AI assistant
ComTel SpA — Interim / Quarterly Report 2013
Jul 16, 2013
9984_rns_2013-07-16_35f0d778-e7df-4c4a-b3df-4e5bc7b1ae8e.html
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Comptel Oyj:n osavuosikatsaus 1.1. - 30.6.2013
Comptel Oyj:n osavuosikatsaus 1.1. - 30.6.2013
Comptel Oyj Pörssitiedote 16.7.2013 klo 8.00
Liikevaihto kasvoi hieman edellisvuodesta toisella vuosineljänneksellä.
Kannattavuus parani ja liiketulos oli voitollinen. Tilauskanta laski
edellisvuodesta.
Toisen neljänneksen avainluvut:
-- Liikevaihto 20,6 miljoonaa euroa (huhti - kesäkuu 2012: 20,3), kasvua 1,8 %
-- Liiketulos 1,3 miljoonaa euroa (-3,8, -2,5 ilman kertaluonteisia eriä), 6,2
% liikevaihdosta
-- Tulos/osake 0,00 euroa (-0,04)
-- Tilauskanta 41,9 miljoonaa euroa (52,0), muutos -19,4 %
Ensimmäisen vuosipuoliskon avainluvut:
-- Liikevaihto 41,8 miljoonaa euroa (tammi - kesäkuu 2012: 40,2), kasvua 4,0 %
-- Liiketulos 2,3 miljoonaa euroa (-15,7, -4,2 ilman kertaluonteisia eriä),
5,6 % liikevaihdosta
-- Tulos/osake -0,00 euroa (-0,14)
Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan
edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5 - 10 prosenttiin
liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat
vuoden jälkipuoliskolle.
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka:
”Liikevoittomme kasvoi huomattavasti toisella vuosineljänneksellä
edellisvuoteen verrattuna. Kokonaiskulut laskivat ja tehostimme toimintaamme.
Jatkoimme myynnin panostuksien kohdentamista Etelä-Amerikkaan, Lähi-itään sekä
uusille markkina-alueille Aasiassa. Haemme aktiivisesti kasvua näiltä alueilta
kompensoimaan haasteellista Euroopan markkinatilannetta.
Strategiamme mukaisesti jatkoimme investointeja erityisesti Fulfillment
-tuotealueeseen ja edistyksellisiin analytiikkaratkaisuihin. Analytiikan
alueella jatkoimme ratkaisujen kehitystyötä yksikön uudelleen organisoinnin
myötä. Markkina-alueena analytiikka on avautumassa ja saamamme markkinapalaute
on erinomaista. Analytiikkakauppojen toteutumisen ennustetaan painottuvan
vuoden jälkipuoliskolle.
Kulutasomme on selkeästi edellisvuoden alapuolella tehostamistoimenpiteiden
ansiosta ja kannattavuuden parantaminen onkin vuoden 2013 tärkein tavoitteemme.
Saimme toisella vuosineljänneksellä 6 merkittävää, yli 500 000 euron arvoista
tilausta.”
Toisen neljänneksen ja ensimmäisen vuosipuoliskon 2013 liiketoimintakatsaus
Comptelin liikevaihto kasvoi huhti - kesäkuussa 1,8 prosenttia edellisvuodesta
ja oli 20,6 miljoonaa euroa (20,3). Tammi - kesäkuun liikevaihto kasvoi
edellisvuodesta 4,0 prosenttia ja oli 41,8 miljoonaa euroa (40,2). Konsernin
liikevaihtoa kasvatti pääasiassa ylläpitosopimuksista saatava liikevaihto.
Toisen vuosineljänneksen liiketulos oli 1,3 miljoonaa euroa (-3,8), joka vastaa
6,2 prosenttia liikevaihdosta (-18,8). Edellisvuoden vertailuluvussa on mukana
1,3 miljoonaa euroa kertaluonteisia eriä. Vuonna 2012 toteutettu
kustannussäästöohjelma alensi toisen vuosineljänneksen kuluja merkittävästi
edellisvuodesta.
Ensimmäisen vuosipuoliskon liiketulos oli 2,3 miljoonaa euroa (-15,7), joka
vastaa 5,6 prosenttia liikevaihdosta (-39,1). Edellisvuoden vertailuluku
sisältää 10,2 miljoonan euron liikearvon arvonalentumistappion sekä
tehostamistoimenpiteisiin liittyviä kertaluonteisia eriä 1,3 miljoonaa euroa.
Kulut ilman kertaluonteisia eriä laskivat tammi - kesäkuussa 4,9 miljoonaa
euroa edellisvuoden vastaavasta ajankohdasta kustannussäästöohjelman
toteuduttua suunnitellusti.
Tammi - kesäkuun tulos ennen veroja oli 1,1 miljoonaa euroa (-16,7) ja
nettotulos -0,4 miljoonaa euroa (-14,8). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli
-0,00 euroa (-0,14).
Katsauskauden verokulu oli 1,6 miljoonaa euroa (-1,8), johon sisältyy 0,7
miljoonaa euroa lähdeveroja. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia,
hyvittämättömiä lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt
9,9 miljoonaa euroa.
Konsernin tilauskanta laski edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä
41,9 miljoonaa euroa (52,0). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia
oli 22,8 miljoonaa euroa (26,5) ja muuta tilauskantaa 19,1 miljoonaa euroa
(25,5).
Liiketoiminta-alueet
Liikevaihto, 4-6 2013 4-6 Muutos 1-6 2013 1-6 2012 Muutos 1-12
miljoonaa euroa 2012 % % 2012
Itä-Eurooppa 3,8 4,7 -19,5 7,7 8,5 -10,5 16,3
Länsi-Eurooppa 5,5 4,7 15,7 10,0 9,7 2,2 21,0
Aasia ja Tyynenmeren 5,6 6,2 -10,0 11,3 10,8 4,8 21,7
alue
Lähi-itä ja Afrikka 3,7 3,0 24,6 7,2 6,8 6,1 14,5
Amerikka 2,1 1,6 26,8 5,7 4,3 31,6 8,9
Yhteensä 20,6 20,3 1,8 41,8 40,2 4,0 82,4
Liiketulos,
miljoonaa euroa
Itä-Eurooppa 1,9 2,0 -1,9 3,7 3,3 11,6 6,3
Länsi-Eurooppa 3,2 2,0 58,1 4,6 4,2 8,6 9,7
Aasia ja Tyynenmeren 2,5 3,1 -21,3 5,2 5,1 2,6 9,5
alue
Lähi-itä ja Afrikka 1,0 -0,3 416,4 2,0 0,8 159,5 3,0
Amerikka 0,6 0,4 46,3 2,9 1,9 54,6 3,8
Konsernin -7,9 -11,0 -28,9 -16,1 -31,0 -48,0 -45,8
jakamattomat kulut
Yhteensä 1,3 -3,8 133,7 2,3 -15,7 114,8 -13,5
Liiketulos, %
liikevaihdosta
Itä-Eurooppa 51,5 42,3 - 48,5 38,9 - 38,6
Länsi-Eurooppa 58,2 42,6 - 46,0 43,3 - 46,3
Aasia ja Tyynenmeren 43,9 50,2 - 46,5 47,4 - 43,9
alue
Lähi-itä ja Afrikka 25,9 -10,2 - 28,2 11,5 - 20,4
Amerikka 28,0 24,3 - 50,9 43,3 - 42,3
Yhteensä 6,2 -18,8 - 5,6 -39,1 - -16,4
Liikevaihto kasvoi toisella vuosineljänneksellä Länsi-Euroopan, Lähi-idän ja
Afrikan sekä Amerikan alueilla. Ensimmäisen vuosipuoliskon aikana liikevaihto
kasvoi kaikilla liiketoiminta-alueilla lukuun ottamatta Itä-Euroopan aluetta.
Suhteellinen kannattavuus parani kaikilla muilla alueilla paitsi Aasian ja
Tyynenmeren alueella.
Comptel sai tammi - kesäkuussa 12 merkittävää tilausta (H1 2012: 7), joista
seitsemän oli Policy Control & Charging -tuotealueelta, kaksi Fulfillment
-alueelta ja kolme oli Managed Services -palvelutilauksia. Merkittävinä
tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on
vähintään 500 000 euroa.
Liikevaihdon 4-6 2013 4-6 2012 Muutos 1-6 2013 1-6 2012 Muutos 1-12
jakauma, % % 2012
miljoonaa euroa
Lisenssit 3,2 4,4 -26,1 8,0 7,4 7,7 16,6
Palvelut 8,4 7,8 7,6 15,9 16,7 -4,2 33,2
Ylläpitosopimukse 9,0 8,1 11,3 17,9 16,2 10,8 32,6
t
Yhteensä 20,6 20,3 1,8 41,8 40,2 4,0 82,4
Lisenssimyynti kasvoi ja palvelumyynti laski hieman tammi - kesäkuussa.
Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen
järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta.
Liikevaihto 4-6 2013 4-6 2012 Muutos 1-6 1-6 Muutos 1-12 2012
myyntikanavittain, % 2013 2012 %
miljoonaa euroa
Suoramyynti 16,1 14,8 8,7 31,9 30,6 4,2 62,1
Partnerimyynti 4,5 5,4 -17,3 9,9 9,6 3,1 20,3
Yhteensä 20,6 20,3 1,8 41,8 40,2 4,0 82,4
Liikevaihdon jakaumassa myyntikanavittain ei tapahtunut merkittäviä muutoksia.
Rahoitusasema
Miljoonaa euroa 30.6.201 31.12.2012 Muutos 30.6.2012 Muutos
3 % %
Taseen loppusumma 65,0 68,5 -5,0 64,3 1,2
Likvidit varat 4,5 4,8 -6,1 6,1 -25,5
Myyntisaamiset, brutto 25,6 24,1 6,2 26,9 -4,9
Luottotappiovaraus -1,2 -1,3 -4,5 -1,0 25,7
Myyntisaamiset, netto 24,4 22,8 6,8 26,0 -6,1
Siirtosaamiset 11,1 12,6 -12,1 11,5 -3,9
Osatuloutukseen liittyvät 3,2 2,8 12,1 3,3 -4,0
siirtovelat
Korolliset velat 10,9 8,4 31,0 7,2 51,0
Omavaraisuusaste, prosenttia 48,5 46,8 3,7 47,8 1,4
Taseen loppusumma oli 65,0 miljoonaa euroa. Konsernin liiketoiminnan rahavirta
oli toisella vuosineljänneksellä 1,2 miljoonaa euroa (0,3) ja ensimmäisen
vuosipuoliskon aikana 1,3 miljoonaa euroa (-0,3).
Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 24,4 miljoonaa euroa (26,0).
Siirtosaamiset olivat 11,1 miljoonaa euroa (11,5). Osatuloutukseen liittyvät
siirtovelat olivat 3,2 miljoonaa euroa (3,3).
Comptel Oyj nosti toisella vuosineljänneksellä lainaa 1,0 miljoonaa euroa ja
tammi - kesäkuussa 2,0 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on käytettävissään 19,0
miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely. Siihen kuuluu 6,0 miljoonan euron
suuruinen tasalyhenteinen, pitkäaikainen laina sekä 13,0 miljoonan euron
suuruinen valmiusluottolimiitti. 6,0 miljoonan euron tasalyhenteinen laina oli
kokonaisuudessaan nostettu ja valmiusluottolimiitistä oli käytössä 4,0
miljoonaa euroa. Molemmat lainajärjestelyt erääntyvät tammikuussa 2016.
Omavaraisuusaste oli 48,5 prosenttia (47,8) ja nettovelkaantumisaste (gearing)
oli 24,4 prosenttia (4,8).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K)
Miljoonaa euroa 4-6 4-6 Muutos 1-6 1-6 Muutos 1-12
2013 2012 % 2013 2012 % 2012
Välittömät T&K -kustannukset 4,4 4,8 -7,2 8,6 10,0 -13,4 18,6
IAS 38:n mukaisesti taseeseen -1,7 -1,9 -8,0 -2,8 -3,4 -16,3 -6,2
aktivoidut T&K -menot
Tuotekehityspoistot ja 1,0 0,8 38,7 1,9 1,4 37,7 2,8
arvonalentumiset
T&K -kustannukset, netto 3,7 3,6 2,7 7,7 8,0 -3,3 15,3
Välittömät T&K -kustannukset 21,4 23,5 - 20,6 24,8 - 22,5
ja investoinnit, % liikevaihdosta
Tuotekehityskustannukset olivat katsauskaudella 20,6 prosenttia (24,8)
liikevaihdosta.
Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden
palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan
dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee
globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden
ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää
yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja
ratkaisulähtöisen tuotekehityksen.
Kuluvana vuonna yhtiö kehittää erityisesti Fulfillment -tuotealueeseen ja
edistykselliseen analytiikkaan liittyvien tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi
mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-yrityskaupan myötä saadun
edistyksellisen analytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa.
Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa
operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti
kohdennetun markkinoinnin. Katsauskaudella tuotiin markkinoille kaksi
merkittävää ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta.
Investoinnit
Miljoonaa euroa 4-6 4-6 Muutos 1-6 1-6 Muutos 2012
2013 2012 % 2013 2012 %
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja 0,2 0,4 -47,9 0,3 3,5 -90,3 4,5
aineellisiin hyödykkeisiin
Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista.
Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella.
Edellisvuoden vertailuluvussa näkyy Xtract-yhtiön hankinta.
Henkilöstö
30.6.2013 30.6.2012 Muutos % 31.12.2012
Henkilöstömäärä kauden lopussa 681 734 -7,2 679
1-6 2013 1-6 2012 Muutos % 1-12 2012
Henkilöstöä keskimäärin 683 703 -2,8 700
Henkilöstömäärä laski edellisvuodesta kustannussäästöohjelman seurauksena.
Henkilöstökulut olivat huhti - kesäkuussa 48,4 prosenttia liikevaihdosta
(59,6). Ensimmäisellä vuosipuoliskolla henkilöstökulut olivat 51,2 prosenttia
liikevaihdosta (56,3).
Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 31,3 prosenttia
(32,3), Malesiassa 26,7 prosenttia (23,3), Bulgariassa 10,9 prosenttia (9,7),
Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 7,9 prosenttia (6,9), Isossa-Britanniassa 6,3
prosenttia (7,6), Intiassa 4,1 prosenttia (3,1), Norjassa 2,8 prosenttia (4,8)
ja muissa toimintamaissa 10,0 prosenttia (12,3).
Comptelin osake
Katsauskauden päätöskurssi oli 0,45 euroa (0,41). Comptelin markkina-arvo
30.6.2013 oli 48,1 miljoonaa euroa (43,8).
Comptelin osakkeen 4-6 2013 4-6 2012 Muutos 1-6 2013 1-6 2012 Muutos 1-12
vaihto % % 2012
Vaihto, miljoonaa 3,4 4,9 -29,8 7,7 15,8 -51,2 26,7
kappaletta
Vaihto, miljoonaa 1,5 2,6 -41,5 3,2 9,1 -64,4 13,4
euroa
Ylin hinta, euroa 0,51 0,59 -14,0 0,51 0,63 -19,0 0,63
Alin hinta, euroa 0,39 0,37 5,0 0,38 0,37 3,0 0,37
Comptelin osakkeista 7,5 prosenttia (5,4) oli ulkomaisessa omistuksessa tai
hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä.
Comptel Oyj luovutti katsauskaudella vastikkeetta 164 203 yhtiön osaketta
hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioiden maksua ja 50 000 yhtiön osaketta
toimitusjohtajalle vuoden 2011 osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti.
Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa
0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden
yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 224 euroa.
Katsauskauden aikana ei jaettu Comptel Oyj:n optio-oikeuksia.
Yhtiön hallinnointi
Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 20.3.2013 valitsi hallituksen jäseniksi
uudelleen Pertti Ervin, Hannu Vaajoensuun, Petteri Walldénin, Eriikka
Söderströmin ja Antti Vasaran. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi
puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun.
Hallitus ei perustanut järjestäytymiskokouksessaan valiokuntia.
Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst &
Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki
Ilkan.
Yhtiökokous päätti, että vuodelta 2012 ei makseta osinkoa.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen
suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta
tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2014 saakka, kuitenkin
siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen
on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä.
Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista
päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 20.3.2013.
Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat
Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät
Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille
maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää
liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä
tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden
tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden
oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin
liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle.
Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu
vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja
yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen.
Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien
toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia
euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä
huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista
toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä
luottotappioriskiä.
Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri
valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön
raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja
Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja
tulokseen.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin
erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös
päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa,
että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2012 yhteydessä selostetaan laajemmin
yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.
Tulevaisuuden näkymät
Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan
edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5 - 10 prosenttiin
liikevaihdosta.
Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden
jälkipuoliskolle.
TAULUKKO-OSA
Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34
Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia
lukuun ottamatta osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja
laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden 2012 tilinpäätöksessä.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on
tilintarkastamaton.
Konsernin laaja 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6.2012 1.4.-30.6.2013 1.4.-30.6.2012
tuloslaskelma
(1 000 euroa)
Liikevaihto 41 803 40 186 20 632 20 260
Liiketoiminnan 4 1 3 0
muut tuotot
Materiaalit ja -2 126 -3 258 -1 012 -1 637
palvelut
Työsuhde-etuuksi -21 398 -22 608 -9 996 -12 067
sta johtuvat
kulut
Poistot ja -2 715 -12 280 -1 460 -1 152
arvonalentumise
t
Liiketoiminnan -13 241 -17 755 -6 883 -9 217
muut kulut
-39 480 -55 901 -19 351 -24 073
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tap 2 327 -15 714 1 285 -3 812
pio
Rahoitustuotot 200 714 -3 277
Rahoituskulut -1 384 -1 668 -229 -754
Voitto/tappio 1 142 -16 668 1 052 -4 289
ennen veroja
Tuloverot -1 579 1 839 -876 -255
Katsauskauden -437 -14 829 176 -4 544
voitto/tappio
Muut laajan
tuloksen erät:
Erät jotka
saatetaan
myöhemmin
siirtää
tulosvaikutteis
eksi
Muuntoerot -319 118 -219 115
Rahavirran - 503 - -239
suojaukset
Muihin laajan - -123 - 59
tuloksen eriin
liittyvät verot
Muut laajan -319 498 -219 -66
tuloksen erät
yhteensä
Katsauskauden -755 -14 331 -42 -4 610
laaja tulos
yhteensä
Katsauskauden
voiton/tappion
jakautuminen
Emoyrityksen -437 -14 829 176 -4 544
osakkeenomistaj
ille
Katsauskauden
laajan tuloksen
jakautuminen
Emoyrityksen -755 -14 331 -42 -4 610
osakkeenomistaj
ille
Emoyrityksen
omistajille
kuuluvasta
voitosta/tappio
sta laskettu
osakekohtainen
tulos, euroa
Laimentamaton -0,00 -0,14 0,00 -0,04
osakekohtainen
tulos, euroa
Laimennusvaikutu -0,00 -0,14 0,00 -0,04
ksella oikaistu
osakekohtainen
tulos, euroa
Konsernin tase (1 000 euroa) 30.6.2013 31.12.2012
Varat
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo 2 646 2 646
Muut aineettomat hyödykkeet 13 898 13 350
Aineelliset hyödykkeet 2 003 1 518
Osuudet osakkuusyrityksissä 1 076 1 076
Myytävissä olevat sijoitukset 87 87
Laskennalliset verosaamiset 4 285 3 804
Muut pitkäaikaiset saamiset 494 493
24 489 22 974
------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset varat
Myyntisaamiset ja muut saamiset 35 998 40 660
Rahavarat 4 523 4 817
40 521 45 476
------------------------------------------------------------------
Varat yhteensä 65 010 68 451
Oma pääoma ja velat
Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma 2 141 2 141
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 243 243
Muuntoerot -955 -636
Kertyneet voittovarat 24 902 25 208
Oma pääoma yhteensä 26 332 26 956
Pitkäaikaiset velat
Laskennalliset verovelat 3 426 3 302
Varaukset 370 787
Pitkäaikaiset rahoitusvelat 4 669 5 275
8 465 9 364
------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset velat
Varaukset 1 401 1 511
Lyhytaikaiset rahoitusvelat 6 279 3 082
Ostovelat ja muut velat 22 534 27 537
30 213 32 130
------------------------------------------------------------------
Velat yhteensä 38 678 41 494
Oma pääoma ja velat yhteensä 65 010 68 451
Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6.2012
Liiketoiminnan rahavirrat
Katsauskauden voitto/tappio -437 -14 829
Oikaisut:
Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai 3 680 13 358
liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät
Korkokulut ja muut rahoituskulut 501 127
Korkotuotot -8 -14
Tuloverot 1 579 -1 839
Käyttöpääoman muutos:
Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 4 351 1 291
Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -5 711 2 892
Varausten muutos -527 716
Maksetut korot ja rahoituskulut -151 -121
Saadut korot 4 10
Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -2 000 -1 918
Liiketoiminnan nettorahavirta 1 281 -326
Investointien rahavirrat
Tytäryritysten hankinta vähennettynä - -1 812
hankintahetken rahavaroilla
Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -332 -305
Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -10 -331
Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -2 817 -3 364
Pitkäaikaisten saamisten muutos -13 -81
Investointien nettorahavirta -3 173 -5 892
Rahoituksen rahavirrat
Maksetut osingot - -3 207
Omien osakkeiden hankinta -88 -
Lainojen nostot 9 000 12 000
Lainojen takaisinmaksut -7 028 -6 020
Leasingvelan lyhennys -60 -19
Rahoituksen nettorahavirta 1 824 2 754
Rahavarojen muutos -67 -3 465
Rahavarat katsauskauden alussa 4 817 9 401
Rahavarat katsauskauden lopussa 4 523 6 074
Muutos -294 -3 327
Valuuttakurssien muutosten vaikutus -227 137
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
- Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
- 1 000 euroa Osake- Muut Muuntoerot Arvon- Kertyneet Yhteensä
pääoma rahas- muutosrahas voittovar
tot to at
Oma pääoma 2 141 178 -682 -589 40 758 41 805
31.12.2011
Osingonjako -3 207 -3 207
Luovutetut 66 66
omat osakkeet
Osakepohjaiset 186 186
palkitsemis-
järjestelmät
Katsauskauden 118 380 -14 829 -14 331
laaja tulos
yhteensä
Oma pääoma 2 141 243 -564 -210 22 908 24 518
30.6.2012
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
1 000 euroa Osake- Muut Muuntoerot Kertyneet Yhteensä
pääoma rahastot voittovarat
Oma pääoma 2 141 243 -636 25 207 26 956
31.12.2012
Ostetut omat osakkeet -88 -88
Luovutetut omat osakkeet 66 66
Osakepohjaiset 153 153
palkitsemisjärjestelmät
Katsauskauden -319 -437 -755
laaja tulos yhteensä
Oma pääoma 2 141 243 -955 24 902 26 332
30.6.2013
Liitetiedot
- Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen
Konserni otti 1.1.2013 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt
uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan
Comptelia:
Muutokset IAS 1:een Tilinpäätöksen esittäminen. Keskeisin muutos on vaatimus
muiden laajan tuloksen erien ryhmittelemisestä sen mukaan, siirretäänkö ne
mahdollisesti myöhemmin tulosvaikutteisiksi tiettyjen ehtojen täyttyessä.
Muilla 1.1.2013 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai
standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja
laskentamenetelmiin.
- Segmenttitiedot
Liikevaihto segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6.2012 1.4.-30.6.2013 1.4.-30.6.2012
Itä-Eurooppa 7 652 8 549 3 772 4 684
Länsi-Eurooppa 9 958 9 741 5 483 4 740
Aasia ja 11 274 10 760 5 624 6 249
Tyynenmeren
alue
Lähi-itä ja 7 207 6 794 3 681 2 953
Afrikka
Amerikka 5 712 4 342 2 072 1 634
Konsernin 41 803 40 186 20 632 20 260
liikevaihto
yhteensä
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6.2012 1.4.-30.6.2013 1.4.-30.6.2012
Itä-Eurooppa 3 711 3 326 1 944 1 981
Länsi-Eurooppa 4 580 4 219 3 193 2 020
Aasia ja 5 238 5 106 2 468 3 137
Tyynenmeren
alue
Lähi-itä ja 2 031 783 953 -301
Afrikka
Amerikka 2 906 1 879 580 396
Konsernin -16 140 -31 027 -7 854 -11 045
jakamattomat
kulut
Konsernin 2 327 -15 714 1 285 -3 812
liikevoitto/-ta
ppio yhteensä
Rahoituserät -1 184 -954 -232 -477
Konsernin 1 142 -16 668 1 052 -4 289
voitto/tappio
ennen veroja
- Hankitut liiketoiminnot
Comptel Oyj hankki 9.2.2012 analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen
ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan.
Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta
oli 2 075 tuhatta euroa.
- Liikearvon arvonalentumistappio
Comptel muutti vuoden 2012 ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon
kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus
uudella yksikkötasolla, joka oli alhaisempi kuin tilikauden 2011 käytetty taso.
Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi vuoden 2012 ensimmäisen
vuosineljänneksen tulokseensa 10 179 tuhannen euron arvonalentumistappion.
- Tuloverot
Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 1 579 tuhatta euroa (1 839 tuhatta
euroa positiivinen 2012). Vuonna 2012 liikearvon alaskirjauksen yhteydessä
kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos.
Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän
päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin
erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös
päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa,
että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut
kuluksi lähdeveroja tammi-kesäkuun aikana 692 tuhatta euroa (961 tuhatta
euroa).
- Aineelliset hyödykkeet
1 000 euroa 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6.2012
Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 332 305
Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -30 -6
- Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin
johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt.
Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:
1 000 euroa 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6.2012
Osakkuusyhtiö
Liiketoiminnan muut tuotot 3 1
Korkotuotot 4 4
1 000 euroa 30.6.2013 31.12.2012
Osakkuusyhtiö
Pitkäaikaiset saamiset 102 98
Myyntisaamiset - 1
Johdon palkat ja palkkiot
Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin
johtoryhmän työsuhde-etuudet.
1 000 euroa 1.1.-30.6.2013 1.1.-30.6.2012
Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 738 1 145
Osakeperusteiset maksut 167 106
Yhteensä 905 1 251
Takaukset ja muut vakuudet
1 000 euroa 30.6.2013 31.12.2012
Takaukset 69 70
- Sitoumukset
Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden
vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat:
1 000 euroa 30.6.2013 31.12.2012
Yhden vuoden kuluessa 2 270 2 934
Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 4 729 6 087
Yhteensä 6 999 9 021
Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia
sitoumuksia 30.6.2013 tai 30.6.2012.
- Ehdolliset velat
1 000 euroa 30.6.2013 31.12.2012
Pankkitakausvastuut 2 241 2 969
Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200
1 000 euroa 30.6.2013 31.12.2012
Muiden puolesta annetut vakuudet
Takaukset 118 123
- Tunnusluvut
Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 1.1.- 1.1.-31.12.2012
30.6.2 30.6.20
013 12
Liikevaihto, 1 000 euroa 41 803 40 186 82 428
Liikevaihto, muutos % 4,0 9,1 7,4
Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 2 327 -15 714 -13 517
Liikevoitto/-tappio, muutos % 114,8 -1 -213,6
428,5
Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta 5,6 -39,1 -16,4
Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 1 142 -16 668 -13 955
Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta 2,7 -41,5 -16,9
Oman pääoman tuotto, % - - -37,2
Sijoitetun pääoman tuotto, % - - -36,3
Omavaraisuusaste, % 48,5 47,8 46,8
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja 343 3 536 4 484
aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1)
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja 0,8 8,8 5,4
aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta
IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin 2 817 3 364 6 170
hyödykkeisiin, 1 000 euroa
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 8 614 9 952 18 581
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 20,6 24,8 22,5
% liikevaihdosta
Tilauskanta, 1 000 euroa 41 883 51 957 48 368
Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä 683 703 700
katsauskauden aikana
Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 6 425 1 174 3 541
Nettovelkaantumisaste, % 24,4 4,8 13,1
1) Sisältää Xtractin hankinnan vuonna 2012. Bruttoinvestoinnit ilman ko.
hankintaa olivat 1 577 tuhatta euroa, mikä on 1,9 prosenttia liikevaihdosta.
Tammi-kesäkuun bruttoinvestoinnit ilman hankintaa olivat 630 tuhatta euroa,
mikä on 1,6 prosenttia liikevaihdosta. Luvut eivät sisällä investointeja
tuotekehitykseen.
Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 1.1.- 1.1.-31.12.2012
30.6.201 30.6.201
3 2
Tulos/osake, euroa -0,00 -0,14 -0,12
Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen -0,00 -0,14 -0,12
mukainen
Oma pääoma/osake, euroa 0,25 0,23 0,25
Osinko/osake, euroa - - 0,00
Osinko/tulos, % - - -
Efektiivinen osinkotuotto, % - - -
Hinta/voittosuhde - - -3,3
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä 107 054 107 054 107 054 810
kauden lopussa 810 810
josta omassa hallussa 161 219 156 499 161 219
Ulkona olevat osakkeet 106 893 106 898 106 893 591
591 311
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä 106 893 106 831 106 863 518
keskimäärin kauden aikana 591 715
Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä 106 893 106 831 107 650 327
keskimäärin 591 715
11. Tunnuslukujen laskentakaavat
Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Voitto-/tappioprosentti (ennen = Voitto/tappio ennen veroja x100
veroja)
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma (keskimäärin vuoden
aikana)
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + x100
rahoituskulut
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma + korolliset
rahoitusvelat (keskimäärin
vuoden aikana)
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Taseen loppusumma - saadut
ennakot
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja = Bruttoinvestoinnit aineettomiin x100
aineellisiin hyödykkeisiin, % ja aineellisiin hyödykkeisiin
liikevaihdosta
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot x100
liikevaihdosta
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Tulos/osake (EPS) = Emoyrityksen omistajien osuus
tuloksesta
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
lukumäärä keskimäärin
tilikauden aikana
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Oma pääoma/osake = Emoyrityksen omistajille kuuluva
oma pääoma
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Osinko/osake = Osinko
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Osinko/tulos % = Osinko/osake x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko/osake x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Tilikauden päätöskurssi
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)
-------------------------------------- -----
Comptel Oyj:n seuraavan osavuosikatsauksen julkistamisajankohta:
Tammi - syyskuu: 16.10.2013
COMPTEL OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131
Talousjohtaja Mikko Hytönen, puh. 040 758 5801
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.comptel.com