Consultatio S.A. — Board/Management Information 2022

Jun 9, 2022

ACTA DE DIRECTORIO Nº 323

A los 09 días del mes de junio de 2022, siendo las 10:02 horas se celebra la presente reunión de Directorio “a distancia” de Consultatio S.A. (la “Sociedad”), en los términos de lo previsto en el Estatuto Social de la Sociedad, y lo dispuesto en el Artículo 61 de la Ley N° 26.831 -y sus modificaciones- y en la Resolución Gral. N° 830/2020 de la Comisión Nacional de Valores.

Actúa como Secretario de Actas el Sr. Julián Montes de Oca, funcionario de la sociedad, quien se identifica manifestando su número de Documento Nacional de Identidad y domicilio, y deja debida constancia que esta reunión se celebra utilizando la plataforma tecnológica Microsoft Teams.

El Dr. Montes de Oca solicita a los Directores participantes y resto de los miembros de la Comisión Fiscalizadora que se identifiquen, manifiesten donde se encuentran y expresen su presencia por el sistema de comunicación simultánea (audio, imagen y palabra). Así lo hacen los señores: Cristián H. Costantini, José M. Chouhy, Paula de Elía, Victor R. Dibbern, Alejandro Vanoli Long Biocca, Joaquín Ibañez y Guillermo Stok. También participan de la presente la funcionaria de la Sociedad la Sra. Daniela Castellanos.

Seguidamente el Dr. Montes de Oca deja constancia que (i) la Sociedad garantizó a todos los miembros del Directorio y la Comisión Fiscalizadora, el libre acceso a esta reunión, con voz y voto, (ii) el canal de comunicación que están utilizando permite la transmisión simultánea de sonido, imágenes y palabras en el transcurso de toda la reunión, como su grabación en soporte digital, (iii) en la convocatoria y en su comunicación por la vía legal y estatutaria, se informó de manera clara y sencilla el canal de comunicación elegido y su modo de acceso, y el procedimiento elegido para la emisión del voto “a distancia”; (iv) precedentemente se ha dejado constancia en esta acta de los presentes y el carácter en que participan; (v) la Sociedad conservará una copia en soporte digital de la reunión por el término de cinco (5) años, la que estará a disposición de cualquier miembro del Directorio que la solicite; (vi) los miembros de la Comisión Fiscalizadora se encuentran habilitados para ejercer sus atribuciones durante todas las etapas de esta reunión, velando por el debido cumplimiento a las normas legales, reglamentarias y estatutarias correspondientes; y (vii) el desarrollo y las decisiones que se adopten en esta reunión de Directorio serán transcriptas en el correspondiente Libro de Actas de Directorio, dejándose constancia de las personas que participaron.

Luego de constatar la existencia de quorum suficiente, se declara constituida la sesión y pone a consideración de los presentes el único punto de la Agenda que dice:

1. Aprobación del Estado de Situación Patrimonial y Estado de Resultados por el ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2021, confeccionados de acuerdo con las normas contables profesionales sin considerar el efecto que se produce por el cambio en el poder adquisitivo de la moneda, requeridos por la Resolución General 3363/2012 de la Administración Federal de Ingresos Públicos, modificada por la R.G. 4483/2019.

Toma la palabra el Sr. Presidente Cristián H. Costantini, quien informa al resto de los presentes que en virtud de lo establecido por el artículo 4° de la Resolución General 3363 de la Administración Federal de Ingresos Públicos ("AFIP"), modificada por la R.G. 4483/2019, en los casos en los que un contribuyente deba partir de información de los estados financieros para la determinación de las bases imponibles de tributos a cargo de la AFIP, debe utilizar información contable preparada de acuerdo con las normas contables profesionales vigentes para los sujetos no alcanzados por las disposiciones de la Resolución Técnica N°26 sin considerar el cambio en el poder adquisitivo de la moneda.

En tal sentido y en virtud de que la Sociedad ha utilizado en la preparación de sus estados financieros las disposiciones de la citada Resolución Técnica, y exclusivamente a los efectos de la determinación de los tributos correspondientes la compañía ha preparado estados contables especiales al 31 de diciembre de 2021 que se ponen a consideración de los señores directores.

Luego de un detenido análisis por parte de los presentes de la documentación presentada, la misma es aprobada por unanimidad, resolviéndose su presentación ante la AFIP.

Asimismo, se autoriza por unanimidad al Sr. Presidente Cristian H. Costantini, a suscribir el Estado de Situación Patrimonial y Estado de Resultados por el ejercicio económico finalizado el 31 de diciembre de 2021, confeccionados conforme Resolución General 3363/2012 de la Administración Federal de Ingresos Públicos, modificada por la R.G. 4483/2019, todo lo cual es aprobado por unanimidad.

No habiendo más asuntos que tratar se da por finalizada la presente reunión siendo las 10:12 horas del día indicado en el encabezamiento, dejando debida constancia que todos los presentes tuvieron libre acceso a esta reunión sin restricción alguna, y que los mismos participaron con voz y voto.

CRISTIÁN HORACIO COSTANTINI JOSE MIGUEL CHOUHY Presidente Vicepresidente PAULA DE ELIA ALEJANDRO VANOLI L.B. Director titular Director titular VÍCTOR ROLANDO DIBBERN GUILLERMO STOK Director Titular Síndico titular JOAQUIN IBAÑEZ Síndico titular