Comisión Fiscalizadora, el libre acceso a esta reunión, con voz y voto, ya sea de manera presencial o a distancia; (ii) el canal de comunicación que están utilizando los miembros conectados a distancia permite la transmisión simultánea en tiempo real de sonido, imágenes y palabras en el transcurso de toda la reunión, como su grabación en soporte digital; (iii) en la convocatoria y en su comunicación por la vía legal y estatutaria, se informó de manera clara y sencilla el canal de comunicación elegido y su modo de acceso, y el procedimiento elegido para la emisión del voto “a distancia”; (iv) precedentemente se ha dejado constancia en esta acta de los presentes y el carácter en que participan; (v) la Sociedad conservará una copia en soporte digital de la reunión por el término de cinco (5) años, la que estará a disposición de cualquier miembro del Directorio que la solicite; (vi) los miembros de la Comisión Fiscalizadora se encuentran habilitados para ejercer sus atribuciones durante todas las etapas de esta reunión, velando por el debido cumplimiento a las normas legales, reglamentarias y estatutarias correspondientes; y (vii) el desarrollo y las decisiones que se adopten en esta reunión de Directorio serán transcriptas en el correspondiente Libro de Actas de Directorio, dejándose constancia de las personas que participaron.

Preside la reunión el Sr. José Miguel Chouhy Oría, quien luego de constatar la existencia de quorum suficiente, declara constituida esta reunión y pone a consideración el primer y único punto de la Agenda que dice:

1. Aprobación del Estado de Situación Patrimonial y Estado de Resultados por el ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2023, confeccionados de acuerdo con las normas contables profesionales sin considerar el efecto que se produce por el cambio en el poder adquisitivo de la moneda, requeridos por la Resolución General 3363/2012 de la Administración Federal de Ingresos Públicos, modificada por la Resolución General 4483/2019.

Continúa con la palabra el Sr. Sr. Vicepresidente en ejercicio de la presidencia, quien informa al resto de los presentes que en virtud de lo establecido por el artículo 4° de la Resolución General 3363/2012 de la Administración Federal de Ingresos Públicos ("AFIP"), modificada por la

Resolución General 4483/2019, en los casos en los que un contribuyente deba partir de información de los estados financieros para la determinación de las bases imponibles de tributos a cargo de la AFIP, debe utilizar información contable preparada de acuerdo con las normas contables profesionales vigentes para los sujetos no alcanzados por las disposiciones de la Resolución Técnica N°26 sin considerar el cambio en el poder adquisitivo de la moneda.

En tal sentido y en virtud de que la Sociedad ha utilizado en la preparación de sus estados financieros las disposiciones de la citada Resolución Técnica, y exclusivamente a los efectos de la determinación de los tributos correspondientes la compañía ha preparado estados contables especiales al 31 de diciembre de 2023 que se ponen a consideración de los señores directores.

Luego de un detenido análisis por parte de los presentes de la documentación presentada, la misma es aprobada por unanimidad, resolviéndose su presentación ante la AFIP.

Asimismo, se autoriza por unanimidad al Sr. Vicepresidente José Miguel Chouhy Oría, a suscribir el Estado de Situación Patrimonial y Estado de Resultados por el ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2023, confeccionados conforme Resolución General 3363/2012 de la Administración Federal de Ingresos Públicos, modificada por la Resolución General 4483/2019, todo lo cual es aprobado por unanimidad.

Toma la palabra el Sr. Síndico Titular, Joaquin Ibañez, dejando constancia que los miembros conectados a distancia han podido participar con voz y voto, y de la regularidad de las decisiones adoptadas. Las resoluciones adoptadas serán transcriptas al libro dentro de los cinco días hábiles, y firmadas por el José Miguel Chouhy Oría en su carácter de Vicepresidente en ejercicio de la Presidencia del Directorio, y el Sr. Joaquín Ibáñez como representante de la Comisión Fiscalizadora.

Habiéndose tratado el único punto de la Agenda, se da por finalizada la presente, siendo las 11:22 horas del día indicado en el encabezamiento.

JOSÉ MIGUEL CHOUHY ORÍA Vicepresidente en ejercicio de la Presidencia

JOAQUIN IBAÑEZ Síndico Titular