AI assistant
ComTel SpA — Interim / Quarterly Report 2015
Oct 20, 2015
9984_rns_2015-10-20_10a0f457-ab72-4233-b020-3e657f37a206.html
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2015
COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2015
Pörssitiedote 20.10.2015 klo 8.00
COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2015
-
Liikevaihto kasvoi 10,5 % tammi-syyskuun aikana
-
Tilauskanta kasvoi vertailukaudesta 18,9 %
Kolmannen vuosineljänneksen avainluvut:
-- Liikevaihto 22,4 miljoonaa euroa (heinä - syyskuu 2014: 20,3), kasvua 10,3
%
-- Liiketulos 0,8 miljoonaa euroa (2,2), muutos -63,7 %
-- Nettotulos -0,1 miljoonaa euroa (0,4), muutos -116,9 %
-- Tulos/osake 0,00 euroa (0,01)
-- Tilauskanta 53,5 miljoonaa euroa (45,0), kasvua 18,9 %
Tammi-syyskuun avainluvut:
· Liikevaihto 65,1 miljoonaa euroa (tammi - syyskuu 2014: 58,9),
kasvua 10,5 %
· Liiketulos 2,9 miljoonaa euroa (4,4), muutos -34,4 %
· Nettotulos 0,6 miljoonaa euroa (1,2), muutos -53,4 %
· Tulos/osake 0,01 euroa (0,01)
Tulevaisuuden näkymät (ennallaan)
Vuonna 2015 yhtiön liikevaihdon odotetaan olevan edellisvuotta suurempi ja
liikevoiton ilman kertaeriä 8 - 12 prosenttia liikevaihdosta.
Tyypillisesti Comptel liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden
jälkipuoliskolle.
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka:
”Liiketoimintamme kasvoi edelleen kolmannella vuosineljänneksellä.
Liikevaihtomme kasvoi 10,5 prosenttia ja tilauskantamme 18,9 prosenttia viime
vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna. Investoimme vuosineljänneksen aikana
loppuvuoden toteutettavia asiakasprojekteja varten toimituskapasiteetin
lisäämiseen. Tämä heikensi kannattavuutta kolmannella vuosineljänneksellä,
mutta oli välttämätöntä kasvaneen tilauskantamme tehokkaaseen toimittamiseen.
Kolmannella vuosineljänneksellä liikevaihto painottui keskimääräistä enemmän
palveluihin, mikä heikensi vuosineljänneksen kannattavuutta.
Molemmat liiketoiminta-alueemme ovat kasvussa ja odotamme trendin jatkuvan.
Integroitu analytiikkaratkaisumme on nyt käytössä neljällä asiakkaalla kaikilla
maantietellisillä-alueillamme.
Katsauskauden nettotulokseen vaikutti epäsuotuisasti verottajan hylkäävä päätös
tietyissä maissa vuonna 2014 maksettujen lähdeverojen hyvittämisestä. Päätöksen
johdosta kirjasimme kertaeränä lisää verokulua 0,4 miljoonaa euroa.
Olemme edenneet strategiamme toteuttamisessa suunnitellusti. Lanseeraamme
kokonaan uuden datan monetisointi tuotteen Nexterday North
markkinointitapahtumassa marraskuussa. Vuoden aikana olemme edistyneet
strategiamme mukaisesti myös kasvumarkkinoilla ja globaalien asiakkuuksien
osalta.
Saimme kolmannella vuosineljänneksellä kuusi merkittävää tilausta, kukin
arvoltaan yli 500 tuhatta euroa.”
Kolmannen neljänneksen ja tammi-syyskuun 2015 liiketoimintakatsaus
Comptelin liikevaihto kasvoi kolmannella vuosineljänneksellä 10,3 prosenttia
edellisen vuoden vertailukaudesta 22,4 miljoonaan euroon (20,3). Comptel
FlowOne -ratkaisun liikevaihto jatkoi kasvuaan, minkä ansiosta Service
Orchestration -liiketoiminta-alueen kasvu oli 12,7 prosenttia kolmannella
vuosineljänneksellä. Fastermind- ja Datarefinery- ratkaisujen liikevaihdon
kasvun ansiosta Intelligent Data -liiketoiminta-alue kasvoi 7 prosenttia vuoden
2014 vastaavaan neljännekseen verrattuna.
Tammi-syyskuun liikevaihto kasvoi 10,5 prosenttia vertailukaudesta 65,1
miljoonaan euroon (58,9) erityisesti Comptel FlowOne -ratkaisun ja Service
Orchestration -liiketoiminta-alueen ansiosta.
Kolmannen vuosineljänneksen liiketulos oli 0,8 miljoonaa euroa (2,2), joka
vastaa 3,6 prosenttia liikevaihdosta (11,0). Investoinnit
toimituskapasiteettiin heikensivät kolmannen vuosineljänneksen kannattavuutta.
Tammi-syyskuun liiketulos oli 2,9 miljoonaa euroa (4,4), joka vastaa 4,4
prosenttia liikevaihdosta (7,4). Syynä kannattavuuden heikkenemiseen ovat
olleet tulevaan kasvuun tehdyt investoinnit.
Tammi-syyskuun nettorahoituskulut olivat -1,2 miljoonaa euroa. Pääosin
rahoituskulut muodostuivat eri valuuttojen kurssimuutoksista.
Tammi-syyskuun tulos ennen veroja oli 1,7 miljoonaa euroa (3,2) ja
katsauskauden nettotulos 0,6 miljoonaa euroa (1,2). Katsauskauden
osakekohtainen tulos oli 0,01 euroa (0,01).
Kolmannen vuosineljänneksen verokuluun sisältyy 0,4 miljoonaa euroa
kertaluontoisena eränä kirjattua lähdeveroa. Kulukirjaus johtuu verottajan
tekemästä päätöksestä hylätä vuonna 2014 maksettujen ulkomaisten lähdeverojen
hyvitys Suomessa.
Tammi-syyskuun verokulu oli 1,1 miljoonaa euroa (2,0), johon sisältyi 0,9
miljoonaa euroa (1,2) kahdenkertaiseen verotukseen johtavia lähdeveroja.
Konsernin tilauskanta kasvoi edellisvuodesta, ollen katsauskauden päättyessä
53,5 miljoonaa euroa (45,0). Hyvä tilauskertymä vuoden aikana on pitänyt
tilauskannan korkealla tasolla.
Comptelin strategia
Elämä koostuu digitaalisista hetkistä. Digitaalisen kysynnän ja tarjonnan
vetureina toimivat uuden ajan kuluttajat, henkilö- ja yritysasiakkaat, jotka
viestivät miljoonien sovellusten avulla. Esineiden internet yhdistää miljardeja
laitteita ja puolestaan kiihdyttää kysyntää, mikä johtaa datamäärien
räjähdysmäiseen kasvuun. Tulevaisuuden mobiili- ja kiinteät verkot tarjoavat
huippunopeuksia ja muuttuvat laitepohjaisista teknologioista ohjelmistoiksi.
Verkkotoimenteet muuttuvat virtuaalisiksi. Kasvava monimutkaisuus kohdistaa
lisää vaatimuksia palveluiden toimitusjärjestelmiin.
Comptelin missio on muuttaa tapa, jolla digitaalisiin tarpeisiin voidaan
vastata ja kääntää ne liiketoiminnaksi yhdistämällä kysyntä ja tarjonta.
Comptelin strategia keskittyy tuottamaan ratkaisuja digitaalisille
palveluntarjoajille kahdella päätoimialueella: Intelligent Data (älykäs data)
ja Service Orchestration (palveluprosessien hallinnointi). Intelligent Data
-liiketoiminta tuottaa ratkaisuja ja palveluja joiden avulla asiakkaamme voivat
kerätä maksut dataliikenteestään ja tehdä älykkäitä, big dataan perustuvia
automatisoituja liiketoimintapäätöksiä. Service Orchestration -liiketoiminta
tuottaa ratkaisuja toimitus- ja palveluprosessien hallintaan sekä digitaalisen
ostokokemuksen optimointiin.
Comptelin strategisena päämääränä on tulla johtavaksi ohjelmistotoimittajaksi
digitaalisten palveluiden kysynnän ja tarjonnan hallinnassa.
Comptelin strategia rakentuu seuraaville kuudelle tavoitteelle: luodaan
ainutlaatuista arvoa tuottavia ratkaisuja, osoitetaan ajatusjohtajuutta,
tarjotaan ylivertaista asiakaspalvelua, tavoitellaan uusia maakohtaisia
markkina-alueita, jatketaan kumppaniverkoston rakentamista ja luotetaan
innostuneeseen ja osaavan henkilöstöön yrityksen menestyksen takeena.
Comptelin markkinoinnissa haetaan ajatusjohtajuutta tarkoin harkituilla
teemoilla: digitaalinen ostokokemus, digitaalisten resurssien muuntaminen
nopeammin tulovirraksi, palvelujen ja toimitusketjujen hallinnointi kattaen
kaiken verkoista pilveen sekä älykäs nopea data. Comptelin ajatusjohtajuuden
keskeisiä teemoja käsitellään ”Operation Nexterday” -kirjassa, joka julkaistiin
Mobile World Congress tapahtumassa maaliskuussa 2015.
Liiketoiminta-alueet
Liikevaihto, 7-9 2015 7-9 Muutos 1-9 2015 1-9 2014 Muutos 1-12
miljoonaa euroa 2014 % % 2014
Eurooppa 8,1 8,1 0,7 24,4 23,5 3,7 35,4
Aasia ja Tyynenmeren 7,3 6,8 6,3 20,7 19,0 8,9 24,8
alue
Lähi-itä ja Afrikka 4,6 3,5 32,2 12,0 10,4 15,6 16,8
Amerikka 2,5 2,0 24,9 8,0 6,0 33,5 8,8
Yhteensä 22,4 20,3 10,3 65,1 58,9 10,5 85,7
Liiketulos, miljoonaa
euroa
Eurooppa 5,4 4,5 18,5 15,6 11,9 31,1 19,5
Aasia ja Tyynenmeren 3,5 4,5 -21,8 10,7 12,1 -11,7 14,5
alue
Lähi-itä ja Afrikka 2,0 1,0 91,2 3,8 3,9 -4,7 7,3
Amerikka 1,0 0,8 25,8 4,1 2,6 55,8 4,0
Konsernin -11,1 -8,6 28,1 -31,2 -26,1 19,4 -37,0
jakamattomat kulut
Yhteensä 0,8 2,2 -63,7 2,9 4,4 -34,4 8,3
Liiketulos, %
liikevaihdosta
Eurooppa 66,1 56,2 - 63,8 50,4 - 55,3
Aasia ja Tyynenmeren 48,5 66,0 - 51,5 63,5 - 58,7
alue
Lähi-itä ja Afrikka 43,3 29,9 - 31,3 38,0 - 43,2
Amerikka 41,4 41,1 - 50,6 43,3 - 45,5
Yhteensä 3,6 11,0 - 4,4 7,4 - 9,7
Liikevaihto kasvoi kolmannella vuosineljänneksellä kaikilla
maantieteellisillä-alueilla. Viime vuoden vastaavaan ajanjaksoon verrattuna
kasvu oli erityisen voimakasta Lähi-idän ja Afrikan sekä Latinalaisen Amerikan
alueilla. Liikevaihdon jakauma ja investoinnit toimituskapasiteettiin
heikensivät kannattavuutta kaikilla maantieteellisillä-alueilla.
Tammi-syyskuussa liikevaihto kasvoi kaikilla maantieteellisillä-alueilla.
Suhteellinen kannattavuus laski Aasian ja Lähi-idän alueilla, kahdella muulla
maantieteellisellä-alueella se parani.
Tammi-syyskuussa Comptel sai 20 merkittävää tilausta (tammi - syyskuu 2014: 15):
Service Orchestration sai neljätoista tilausta (kymmenen FlowOne Fulfillment-
ja neljä FlowOne Provisioning ja Activation -ratkaisua) ja Intelligent Data
neljä tilausta (kaksi Data Refinery- ratkaisua sekä , yksi Fastermind ja yksi
Monetizer -ratkaisua). Kaksi tilauksista oli moniratkaisutilauksia eri
liiketoiminta-alueiden välillä. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt
projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa.
Liikevaihdon jakauma, 7-9 7-9 Muutos % 1-9 1-9 Muutos 1-12
miljoonaa euroa 2015 2014 2015 2014 % 2014
Projekti & lisenssi 13,9 11,9 17,0 39,3 33,3 17,8 52,1
liiketoiminta
Ylläpitoliiketoiminta 8,5 8,4 0,8 25,9 25,6 1,0 33,6
Yhteensä 22,4 20,3 10,3 65,1 58,9 10,5 85,7
Liikevaihdon kasvu perustui pääosin Projekti&lisenssi-liiketoiminnan kasvuun.
Liikevaihdon jakauma, 7-9 7-9 Muutos 1-9 1-9 Muutos 1-12
miljoonaa euroa 2015 2014 % 2015 2014 % 2014
Intelligent Data 9,2 8,6 7,0 27,9 27,5 1,4 39,7
Service Orchestration 13,2 11,7 12,7 37,2 31,4 18,5 46,0
Yhteensä 22,4 20,3 10,3 65,1 58,9 10,5 85,7
FlowOne Fulfillment-ratkaisu ja Service Orchestration -liiketoiminta-alue
jatkoivat kasvuaan kolmannella vuosineljänneksellä. Uusien Datarefinery- ja
Fastermind- kauppojen myötä Intelligent Data -liiketoiminta-alue jatkoi
kasvuaan kolmannella vuosineljänneksellä.
Rahoitusasema
Miljoonaa euroa 30.9.2015 31.12.2014 Muutos 30.9.2014 Muutos
% %
Taseen loppusumma 65,3 77,6 -15,9 62,0 5,2
Likvidit varat 2,7 9,4 -71,3 5,7 -53,1
Myyntisaamiset, brutto 25,1 28,9 -13,1 22,8 10,0
Luottotappiovaraus -1,5 -1,2 30,8 -0,8 95,8
Myyntisaamiset, netto 23,6 27,7 -15,0 22,0 6,9
Siirtosaamiset 12,5 10,9 14,6 10,3 21,7
Osatuloutukseen liittyvät 3,0 4,4 -32,8 2,6 13,9
siirtovelat
Korolliset velat 5,4 7,6 -28,4 5,6 -2,4
Omavaraisuusaste, prosenttia 64,9 52,4 23,8 59,0 10,1
Katsauskauden lopussa taseen loppusumma oli 65,3 miljoonaa euroa (62,0), josta
likvidien varojen osuus oli 2,7 miljoonaa euroa (5,7). Konsernin liiketoiminnan
rahavirta oli kolmannen vuosineljänneksen aikana -1,6 miljoonaa euroa (3,2) ja
tammi-syyskuun aikana 0,8 miljoonaa euroa (6,6).
Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 23,6 miljoonaa euroa (22,0).
Siirtosaamiset olivat 12,5 miljoonaa euroa (10,3). Osatuloutukseen liittyvät
siirtovelat olivat 3,0 miljoonaa euroa (2,6).
Yhtiöllä on käytettävissään 25 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely,
josta 20 miljoonaa euroa on valmiusluottolimiittiä ja viisi miljoonaa on
tililuottolimiittiä. Yhtiöllä oli syyskuun lopussa käytössään 5,0 miljoonaa
euroa valmiusluottolimiitistä. Rahoitusjärjestely-sopimus on voimassa
heinäkuuhun 2018 asti.
Omavaraisuusaste oli 64,9 prosenttia (59,0) ja nettovelkaantumisaste (gearing)
oli 8,2 prosenttia (-0,6).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K)
Miljoonaa euroa 7-9 7-9 Muutos 1-9 1-9 Muutos 1-12
2015 2014 % 2015 2014 % 2014
Välittömät T&K-kustannukset 4,2 3,9 5,4 12,8 11,7 10,0 16,8
IAS 38:n mukaisesti taseeseen -1,3 -1,2 13,3 -3,7 -3,4 10,2 -4,7
aktivoidut T&K-menot
Tuotekehityspoistot ja 1,5 1,0 57,6 4,1 3,7 9,6 4,9
arvonalentumiset
T&K-kustannukset, netto 4,3 3,7 16,4 13,2 12,0 9,8 17,0
Välittömät T&K-kustannukset ja 18,6 19,4 - 19,7 19,8 - 19,6
investoinnit, % liikevaihdosta
Tuotekehityskustannukset olivat tammi-syyskuussa 19,7 prosenttia (19,8)
liikevaihdosta.
Pääosa Comptelin tuotekehityskustannuksista on suunnattu keskeisille
tuotealueille, Service Orchestration- ja Intelligent Data -tuoteperheisiin.
Kehitystyön tarkoituksena on sekä turvata jatkuva liikevaihto
kilpailukykyisillä tuotteilla, että tuottaa uutta liikevaihtoa tarjoamalla
asiakkaille uusia tuoteinnovaatioita. Service Orchestrationin FlowOne
Fulfillment -ratkaisusta ollaan kehittämässä laaja-alaista palvelujen ja
liiketoiminnan hallinnointiratkaisua, joka kattaa kaiken verkoista
pilvipalveluihin. Intelligent Datan Data Refinery- ja Monetizer-ratkaisut
jalostavat reaaliaikaista dataa sellaisiksi tilannekohtaisiksi toimenpiteiksi,
joilla voidaan luoda ja laskuttaa monimuotoisia sisältö- ja datapalveluja. Data
Fastermind tuo sulavuutta tekoälyn, ennakoivan analytiikan ja koneoppimisen
avulla kaikkiin muihin ratkaisuihin.
Näillä toiminta-alueilla Comptel pyrkii maailmanlaajuiseen ajatusjohtajuuteen
operaatto-reiden liiketoimintaongelmien ratkaisussa. Uutena kehityskohteena
yhtiö investoi uusiin tuotteisiin digitaalisen ostokokemuksen alueella.
Vuonna 2015 olemme jatkaneet nykyisen tuoteportfolion kehittämistä.
Tammi-syyskuun aikana teimme yhdeksän merkittävää ohjelmistojulkistusta
mainituilta tuotealueilta.
Investoinnit
Miljoonaa euroa 7-9 7-9 Muutos 1-9 1-9 Muutos 1-12
2015 2014 % 2015 2014 % 2014
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja 0,1 0,1 -5,5 0,4 0,4 4,4 0,7
aineellisiin hyödykkeisiin
Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista.
Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella.
Henkilöstö
30.9.2015 31.12.2014 Muutos % 30.9.2014 Muutos %
Henkilöstömäärä kauden 748 660 13,3 653 14,5
lopussa
1-9 2015 1-12 2014 Muutos % 1-9 2014 Muutos %
Henkilöstöä keskimäärin 716 665 7,7 666 7,5
Tuotekehitys- ja toimituskapasiteetti-investoinneista johtuen henkilöstömäärä
on kasvanut. Henkilöstökulut olivat kolmannella neljänneksellä 49,7 prosenttia
liikevaihdosta (48,2). Tammi-syyskuussa henkilöstökulut olivat 48,2 prosenttia
liikevaihdosta (48,5).
Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 29,4 prosenttia
(29,7), Malesiassa 26,6 prosenttia (28,6), Bulgariassa 9,9 prosenttia (11,5),
Intiassa 11,8 (7,2) prosenttia, Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 2,9 prosenttia
(3,1), ja muissa toimintamaissa 19,4 prosenttia (19,9).
Comptelin osake
Katsauskauden päätöskurssi oli 1,19 euroa (0,64). Comptelin markkina-arvo
30.9.2015 oli 127,9 miljoonaa euroa (68,2).
Comptelin osakkeen 7-9 2015 7-9 2014 Muutos 1-9 2015 1-9 2014 Muutos 1-12
vaihto % % 2014
Vaihto, miljoonaa 6,9 3,7 85,5 24,6 20,6 19,0 27,8
kappaletta
Vaihto, miljoonaa 8,5 2,3 264,6 28,2 11,5 144,5 16,5
euroa
Ylin hinta, euroa 1,41 0,67 110,4 1,49 0,70 112,9 1,00
Alin hinta, euroa 1,06 0,60 76,7 0,84 0,48 75,0 0,48
Comptelin osakkeista 6,0 prosenttia (3,4) oli ulkomaisessa omistuksessa tai
hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä.
Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 118 507 omaa osaketta, mikä vastaa
0,11 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden
yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 2 358 euroa.
Katsauskaudella myönnettiin 2015 optio-ohjelmasta 3 478 260 optiota.
Yhtiön hallinnointi
Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidettiin 9.4.2015. Yhtiökokouksen
päätökset ja yhtiökokouksen pöytäkirja on saatavilla yhtiön internetsivuilta
www.comptel.com.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen
suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta
tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2016 saakka, kuitenkin
siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen
on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä.
Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista
päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 9.4.2015.
Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat
Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät
Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille
maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää
liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä
tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden
tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden
oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin
liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle.
Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu
vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja
yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen.
Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien
toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia
euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä
huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista
toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä
luottotappioriskiä.
Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri
valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön
raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Iso-Britannian punnan ja
Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja
tulokseen.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin
erittäin hidas ja päätöksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös
päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa,
että kahdenkertainen verotus jää voimaan. Comptelilla on hakemuksia myös muissa
maissa lähdeverojen takaisin saamiseksi ja nämäkin ovat osaltaan hitaita
paikallisia oikeusprosesseja. Vuoden 2013 Suomen verotuspäätöksen johdosta tämä
riskin vaikutus konsernin efektiiviseen verokantaan on alempi kuin aiemmin.
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2014 yhteydessä selostetaan laajemmin
yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.
Tulevaisuuden näkymät (ennallaan)
Vuonna 2015 yhtiön liikevaihdon odotetaan olevan edellisvuotta suurempi ja
liikevoiton ilman kertaeriä 8 - 12 prosenttia liikevaihdosta.
Tyypillisesti Comptel liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden
jälkipuoliskolle.
Helsingissä 19.10.2015 COMPTEL OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131
Talousjohtaja Tom Jansson, puh. 040 700 1849
TAULUKKO-OSA
Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset
-standardia noudattaen. Tilinpäätöstiedote on laadittu samoja
laadintaperiaatteita ja laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuonna 2014.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on
tilintarkastamaton.
Konsernin laaja tuloslaskelma 1.1.-30 1.1.-30 1.7.-30 1.7.-30
(1 000 euroa) .9. .9. .9. .9.
2015 2014 2015 2014
Liikevaihto 65 117 58 922 22 422 20 327
Liiketoiminnan muut tuotot 23 281 7 -25
Materiaalit ja palvelut -3 990 -2 855 -1 664 -756
Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -31 381 -28 605 -11 040 -9 807
Poistot ja arvonalentumiset -5 084 -4 762 -1 843 -1 600
Liiketoiminnan muut kulut -21 820 -18 611 -7 071 -5 903
-62 274 -54 833 -21 618 -18 066
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tappio 2 866 4 370 811 2 236
Rahoitustuotot 1 302 879 295 336
Rahoituskulut -2 476 -2 034 -572 -892
Voitto/tappio ennen veroja 1 691 3 216 534 1 680
Tuloverot -1 127 -2 005 -600 -1 286
Katsauskauden voitto/tappio 564 1 211 -67 394
Muut laajan tuloksen erät:
Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää
tulosvaikutteiseksi
Muuntoerot 114 674 -555 361
Rahavirran suojaukset 519 - 75 -
Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot -104 - -14 -
Muut laajan tuloksen erät yhteensä 529 674 -495 361
Katsauskauden laaja tulos yhteensä 1 093 1 885 -562 755
Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen
Emoyrityksen osakkeenomistajille 564 1 211 -67 394
Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen
Emoyrityksen osakkeenomistajille 1 093 1 885 -562 755
Emoyrityksen omistajille kuuluvasta
voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen
tulos, euroa
Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa 0,00 0,01 0,0 0,0
Laimennusvaikutuksella oikaistu 0,00 0,01 0,0 0,0
osakekohtainen tulos, euroa
Konsernin tase (1 000 euroa) 30.9.2015 31.12.2014
Varat
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo 2 646 2 646
Muut aineettomat hyödykkeet 12 727 13 435
Aineelliset hyödykkeet 1 254 1 596
Osuudet osakkuusyrityksissä 673 673
Myytävissä olevat sijoitukset 87 87
Laskennalliset verosaamiset 6 859 5 880
Muut pitkäaikaiset saamiset 634 613
------------------------------------------------------------------------------ 24 880 24 929
Lyhytaikaiset varat
Myyntisaamiset ja muut saamiset 36 328 43 043
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset 1 388 315
Rahavarat 2 683 9 352
40 398 52 710
------------------------------------------------------------------------------
Varat yhteensä 65 279 77 638
Oma pääoma ja velat
Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma 2 141 2 141
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 1 294 401
Käyvän arvon rahasto -585 -182
Muuntoerot 234 -699
Kertyneet voittovarat 30 431 31 685
Oma pääoma yhteensä 33 515 33 346
Pitkäaikaiset velat
Laskennalliset verovelat 2 630 2 669
Pitkäaikaiset rahoitusvelat 124 1 257
2 754 3 926
------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset velat
Varaukset 1 065 1 325
Lyhytaikaiset rahoitusvelat 5 294 6 305
Ostovelat ja muut velat 22 650 32 737
29 009 40 367
------------------------------------------------------------------------------
Velat yhteensä 31 764 44 292
Oma pääoma ja velat yhteensä 65 279 77 638
Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.9.2015 1.1.-30.9.2014
Liiketoiminnan rahavirrat
Katsauskauden voitto/tappio 564 1 211
Oikaisut:
Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai 6 425 4 641
liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät
Korkokulut ja muut rahoituskulut 206 1 081
Korkotuotot -55 -18
Tuloverot 1 168 1 769
Käyttöpääoman muutos:
Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 5 688 2 758
Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -10 604 -2 358
Varausten muutos -141 59
Maksetut korot ja rahoituskulut -219 -194
Saadut korot 63 12
Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -2 292 -2 399
Liiketoiminnan nettorahavirta 803 6 561
Investointien rahavirrat
Liiketoimintojen luovutus - 200
Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -395 -379
Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin - -
Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -3 716 -3 371
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden 5 34
luovutus
Pitkäaikaisten saamisten muutos 6 -8
Investointien nettorahavirta -4 100 -3 553
Rahoituksen rahavirrat
Maksetut osingot -2 139 -1 073
Osakkeiden myynti 93 -
Optioiden myynti 800 -
Omien osakkeiden hankinta - -146
Lainojen nostot 20 102 -
Lainojen takaisinmaksut -22 031 -3 012
Leasingvelan lyhennys -179 -163
Lyhytaikaisten velkojen muutos - -68
Rahoituksen nettorahavirta -3 355 -4 463
Rahavarojen muutos -6 652 -1 454
Rahavarat katsauskauden alussa 9 352 6 542
Rahavarat katsauskauden lopussa 2 683 5 720
Muutos -6 669 -822
Valuuttakurssien muutosten vaikutus -17 632
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
- Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
- 1 000 euroa Osake- Muut Muunto-ero Kertyneet Yhteensä
pääoma rahastot t voittovar
at
Oma pääoma 2 141 401 -1 219 27 600 28 924
31.12.2013
Osingonjako -1 073 -1 073
Ostetut omat osakkeet -146 -146
Osakepohjaiset 198 198
palkitsemis-
järjestelmät
Edellisten vuosien virheen -210 -210
korjaus*
Muut muutokset -14 -14
Katsauskauden 674 1 211 1 885
laaja tulos yhteensä
Oma pääoma 2 141 401 -545 27 566 29 562
30.9.2014
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
1 000 euroa Osake- Muut Muunto-ero Arvonmuu-tosraha Kertyneet Yhteens
pääoma rahasto t sto voittovara ä
t t
Oma pääoma 2 141 401 -698 -182 31 684 33 346
31.12.2014
Osingonjako -2 139 -2 139
Uudet 93 93
osakkeet
Osakepohjais 800 322 1 122
et
palkitsemis-
järjestelmät
Katsauskaude 113 415 564 1 092
n
laaja tulos
yhteensä
Oma pääoma 2 141 1 295 -585 233 30 431 33 515
30.9.2015
Liitetiedot
- Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen
Konserni otti 1.1.2015 käyttöön EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt uudet ja
uudistetut standardit ja tulkinnat.
1.1.2015 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai standardimuutoksilla ei
ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja laskentamenetelmiin.
- Segmenttitiedot
Liikevaihto segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.-30.9.2015 1.1.-30.9.2014 1.7.-30.9.2015 1.7.-30.9.2014
Eurooppa 24 376 23 511 8 108 8 053
Aasia ja 20 739 19 039 7 278 6 843
Tyynenmeren
alue
Lähi-itä ja 11 985 10 367 4 567 3 454
Afrikka
Amerikka 8 017 6 004 2 469 1 978
Konsernin 65 117 58 922 22 422 20 327 liikevaihto
yhteensä
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.-30.9.2015 1.1.-30.9.2014 1.7.-30.9.2015 1.7.-30.9.2014
Eurooppa 15 555 11 851 5 358 4 523
Aasia ja 10 679 12 095 3 531 4 514
Tyynenmeren
alue
Lähi-itä ja 3 753 3 939 1 977 1 034
Afrikka
Amerikka 4 053 2 601 1 022 812
Konsernin -31 174 -26 116 -11 078 -8 647
jakamattomat
kulut
Konsernin 2 866 4 370 811 2 236
liikevoitto/-ta
ppio yhteensä
Rahoituserät -1 174 -1 155 -277 -556
Konsernin 1 691 3 216 534 1 680
voitto/tappio
ennen veroja
- Tuloverot
Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 1 127 tuhatta euroa (2 005 tuhatta
euroa).
Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän
päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
kesken valtiovarainministeriössä. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin
erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös
päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa,
että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut
kuluksi lähdeveroja tammi - syyskuun aikana 926 tuhatta euroa (1 207 tuhatta
euroa).
- Aineelliset hyödykkeet
1 000 euroa 1.1.-30.9.2015 1.1.-30.9.2014
Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 395 379
Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -147 -17
- Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin
johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt.
Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:
1 000 euroa 1.1.-30.9.2015 1.1.-30.9.2014
Osakkuusyhtiö
Korkotuotot 6 6
1 000 euroa 30.9.2015 31.12.2014
Osakkuusyhtiö
Pitkäaikaiset saamiset 119 108
Johdon palkat ja palkkiot:
Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin
johtoryhmän työsuhde-etuudet.
1 000 euroa 1.1.-30.9.2015 1.1.-30.9.2014
Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 301 1 336
Osakeperusteiset maksut 456 429
Yhteensä 1 757 1 765
Kauden aikana päätettiin myös uudesta toimitusjohtajan kannustinjärjestelmästä,
jonka mukaisesti hänen omaa sijoitustaan vastaan myönnettiin 3 478 260 optiota.
Takaukset ja muut vakuudet
1 000 euroa 30.9.2015 31.12.2014
Takaukset 13 7
- Sitoumukset
Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden
vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat:
1 000 euroa 30.9.2015 31.12.2014
Yhden vuoden kuluessa 2 050 2 439
Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 1 537 2 962
Yhteensä 3 587 5 401
Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia
sitoumuksia 30.9.2015 tai 30.9.2014.
- Ehdolliset velat
1 000 euroa 30.9.2015 31.12.2014
Pankkitakausvastuut 2 528 2 881
Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200
1 000 euroa 30.9.2015 31.12.2014
Muiden puolesta annetut vakuudet
Takaukset 30 34
- Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot
1 000 euroa Kirjanpi Käypä Kirjanpi Käypä Kirjanpi Käypä
toarvo arvo toarvo arvo toarvo arvo
30.9.201 30.9.2 30.9.201 30.9.2 31.12.20 31.12.
5 015 4 014 14 2014
Rahoitusvarat
Käypään arvoon
tulosvaikutteisesti
kirjattavat varat
Johdannaissaamiset (taso 137 137 30 30 25 25
2)
Myytävissä olevat 87 87 87 87 87 87
rahoitusvarat (taso 3)
Pitkäaikaiset 1 722 1 722 1 130 1 130 1 466 1 466
myyntisaamiset
Lyhytaikaiset 23 394 23 394 21 699 21 699 27 449 27 449
myyntisaamiset
Lyhytaikaiset muut 1 560 1 560 494 494 4 624 4 624
saamiset
Rahavarat 2 683 2 683 5 720 5 720 9 352 9 352
Rahoitusvelat
Käypään arvoon
tulosvaikutteisesti
kirjattavat velat
Johdannaisvelat (taso2) - - 211 211 847 847
Ostovelat ja muut velat 22 165 22 165 23 043 23 043 32 713 32 713
Pitkäaikaiset lainat 44 44 1 000 1 003 1 078 1 081
rahoituslaitoksilta
Pitkäaikaiset - - 215 215 179 179
rahoitusleasingvelat
Muut pitkäaikaiset velat 110 110 31 31 - -
Lyhytaikaiset lainat 5 044 5 048 4 044 4 090 5 984 6 095
rahoituslaitoksilta
Lyhytaikainen 135 135 - - - -
tililuottolimiitti
Lyhytaikaiset 77 77 211 211 259 259
rahoitusleasingvelat
Muut lyhytaikaiset velat 31 31 70 70 63 63
- Tunnusluvut
Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 1.1.- 1.1.-31.12.2014
30.9.2 30.9.2
015 014
Liikevaihto, 1 000 euroa 65 117 58 922 85 714
Liikevaihto, muutos % 10,5 -2,6 3,7
Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 2 866 4 370 8 311
Liikevoitto/-tappio, muutos % -34,4 21,2 13,7
Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta 4,4 7,4 9,7
Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 1 691 3 216 7 436
Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta 2,6 5,5 8,7
Oman pääoman tuotto, % - - 17,5
Sijoitetun pääoman tuotto, % - - 19,5
Omavaraisuusaste, % 64,1 59,0 52,4
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin 395 379 740
hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1)
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin 0,6 0,6 0,9
hyödykkeisiin, % liikevaihdosta
IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin 3 716 3 371 4 720
hyödykkeisiin, 1 000 euroa
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 12 815 11 652 16 791
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 19,7 19,8 19,6
% liikevaihdosta
Tilauskanta, 1 000 euroa 53 526 45 019 55 213
Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä 716 666 665
katsauskauden aikana
Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 2 735 -169 -1 789
Nettovelkaantumisaste, % 8,2 -0,6 -5,4
1) Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen.
Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 1.1.- 1.1.-31.12.2014
30.9.201 30.9.201
5 4
Tulos/osake, euroa 0,01 0,01 0,05
Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen 0,01 0,01 0,05
mukainen
Oma pääoma/osake, euroa 0,31 0,28 0,31
Osinko/osake, euroa - - 0,02
Osinko/tulos, % - - 39,5
Efektiivinen osinkotuotto, % - - 2,0
Hinta/voittosuhde - - 19,4
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä 107 603 107 421 107 421 270
kauden lopussa 775 270
josta omassa hallussa 118 507 193 412 464 739
Ulkona olevat osakkeet 107 485 107 227 106 956 531
268 858
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä 107 202 107 421 107 284 900
keskimäärin kauden aikana 754 270
Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä 108 769 108 597 107 625 526
keskimäärin 930 351
- Tunnuslukujen laskentakaavat
Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100
----------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
Voitto-/tappioprosentti (ennen = Voitto/tappio ennen veroja x100
veroja)
----------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x100
----------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma (keskimäärin vuoden
aikana)
Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + x100
rahoituskulut
----------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma + korolliset
rahoitusvelat (keskimäärin vuoden aikana)
Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x100
----------------------------------
----------------------------------
Taseen loppusumma - saadut
ennakot
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja = Bruttoinvestoinnit aineettomiin x100
aineellisiin hyödykkeisiin, % ja aineellisiin hyödykkeisiin
liikevaihdosta
----------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot x100
liikevaihdosta
----------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100
----------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma
Tulos/osake (EPS) = Emoyrityksen omistajien osuus
tuloksesta
----------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
lukumäärä keskimäärin
tilikauden aikana
Oma pääoma/osake = Emoyrityksen omistajille kuuluva
oma pääoma
----------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
Osinko/osake = Osinko
----------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
Osinko/tulos % = Osinko/osake x100
----------------------------------
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)
Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko/osake x100
----------------------------------
----------------------------------
Tilikauden päätöskurssi
Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)