AI assistant
ComTel SpA — Interim / Quarterly Report 2016
Apr 21, 2016
9984_rns_2016-04-21_b3fd7227-b7ee-40e3-abbe-4b20b929ed7c.html
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2016
COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2016
Pörssitiedote 21.4.2016 klo 8.00
COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 31.3.2016
Liikevaihto kasvoi ja kannattavuus parani.
-- Liikevaihto 22,4 miljoonaa euroa (tammi–maaliskuu 2015: 21,0), kasvua 6,8 %
-- Liiketulos 1,8 miljoonaa euroa (1,5), kasvua 17,6 %
-- Nettotulos 0,8 miljoonaa euroa (0,3), kasvua 183,5 %
-- Tulos/osake 0,01 euroa (0,00)
-- Tilauskanta 60,0 miljoonaa euroa (55,8), kasvua 7,5 %
Tulevaisuuden näkymät (muuttumattomat)
Vuonna 2016 yhtiö odottaa liikevaihdon kasvun jatkuvan ja liikevoiton olevan
8–14 prosenttia liikevaihdosta.
Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden
jälkipuoliskolle.
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka:
”Liikevaihtomme jatkoi kasvuaan vuoden ensimmäisen neljänneksen aikana, ja
saadut uudet tilaukset kasvoivat lähes 40 prosenttia viime vuoden
vertailukaudesta. Kannattavuutemme parani sekä liiketuloksen että nettotuloksen
osalta.
Intelligent Data –liiketoiminta kasvoi ensimmäisellä neljänneksellä 14,6
prosenttia edellisvuoden vertailukaudesta. Viime vuoden jälkipuoliskolla
alkanut Intelligent Data –liiketoiminnan kasvu jatkuu edelleen. Liiketoiminnan
kasvu tulee Data Refinery –ratkaisun myynnin kasvusta. Service Orchestration
–liiketoiminnan kasvu oli ensimmäisellä neljänneksellä maltillisempaa, mikä
johtui pääasiassa eräiden kauppojen ajoittumisesta.
Aasian ja Tyynenmeren alueella liiketoiminta kehittyi erityisen hyvin ja kasvoi
ensimmäisellä neljänneksellä 22,6 prosenttia vertailukaudesta. Näkemyksemme
mukaan kysynnän kasvu jatkuu Aasian ja Tyynenmeren alueella edelleen.
Ensimmäisen vuosineljänneksen aikana kirjasimme ensimmäisen kerran liikevaihtoa
uudesta FWD-ratkaisustamme. Liikevaihto oli vielä pientä, mutta sen kehitys
kohdennettujen asiakkaiden parissa on erittäin positiivista, ja etenemme
suunnitelmien mukaisesti kohti tuotteen laajempaa lanseerausta. Pilotoimme
parhaillaan ratkaisua asiakkaidemme kanssa Afrikassa ja muilla
markkina-alueilla. FWD-ratkaisun kehitys on ollut rohkaisevaa ja näemme sillä
olevan merkittävää potentiaalia tulevaisuudessa.
Ensimmäisellä vuosineljänneksellä myös liiketoiminnan kassavirta oli vahva,
yhteensä 10,7 miljoonaa euroa.
Raportointikauden aikana saimme seitsemän merkittävää tilausta, kukin arvoltaan
yli puoli miljoonaa euroa (Q1/2015: kolme merkittävää tilausta).”
Tammi–maaliskuun 2016 liiketoimintakatsaus
Comptelin liikevaihto kasvoi ensimmäisen vuosineljänneksen aikana 6,8
prosentilla edellisvuoteen verrattuna, ollen 22,4 miljoonaa euroa (21,0).
Liikevaihdon kasvun taustalla oli vuodenvaihteen vahva tilauskanta sekä
kasvuAasian ja Tyynenmeren alueella. Euroopassa myynti kasvoi viime vuoden
jälkipuoliskon tapaan.
Raportointikauden liikevoitto oli 1,8 miljoonaa euroa (1,5), ollen 7,8
prosenttia liikevaihdosta (7,1). Kasvu oli seurausta Intelligent Data
-liiketoimintayksikön parantuneesta myynnistä ja kannattavuudesta.
Konsernin tulos ennen veroja oli 1,4 miljoonaa euroa (0,8) ja nettotulos 0,83
miljoonaa euroa (0,29). Katsauskauden nettotulos parani 183,5 %. Osakekohtainen
tulos oli 0,01 euroa (0,00).
Katsauskauden verokulu oli 0,6 miljoonaa euroa (0,5), josta 0,3 miljoonaa euroa
oli kaksinkertaiseen verotukseen johtavaa lähdeveroa (0,3).
Tammi-maaliskuussa Comptel sai seitsemän merkittävää tilausta (Q1/2015: 3),
joista neljä oli Service Orchestration –liiketoimintayksikössä (kaksi FlowOne
Fulfillment ja kaksi FlowOne Provisioning and Activation –tilausta) ja yksi
Intelligent Data –liiketoimintayksikössä (Data Refinery). Kaksi tilausta oli
useampia liiketoimintayksikköjä koskevia ratkaisuja. Merkittävinä tilauksina
Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500
000 euroa.
Konsernin tilauskanta kasvoi edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä
60,0 miljoonaa euroa (55,8).
Liiketoiminta-alueet
Liikevaihto, miljoonaa euroa 1-3 1-3 Muutos % 1-12
2016 2015 2015
Intelligent Data 10,4 9,1 14,6 42,5
Service Orchestration 11,9 11,8 0,9 55,2
Muut 0,0 0,0 0 0,0
Yhteensä 22,4 21,0 6,8 97,7
Liiketulos, miljoonaa euroa
Intelligent Data 1,7 0,9 91,9 5,8
Service Orchestration 0,7 1,1 -33,2 5,1
Muut -0,7 -0,5 -38,2 -2,5
Yhteensä 1,8 1,5 17,6 8,5
Liiketulos, % liikevaihdosta
Intelligent Data 16,5 9,8 - 13,7
Service Orchestration 6,2 9,3 - 9,3
Muut 0 0 - 0
Yhteensä 7,8 7,1 - 8,7
Intelligent Data –liiketoiminta jatkoi vahvaa kasvuaan ensimmäisellä
neljänneksellä, mikä vaikutti positiivisesti liiketoimintayksikön
kannattavuuteen. Service Orchestration –liiketoiminnan kasvu oli
maltillisempaa, mikä johtui pääasiassa eräiden kauppojen viivästymisestä
toiselle vuosineljännekselle. Tämä vaikutti myös liiketoimintayksikön
kannattavuuteen.
Liikevaihdon jakauma, 1-3 1-3 Muutos % 1-12
miljoonaa euroa 2016 2015 2015
Projekti- & lisenssiliiketoiminta 14,2 12,1 17,2 63,3
Ylläpitoliiketoiminta 8,2 8,9 -7,3 34,4
Yhteensä 22,4 21,0 6,8 97,7
Vuosineljänneksen kasvu syntyi projekti- ja lisenssiliiketoiminnasta.
Maantieteellinen liikevaihdon jakauma, 1-3 1-3 Muutos % 1-12
miljoonaa euroa 2016 2015 2015
APAC 7,4 6,0 22,6 29,6
EMEA 13,3 12,5 6,0 56,9
AMERICAS 1,7 2,4 -28,4 11,2
Yhteensä 22,4 21,0 6,8 97,7
Aasian ja Tyynenmeren alueella liiketoiminta kasvoi ensimmäisellä
neljänneksellä vahvasti, 22,6 prosenttia edellisvuoden vastaavaan ajanjaksoon
verrattuna. EMEA-alueella liiketoiminta kasvoi kuusi prosenttia.
Americas-alueella liikevaihto supistui edellisvuoteen verrattuna johtuen
pääasiassa kauppojen ajoittumisen kausiluonteisuudesta alueella.
Rahoitusasema
Miljoonaa euroa 31.3.2016 31.3.2015 Muutos 31.12.2015 Muutos
% %
Taseen loppusumma 79,6 70,4 13,1 86,4 -7,8
Likvidit varat 12,7 7,8 62,4 3,0 319,8
Myyntisaamiset, brutto 29,3 28,9 1,4 42,1 -30,4
Luottotappiovaraus -1,8 -1,4 28,7 -1,6 10,6
Myyntisaamiset, netto 27,5 27,5 0,0 40,5 -32,1
Siirtosaamiset 11,4 9,6 19,2 10,0 14,5
Osatuloutukseen liittyvät 3,9 3,6 9,1 3,3 18,5
siirtovelat
Korolliset velat 8,1 7,5 8,5 7,2 13,5
Omavaraisuusaste, prosenttia 61,0 60,5 0,8 52,4 16,4
Taseen loppusumma oli 79,6 miljoonaa euroa raportointikauden lopussa (70,4),
josta likvidien varojen osuus oli 12,7 miljoonaa euroa (7,8). Konsernin
liiketoiminnan rahavirta oli ensimmäisen vuosineljänneksen aikana 10,7
miljoonaa euroa (-0,6). Vahva rahavirta johtui saatavien tehokkaasta
hallinnasta.
Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 27,5 miljoonaa euroa (27,5).
Siirtosaamiset olivat 11,4 miljoonaa euroa (9,6). Osatuloutukseen liittyvät
siirtovelat olivat 3,9 miljoonaa euroa (3,6).
Yhtiöllä on käytettävissään 25 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely,
josta 20 miljoonaa euroa on valmiusluottolimiittiä ja viisi miljoonaa
tililuottolimiittiä. Yhtiöllä oli kauden lopussa käytössään kahdeksan miljoonaa
euroa valmiusluottolimiitistä. Rahoitusjärjestelysopimus on voimassa
heinäkuuhun 2018 asti.
Omavaraisuusaste oli 61,0 prosenttia (60,5) ja nettovelkaantumisaste (gearing)
oli -12,1 prosenttia (-1,0).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K)
Miljoonaa euroa 1-3 1-3 Muutos 1-12
2016 2015 % 2015
Välittömät t&k-kustannukset 4,6 4,3 7,7 20,3
IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut -1,3 -1,1 27,2 5,2
t&k–menot
Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 1,4 1,3 7,1 5,5
T&k-kustannukset, netto 4,7 4,5 3,0 20,6
Välittömät t&k-kustannukset ja investoinnit, % 20,7 20,6 - 20,8
liikevaihdosta
Tuotekehityskustannukset olivat 20,7 prosenttia (20,6) liikevaihdosta.
Pääosa Comptelin tuotekehityskustannuksista oli suunnattu nykyisten
ratkaisujemme jatkokehitykseen (Service Orchestration ja Intelligent Data),
sekä FWD:n, uuden aikaperusteisen mobiilidatan markkinointiratkaisumme,
kehittämiseen.
Kehitystyön tarkoituksena on turvata jatkuva liikevaihto kilpailukykyisillä
tuotteilla, tuottaa liikevaihtoa uusilla markkina-alueilla tarjoamalla
asiakkaille ainutlaatuista arvoa, sekä parantaa katteita entistä tehokkaammilla
tuotteiden toimituksilla ja skaalautuvuudella.
FlowOne Fulfillment -ratkaisusta on kehitetty laaja-alaista palvelujen ja
liiketoiminnan hallinnointiratkaisua, joka kattaa digitaalisten palvelujen ja
liiketoiminnan koko elinkaaren aina verkoista pilvipalveluihin. Data Refinery
jalostaa Softblade-teknologiaa hyödyntäen reaaliaikaista dataa älykkäästi
automatisoiduiksi päätöksenteoksi. Monetizer-ratkaisun avulla voidaan luoda ja
laskuttaa monimuotoisia sisältö- ja datapalveluja liiketoiminnan edellyttämällä
nopeudella. Data Fastermind sulauttaa tekoälyn, ennakoivan analytiikan ja
koneoppimisen kaikkiin ratkaisuihin. Kaikilla näillä toiminta-alueilla Comptel
pyrkii maailmanlaajuiseen ajatusjohtajuuteen operaattoreiden ja digitaalisten
viestintäpalvelujen tarjoajien liiketoimintaongelmien ratkaisussa.
Vuonna 2016 yhtiö jatkaa nykyisen tuoteportfolion kehittämistä. Katsauskauden
aikana yhtiö teki kolme merkittävää ohjelmistojulkistusta näillä tuotealueilla.
Investoinnit
Miljoonaa euroa 1-3 1-3 Muutos 1-12
2016 2015 % 2015
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin 0,1 0,1 4,3 0,6
hyödykkeisiin
Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista.
Investoinnit rahoitettiin tulorahoituksella.
Henkilöstö
31.3.2016 31.3.2015 Muutos % 31.12.2015 Muutos %
Henkilöstömäärä kauden 749 689 8,7 742 0,94
lopussa
1-3 1-3 Muutos % 1-12 Muutos %
2016 2015 2015
Henkilöstöä keskimäärin 741 676 9,6 723 2,5
Henkilöstömäärä kasvoi edellisvuoteen verrattuna vuonna 2015 tehtyjen
kasvuinvestointien seurauksena.Raportointikauden henkilöstökulut olivat 45,5
prosenttia liikevaihdosta (45,7).
Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 28,8 prosenttia
(29,8), Malesiassa 24,4 prosenttia (28,2), Bulgariassa 11,5 prosenttia (11,2),
Intiassa 12,1 (8,0) prosenttia, ja muissa toimintamaissa 23,2 prosenttia
(23,8).
Comptelin osake
Katsauskauden päätöskurssi oli 1,54 euroa (0,98). Comptelin markkina-arvo oli
31.3.2016 166,7 miljoonaa euroa (104,8).
Comptelin osakkeen vaihto 1-3 1-3 Muutos % 1-12
2016 2015 2015
Vaihto, miljoonaa kappaletta 14,7 6,2 137,1 41,2
Vaihto, miljoonaa euroa 21,7 5,8 274,1 52,9
Ylin hinta, euroa 1,80 1,00 80,0 1,93
Alin hinta, euroa 1,19 0,84 41,7 0,84
Comptelin osakkeista 6,0 prosenttia (6,2) oli ulkomaisessa omistuksessa tai
hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä.
Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 418 507 omaa osaketta, mikä vastaa
0,39 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden
yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 8 244 euroa.
Comptel toteutti 300 000 uuden osakkeen osakeannin yhtiölle itselleen
ensimmäisen vuosineljänneksen aikana.
Yhtiön hallinnointi
Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 6.4.2016 päätti hallituksen jäsenten
lukumääräksi viisi. Pertti Ervi, Hannu Vaajoensuu, Eriikka Söderströmin ja
Antti Vasara valittiin uudelleen hallituksen jäseniksi. Uudeksi hallituksen
jäseneksi valittiin Thomas Berlemann.
Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst &
Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Mikko
Järventaustan.
Yhtiökokous päätti, että vuodelta 2015 maksetaan osinkoa 0,03 euroa osakkeelta.
Varsinaisen yhtiökokouksen jälkeen pidetyssä järjestäytymiskokouksessaan
hallitus valitsi puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu
Vaajoensuun.
Hallitus päätti perustaa tarkastusvaliokunnan käsittelemään yhtiön
taloudellista raportointia, riskien hallintaa ja valvontaa koskevia asioita.
Hallitus valitsi Eriikka Söderströmin tarkastusvaliokunnan puheenjohtajaksi ja
Pertti Ervin ja Antti Vasaran tarkastusvaliokunnan jäseniksi. Kaikki
tarkastusvaliokunnan jäsenet ovat riippumattomia yhtiöstä ja yhtiön
merkittävistä osakkeenomistajista.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen
suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta
tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2017 saakka, kuitenkin
siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen
on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä.
Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista
päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 6.4.2016.
Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat
Comptel on saanut Delhin paikalliselta tuomioistuimelta myönteisen päätöksen
lähdeverojen oikaisuhakemukseen Intian verovuosilta 2007-2008 ja 2008-2009.
Erillinen pörssitiedote on julkaistu 15 huhtikuuta tästä aiheesta.
Yhtiökokous pidettiin kuudes huhtikuuta josta on annettu erillinen
pörssitiedote.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät
Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille
maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää
liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä
tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden
tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden
oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin
liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle.
Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu
vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja
yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen.
Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien
toimittamisesta, ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita
miljoonia euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen
voi liittyä huomattava luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista
toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä
luottotappioriskiä.
Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri
valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön
raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Ison-Britannian punnan ja
Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja
tulokseen.
Hakemusprosessi Comptelin kaksinkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin
erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös
päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa,
että kaksinkertainen verotus jää voimaan. Comptelilla on hakemuksia myös muissa
maissa lähdeverojen takaisin saamiseksi ja nämäkin ovat osaltaan hitaita
paikallisia oikeusprosesseja.
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2015 yhteydessä selostetaan laajemmin
yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.
Tulevaisuuden näkymät (muuttumaton)
Vuonna 2016 yhtiö odottaa liikevaihdon kasvun jatkuvan ja liikevoiton olevan
8–14 prosenttia liikevaihdosta.
Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden
jälkipuoliskolle.
Comptel Oyj:n seuraavat osavuosikatsausten julkistamisajankohdat vuonna 2016
ovat:
Tammi–kesäkuu: 9.8.2016
Tammi–syyskuu: 20.10.2016
COMPTEL OYJ
Hallitus
Lisätietoja:Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131
Talousjohtaja Tom Jansson, puh. 040 700 1849
TAULUKKO-OSA
Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset
-standardia noudattaen. Tilinpäätöstiedote on laadittu samoja
laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuonna 2015.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on
tilintarkastamaton.
Konsernin laaja tuloslaskelma 1.1.–31 1.1.–31.3.2015
(1 000 euroa) .3.2016
Liikevaihto 22 392 20 957
Liiketoiminnan muut tuotot 3 3
Materiaalit ja palvelut -1 118 -1 104
Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -10 194 -9 576
Poistot ja arvonalentumiset -1 621 -1 610
Liiketoiminnan muut kulut -7 707 -7 177
-20 640 -19 467
Liikevoitto/-tappio 1 755 1 493
Rahoitustuotot 905 852
Rahoituskulut -1 238 -1 550
Voitto/tappio ennen veroja 1 421 795
Tuloverot -593 -503
Katsauskauden voitto/tappio 827 292
Muut laajan tuloksen erät
Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää
tulosvaikutteiseksi
Rahavirran suojaukset 637 47
Muuntoerot -464 721
Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot -134 -9
Muut laajan tuloksen erät yhteensä 39 758
Katsauskauden laaja tulos yhteensä 866 1 050
Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen
Emoyrityksen osakkeenomistajille 827 292
Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen
Emoyrityksen osakkeenomistajille 866 1 050
Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta
laskettu osakekohtainen tulos, euroa
Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa 0,01 0,00
Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, 0,01 0,00
euroa
Konsernin tase (1 000 euroa) 31.3.201 31.12.2015
6
Varat
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo 2 646 2 646
Muut aineettomat hyödykkeet 12 750 12 837
Aineelliset hyödykkeet 1 101 1 152
Osuudet osakkuusyrityksissä 960 960
Myytävissä olevat sijoitukset 87 87
Laskennalliset verosaamiset 8 005 7 685
Muut pitkäaikaiset saamiset 716 646
26 265 26 013
Lyhytaikaiset varat
Myyntisaamiset ja muut saamiset 39 949 56 930
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat 710 403
verosaamiset
Rahavarat 12 721 3 030
53 381 60 363
Varat yhteensä 79 645 86 376
Oma pääoma ja velat
Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma 2 141 2 141
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 698 1 698
Muuntoerot -973 -510
Käyvän arvon rahasto 365 -171
Kertyneet voittovarat 34 789 34 165
Oma pääoma yhteensä 38 019 37 324
Pitkäaikaiset velat
Laskennalliset verovelat 2 682 2 572
Pitkäaikaiset rahoitusvelat 58 92
2 741 2 664
Lyhytaikaiset velat
Varaukset 1 021 1 090
Lyhytaikaiset rahoitusvelat 8 079 7 075
Ostovelat ja muut velat 29 786 38 223
38 886 46 388
Velat yhteensä 41 626 49 052
Oma pääoma ja velat yhteensä 79 645 86 376
Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.–31.3. 1.1.–31.3.
2016 2015
Liiketoiminnan rahavirrat
Katsauskauden voitto/tappio 827 292
Oikaisut:
Liiketoimet, joihin ei liity maksua, tai liiketoiminnan 1 982 2 347
rahavirtaan kuulumattomat erät
Korkokulut ja muut rahoituskulut 49 78
Korkotuotot 3 -28
Tuloverot 593 505
Käyttöpääoman muutos:
Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 16 536 6 094
Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -8 952 -8 702
Varausten muutos 671 -110
Maksetut korot ja rahoituskulut -49 -78
Saadut korot -3 26
Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -957 -984
Liiketoiminnan nettorahavirta 10 700 -561
Investointien rahavirrat
Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -123 -118
Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -1 348 -1 060
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden luovutustulot 1 5
Pitkäaikaisten saamisten muutos -99 16
Investointien nettorahavirta -1 570 -1 157
Rahoituksen rahavirrat
Uudet osakkeet - 6
Lainojen nostot 10 000 3 989
Lainojen takaisinmaksut -8 990 -4 000
Leasingvelan lyhennys -45 -68
Rahoituksen nettorahavirta 965 -75
Rahavarojen muutos 10 095 -1 793
Rahavarat katsauskauden alussa 3 030 9 352
Rahavarat katsauskauden lopussa 12 721 7 833
Muutos 9 691 -1 519
Valuuttakurssien muutosten vaikutus -404 274
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
1 000 euroa Osake- Muut Muunto-er Arvonmuu-tosrah Kertynee Yhteens
pääoma rahasto ot asto t ä
t voittova
rat
Oma pääoma 2 141 401 -698 -182 31 684 33 346
31.12.2014
Uudet osakkeet 6 6
Osakepohjaiset -91 -91
palkitsemis-
järjestelmät
Muut muutokset 25 25
Katsauskauden 721 37 292 1 050
laaja tulos
yhteensä
Oma pääoma 2 141 407 24 -144 31 909 34 337
31.3.2015
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
1 000 euroa Osake- Muut Muunto-e Arvonmuu-tos Kertynee Yhteen
pääoma rahast rot rahasto t sä
ot voittova
rat
Oma pääoma 2 141 1 698 -510 -170 34 165 37 324
31.12.2015
Osakepohjaiset 79 79
palkitsemis-
järjestelmät
Edellisen tilikauden -283 -283
virheen korjaus *
Katsauskauden -463 535 827 899
laaja tulos
yhteensä
Oma pääoma 2 141 1 698 -973 365 34 788 38 019
31.3.2016
* Raportointikauden aikana korjattiin edellisen tilikauden virhe suoraan omaan
pääomaan.
Liitetiedot
- Uusien ja muutettujen standardien sekä tulkintojen soveltaminen
Konserni otti 1.1.2016 käyttöön EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja
uudistetut standardit ja tulkinnat. 1.1.2016 voimaan tulleilla uusilla
standardeilla tai standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta
laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin.
- Segmenttitiedot
Liikevaihto segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.–31.3.2016 1.1.–31.3.2015
Intelligent Data 10 439 9 113
Service Orchestration 11 946 11 844
Other 6 -
Konsernin liikevaihto yhteensä 22 392 20 957
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.–31.3.2016 1.1.–31.3.2015
Intelligent Data 1 717 895
Service Orchestration 739 1 105
Other -701 -507
Konsernin liikevoitto/-tappio 1 755 1 493
- Tuloverot
Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 593 tuhatta euroa (503 tuhatta
euroa).
Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän
päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005.
Hakemusprosessi Comptelin kaksinkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
kesken valtiovarainministeriössä. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin
erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös
päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa,
että kaksinkertainen verotus jää voimaan.
Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut
kuluksi lähdeveroja tammi-maaliskuun aikana 300 tuhatta euroa (253 tuhatta
euroa).
- Aineelliset hyödykkeet
1 000 euroa 1.1.–31.3.2016 1.1.–31.3.2015
Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 123 118
- Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin
johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt.
Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:
1 000 euroa 1.1.–31.3.2016 1.1.–31.3.2015
Osakkuusyhtiö
Korkotuotot 2 2
1 000 euroa 31.3.2016 31.12.2015
Osakkuusyhtiö
Pitkäaikaiset saamiset 123 121
Johdon palkat ja palkkiot:
Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin
johtoryhmän työsuhde-etuudet.
1 000 euroa 1.1.–31.3.2016 1.1.–31.3.2015
Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 344 351
Osakeperusteiset maksut -72 36
Yhteensä 272 387
Takaukset ja muut vakuudet
1 000 euroa 31.3.2016 31.12.2015
Takaukset 10 29
- Sitoumukset
Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden
vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat:
1 000 euroa 31.3.2016 31.12.2015
Yhden vuoden kuluessa 2 004 2 161
Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 6 779 1 218
Yhteensä 8 784 3 379
Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia
sitoumuksia 31.3.2016 tai 31.3.2015.
- Ehdolliset velat
1 000 euroa 31.3.2016 31.12.2015
Pankkitakausvastuut 2 421 2 727
Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200
1 000 euroa 31.3.2016 31.12.2015
Muiden puolesta annetut vakuudet
Takaukset 28 29
- Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot
1 000 euroa Kirjanpit Käypä Kirjanpit Käypä Kirjanpi Käypä
o-arvo arvo o-arvo arvo to-arvo arvo
31.3.2016 31.3.2 31.3.2015 31.3.2 31.12.20 31.12.
016 015 15 2015
Rahoitusvarat
Käypään arvoon
tulosvaikutteisesti
kirjattavat varat
Johdannaissaamiset (taso 442 442 36 36 - -
2)
Myytävissä olevat 87 87 87 87 87 87
rahoitusvarat (taso 3)
Pitkäaikaiset 2 237 2 237 1 693 1 693 1 872 1 872
myyntisaamiset
Lyhytaikaiset 27 050 27 050 27 177 27 177 40 232 40 232
myyntisaamiset
Lyhytaikaiset muut 965 965 680 680 7 133 7 133
saamiset
Rahavarat 12 721 12 721 7 833 7 833 3 030 3 030
Rahoitusvelat
Käypään arvoon
tulosvaikutteisesti
kirjattavat velat
Johdannaisvelat (taso 2) 48 48 1 226 1 226 138 138
Ostovelat ja muut velat 29 786 29 786 24 727 24 727 38 020 38 020
Pitkäaikaiset lainat 22 22 67 67 33 33
rahoituslaitoksilta
Pitkäaikaiset 36 36 137 137 58 58
rahoitusleasingvelat
Lyhytaikaiset lainat 7 984 7 995 6 984 7 028 5 044 5 056
rahoituslaitoksilta
Lyhytaikainen - - - - 1 918 1 918
tililuottolimiitti
Lyhytaikaiset - - - - 112 112
rahoitusleasingvelat
Muut lyhytaikaiset velat - - 63 63 - -
- Tunnusluvut
Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.– 1.1.–
31.3.201 31.3.201
6 5
Liikevaihto, 1 000 euroa 22 392 20 957
Liikevaihto, muutos % 6,8 16,3
Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 1 755 1 493
Liikevoitto/-tappio, muutos % 17,5 55,7
Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta 7,8 7,1
Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 1 421 795
Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta 6,3 3,8
Oman pääoman tuotto, % - -
Sijoitetun pääoman tuotto, % - -
Omavaraisuusaste, % 61,0 60,5
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin 123 118
hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1)
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin 0,6 0,6
hyödykkeisiin, % liikevaihdosta
IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 1 348 1 060
000 euroa
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 4 640 4 307
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 20,7 20,6
% liikevaihdosta
Tilauskanta, 1 000 euroa 60 011 55 798
Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 741 676
Korolliset nettovelat, 1 000 euroa -4 584 -332
Nettovelkaantumisaste, % -12,1 -1,0
1) Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen.
Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.– 1.1.–
31.3.2016 31.3.2015
Tulos/osake, euroa 0,01 0,00
Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen 0,01 0,00
Oma pääoma/osake, euroa 0,34 0,32
Osinko/osake, euroa - -
Osinko/tulos, % - -
Efektiivinen osinkotuotto, % - -
Hinta/voittosuhde - -
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 108 395 107 432
409 270
josta omassa hallussa 418 507 464 739
Ulkona olevat osakkeet 107 976 106 967
902 531
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin 107 370 106 966
kauden aikana 551 567
Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 110 119 107 758
850 737
- Tunnuslukujen laskentakaavat
Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100
----------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
Voitto-/tappioprosentti (ennen = Voitto/tappio ennen veroja x100
veroja)
----------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x100
----------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma (keskimäärin vuoden
aikana)
Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + x100
rahoituskulut
----------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma + korolliset
rahoitusvelat (keskimäärin
vuoden aikana)
Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x100
----------------------------------
----------------------------------
Taseen loppusumma – saadut
ennakot
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja = Bruttoinvestoinnit aineettomiin x100
aineellisiin hyödykkeisiin, % ja aineellisiin hyödykkeisiin
liikevaihdosta
----------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot x100
liikevaihdosta
----------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100
----------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma
Tulos/osake (EPS) = Emoyrityksen omistajien osuus
tuloksesta
----------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
lukumäärä keskimäärin
tilikauden aikana
Oma pääoma/osake = Emoyrityksen omistajille kuuluva
oma pääoma
----------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
Osinko/osake = Osinko
----------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
Osinko/tulos % = Osinko/osake x100
----------------------------------
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)
Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko/osake x100
----------------------------------
----------------------------------
Tilikauden päätöskurssi
Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)