AI assistant
ComTel SpA — Interim / Quarterly Report 2013
Oct 16, 2013
9984_rns_2013-10-16_a300f3a9-8f12-437a-8228-8a271179e1c7.html
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013
COMPTEL OYJ:N OSAVUOSIKATSAUS 1.1. - 30.9.2013
Pörssitiedote 16.10.2013 klo 8.00
Tuloskehitys jatkui positiivisena. Fulfillment liiketoiminta vahvassa kasvussa.
Kolmannen vuosineljänneksen avainluvut:
-- Liikevaihto 18,7 miljoonaa euroa (heinä - syyskuu 2012: 20,4), muutos -8,2
%
-- Liiketulos 1,3 miljoonaa euroa (0,4, ilman kertaluonteisia eriä 1,6), 6,8 %
liikevaihdosta
-- Tulos/osake 0,01 euroa (-0,00)
-- Tilauskanta 35,5 miljoonaa euroa (44,5), muutos -20,2 %
Tammi - syyskuun avainluvut:
-- Liikevaihto 60,5 miljoonaa euroa (tammi - syyskuu 2012: 60,5), muutos -0,1
%
-- Liiketulos 3,6 miljoonaa euroa (-15,3, ilman kertaluonteisia eriä -2,6),
6,0 % liikevaihdosta
-- Tulos/osake 0,00 euroa (-0,14)
Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan
edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5 - 10 prosenttiin
liikevaihdosta. Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat
vuoden jälkipuoliskolle.
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka:
” Onnistuimme kolmannella neljänneksellä jatkamaan menestyksekkäästi vuoden
päätavoitteenamme olevaa kannattavuuden parantamista. Kulutasomme on nyt
selkeästi alle viime vuoden tason, minkä johdosta tuloksentekokykymme on
vahvistunut merkittävästi. Olemme myös ylläpitäneet merkittävää
investointitasoa kahdelle tulevaisuuden pääalueellemme, jotka ovat Fulfillment
ja Analytiikka.
Fulfillment -tuotealueelta olemme saaneet merkittäviä uusia tilauksia
alkuvuoden aikana ja ensimmäiset uuden sukupolven ratkaisut ovat asiakkaillamme
tuotantokäytössä. Kokonaisuudessaan Fulfillment -liiketoimintamme on kasvanut
alkuvuonna merkittävästi markkinakasvua nopeammin. Analytiikan alueella
jatkoimme ratkaisujen kehitystyötä suunnitelmiemme mukaisesti. Ensimmäiset
toimitetut analytiikkaratkaisut ovat tuottaneet merkittäviä parannuksia
operaattorin toimintaan. Odotamme saavamme alueelle uusia asiakkaita
loppuvuoden aikana ja liiketoiminnan kasvavan tulevana vuonna.
Saimme kolmannella vuosineljänneksellä kaksi merkittävää tilausta Fulfillment
-tuotealueeltamme. Heinäkuussa solmimme 2,8 miljoonan euron arvoisen kaupan
Etelä-Amerikassa ja syyskuussa saimme laajennustilauksen Lähi-idässä toimivalta
merkittävältä operaattorilta. Myyntipanostukset Etelä-Amerikassa ja Lähi-idässä
ovat tuottaneet tulosta, mutta Euroopan markkinatilanne on edelleen haastava.
Saimme kolmannella vuosineljänneksellä kolme merkittävää yli 0,5 miljoonan
euron arvoista tilausta. Neuvottelemme useista merkittävistä kaupoista, joista
ensimmäisten odotetaan toteutuvan viimeisen vuosineljänneksen aikana”
Kolmannen vuosineljänneksen ja tammi-syyskuun 2013 liiketoimintakatsaus
Comptelin liikevaihto laski heinä - syyskuussa -8,2 prosenttia edellisvuodesta
ja oli 18,7 miljoonaa euroa (20,4). Liikevaihdon lasku johtui vertailukautta
alhaisemmasta lisenssimyynnistä. Tammi - syyskuun liikevaihto laski
edellisvuodesta -0,1 prosenttia ja oli 60,5 miljoonaa euroa (60,5).
Kolmannen vuosineljänneksen liiketulos oli 1,3 miljoonaa euroa (0,4), joka
vastaa 6,8 prosenttia liikevaihdosta (2,0). Edellisvuoden vertailuluvussa oli
mukana 1,2 miljoonaa euroa kertaluonteisia eriä. Vertailukelpoinen liiketulos
laski edellisvuodesta alhaisemman liikevaihdon johdosta. Samanaikaisesti vuonna
2012 toteutettu kustannussäästöohjelma alensi kolmannen vuosineljänneksen
kuluja. Alhaisempaan kulutasoon vaikutti myös luottotappiovarauksen
pieneneminen 0,4 miljoonalla eurolla heinä - syyskuussa.
Tammi - syyskuun liiketulos oli 3,6 miljoonaa euroa (-15,3), joka vastaa 6,0
prosenttia liikevaihdosta (-25,3). Edellisvuoden vertailuluku sisältää 10,2
miljoonan euron liikearvon arvonalentumistappion sekä tehostamistoimenpiteisiin
liittyviä kertaluonteisia eriä 2,5 miljoonaa euroa. Kulut ilman kertaluonteisia
eriä laskivat tammi - syyskuussa 6,2 miljoonaa euroa edellisvuoden vastaavasta
ajankohdasta kustannussäästöohjelman toteuduttua suunnitellusti.
Tammi-syyskuun tulos ennen veroja oli 2,5 miljoonaa euroa (-15,9) ja nettotulos
0,3 miljoonaa euroa (-15,0). Katsauskauden osakekohtainen tulos oli 0,00 euroa
(-0,14).
Katsauskauden verokulu oli 2,2 miljoonaa euroa (-0,9), johon sisältyy 1,3
miljoonaa euroa lähdeveroja. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia
hyvittämättömiä lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt
10,2 miljoonaa euroa.
Konsernin tilauskanta laski edellisvuodesta ja oli katsauskauden päättyessä
35,5 miljoonaa euroa (44,5). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia
oli 16,8 miljoonaa euroa (22,4) ja muuta tilauskantaa 18,7 miljoonaa euroa
(22,0). Saatujen uusien tilausten määrä jäi katsauskaudella alhaiseksi.
Liiketoiminta-alueet
Liikevaihto, 7-9 2013 7-9 Muutos 1-9 2013 1-9 2012 Muutos 1-12
miljoonaa euroa 2012 % % 2012
Itä-Eurooppa 3,6 3,5 2,5 11,2 12,1 -6,7 16,3
Länsi-Eurooppa 4,0 5,5 -27,5 14,0 15,3 -8,5 21,0
Aasia ja Tyynenmeren 4,7 5,9 -20,2 16,0 16,7 -4,1 21,7
alue
Lähi-itä ja Afrikka 3,5 3,4 3,1 10,7 10,2 5,1 14,5
Amerikka 2,9 2,1 41,7 8,6 6,4 34,8 8,9
Yhteensä 18,7 20,4 -8,2 60,5 60,5 -0,1 82,4
Liiketulos, miljoonaa
euroa
Itä-Eurooppa 1,8 1,2 53,2 5,5 4,5 22,4 6,3
Länsi-Eurooppa 1,8 2,7 -31,3 6,4 6,9 -6,9 9,7
Aasia ja Tyynenmeren 2,3 2,5 -7,4 7,6 7,6 -0,7 9,5
alue
Lähi-itä ja Afrikka 1,6 0,8 106,9 3,7 1,6 133,1 3,0
Amerikka 1,7 0,7 138,2 4,6 2,6 77,7 3,8
Konsernin -8,0 -7,4 7,6 -24,1 -38,5 -37,2 -45,8
jakamattomat kulut
Yhteensä 1,3 0,4 212,6 3,6 -15,3 123,6 -13,5
Liiketulos, %
liikevaihdosta
Itä-Eurooppa 50,0 33,4 - 49,0 37,3 - 38,6
Länsi-Eurooppa 45,7 48,3 - 45,9 45,1 - 46,3
Aasia ja Tyynenmeren 49,4 42,6 - 47,3 45,7 - 43,9
alue
Lähi-itä ja Afrikka 46,6 23,2 - 34,2 15,4 - 20,4
Amerikka 58,8 35,0 - 53,5 40,6 - 42,3
Yhteensä 6,8 2,0 - 6,0 -25,3 - -16,4
Liikevaihto kasvoi kolmannella vuosineljänneksellä Amerikan alueella ja laski
Länsi-Euroopassa ja Aasian ja Tyynenmeren alueella. Suhteellinen kannattavuus
parani kaikilla liiketoiminta-alueilla tammi - syyskuussa.
Comptel sai tammi - syyskuussa 15 merkittävää tilausta (tammi - syyskuu 2012:
13), joista seitsemän oli Policy Control & Charging -tuotealueelta, neljä
Fulfillment -tuotealueelta ja neljä Managed Services -palvelutilauksia.
Merkittävinä tilauksina Comptel raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden
arvo on vähintään 0,5 miljoonaa euroa.
Liikevaihdon 7-9 2013 7-9 2012 Muutos 1-9 2013 1-9 2012 Muutos 1-12
jakauma, % % 2012
miljoonaa euroa
Lisenssit 2,7 6,0 -54,2 10,7 13,4 -20,1 16,6
Palvelut 7,1 6,0 19,8 23,1 22,6 2,2 33,2
Ylläpitosopimukse 8,8 8,4 4,9 26,7 24,5 8,8 32,6
t
Yhteensä 18,7 20,4 -8,2 60,5 60,5 -0,1 82,4
Lisenssimyynti jäi alhaiseksi kolmannella vuosineljänneksellä.
Palveluliikevaihto kasvoi edellisvuodesta. Ylläpitoliikevaihto koostuu
sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen järjestelmien ylläpidosta sekä
tuesta.
Liikevaihto 7-9 2013 7-9 2012 Muutos 1-9 1-9 Muutos 1-12 2012
myyntikanavittain, % 2013 2012 %
miljoonaa euroa
Suoramyynti 13,9 14,3 -2,8 45,8 44,9 2,0 62,1
Partnerimyynti 4,8 6,1 -20,7 14,7 15,7 -6,0 20,3
Yhteensä 18,7 20,4 -8,2 60,5 60,5 -0,1 82,4
Liikevaihdon jakaumassa myyntikanavittain ei tapahtunut merkittäviä muutoksia.
Rahoitusasema
Miljoonaa euroa 30.9.2013 31.12.2012 Muutos 30.9.2012 Muutos
% %
Taseen loppusumma 63,4 68,5 -7,3 60,2 5,4
Likvidit varat 6,5 4,8 34,1 6,5 -1,3
Myyntisaamiset, brutto 22,4 24,1 -7,3 20,4 9,6
Luottotappiovaraus -0,8 -1,3 -38,8 -1,1 -26,0
Myyntisaamiset, netto 21,6 22,8 -5,5 19,3 11,6
Siirtosaamiset 10,0 12,6 -20,6 12,9 -22,5
Osatuloutukseen liittyvät 1,9 2,8 -34,0 3,1 -39,5
siirtovelat
Korolliset velat 11,9 8,4 42,3 7,5 58,7
Omavaraisuusaste, prosenttia 49,3 46,8 5,4 50,2 -1,8
Taseen loppusumma oli 63,4 miljoonaa euroa. Konsernin liiketoiminnan rahavirta
oli kolmannella vuosineljänneksellä 2,4 miljoonaa euroa (2,0) ja tammi -
syyskuussa 3,7 miljoonaa euroa (1,7).
Myyntisaamiset olivat katsauskauden lopussa 21,6 miljoonaa euroa (19,3).
Siirtosaamiset olivat 10,0 miljoonaa euroa (12,9). Osatuloutukseen liittyvät
siirtovelat olivat 1,9 miljoonaa euroa (3,1).
Comptel Oyj nosti kolmannella vuosineljänneksellä lainaa 1,0 miljoonaa euroa ja
tammi - syyskuussa 3,0 miljoonaa euroa. Yhtiöllä on käytettävissään 19,0
miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely. Siihen kuuluu 6,0 miljoonan euron
suuruinen tasalyhenteinen, pitkäaikainen laina sekä 13,0 miljoonan euron
suuruinen valmiusluottolimiitti. 6,0 miljoonan euron tasalyhenteinen laina oli
kokonaisuudessaan nostettu ja valmiusluottolimiitistä oli käytössä 5,0
miljoonaa euroa. Molemmat lainajärjestelyt erääntyvät tammikuussa 2016.
Omavaraisuusaste oli 49,3 prosenttia (50,2) ja nettovelkaantumisaste (gearing)
oli 20,1 prosenttia (3,8).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K)
Miljoonaa euroa 7-9 7-9 Muutos 1-9 1-9 Muutos 1-12
2013 2012 % 2013 2012 % 2012
Välittömät T&K -kustannukset 4,3 4,1 4,4 12,9 14,1 -8,2 18,6
IAS 38:n mukaisesti taseeseen -1,2 -1,5 -17,4 -4,0 -4,8 -16,6 -6,2
aktivoidut T&K -menot
Tuotekehityspoistot ja 1,1 0,6 71,9 3,0 2,0 48,5 2,8
arvonalentumiset
T&K -kustannukset, netto 4,2 3,3 27,4 11,9 11,3 5,6 15,3
Välittömät T&K -kustannukset 23,1 20,3 - 21,4 23,3 - 22,5
ja investoinnit, % liikevaihdosta
Tuotekehityskustannukset olivat katsauskaudella 21,4 prosenttia (23,3)
liikevaihdosta.
Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden
palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan
dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee
globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden
ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää
yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja
ratkaisulähtöisen tuotekehityksen.
Kuluvana vuonna yhtiö kehittää erityisesti Fulfillment -tuotealueeseen ja
edistykselliseen analytiikkaan liittyvien tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi
mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-yrityskaupan myötä saadun
edistyksellisen analytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa.
Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa
operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti
kohdennetun markkinoinnin. Katsauskaudella tuotiin markkinoille viisi
merkittävää ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta.
Investoinnit
Miljoonaa euroa 7-9 7-9 Muutos 1-9 1-9 Muutos 2012
2013 2012 % 2013 2012 %
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja 0,2 0,3 -43,1 0,5 3,9 -87,6 4,5
aineellisiin hyödykkeisiin
Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista.
Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella.
Edellisvuoden vertailuluvussa näkyy Xtract-yhtiön hankinta.
Henkilöstö
30.9.2013 30.9.2012 Muutos % 31.12.2012
Henkilöstömäärä kauden lopussa 683 701 -2,6 679
1-9 2013 1-9 2012 Muutos % 1-12 2012
Henkilöstöä keskimäärin 683 706 -3,3 700
Henkilöstömäärä laski edellisvuodesta kustannussäästöohjelman seurauksena.
Henkilöstökulut olivat heinä - syyskuussa 49,2 prosenttia liikevaihdosta
(55,3). Tammi-syyskuussa henkilöstökulut olivat 50,6 prosenttia liikevaihdosta
(55,9).
Katsauskauden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 30,2 prosenttia
(32,0), Malesiassa 27,4 prosenttia (24,3), Bulgariassa 11,0 prosenttia (9,3),
Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 8,1 prosenttia (7,4), Isossa-Britanniassa 6,3
prosenttia (7,8), Intiassa 4,8 prosenttia (3,1), Norjassa 2,8 prosenttia (4,9)
ja muissa toimintamaissa 9,4 prosenttia (11,2).
Comptelin osake
Katsauskauden päätöskurssi oli 0,53 euroa (0,40). Comptelin markkina-arvo
30.9.2013 oli 56,7 miljoonaa euroa (42,8).
Comptelin osakkeen 7-9 2013 7-9 2012 Muutos 1-9 2013 1-9 2012 Muutos 1-12
vaihto % % 2012
Vaihto, miljoonaa 4,4 3,4 32,3 12,1 19,2 -36,6 26,7
kappaletta
Vaihto, miljoonaa 2,2 1,3 70,5 5,5 10,4 -47,4 13,4
euroa
Ylin hinta, euroa 0,55 0,43 27,9 0,55 0,63 -12,7 0,63
Alin hinta, euroa 0,45 0,37 21,6 0,38 0,37 2,7 0,37
Comptelin osakkeista 7,1 prosenttia (5,1) oli ulkomaisessa omistuksessa tai
hallintarekisterissä katsauskauden päättyessä.
Comptel Oyj luovutti katsauskaudella vastikkeetta 164 203 yhtiön osaketta
hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioiden maksua ja 50 000 yhtiön osaketta
toimitusjohtajalle vuoden 2011 osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti.
Katsauskauden päättyessä yhtiön hallussa oli 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa
0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden
yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 224 euroa.
Katsauskauden aikana ei jaettu Comptel Oyj:n optio-oikeuksia.
Yhtiön hallinnointi
Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 20.3.2013 valitsi hallituksen jäseniksi
uudelleen Pertti Ervin, Hannu Vaajoensuun, Petteri Walldénin, Eriikka
Söderströmin ja Antti Vasaran. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi
puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun.
Hallitus ei perustanut järjestäytymiskokouksessaan valiokuntia.
Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst &
Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki
Ilkan.
Yhtiökokous päätti, että vuodelta 2012 ei makseta osinkoa.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen
suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta
tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2014 saakka, kuitenkin
siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen
on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä.
Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista
päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 20.3.2013.
Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat
Raportointikauden jälkeen ei ole ollut merkittäviä tapahtumia.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät
Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille
maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää
liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä
tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden
tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden
oikea-aikaisessa kehittämisessä saattaa aiheuttaa merkittävää haittaa Comptelin
liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle.
Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu
vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja
yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen.
Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien
toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia
euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä
huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista
toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä
luottotappioriskiä.
Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri
valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön
raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja
Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja
tulokseen.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin
erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös
päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa,
että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2012 yhteydessä selostetaan laajemmin
yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.
Tulevaisuuden näkymät
Comptel arvioi aiemman mukaisesti vuoden 2013 liikevaihdon kasvavan
edellisvuodesta. Liikevoiton odotetaan nousevan 5 - 10 prosenttiin
liikevaihdosta.
Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden
jälkipuoliskolle.
TAULUKKO-OSA
Osavuosikatsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34
Osavuosikatsaukset-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia
lukuun ottamatta osavuosikatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja
laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden 2012 tilinpäätöksessä.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta. Osavuosikatsaus on
tilintarkastamaton.
Konsernin laaja 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9.2012 1.7.-30.9.2013 1.7.-30.9.2012
tuloslaskelma
(1 000 euroa)
Liikevaihto 60 496 60 539 18 693 20 353
Liiketoiminnan 8 2 5 1
muut tuotot
Materiaalit ja -2 830 -4 356 -704 -1 097
palvelut
Työsuhde-etuuksi -30 589 -33 864 -9 191 -11 256
sta johtuvat
kulut
Poistot ja -4 212 -13 299 -1 497 -1 020
arvonalentumise
t
Liiketoiminnan -19 268 -24 326 -6 026 -6 571
muut kulut
-56 898 -75 846 -17 418 -19 945
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tap 3 606 -15 305 1 279 409
pio
Rahoitustuotot 210 977 11 263
Rahoituskulut -1 343 -1 602 41 66
Voitto/tappio 2 473 -15 930 1 331 738
ennen veroja
Tuloverot -2 179 923 -600 -915
Katsauskauden 294 -15 006 731 -177
voitto/tappio
Muut laajan
tuloksen erät:
Erät jotka
saatetaan
myöhemmin
siirtää
tulosvaikutteis
eksi
Muuntoerot -476 151 -157 32
Rahavirran - 899 - 396
suojaukset
Muihin laajan - -222 - -99
tuloksen eriin
liittyvät verot
Muut laajan -476 828 -157 329
tuloksen erät
yhteensä
Katsauskauden -181 -14 179 574 152
laaja tulos
yhteensä
Katsauskauden
voiton/tappion
jakautuminen
Emoyrityksen 294 -15 006 731 -177
osakkeenomistaj
ille
Katsauskauden
laajan tuloksen
jakautuminen
Emoyrityksen -181 -14 179 574 152
osakkeenomistaj
ille
Emoyrityksen
omistajille
kuuluvasta
voitosta/tappio
sta laskettu
osakekohtainen
tulos, euroa
Laimentamaton 0,00 -0,14 0,01 -0,00
osakekohtainen
tulos, euroa
Laimennusvaikutu 0,00 -0,14 0,01 -0,00
ksella oikaistu
osakekohtainen
tulos, euroa
Konsernin tase (1 000 euroa) 30.9.2013 31.12.2012
Varat
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo 2 646 2 646
Muut aineettomat hyödykkeet 13 909 13 350
Aineelliset hyödykkeet 1 770 1 518
Osuudet osakkuusyrityksissä 1 076 1 076
Myytävissä olevat sijoitukset 87 87
Laskennalliset verosaamiset 4 574 3 804
Muut pitkäaikaiset saamiset 511 493
24 573 22 974
------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset varat
Myyntisaamiset ja muut saamiset 32 407 40 660
Rahavarat 6 459 4 817
38 866 45 476
------------------------------------------------------------------
Varat yhteensä 63 439 68 451
Oma pääoma ja velat
Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma 2 141 2 141
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 243 243
Muuntoerot -1 112 -636
Kertyneet voittovarat 25 684 25 208
Oma pääoma yhteensä 26 957 26 956
Pitkäaikaiset velat
Laskennalliset verovelat 3 450 3 302
Varaukset 190 787
Pitkäaikaiset rahoitusvelat 4 588 5 275
8 227 9 364
------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset velat
Varaukset 1 384 1 511
Lyhytaikaiset rahoitusvelat 7 303 3 082
Ostovelat ja muut velat 19 569 27 537
28 256 32 130
------------------------------------------------------------------
Velat yhteensä 36 483 41 494
Oma pääoma ja velat yhteensä 63 439 68 451
Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9.2012
Liiketoiminnan rahavirrat
Katsauskauden voitto/tappio 294 -15 006
Oikaisut:
Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai 5 370 14 199
liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät
Korkokulut ja muut rahoituskulut 344 173
Korkotuotot -12 -18
Tuloverot 2 179 -923
Käyttöpääoman muutos:
Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 8 190 7 056
Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -8 743 -1 035
Varausten muutos -724 320
Maksetut korot ja rahoituskulut -239 -172
Saadut korot 7 12
Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -2 940 -2 922
Liiketoiminnan nettorahavirta 3 726 1 685
Investointien rahavirrat
Tytäryritysten hankinta vähennettynä - -1 812
hankintahetken rahavaroilla
Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -413 -341
Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -66 -369
Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -4 042 -4 847
Pitkäaikaisten saamisten muutos -21 -37
Investointien nettorahavirta -4 541 -7 406
Rahoituksen rahavirrat
Maksetut osingot - -3 207
Omien osakkeiden hankinta -88 -
Lainojen nostot 14 015 19 000
Lainojen takaisinmaksut -11 043 -13 020
Leasingvelan lyhennys -87 -29
Rahoituksen nettorahavirta 2 797 2 744
Rahavarojen muutos 1 986 -2 977
Rahavarat katsauskauden alussa 4 817 9 401
Rahavarat katsauskauden lopussa 6 459 6 546
Muutos 1 642 -2 855
Valuuttakurssien muutosten vaikutus -340 121
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
- Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
- 1 000 euroa Osake- Muut Muuntoerot Arvon- Kertyneet Yhteensä
pääoma rahas- muutosrahas voittovar
tot to at
Oma pääoma 2 141 178 -682 -589 40 758 41 805
31.12.2011
Osingonjako -3 207 -3 207
Luovutetut 66 66
omat osakkeet
Osakepohjaiset 336 336
palkitsemis-
järjestelmät
Katsauskauden 151 677 -15 006 -14 179
laaja tulos
yhteensä
Oma pääoma 2 141 243 -532 87 22 881 24 820
30.9.2012
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
1 000 euroa Osake- Muut Muuntoerot Kertyneet Yhteensä
pääoma rahastot voittovarat
Oma pääoma 2 141 243 -636 25 207 26 956
31.12.2012
Ostetut omat osakkeet -88 -88
Luovutetut omat osakkeet 66 66
Osakepohjaiset 199 199
palkitsemisjärjestelmät
Muut muutokset 4 4
Katsauskauden -476 294 -181
laaja tulos yhteensä
Oma pääoma 2 141 243 -1 112 25 684 26 957
30.9.2013
Liitetiedot
- Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen
Konserni otti 1.1.2013 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt
uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan
Comptelia:
Muutokset IAS 1:een Tilinpäätöksen esittäminen. Keskeisin muutos on vaatimus
muiden laajan tuloksen erien ryhmittelemisestä sen mukaan, siirretäänkö ne
mahdollisesti myöhemmin tulosvaikutteisiksi tiettyjen ehtojen täyttyessä.
Muilla 1.1.2013 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai
standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja
laskentamenetelmiin.
- Segmenttitiedot
Liikevaihto segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9.2012 1.7.-30.9.2013 1.7.-30.9.2012
Itä-Eurooppa 11 245 12 054 3 593 3 505
Länsi-Eurooppa 13 960 15 261 4 002 5 520
Aasia ja 15 976 16 653 4 702 5 893
Tyynenmeren
alue
Lähi-itä ja 10 698 10 179 3 491 3 385
Afrikka
Amerikka 8 617 6 392 2 905 2 050
Konsernin 60 496 60 539 18 693 20 353
liikevaihto
yhteensä
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9.2012 1.7.-30.9.2013 1.7.-30.9.2012
Itä-Eurooppa 5 506 4 499 1 795 1 172
Länsi-Eurooppa 6 411 6 884 1 831 2 665
Aasia ja 7 563 7 618 2 325 2 512
Tyynenmeren
alue
Lähi-itä ja 3 658 1 569 1 628 787
Afrikka
Amerikka 4 613 2 596 1 707 717
Konsernin -24 146 -38 470 -8 006 -7 444
jakamattomat
kulut
Konsernin 3 606 -15 305 1 279 409
liikevoitto/-ta
ppio yhteensä
Rahoituserät -1 133 -625 52 329
Konsernin 2 473 -15 930 1 331 738
voitto/tappio
ennen veroja
- Hankitut liiketoiminnot
Comptel Oyj hankki 9.2.2012 analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen
ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan.
Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta
oli 2 075 tuhatta euroa.
- Liikearvon arvonalentumistappio
Comptel muutti vuoden 2012 ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon
kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus
uudella yksikkötasolla, joka oli alhaisempi kuin tilikauden 2011 käytetty taso.
Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi vuoden 2012 ensimmäisen
vuosineljänneksen tulokseensa 10 179 tuhannen euron arvonalentumistappion.
- Tuloverot
Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 2 179 tuhatta euroa (923 tuhatta
euroa positiivinen 2012). Vuonna 2012 liikearvon alaskirjauksen yhteydessä
kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos.
Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän
päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin
erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös
päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa,
että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut
kuluksi lähdeveroja tammi-syyskuun aikana 915 tuhatta euroa (1 422 tuhatta
euroa).
- Aineelliset hyödykkeet
1 000 euroa 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9.2012
Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 413 341
Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -96 -
- Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin
johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt.
Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:
1 000 euroa 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9.2012
Osakkuusyhtiö
Liiketoiminnan muut tuotot 4 1
Korkotuotot 6 6
1 000 euroa 30.9.2013 31.12.2012
Osakkuusyhtiö
Pitkäaikaiset saamiset 104 98
Myyntisaamiset 1 1
Johdon palkat ja palkkiot
Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin
johtoryhmän työsuhde-etuudet.
1 000 euroa 1.1.-30.9.2013 1.1.-30.9.2012
Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 065 1 680
Osakeperusteiset maksut 236 234
Yhteensä 1 301 1 914
Takaukset ja muut vakuudet
1 000 euroa 30.9.2013 31.12.2012
Takaukset 44 70
- Sitoumukset
Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden
vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat:
1 000 euroa 30.9.2013 31.12.2012
Yhden vuoden kuluessa 2 238 2 934
Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 4 882 6 087
Yli viiden vuoden kuluttua 15 -
Yhteensä 7 135 9 021
Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia
sitoumuksia 30.9.2013 tai 30.9.2012.
- Ehdolliset velat
1 000 euroa 30.9.2013 31.12.2012
Pankkitakausvastuut 2 151 2 969
Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200
1 000 euroa 30.9.2013 31.12.2012
Muiden puolesta annetut vakuudet
Takaukset 83 123
- Tunnusluvut
Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 1.1.- 1.1.-31.12.2012
30.9.2 30.9.20
013 12
Liikevaihto, 1 000 euroa 60 496 60 539 82 428
Liikevaihto, muutos % -0,1 13,2 7,4
Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 3 606 -15 305 -13 517
Liikevoitto/-tappio, muutos % 123,6 -266,0 -213,6
Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta 6,0 -25,3 -16,4
Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 2 473 -15 930 -13 955
Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta 4,1 -26,3 -16,9
Oman pääoman tuotto, % - - -37,2
Sijoitetun pääoman tuotto, % - - -36,3
Omavaraisuusaste, % 49,3 50,2 46,8
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja 479 3 871 4 484
aineellisiin hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1)
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja 0,8 6,4 5,4
aineellisiin hyödykkeisiin, % liikevaihdosta
IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin 4 042 4 847 6 170
hyödykkeisiin, 1 000 euroa
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 12 925 14 082 18 581
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 21,4 23,3 22,5
% liikevaihdosta
Tilauskanta, 1 000 euroa 35 489 44 469 48 368
Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä 683 706 700
katsauskauden aikana
Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 5 432 947 3 541
Nettovelkaantumisaste, % 20,1 3,8 13,1
1) Sisältää Xtractin hankinnan vuonna 2012. Bruttoinvestoinnit ilman ko.
hankintaa olivat 1 577 tuhatta euroa, mikä on 1,9 prosenttia liikevaihdosta.
Tammi-kesäkuun bruttoinvestoinnit ilman hankintaa olivat 630 tuhatta euroa,
mikä on 1,6 prosenttia liikevaihdosta. Luvut eivät sisällä investointeja
tuotekehitykseen.
Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 1.1.- 1.1.-31.12.2012
30.9.2013 30.9.201
2
Tulos/osake, euroa 0,00 -0,14 -0,12
Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen 0,00 -0,14 -0,12
mukainen
Oma pääoma/osake, euroa 0,25 0,23 0,25
Osinko/osake, euroa - - 0,00
Osinko/tulos, % - - -
Efektiivinen osinkotuotto, % - - -
Hinta/voittosuhde - - -3,3
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä 107 054 810 107 054 107 054 810
kauden lopussa 810
josta omassa hallussa 161 219 161 219 161 219
Ulkona olevat osakkeet 106 893 591 106 893 106 893 591
591
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä 106 893 591 106 853 106 863 518
keskimäärin kauden aikana 421
Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden 106 893 591 106 853 107 650 327
määrä keskimäärin 421
11. Tunnuslukujen laskentakaavat
Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Voitto-/tappioprosentti (ennen = Voitto/tappio ennen veroja x100
veroja)
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma (keskimäärin vuoden
aikana)
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + x100
rahoituskulut
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma + korolliset
rahoitusvelat (keskimäärin
vuoden aikana)
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Taseen loppusumma - saadut
ennakot
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja = Bruttoinvestoinnit aineettomiin x100
aineellisiin hyödykkeisiin, % ja aineellisiin hyödykkeisiin
liikevaihdosta
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot x100
liikevaihdosta
-------------------------------------- --------------------------------------- ----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Tulos/osake (EPS) = Emoyrityksen omistajien osuus
tuloksesta
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
lukumäärä keskimäärin
tilikauden aikana
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Oma pääoma/osake = Emoyrityksen omistajille kuuluva
oma pääoma
-------------------------------------- --------------------------------------- ----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Osinko/osake = Osinko
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Osinko/tulos % = Osinko/osake x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko/osake x100
-------------------------------------- --------------------------------------- ----------------------------------
Tilikauden päätöskurssi
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)
-------------------------------------- -----
Comptel Oyj julkistaa vuoden 2013 tilinpäätöstiedotteensa 13.2.2014.
COMPTEL OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131
vt. Talousjohtaja Petri Kärkkäinen, puh. (09) 700 1131
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.comptel.com