Consultatio S.A. — Audit Report / Information 2022

Apr 20, 2022

ACTA DEL COMITÉ DE AUDITORÍA Nº 88

Siendo las 12:00 horas del día seis de abril de 2022, se encuentran reunidos todos los miembros titulares del Comité de Auditoría de Consultatio S.A., bajo la presidencia del Sr. Cristián H. Costantini.

Toma la palabra el Presidente del Comité y recuerda a los restantes integrantes que de conformidad con el Capítulo V -“Régimen de Transparencia”-, Sección IV, artículo 110, inciso a), instaurado por la Ley de Mercado de Capitales Nro. 26831, en esta oportunidad corresponde a este Comité tratar el siguiente punto:

1. Opinión respecto de la propuesta del Directorio para la designación de los auditores externos a contratar por la sociedad y velar por su independencia: El Sr. Costantini hace saber que el Directorio propondrá a la próxima Asamblea General Ordinaria y Extraordinaria de Accionistas a celebrarse el 28 de abril de 2022 que se designe como Auditor Externo titular al Sr. Gonzalo Daniel Lacunza y Auditores Externos suplentes a los Contadores Gustavo Carballal y Alejandra Marcela Palombo.

Seguidamente se transcriben las declaraciones juradas de los auditores externos, y que serán remitidas a la Comisión Nacional de Valores:

DECLARACION JURADA DE CONTADOR PÚBLICO A SER DESIGNADO AUDITOR EXTERNO TITULAR

GONZALO DANIEL LACUNZA

Sociedad emisora: CONSULTATIO S.A.

De acuerdo con lo solicitado por el artículo 104 de Ley N° 26.831, detallo:

1. Nombres y apellidos, tipo y número de documento de identidad.

Gonzalo Daniel Lacunza D.N.I. N° 22.588.843 CUIT N° 20-22588843-5 Socio de Deloitte & Co. S.A.

2. Domicilio profesional.

Florida 234, 5° Piso (C1005AAF) Ciudad Autónoma de Buenos Aires

3. Universidad que otorgó el título y fecha de graduación.

Contador Público - Universidad Católica Argentina, Diciembre de 1997.

4. Otros títulos universitarios obtenidos

No poseo.

5. Experiencia en auditoría de estados contables de otras sociedades o entidades

Como miembro de Deloitte & Co. S.A. y Deloitte S.C., he participado en la auditoría de estados contables de las siguientes sociedades o entidades: En la República Argentina: Grupo Consultatio: Consultatio S.A., Nordelta S.A., Consultatio Argentina S.A.U. Grupo Navent: Navent Group Ltd., Bumeran Argentina S.A., Dridco S.A.U. y Grupo Navent S.R.L. Grupo Supercemento: Supercemento S.A.I. y C., Dragados y Obras Portuarias S.A. y Corredor Central S.A. Empresa Distribuidora Eléctrica de Salta S.A. (EDESA) – Desarrolladora Energética S.A. Iron Mountain Argentina S.A. Eset Latinoamérca S.R.L. Coloplast de Argentina S.A. Hispasat S.A.- Sucursal Argentina Cooperativa de Productores Tabacaleros de Salta Ltda.

6. Detalle de los Consejos Profesionales en los que se encuentre matriculado

• • Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (CPCECABA): Tomo 319, Folio 045.

• • Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Salta: Matrícula Profesional Nº2.892 – Folio 839 – Tomo V.

• • Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Provincia de Buenos Aires: Tomo 163, Folio 127, Legajo 42397/1.

• • Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Provincia del Neuquen: Tomo XV, Folio 41.

7. Sociedad o asociación profesional que integre o a la que pertenezca, en su caso, con indicación del domicilio de la misma y detalles de la respectiva matriculación o inscripción ante el Consejo Profesional competente.

Deloitte & Co. S.A. Florida 234, Piso 5, Ciudad Autónoma de Buenos Aires Registro de Sociedades Comerciales - Tomo 1, Folio 3 – C.P.C.E.C.A.B.A.

Registro de Sociedades Comerciales – N°21 – Consejo Profesional de Ciencias Económicas de Salta

Registro Especial de Sociedades - Tomo 1, Folio 13, Legajo 13 – C.P.C.E. Provincia de Buenos Aires

8. Detalle de las sanciones de las que hubiere sido pasible el profesional individualmente o la sociedad o asociación profesional que integre o a la que pertenezca, con excepción de aquellas que hubieren sido calificadas como privadas por el Consejo Profesional actuante.

Manifiesto no tener sanciones de índole profesional ni administrativa.

9. Detalle de sus relaciones profesionales o las de la sociedad o asociación a la que pertenezca con la emisora o los accionistas de ésta que tengan en ella participación significativa o con sociedades en la que éstos también tengan participación significativa referidas a funciones de auditoría externa u otras. Auditoría externa de estados contables.

CONSULTATIO S.A.

DECLARACIÓN JURADA DE CONTADOR PÚBLICO A SER DESIGNADO AUDITOR SUPLENTE

ALEJANDRA MARCELA PALOMBO

De acuerdo con lo solicitado por el artículo 104 de Ley N° 26.831, detallo:

1. Nombres y apellidos, tipo y número de documento de identidad.

Alejandra Marcela Palombo DNI 16.497.791 Socia de Deloitte & Co. S.A.

2. Domicilio profesional.

Florida 234 5°, CABA (C1005AAF)

3. Universidad que otorgó el título y fecha de graduación.

Universidad Nacional de Buenos Aires, Año 1987.

4. Otros títulos universitarios obtenidos

No poseo.

5. Experiencia en auditoría de estados contables de otras sociedades o entidades: Socia de Deloitte & Co. S.A. Como socia de esta organización me desempeño como auditor externo de GlaxoSmithKline Argentina S.A., Bristol-Myers Squibb Argentina S.R.L., Novo Nordisk Pharma Argentina S.A., Laboratorios Ferring S.A., Canon Medical Systems Argentina S.A., Belgrano Cargas y Logística S.A., Operadora Ferroviaria S.E., Administración de Infraestructura Ferroviaria S.E., Fideicomiso de Administración Lloyd’s Register Central And South America Limited, Fideicomiso Mc Cain Argentina S.A. y Fideicomiso de Administración Compañía Mega, entre otros. Como auditor externo me he desempeñado en las siguientes sociedades: Laboratorios Richmond S.A.C.I.F., Roemmers S.A.I.C.F., Rofina S.A.I.C.F., Nova Argentina S.A., Investi Farma S.A., Laboratorios Poen S.A.C.I.F.e I., Maprimed S.A., Penn Pharmaceuticals S.A., Schering-Plough S.A., Laboratorios Essex S.A., La Fármaco I.C.S.A., Mallinckrodt Vet S.A., Atlántida Comunicaciones S.A, Televisión Federal S.A. (TELEFE), LS4 Radio Continental S.A., Telefónica Media S.A., Nextel Argentina S.R.L., Editorial Atlántida S.A., Fiorito Factoring S.A., entre otras.

6. Detalle de los Consejos Profesionales donde se encuentra matriculada: Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires (C.P.C.E.C.A.B.A.) y Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Provincia de Buenos Aires (C.P.C.E.P.B.A.).

7. Sociedad o Asociación profesional que integre o a la que pertenezca, en su caso, con indicación del domicilio de la misma y detalles de la respectiva matriculación o inscripción ante el Consejo Profesional competente : Deloitte & Co. S.A. con domicilio en Florida 234, Piso 5°, Ciudad Autónoma de Buenos Aires (C1005AAF). Registro de Asociaciones de Profesionales Universitarios C.P.C.E.C.A.B.A. Tomo 1, Folio 3.

8. Detalle de las sanciones de las que hubiere sido pasible el profesional individualmente o la sociedad o asociación profesional que integre o a la que pertenezca, con excepción de aquellas que hubieren sido calificadas como privadas por el Consejo Profesional actuante:

Manifiesto no tener sanciones de índole profesional en los Consejos Profesionales en que me encuentro matriculada.

9. Detalle de sus relaciones profesionales o las de la sociedad o asociación a la que pertenezca con la emisora o los accionistas de ésta que tengan en ella “participación significativa” o con sociedades en la que éstos también tengan “participación significativa” referidas a funciones de auditoría externa u otras: Auditoría externa de estados contables.

DECLARACION JURADA DE CONTADOR PÚBLICO PARA SER DESIGNADO AUDITOR EXTERNO SUPLENTE

Gustavo G. R. Carballal

Sociedad emisora: CONSULTATIO S.A.

De acuerdo con lo solicitado por el artículo 104 de Ley N° 26.831, detallo:

• • Nombre y Apellido

Gustavo Gabriel Ramón Carballal

•	•Tipo y número de documento de identidad
DNI 21.657.285.
•	• CUIT: 20-21.657.285-9
•	• Fecha de nacimiento:
31 de agosto de 1970
•	• Domicilio profesional
Florida Nº 234 piso 5º, Ciudad Autónoma de Buenos Aires (Código Postal C1005AAF)
•	• Teléfono laboral:
4320-4024
•	• Email:
gcarballal@deloitte.com
•	• Universidad que otorgó el título y fecha de graduación
Universidad de Belgrano – Diciembre de 1993
•	• Experiencia en auditoría de estados contables de otras sociedades o entidades
Algunas de las sociedades auditadas como Socio de Deloitte son las siguientes:
•	• Consultatio Sociedad Gerente de Fondos comunes de inversión
•	• Consultatio Investments
•	• Banco Patagonia
•	• GPAT Compañía Financiera
•	• Banco de la República Oriental del Uruguay – Sucursal Buenos Aires.
•	• BNP Paribas – Sucursal Buenos Aires.
•	• Banco Meridian
•	• BBVA Francés Asset Management S.A.
•	• BBVA Francés Valores S.A.
•	• Santander compañías financieras.
•	• Compañía Financiera Argentina S.A.
•	• Grupo Megatone – CFN Compañía Financiera
•	• Merryll Lynch Sociedad de Bolsa.
•	• GMAC Compañía Financiera S.A.
•	• Grupo Consolidar
•	• Puente Hnos. S.A.,
•	• Grupo Balanz
•	• Galeno Aseguradora de Riesgos del Trabajo y Galeno Seguros
•	• Detalle de los Consejos Profesionales en los que se encuentre matriculado

Ciudad Autónoma de Buenos Aires Tomo 218 Folio 224 Corrientes Tº 5 F º353 MAT. Nº 1948 Santa Fé Matrícula 19.437 – Ley 8738 Chaco Matrícula 3758 – Tomo XIX Folio 3758

• • Sociedad o asociación profesional que integre o a la que pertenezca, en su caso, con indicación del domicilio de la misma y detalles de la respectiva matriculación o inscripción ante el Consejo Profesional competente

Deloitte & Co. S.A. – Florida 234 5° Piso – Consejo Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires T°1 F°3.

• • Detalle de las sanciones de las que hubiere sido pasible el profesional individualmente o la sociedad o asociación profesional que integre o a la que pertenezca, con excepción de aquellas que hubieren sido calificadas como privadas por el Consejo Profesional actuante NADA

• • Detalle de sus relaciones profesionales, de la sociedad o asociación a la que pertenezca, con la emisora, o los accionistas de ésta que tengan en ella “participación significativa” o con sociedades en la que éstos también tengan “participación significativa”, referidas a funciones de auditoría externa u otras NADA

Seguidamente el presidente del Comité expresa que tanto el Contador Público Gonzalo D. Lacunza -propuesto como auditor externo titular- como los Contadores Públicos Gustavo Carballal y Alejandra Marcela Palombo -propuestos como auditores externos alternos-, cuentan con el nivel profesional requerido y con una extensa experiencia y una importante clientela, de acuerdo a las declaraciones juradas oportunamente remitidas y que fueron transcriptas precedentemente. Por otra parte, los referidos contadores pertenecen al Estudio Deloitte & Co. S.A., el cual ha venido prestando servicios de auditoría externa y consultoría/asesoramiento a distintas empresas controladas y/o vinculadas con Consultatio S.A., y que no prestan servicios de ninguna especie -sea en forma directa o indirecta- a los directores y/o a los síndicos de dichas sociedades.

A continuación, el Sr. Costantini manifiesta que se han mantenido reuniones con los contadores públicos propuestos, y con la gente que integra su equipo de trabajo, en las cuales le fueron presentadas al Comité de Auditoría la propuesta de trabajo para el ejercicio 2022, así como los honorarios correspondientes, junto con un detalle del presupuesto, del cual surge la totalidad de horas presupuestadas con el detalle del

costo de cada hora individual, la que a criterio del Comité de Auditoría resulta razonable, no advirtiendo ninguna razón que permita dudar de la capacidad y competencia de los profesionales a proponer por el Directorio.

En razón de las circunstancias arriba apuntadas, el Director en uso de la palabra propone que este Comité de Auditoría dictamine en el sentido de que las consideraciones vertidas precedentemente reflejan la competencia profesional e independencia del Contador Público Gonzalo D. Lacunza -propuesto como auditor externo titular- así como de los Contadores Públicos Gustavo Carballal y Alejandra Marcela Palombo -propuestos como auditores externos alternos-, todo lo cual se aprueba por unanimidad; dejando constancia que no se advierte objeción de ningún tipo a dicha designación como auditores externos de Consultatio S.A. en la forma señalada precedentemente.

Luego de un cambio de ideas al respecto, el Comité de Auditoría de Consultatio S.A., por unanimidad,

R E S U E L V E:

• a) Hacer saber a los señores accionistas que este Comité de Auditoría entiende que las consideraciones vertidas precedentemente reflejan la competencia profesional e independencia del Contador Público Gonzalo D. Lacunza -propuesto como auditor externo titular- así como de los Contadores Públicos Gustavo Carballal y Alejandra Marcela Palombo -propuestos como auditores externos alternos-

• b) Dejar constancia que no se advierte objeción de ningún tipo a dicha designación como auditores externos de Consultatio S.A., en la forma anteriormente aprobada.

• c) Recomendar la aprobación de la propuesta de trabajo y de honorarios para el ejercicio 2022 presentada por los Auditores Externos de la sociedad, Deloitte & Co. S.A.

• d) Sin perjuicio de lo anterior, este Comité seguirá velando por el mantenimiento de la independencia de los auditores externos -titular y alterno- que designe la compañía.

Mediando aprobación unánime de lo actuado y no habiendo más asuntos que tratar, se levanta la sesión siendo las 12:30 horas del día indicado en el encabezamiento.

CRISTIAN H. COSTANTINI Presidente del Comité de Auditoría

VICTOR R. DIBBERN Vicepresidente del Comité de Auditoría

PAULA DE ELIA Miembro titular del Comité de Auditoría