AI assistant
ComTel SpA — Interim / Quarterly Report 2013
Apr 17, 2013
9984_rns_2013-04-17_4aeac507-edb9-4c00-a26e-82d0a95fc9f1.html
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Comptel Oyj:n osavuosikatsaus 1.1. - 31.3.2013
Comptel Oyj:n osavuosikatsaus 1.1. - 31.3.2013
Comptel Oyj Pörssitiedote 17.4.2013 klo 8.00
Liikevaihto kasvoi 6,2 prosenttia edellisvuodesta. Kannattavuus parani
huomattavasti ja liiketulos oli voitollinen. Tilauskanta kasvoi merkittävästi.
-- Liikevaihto 21,2 miljoonaa euroa (tammi - maaliskuu 2012: 19,9), kasvu 6,2
%
-- Liiketulos 1,0 miljoonaa euroa (-11,9)
-- Tulos/osake -0,01 euroa (-0,10)
-- Tilauskanta 50,1 miljoonaa euroa (41,1), kasvu 21,8 %
Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan
edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5 - 10 prosenttiin
liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat
vuoden jälkipuoliskolle.
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka:
”Comptelin liiketoiminta kehittyi ensimmäisellä vuosineljänneksellä
odotuksiemme mukaisesti. Liikevaihto kasvoi ja paransimme kannattavuuttamme
huomattavasti. Solmimme merkittävän lisenssikaupan Argentiinassa. Euroopan
markkinatilanne säilyi haasteellisena.
Päivitimme yhtiön strategiaa ja tavoitteita seuraaviksi kolmeksi vuodeksi
alkuvuoden aikana. Strategia vuosille 2013 - 2015 keskittyy vuonna 2011
julkaistun strategisen Tapahtuma - Analyysi - Toimenpide -mallin nopeutettuun
toteutukseen. Tähän liittyy myynnin kasvattaminen yhteistyökumppaneiden kanssa.
Yhdessä nämä toimet ovat perusta Comptelin kasvustrategialle. Strategian
mukaisesti jatkoimme investointeja tuotekehitykseen, erityisesti
fulfillment-tuotealueeseen ja edistyksellisiin analytiikkaratkaisuihin.
Keskitimme analytiikan myynti-, toimitus- ja tuotekehitystoimintoja, jotta
pystymme paremmin vastaamaan asiakastarpeisiin analytiikkaratkaisujen osalta.
Viime vuonna aloittamamme kustannussäästöohjelman tulokset näkyivät ensimmäisen
vuosineljänneksen liiketuloksessa. Kannattavuuden parantaminen on vuoden 2013
tärkein tavoitteemme ja etenimme sen saavuttamisessa suunnitelmiemme
mukaisesti.
Saimme ensimmäisellä vuosineljänneksellä 6 merkittävää, yli 500 000 euron
arvoista tilausta.”
Tammi - maaliskuun 2013 liiketoimintakatsaus
Comptelin liikevaihto kasvoi tammi - maaliskuussa 6,2 prosenttia
edellisvuodesta ja oli 21,2 miljoonaa euroa (19,9). Konsernin liikevaihtoa
kasvatti erityisesti lisenssimyynti.
Tammi - maaliskuun liiketulos oli 1,0 miljoonaa euroa (-11,9), joka vastaa 4,9
prosenttia liikevaihdosta (-59,7). Edellisvuoden vertailuluvussa on mukana
liikearvon arvonalentumistappio, joka oli 10,2 miljoonaa euroa. Viime vuonna
aloitetut kustannussäästöt alensivat katsauskauden kulutasoa edellisvuoteen
verrattuna.
Konsernin tulos ennen veroja oli 0,1 miljoonaa euroa (-12,4) ja nettotulos -0,6
miljoonaa euroa (-10,3). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli -0,01 euroa
(-0,10).
Katsauskauden verokulu oli 0,7 miljoonaa euroa (-2,1), josta 0,4 miljoonaa
euroa oli lähdeveroja. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia, hyvittämättömiä
lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt 9,7 miljoonaa
euroa.
Konsernin tilauskanta kasvoi edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä
50,1 miljoonaa euroa (41,1). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia
oli 26,7 miljoonaa euroa (24,3) ja muuta tilauskantaa 23,4 miljoonaa euroa
(16,8).
Liiketoiminta-alueet
Liikevaihto, miljoonaa euroa 1-3 2013 1-3 2012 Muutos % 2012
Itä-Eurooppa 3,9 3,9 0,4 16,3
Länsi-Eurooppa 4,5 5,0 -10,5 21,0
Aasia ja Tyynenmeren alue 5,7 4,5 25,2 21,7
Lähi-itä ja Afrikka 3,5 3,8 -8,2 14,5
Amerikka 3,6 2,7 34,4 8,9
Yhteensä 21,2 19,9 6,2 82,4
Liiketulos, miljoonaa euroa
Itä-Eurooppa 1,8 1,3 31,3 6,3
Länsi-Eurooppa 1,4 2,2 -36,9 9,7
Aasia ja Tyynenmeren alue 2,8 2,0 40,7 9,5
Lähi-itä ja Afrikka 1,1 1,1 -0,6 3,0
Amerikka 2,3 1,5 56,9 3,8
Konsernin jakamattomat kulut -8,3 -20,0 -58,5 -45,8
Yhteensä 1,0 -11,9 108,8 -13,5
Liiketulos, % liikevaihdosta
Itä-Eurooppa 45,5 34,8 - 38,6
Länsi-Eurooppa 31,0 44,0 - 46,3
Aasia ja Tyynenmeren alue 49,0 43,6 - 43,9
Lähi-itä ja Afrikka 30,5 28,2 - 20,4
Amerikka 63,9 54,8 - 42,3
Yhteensä 4,9 -59,7 - -16,4
Liikevaihto kasvoi merkittävästi Aasian ja Tyynenmeren alueella sekä Amerikassa
ja laski Länsi-Euroopassa ja Lähi-idässä ja Afrikassa. Suhteellinen
kannattavuus parani kaikilla muilla liiketoiminta-alueilla paitsi
Länsi-Euroopassa.
Comptel sai katsauskaudella kuusi merkittävää tilausta (Q1 2012: 3), joista
kolme oli policy control & charging -alueelta, kaksi fulfillment-alueelta ja
yksi managed services -palvelutilaus. Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi
myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa.
Liikevaihdon jakauma, 1-3 2013 1-3 2012 Muutos % 2012
miljoonaa euroa
Lisenssit 4,7 3,0 57,0 16,6
Palvelut 7,5 8,8 -14,8 33,2
Ylläpitosopimukset 8,9 8,1 10,3 32,6
Yhteensä 21,2 19,9 6,2 82,4
Lisenssimyynti kasvoi edellisvuodesta, mikä paransi kannattavuutta.
Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen
järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta.
Liikevaihto myyntikanavittain, 1-3 2013 1-3 2012 Muutos % 2012
miljoonaa euroa
Suoramyynti 15,8 15,8 0,0 62,1
Partnerimyynti 5,4 4,1 30,1 20,3
Yhteensä 21,2 19,9 6,2 82,4
Partnerimyynnin osuus liikevaihdosta kasvoi edellisvuodesta strategiamme
mukaisesti.
Rahoitusasema
Miljoonaa euroa 31.3.2013 31.12.2012 Muutos 31.3.2012 Muutos
% %
Taseen loppusumma 65,9 68,5 -3,8 62,8 4,9
Likvidit varat 4,5 4,8 -6,3 6,8 -33,8
Myyntisaamiset, brutto 25,8 24,1 7,1 25,8 0,1
Luottotappiovaraus -1,2 -1,3 -7,4 -0,8 40,5
Myyntisaamiset, netto 24,6 22,8 7,9 24,9 -1,3
Siirtosaamiset 12,3 12,6 -2,2 12,7 -2,9
Osatuloutukseen liittyvät 3,0 2,8 6,3 1,5 104,0
siirtovelat
Korolliset velat 10,0 8,4 19,8 3,0 234,4
Omavaraisuusaste, prosenttia 49,8 46,8 6,5 56,9 -12,6
Taseen loppusumma oli 65,9 miljoonaa euroa. Konsernin liiketoiminnan rahavirta
oli ensimmäisen vuosineljänneksen aikana 0,0 miljoonaa euroa (-0,7).
Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 24,6 miljoonaa euroa (24,9).
Siirtosaamiset olivat 12,3 miljoonaa euroa (12,7). Osatuloutukseen liittyvät
siirtovelat olivat 3,0 miljoonaa euroa (1,5).
Comptel Oyj nosti katsauskaudella lainaa 1,0 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on
käytettävissä 20,0 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely. Siihen kuuluu
7,0 miljoonan euron suuruinen tasalyhenteinen, pitkäaikainen laina sekä 13,0
miljoonan euron suuruinen valmiusluottolimiitti. 7,0 miljoonan euron
tasalyhenteinen laina oli kokonaisuudessaan nostettu ja valmiusluottolimiitistä
oli käytössä 2,0 miljoonaa euroa. Molemmat lainajärjestelyt erääntyvät
tammikuussa 2016. Omavaraisuusaste oli 49,8 prosenttia (56,9) ja
nettovelkaantumisaste (gearing) oli 20,9 prosenttia (-13,1).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K)
Miljoonaa euroa 1-3 2013 1-3 2012 Muutos 2012
%
Välittömät T&K -kustannukset 4,2 5,2 -19,2 18,6
IAS 38:n mukaisesti taseeseen aktivoidut -1,1 -1,5 -26,6 -6,2
T&K -menot
Tuotekehityspoistot ja arvonalentumiset 0,9 0,6 36,6 2,8
T&K -kustannukset, netto 4,0 4,3 -8,3 15,3
Välittömät T&K -kustannukset ja 19,8 26,0 - 22,5
investoinnit, % liikevaihdosta
Tuotekehityskustannukset olivat 19,8 prosenttia (26,0) liikevaihdosta.
Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden
palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan
dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee
globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden
ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää
yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja
ratkaisulähtöisen tuotekehityksen.
Kuluvana vuonna yhtiö kehittää erityisesti Fulfillment-tuotealueeseen ja
edistykselliseen analytiikkaan liittyvien tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi
mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-yrityskaupan myötä saadun
edistyksellisen analytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa.
Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa
operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti
kohdennetun markkinoinnin. Katsauskaudella tuotiin markkinoille yksi merkittävä
ohjelmistojulkistus mainituilta tuotealueilta.
Investoinnit
Miljoonaa euroa 1-3 2013 1-3 2012 Muutos 2012
%
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja 0,2 3,2 -95,2 4,5
aineellisiin hyödykkeisiin
Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista.
Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella.
Edellisvuoden vertailuluvussa näkyy Xtract-yhtiön hankinta.
Henkilöstö
31.3.2013 31.3.2012 Muutos % 31.12.2012
Henkilöstömäärä kauden lopussa 686 697 -1,6 679
1-3 2013 1-3 2012 Muutos % 1-12 2012
Henkilöstöä keskimäärin 683 678 0,7 700
Henkilöstömäärä säilyi edellisvuoden tasolla. Henkilöstökulut olivat tammi -
maaliskuussa 53,9 prosenttia liikevaihdosta (52,9).
Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 30,6 prosenttia
(33,0), Malesiassa 26,5 prosenttia (23,7), Bulgariassa 10,6 prosenttia (9,6),
Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 7,9 prosenttia (6,7), Isossa-Britanniassa 6,7
prosenttia (7,3), Intiassa 3,8 prosenttia (3,3), Norjassa 2,8 prosenttia (5,2)
ja muissa toimintamaissa 11,1 prosenttia (11,2).
Comptelin osake
Katsauskauden päätöskurssi oli 0,40 euroa (0,57). Comptelin markkina-arvo
31.3.2013 oli 42,8 miljoonaa euroa (60,9).
Comptelin osakkeen vaihto 1-3 2013 1-3 2012 Muutos % 2012
Vaihto, miljoonaa kappaletta 4,3 10,9 -60,6 26,7
Vaihto, miljoonaa euroa 1,7 6,5 -73,9 13,4
Ylin hinta, euroa 0,45 0,63 -28,6 0,63
Alin hinta, euroa 0,38 0,49 -22,5 0,37
Comptelin osakkeista 7,0 prosenttia (5,6) oli ulkomaisessa omistuksessa tai
hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä.
Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa
0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden
yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 224 euroa.
Katsauskauden aikana ei jaettu Comptel Oyj:n optio-oikeuksia.
Yhtiön hallinnointi
Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 20.3.2013 valitsi hallituksen jäseniksi
uudelleen Pertti Ervin, Hannu Vaajoensuun, Petteri Walldénin, Eriikka
Söderströmin ja Antti Vasaran. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi
puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun.
Hallitus ei perustanut järjestäytymiskokouksessaan valiokuntia.
Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst &
Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki
Ilkan.
Yhtiökokous päätti, että vuodelta 2012 ei makseta osinkoa.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen
suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta
tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2014 saakka, kuitenkin
siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen
on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä.
Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista
päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 20.3.2013.
Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat
Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät
Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille
maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää
liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä
tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden
tunnistamisessa, asiakkaidensa tarpeiden huomioimisessa ja tuotteidensa
oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin
liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle.
Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu
vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja
yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen.
Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien
toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia
euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä
huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista
toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä
luottotappioriskiä.
Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri
valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön
raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja
Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja
tulokseen.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin
erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös
päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa,
että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2012 yhteydessä selostetaan laajemmin
yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.
Tulevaisuuden näkymät
Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan
edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5 - 10 prosenttiin
liikevaihdosta.
Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden
jälkipuoliskolle.
TAULUKKO-OSA
Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34
Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia
lukuun ottamatta osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja
laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden 2012 tilinpäätöksessä.
Comptel on korjannut Q1/2012 vertailutietoja luvuissa havaitun virheen
korjaamiseksi. Virhe on selostettu tarkemmin liitetiedossa 12.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on
tilintarkastamaton.
Konsernin laaja tuloslaskelma 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3
(1 000 euroa) .2012*
Liikevaihto 21 171 19 926
Liiketoiminnan muut tuotot 1 1
Materiaalit ja palvelut -1 114 -1 622
Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -11 402 -10 541
Poistot ja arvonalentumiset -1 255 -11 128
Liiketoiminnan muut kulut -6 358 -8 538
-20 130 -31 829
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tappio 1 042 -11 901
Rahoitustuotot 203 437
Rahoituskulut -1 155 -914
Voitto/tappio ennen veroja 90 -12 379
Tuloverot -703 2 094
Katsauskauden voitto/tappio -613 -10 285
Muut laajan tuloksen erät:
Erät jotka saatetaan myöhemmin siirtää
tulosvaikutteiseksi
Muuntoerot -100 3
Rahavirran suojaukset - 742
Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot - -182
Muut laajan tuloksen erät yhteensä -100 563
Katsauskauden laaja tulos yhteensä -713 -9 721
Katsauskauden voiton/tappion jakautuminen
Emoyrityksen osakkeenomistajille -613 -10 285
Katsauskauden laajan tuloksen jakautuminen
Emoyrityksen osakkeenomistajille -713 -9 721
Emoyrityksen omistajille kuuluvasta
voitosta/tappiosta laskettu osakekohtainen tulos,
euroa
Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa -0,01 -0,10
Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, -0,01 -0,10
euroa
*Q1/2012 virhe on korjattu.
Konsernin tase (1 000 euroa) 31.3.2013 31.12.2012
Varat
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo 2 646 2 646
Muut aineettomat hyödykkeet 13 393 13 350
Aineelliset hyödykkeet 2 110 1 518
Osuudet osakkuusyrityksissä 1 076 1 076
Myytävissä olevat sijoitukset 87 87
Laskennalliset verosaamiset 4 128 3 804
Muut pitkäaikaiset saamiset 498 493
23 938 22 974
------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset varat
Myyntisaamiset ja muut saamiset 37 420 40 660
Rahavarat 4 515 4 817
41 935 45 476
------------------------------------------------------------------
Varat yhteensä 65 873 68 451
Oma pääoma ja velat
Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma 2 141 2 141
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 243 243
Muuntoerot -736 -636
Kertyneet voittovarat 24 675 25 208
Oma pääoma yhteensä 26 323 26 956
Pitkäaikaiset velat
Laskennalliset verovelat 3 306 3 302
Varaukset 563 787
Pitkäaikaiset rahoitusvelat 5 750 5 275
9 619 9 364
------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset velat
Varaukset 1 443 1 511
Lyhytaikaiset rahoitusvelat 4 261 3 082
Ostovelat ja muut velat 24 227 27 537
29 931 32 130
------------------------------------------------------------------
Velat yhteensä 39 550 41 494
Oma pääoma ja velat yhteensä 65 873 68 451
Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.
2012*
Liiketoiminnan rahavirrat
Katsauskauden voitto/tappio -613 -10 285
Oikaisut:
Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai 1 748 11 663
liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät
Korkokulut ja muut rahoituskulut 563 88
Korkotuotot -4 -9
Tuloverot 703 -2 094
Käyttöpääoman muutos:
Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 2 850 1 888
Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -3 717 -83
Varausten muutos -292 -189
Maksetut korot ja rahoituskulut -86 -88
Saadut korot 2 7
Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -1 110 -1 560
Liiketoiminnan nettorahavirta 45 -660
Investointien rahavirrat
Tytäryritysten hankinta vähennettynä hankintahetken - -1 812
rahavaroilla
Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -142 -202
Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -10 -62
Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -1 092 -1 488
Pitkäaikaisten saamisten muutos -15 -32
Investointien nettorahavirta -1 259 -3 595
Rahoituksen rahavirrat
Lainojen nostot 2 000 2 021
Lainojen takaisinmaksut -1 004 -305
Leasingvelan lyhennys -13 -10
Rahoituksen nettorahavirta 982 1 706
Rahavarojen muutos -232 -2 549
Rahavarat katsauskauden alussa 4 817 9 401
Rahavarat katsauskauden lopussa 4 515 6 818
Muutos -302 -2 583
Valuuttakurssien muutosten vaikutus -70 34
*Q1/2012 virhe on korjattu.
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
- Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
- 1 000 euroa Osake- Muut Muunto-er Arvon- Omat Kertynee Yhteens
pääoma rahas- ot muutosrah osak- t ä
tot asto keet voittova
rat
Oma pääoma 2 141 178 -682 -589 -375 41 133 41 805
31.12.2011
Osingonjako -3 207 -3 207
Luovutetut 66 14 -14 66
omat osakkeet
Osakepohjaiset 84 84
palkitsemis-
järjestelmät*
Katsauskauden 3 560 -10 285 -9 721
laaja tulos
yhteensä*
Oma pääoma 2 141 243 -679 -29 -361 27 712 29 027
31.3.2012
*Q1/2012 virhe on korjattu.
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
- Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
- 1 000 euroa Osake- Muut Muuntoerot Omat Kertyneet Yhteensä
pääoma rahastot osak-keet voittovara
t
Oma pääoma 2 141 243 -636 -361 25 568 26 956
31.12.2012
Osakepohjaise 80 80
t
palkitsemis-
järjestelmät
Katsauskauden -100 -613 -713
laaja tulos
yhteensä
Oma pääoma 2 141 243 -736 -361 25 036 26 323
31.3.2013
Liitetiedot
- Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen
Konserni otti 1.1.2013 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt
uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan
Comptelia:
Muutokset IAS 1:een Tilinpäätöksen esittäminen. Keskeisin muutos on vaatimus
muiden laajan tuloksen erien ryhmittelemisestä sen mukaan, siirretäänkö ne
mahdollisesti myöhemmin tulosvaikutteisiksi tiettyjen ehtojen täyttyessä.
Muilla 1.1.2013 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai
standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja
laskentamenetelmiin.
- Segmenttitiedot
Liikevaihto segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.2012
Itä-Eurooppa 3 880 3 866
Länsi-Eurooppa 4 475 5 001
Aasia ja Tyynenmeren alue 5 650 4 511
Lähi-itä ja Afrikka 3 526 3 841
Amerikka 3 640 2 708
Konsernin liikevaihto yhteensä 21 171 19 926
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.2012*
Itä-Eurooppa 1 767 1 345
Länsi-Eurooppa 1 387 2 199
Aasia ja Tyynenmeren alue 2 770 1 969
Lähi-itä ja Afrikka 1 077 1 084
Amerikka 2 326 1 483
Konsernin jakamattomat kulut -8 285 -19 981
Konsernin liikevoitto/-tappio yhteensä 1 042 -11 901
Rahoituserät -952 -477
Konsernin voitto/tappio ennen veroja 90 -12 379
*Q1/2012 virhe on korjattu.
- Hankitut liiketoiminnot
Comptel Oyj hankki 9.2.2012 analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen
ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan.
Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta
oli 2 075 tuhatta euroa.
- Liikearvon arvonalentumistappio
Comptel muutti vuoden 2012 ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon
kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus
uudella yksikkötasolla, joka oli alhaisempi kuin tilikauden 2011 käytetty taso.
Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi vuoden 2012 ensimmäisen
vuosineljänneksen tulokseensa 10 179 tuhannen euron arvonalentumistappion.
- Tuloverot
Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 703 tuhatta euroa (2 094 tuhatta
euroa positiivinen 2012). Vuonna 2012 liikearvon alaskirjauksen yhteydessä
kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos.
Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän
päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin
erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös
päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa,
että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut
kuluksi lähdeveroja tammi-maaliskuun aikana 413 tuhatta euroa (543 tuhatta
euroa).
- Aineelliset hyödykkeet
1 000 euroa 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.2012
Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 142 209
Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -26 -141
- Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin
johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt.
Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:
1 000 euroa 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.2012
Osakkuusyhtiö
Liiketoiminnan muut tuotot 0 1
Korkotuotot 2 2
1 000 euroa 31.3.2013 31.12.2012
Osakkuusyhtiö
Pitkäaikaiset saamiset 100 98
Myyntisaamiset 0 1
Johdon palkat ja palkkiot
Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin
johtoryhmän työsuhde-etuudet.
1 000 euroa 1.1.-31.3.2013 1.1.-31.3.2012
Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 413 557
Osakeperusteiset maksut 79 45
Yhteensä 492 602
Takaukset ja muut vakuudet
1 000 euroa 31.3.2013 31.12.2012
Takaukset 70 70
- Sitoumukset
Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden
vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat:
1 000 euroa 31.3.2013 31.12.2012
Yhden vuoden kuluessa 2 605 2 934
Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 5 618 6 087
Yhteensä 8 223 9 021
Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia
sitoumuksia 31.3.2013 tai 31.3.2012.
- Ehdolliset velat
1 000 euroa 31.3.2013 31.12.2012
Pankkitakausvastuut 2 391 2 969
Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200
1 000 euroa 31.3.2013 31.12.2012
Muiden puolesta annetut vakuudet
Takaukset 121 123
- Tunnusluvut
Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 1.1.-
31.3.20 31.3.201
13 2*
Liikevaihto, 1 000 euroa 21 171 19 926
Liikevaihto, muutos % 6,2 18,4
Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 1 042 -11 901
Liikevoitto/-tappio, muutos % 108,8 -12
819,3
Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta 4,9 -59,7
Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 90 -12 379
Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta 0,4 -62,1
Oman pääoman tuotto, % - -
Sijoitetun pääoman tuotto, % - -
Omavaraisuusaste, % 49,8 56,9
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin 152 3 171
hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1)
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin 0,7 15,9
hyödykkeisiin, % liikevaihdosta
IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 1 092 1 488
000 euroa
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 4 191 5 184
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 19,8 26,0
% liikevaihdosta
Tilauskanta, 1 000 euroa 50 061 41 110
Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 683 678
Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 5 497 -3 825
Nettovelkaantumisaste, % 20,9 -13,1
*Vuoden Q1/2012 virhe on korjattu.
1) Sisältää Xtractin hankinnan vuonna 2012. Bruttoinvestoinnit ilman ko.
hankintaa olivat 264 tuhatta euroa, mikä on 1,3 prosenttia liikevaihdosta.
Luvut eivät sisällä investointeja tuotekehitykseen.
Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 1.1.-
31.3.2013 31.3.2012*
Tulos/osake, euroa -0,01 -0,10
Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen -0,01 -0,10
Oma pääoma/osake, euroa 0,25 0,27
Osinko/osake, euroa - -
Osinko/tulos, % - -
Efektiivinen osinkotuotto, % - -
Hinta/voittosuhde - -
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 107 054 107 054
810 810
josta omassa hallussa 161 219 156 499
Ulkona olevat osakkeet 106 893 106 898
591 311
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin 106 863 106 765
kauden aikana 518 118
Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 106 863 106 765
518 118
*Q1/2012 virhe on korjattu.
11. Tunnuslukujen laskentakaavat
Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Voitto-/tappioprosentti (ennen = Voitto/tappio ennen veroja x100
veroja)
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma (keskimäärin vuoden
aikana)
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + x100
rahoituskulut
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma + korolliset
rahoitusvelat (keskimäärin
vuoden aikana)
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Taseen loppusumma - saadut
ennakot
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja = Bruttoinvestoinnit aineettomiin x100
aineellisiin hyödykkeisiin, % ja aineellisiin hyödykkeisiin
liikevaihdosta
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot x100
liikevaihdosta
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Tulos/osake (EPS) = Emoyrityksen omistajien osuus
tuloksesta
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
lukumäärä keskimäärin
tilikauden aikana
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Oma pääoma/osake = Emoyrityksen omistajille kuuluva
oma pääoma
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Osinko/osake = Osinko
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Osinko/tulos % = Osinko/osake x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko/osake x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Tilikauden päätöskurssi
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)
-------------------------------------- -----
- Korjaus Q1/2012 lukuihin
Kauden Q1/2012 raportoiduissa luvuissa havaittiin virhe ryhmässä
työsuhde-etuuksista johtuvat kulut. Virhe on korjattu takautuvasti. Virhe koski
optiokululaskentaa.
Myös osakekohtaista tulosta on oikaistu, mutta pyöristyksistä johtuen
oikaisulla ei ollut vaikutusta tunnuslukuun. Korjauksella ei ollut vaikutusta
oman pääoman määrään.
Q1/2012 luvut muuttuivat seuraavasti:
Raportoidut Korjatut
luvut luvut
1-3/2012 1-3/2012
Konsernin laaja tuloslaskelma
(1 000 euroa)
Liikevaihto 19 926 19 926
Liiketoiminnan muut tuotot 1 1
Materiaalit ja palvelut -1 622 -1 622
Työsuhde-etuuksista johtuvat kulut -10 672 -10 541
Poistot ja arvonalentumiset -11 128 -11 128
Liiketoiminnan muut kulut -8 538 -8 538
-31 959 -31 829
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tappio -12 032 -11 901
Rahoitustuotot 437 437
Rahoituskulut -914 -914
Voitto/tappio ennen veroja -12 509 -12 379
Tuloverot 2 094 2 094
Tilikauden voitto/tappio -10 416 -10 285
Muut laajan tuloksen erät:
Rahavirran suojaukset 742 742
Muuntoerot 3 3
Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot -182 -182
Tilikauden laaja tulos yhteensä -9 852 -9 721
Tilikauden voiton/tappion jakautuminen
Emoyrityksen osakkeenomistajille -10 416 -10 285
Tilikauden laajan tuloksen jakautuminen
Emoyrityksen osakkeenomistajille -9 852 -9 721
Emoyrityksen omistajille kuuluvasta voitosta/tappiosta
laskettu osakekohtainen tulos, euroa
Laimentamaton osakekohtainen tulos, euroa -0,10 -0,10
Laimennusvaikutuksella oikaistu osakekohtainen tulos, -0,10 -0,10
euroa
Comptel Oyj:n seuraavien osavuosikatsausten julkistamisajankohdat:
Tammi - kesäkuu: 16.7.2013
Tammi - syyskuu: 16.10.2013
COMPTEL OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131
Talousjohtaja Mikko Hytönen, puh. 040 758 5801
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.comptel.com