AI assistant
ComTel SpA — Earnings Release 2013
Feb 13, 2014
9984_rns_2014-02-13_7fdc5429-b138-4774-ab8c-cbf4508a359c.html
Earnings Release
Open in viewerOpens in your device viewer
Comptel Oyj:n tilinpäätöstiedote vuodelta 2013
Comptel Oyj:n tilinpäätöstiedote vuodelta 2013
Comptel Oyj Pörssitiedote 13.2.2014 klo 8.00
COMPTEL OYJ:N TILINPÄÄTÖSTIEDOTE VUODELTA 2013
Viimeisen neljänneksen ja koko vuoden kannattavuus parani merkittävästi
vertailukaudesta. Uusien ratkaisujen liikevaihto kasvussa.
Neljännen vuosineljänneksen avainluvut
-- Liikevaihto 22,2 miljoonaa euroa (Q4 2012: 21,9), kasvua +1,3%
-- Liiketulos 3,7 miljoonaa euroa (1,8), kasvua +107,1%
-- Liiketulos 16,7% liikevaihdosta (8,2%)
-- Tulos/osake euroa 0,02 (0,02)
-- Tilauskanta 40,8 miljoonaa euroa (48,4), muutos -15,7%
Koko vuoden avainluvut
-- Liikevaihto 82,7 miljoonaa euroa (2012: 82,4), kasvua +0,3%
-- Liiketulos 7,3 miljoonaa euroa (-13,5), kasvua 154,1%
-- Liiketulos 8,8% liikevaihdosta (-16,4)
-- Liiketulos ilman kertaluonteisia eriä 7,3 miljoonaa euroa (-0,8)
-- Tulos/osake 0,02 euroa (-0,12)
-- Henkilöstön määrä vuoden lopussa 690 (679)
Hallitus esittää vuodelta 2013 jaettavaksi osinkoa 0,01 EUR osakkeelta.
Vuoden 2014 liikevoiton arvioidaan olevan 5-10 miljoonaa euroa.
Kokonaisliikevaihdon odotetaan säilyvän 2013 tasolla ja uusien ratkaisujen
liikevaihdon odotetaan kasvavan toisesta neljänneksestä alkaen.
Tässä pörssitiedotteessa esitetyt koko tilikautta koskevat tilinpäätöstiedot
perustuvat yhtiön tilintarkastettuun tilinpäätökseen. Tilintarkastuskertomus on
annettu 12.2.2014.
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka:
”Viimeinen vuosineljännes oli jälleen vuoden paras neljännes sekä liikevaihdon
että liikevoiton osalta. Viimeisen vuosineljänneksen liikevoitto
kaksinkertaistui verrattuna edelliseen vuoteen. Koko vuoden osalta kasvu jäi
vähäiseksi, mutta uusien ratkaisujen liikevaihto kasvoi 22 prosenttia
edellisvuodesta. Uusiin ratkaisuihin laskemme Fulfillment, Analytiikka ja
Policy Control -ratkaisut. Tulemme jatkossa raportoimaan näiden uusien
ratkaisujen kasvun katsauksiemme yhteydessä.
Solmimme kaupan asiakkaan kanssa Vietnamissa, joka on uusi markkina-alue
Comptelille. Voitimme myös uuden asiakkaan Fulfillment ratkaisulla Uudessa
Seelannissa. Kaikkiaan saimme koko vuonna neljä uutta asiakasta.
Asetimme vuodelle 2013 tärkeimmäksi tavoitteeksi kannattavuuden parantamisen.
Jatkoimme vuonna 2012 aloitettua kustannussäästöohjelmaa, etenkin vuoden
ensimmäisellä puoliskolla, jolla paransimme yhtiön kustannusrakennetta.
Vuoden 2013 liiketuloksemme ilman kertaluonteisia eriä nousi 8,8 prosenttiin
(-1,0) liikevaihdosta.
Jatkoimme tuotekehityspanostuksia uusille alueille strategiamme mukaisesti.
Fulfillment, Analytiikka ja Policy control -ratkaisujen liikevaihto kasvoi 22
prosenttia vuoden 2013 aikana. Analytiikan osalta saimme kaksi uutta asiakasta.
Ylläpito-liiketoiminta jatkui vahvana vuonna 2013.
Maantieteellisten alueiden osalta kasvoimme erityisesti Lähi-Idässä ja
Amerikoissa. Aasian ja Tyynenmeren osalta investoinnit uusiin kasvualueisiin
eivät vielä tuottaneet haluttua tulosta. Euroopassa operaattoreiden
investointien lykkääntyminen näkyi selkeimmin uusien tilauksien määrässä.
Vuoden 2013 aikana saimme 17 merkittävää, yli 0,5 miljoonan euron arvoista
tilausta.”
Liiketoimintakatsaus
Comptelin liikevaihto nousi loka - joulukuussa edellisvuodesta 1,3 prosenttia
ja oli 22,2 miljoonaa euroa (21,9). Koko vuoden liikevaihto kasvoi
edellisvuodesta 0,3 prosenttia ja oli 82,7 miljoonaa euroa (82,4).
Liiketulos nousi loka - joulukuussa 3,7 miljoonaan euroon (1,8) eli 16,7
prosenttia (8,2) liikevaihdosta. Kannattavuutta paransi vuoden aikana tehdyt
kustannussäästöt. Koko vuoden liiketulos oli 7,3 miljoonaa euroa (-13,5), mikä
vastaa 8,8 prosenttia (-16,4) liikevaihdosta. Edellisen vuoden vertailulukuihin
sisältyy 10,2 miljoonan euron liikearvon arvonalentumistappio sekä
tehostamistoimenpiteisiin liittyviä kertaluonteisia eriä 2,5 miljoonaa euroa.
Kulut ilman kertaluonteisia eriä laskivat tammi-joulukuussa 7,7 miljoonaa euroa
toteutettujen kustannussäästöjen johdosta.
Konsernin tulos ennen veroja oli 5,6 miljoonaa euroa (-14,0) eli 6,7 prosenttia
(-16,9) liikevaihdosta. Konsernin nettotulos oli 2,6 miljoonaa euroa (-12,8).
Tilikauden osakekohtainen tulos oli 0,02 euroa (-0,12).
Tilikauden verokulu oli 3,0 miljoonaa euroa (-1,2), johon sisältyy 1,3
miljoonaa euroa (1,7) lähdeveroja. Kahdenkertaisesta verotuksesta johtuvia
hyvittämättömiä lähdeveroja on vuodesta 2004 alkaen kumulatiivisesti kertynyt
10,5 miljoonaa euroa.
Konsernin tilauskanta laski edellisvuodesta ja oli tilikauden päättyessä 40,8
miljoonaa euroa (48,4). Tilauskannasta järjestelmien ylläpitosopimuksia oli
22,3 miljoonaa (27,2) ja muuta tilauskantaa 18,5 miljoonaa euroa (21,2).
Liiketoiminta-alueet
Liikevaihto, 10-12 2013 10-12 2012 Muutos 1-12 2013 1-12 2012 Muutos
miljoonaa euroa % %
Itä-Eurooppa 4,1 4,3 -4,3 15,3 16,3 -6,1
Länsi-Eurooppa 3,8 5,7 -33,6 17,8 21,0 -15,4
Aasia ja 5,0 5,0 -0,8 20,9 21,7 -3,3
Tyynenmeren alue
Lähi-itä ja 5,6 4,4 28,7 16,3 14,5 12,2
Afrikka
Amerikka 3,7 2,5 46,4 12,3 8,9 38,1
Yhteensä 22,2 21,9 1,3 82,7 82,4 0,3
Liiketulos
markkina-alueitta
in, miljoonaa
euroa
Itä-Eurooppa 2,2 1,8 19,4 7,7 6,3 21,5
Länsi-Eurooppa 1,6 2,8 -44,7 8,0 9,7 -17,9
Aasia ja 2,5 1,9 32,1 10,1 9,5 5,8
Tyynenmeren alue
Lähi-itä ja 3,0 1,4 114,2 6,7 3,0 124,2
Afrikka
Amerikka 2,4 1,2 103,2 7,0 3,8 85,7
Konsernin -7,9 -7,3 8,2 -32,1 -45,8 -30,0
jakamattomat
kulut
Yhteensä 3,7 1,8 107,1 7,3 -13,5 154,1
Liiketulos, %
liikevaihdosta
Itä-Eurooppa 52,9 42,4 - 50,0 38,6 -
Länsi-Eurooppa 41,2 49,5 - 44,9 46,3 -
Aasia ja 50,2 37,6 - 48,0 43,9 -
Tyynenmeren alue
Lähi-itä ja 53,3 32,0 - 40,8 20,4 -
Afrikka
Amerikka 64,8 46,7 - 56,9 42,3 -
Yhteensä 16,7 8,2 - 8,8 -16,4 -
Liikevaihto jatkoi kasvua neljännellä vuosineljänneksellä Amerikan alueella ja
myös Lähi-idän ja Afrikan alue kasvoi vahvasti verrattuna edelliseen vuoteen.
Suhteellinen kannattavuus parani kaikilla liiketoiminta-alueilla paitsi
Länsi-Euroopan alueella.
Tilikauden aikana Comptel sai 17 merkittävää tilausta (15), joista yhdeksän oli
Policy Control & Charging - tuotealueelta, neljä Fulfillment - tuotealueelta ja
neljä Managed Services - palvelutilauksia. Merkittävinä tilauksina Comptel
raportoi myydyt projektit ja lisenssit, joiden arvo on vähintään 500 000 euroa.
Liikevaihdon 10-12 2013 10-12 2012 Muutos 1-12 2013 1-12 2012 Muutos
jakauma, % %
miljoonaa euroa
Lisenssit 3,7 3,2 13,2 14,4 16,6 -13,6
Palvelut 9,6 10,6 -9,2 32,7 33,2 -1,5
Ylläpitosopimukset 8,9 8,0 10,4 35,6 32,6 9,2
Yhteensä 22,2 21,9 1,3 82,7 82,4 0,3
Lisenssimyynti aleni viime vuodesta. Palveluliikevaihto oli viime vuoden
tasolla. Ylläpitoliikevaihto koostuu sopimuksiin perustuvasta, jo toimitettujen
järjestelmien ylläpidosta sekä tuesta.
Liikevaihto 10-12 2013 10-12 2012 Muutos 1-12 2013 1-12 2012 Muutos
myyntikanavittain % %
, miljoonaa euroa
Suoramyynti 18,4 17,2 6,7 64,1 62,1 3,3
Partnerimyynti 3,8 4,7 -18,4 18,5 20,3 -8,9
Yhteensä 22,2 21,9 1,3 82,7 82,4 0,3
Liikevaihdon jakaumassa myyntikanavittain ei tapahtunut merkittävää muutosta.
Rahoitusasema
Miljoonaa euroa 31.12.2013 31.12.2012 Muutos %
Taseen loppusumma 67,9 68,5 -0,7
Likvidit varat 6,5 4,8 35,8
Myyntisaamiset, brutto 23,7 24,1 -1,6
Luottotappiovaraus -1,0 -1,3 -19,8
Myyntisaamiset, netto 22,7 22,8 -0,5
Siirtosaamiset 9,4 12,6 -25,2
Osatuloutukseen liittyvät siirtovelat 1,9 2,8 -32,6
Korolliset velat 8,8 8,4 4,9
Omavaraisuusaste, prosenttia 50,5 46,8 8,0
Taseen loppusumma 31.12.2013 oli 67,9 miljoonaa euroa (68,5), josta likvidit
varat olivat yhteensä 6,5 miljoonaa euroa (4,8).
Konsernin liiketoiminnan nettorahavirta oli viimeisellä neljänneksellä 5,1
miljoonaa euroa (-0,6) ja koko tilikaudella 8,8 miljoonaa euroa (1,1).
Myyntisaamiset olivat tilikauden lopussa 22,7 miljoonaa euroa (22,8).
Siirtosaamiset olivat 9,4 miljoonaa euroa (12,6). Osatuloutukseen liittyvät
siirtovelat olivat 1,9 miljoonaa euroa (2,8).
Yhtiöllä on käytettävissään 18,0 miljoonan euron suuruinen rahoitusjärjestely,
josta on käytössä 8,0 miljoonaa euroa. Tästä 5,0 miljoonaa euroa on
tasalyhenteistä lainaa ja 3,0 miljoonaa euroa on nostettu 13,0 miljoonan
valmiusluottolimiitti osuudesta. Molemmat lainajärjestelyt erääntyvät
tammikuussa 2016.
Omavaraisuusaste oli 50,5 prosenttia (46,8) ja nettovelkaantumisaste (gearing)
oli 7,7 prosenttia (13,1).
Tutkimus ja tuotekehitys (T&K)
Miljoonaa euroa 10-12 10-12 Muutos 1-12 1-12 Muutos
2013 2012 % 2013 2012 %
Välittömät T&K -kustannukset ja 4,9 4,5 8,1 17,8 18,6 -4,3
investoinnit
IAS 38:n mukaisesti taseeseen -1,5 -1,3 11,0 -5,5 -6,2 -10,7
aktivoidut T&K -menot
Tuotekehityspoistot ja 1,2 0,8 44,0 4,2 2,8 47,2
arvonalentumiset
Tuotekehityskulut, netto 4,6 4,0 14,5 16,5 15,3 7,9
Välittömät T&K -kustannukset ja 21,9 20,6 21,5 22,5
investoinnit, % liikevaihdosta
Tuotekehityskustannukset olivat tilikaudella 21,5 prosenttia (22,5)
liikevaihdosta.
Comptelin tuotekehityspanostukset kohdistuivat pääasiassa operaattoreiden
palvelutoimitusprosessin automatisointiin ja voimakkaasti kasvavan
dataliikenteen reaaliaikaiseen hallintaan ja analysointiin. Yhtiö tavoittelee
globaalia markkinajohtajuutta näillä alueilla, joilla ratkotaan operaattoreiden
ja palveluntarjoajien keskeisiä liiketoimintahaasteita. Samalla yhtiö kehittää
yhtenäistä ohjelmistoalustaa, joka mahdollistaa kustannustehokkaan ja
ratkaisulähtöisen tuotekehityksen.
Vuonna 2013 yhtiö kehitti erityisesti Fulfillment - tuotealueeseen ja
edistykselliseen analytiikkaan liittyvien tuoteperheidensä tarjontaa. Viimeksi
mainittuun kuuluu keskeisenä osana Xtract-hankinnan myötä saadun
edistyksellisen analytiikan yhdistäminen osaksi ohjelmistoalustaa.
Reaaliaikaisen analytiikan liittäminen tarjontaan mahdollistaa muun muassa
operaattoreiden asiakasuskollisuuden parantamisen sekä yksilöllisesti
kohdennetun markkinoinnin. Vuonna 2013 tuotiin markkinoille kaksitoista
merkittävää ohjelmistojulkistusta mainituilta tuotealueilta.
Investoinnit
Miljoonaa euroa 10-12 2013 10-12 2012 Muutos 1-12 2013 1-12 2012 Muutos
% %
Bruttoinvestoinnit 0,1 0,6 -88,2 0,6 4,5 -87,7
aineettomiin ja
aineellisiin
hyödykkeisiin
Investoinnit muodostuivat laite-, ohjelmisto- ja kalustohankinnoista.
Investoinnit rahoitettiin likvideillä varoilla ja tulorahoituksella.
Edellisvuoden vertailuluvuissa näkyy Xtract-yhtiön hankinta.
Henkilöstö
31.12.2013 31.12.2012 Muutos %
Henkilöstömäärä kauden lopussa 690 679 1,6
1-12 2013 1-12 2012 Muutos %
Henkilöstöä keskimäärin 684 700 -2,3
Henkilöstömäärä kasvoi hieman verrattuna viime vuoden loppuun Comptelin
panostaessa tuotekehitysprojekteihin.
Henkilöstökulut olivat viimeisellä vuosineljänneksellä 45,5 prosenttia
liikevaihdosta (46,8). Koko tilikauden henkilöstökulut olivat 49,2 prosenttia
liikevaihdosta (53,5).
Vuoden lopussa henkilöstöstä työskenteli Suomessa 29,6 prosenttia (31,7),
Malesiassa 28,1 prosenttia (26,1), Bulgariassa 10,9 prosenttia (9,7),
Yhdistyneissä Arabiemiraateissa 7,5 prosenttia (7,7), Isossa-Britanniassa 5,9
prosenttia (6,8), Norjassa 2,8 prosenttia (3,2) ja muissa toimintamaissa 15,2
prosenttia (14,8).
Comptelin osake
Tilikauden päätöskurssi oli 0,48 euroa (0,40). Comptelin markkina-arvo oli
vuoden lopussa 51,5 miljoonaa euroa (42,8).
Comptelin osakkeen 10-12 2013 10-12 2012 Muutos 1-12 2013 1-12 2012 Muutos
vaihto % %
Vaihto, miljoonaa 6,2 7,6 -18,1 18,4 26,7 -31,3
kappaletta
Vaihto, miljoonaa 3,2 3,0 6,9 8,7 13,4 -35,4
euroa
Ylin hinta, euroa 0,59 0,45 31,1 0,59 0,63 -6,3
Alin hinta, euroa 0,46 0,37 24,3 0,38 0,37 2,7
Comptelin osakkeista 6,4 prosenttia (6,4) oli ulkomaisessa omistuksessa tai
hallintarekisterissä tilikauden päättyessä.
Comptel Oyj luovutti tilikaudella vastikkeetta 164 203 yhtiön osaketta
hallituksen jäsenille osana vuosipalkkioiden maksua ja 50 000 yhtiön osaketta
toimitusjohtajalle vuoden 2011 osakepalkkiojärjestelmän ehtojen mukaisesti.
Yhtiön hallussa oli tilikauden päättyessä 161 219 omaa osaketta, mikä vastaa
0,15 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista. Hallussa olevien osakkeiden
yhteenlaskettu kirjanpidollinen vasta-arvo oli 3 213 euroa.
Katsauskauden aikana ei jaettu Comptel Oyj:n optio-oikeuksia
Yhtiön hallinnointi
Comptel Oyj:n varsinainen yhtiökokous 20.3.2013 valitsi hallituksen jäseniksi
seuraavat henkilöt: Pertti Ervi, Hannu Vaajoensuu, Petteri Walldén, Eriikka
Söderström ja Antti Vasara. Järjestäytymiskokouksessaan hallitus valitsi
puheenjohtajaksi Pertti Ervin ja varapuheenjohtajaksi Hannu Vaajoensuun.
Hallituksella ei ollut valiokuntia.
Yhtiön tilintarkastajaksi yhtiökokous valitsi tilintarkastusyhteisö Ernst &
Young Oy:n, joka on ilmoittanut päävastuulliseksi tilintarkastajaksi KHT Heikki
Ilkan.
Yhtiökokous päätti, että vuodelta 2012 ei makseta osinkoa.
Yhtiökokous valtuutti hallituksen päättämään enintään 21 400 000 osakkeen
suuruisista osakeanneista sekä enintään 10 700 000 oman osakkeen hankkimisesta
tai luovuttamisesta. Valtuutukset ovat voimassa 30.6.2014 saakka, kuitenkin
siten, että valtuutus yhtiön osakepohjaisten kannustinohjelmien toteuttamiseen
on voimassa viisi vuotta yhtiökokouksen päätöksestä.
Varsinaisen yhtiökokouksen hallitukselle antamista valtuutuksista ja muista
päätöksistä on annettu erillinen pörssitiedote 20.3.2013.
Raportointikauden päättymispäivän jälkeiset tapahtumat
Comptel Oyj:n hallitus on päättänyt uudesta Comptel-konsernin avainhenkilöiden
optio-ohjelmasta osaksi yhtiön kannustin- ja sitouttamisjärjestelmää. Ohjelman
kohderyhmään kuuluu noin 30 henkilöä ja sen tarkoituksena on yhdistää
omistajien ja avainhenkilöiden tavoitteet yhtiön arvon nostamiseksi sekä
sitouttaa avainhenkilöt yhtiöön ja tarjota heille kilpailukykyinen
palkkiojärjestelmä. Optio-ohjelmasta on annettu erillinen pörssitiedote
5.2.2014.
Yhtiön lähiajan riskit ja epävarmuustekijät
Comptel kehittää joustavia kokonaisratkaisuja johtaville teleoperaattoreille
maailmanlaajuisesti. Tämä edellyttää, että yhtiö ymmärtää
liiketoimintaympäristönsä kehittymisen sekä asiakkaidensa ja jälleenmyyjiensä
tarpeet alueellisesti oikein. Epäonnistuminen markkinasuhdanteiden
tunnistamisessa, asiakkaiden tarpeiden huomioimisessa ja tuotteiden
oikea-aikaisessa kehittämisessä saattavat aiheuttaa merkittävää haittaa
Comptelin liiketoiminnan kasvulle ja kannattavuudelle.
Yhtiön toimialalle on tyypillistä liikevaihdon ja tuloksen merkittävä vaihtelu
vuosineljänneksittäin liittyen asiakaskunnan ostokäyttäytymiseen ja
yksittäisten merkittävien kauppojen ajoittumiseen.
Comptelin liiketoiminta muodostuu laajojen tuotteistettujen tietojärjestelmien
toimittamisesta ja yksittäisen toimitusprojektin arvo voi olla useita miljoonia
euroja. Näin ollen yksittäiseen toimitusprojektiin tai asiakkaaseen voi liittyä
huomattava tappio- tai luottotappioriski. Lisäksi osa Comptelin asiakkaista
toimii maissa, joiden poliittinen tai taloudellinen tilanne voi lisätä
luottotappioriskiä.
Comptel toimii maailmanlaajuisesti ja on siten altistunut eri
valuuttapositioista aiheutuville riskeille. Valuuttakurssien muutokset yhtiön
raportointivaluutan euron sekä Yhdysvaltain dollarin, Englannin punnan ja
Malesian ringgitin välillä vaikuttavat yhtiön liikevaihtoon, kuluihin ja
tulokseen.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin
erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös
päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa,
että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Tilinpäätöksen ja toimintakertomuksen 2013 yhteydessä selostetaan laajemmin
yhtiön toimintaan liittyviä riskejä.
Tulevaisuuden näkymät
Yhtiö muuttaa raportointikäytäntöään ja alkaa jatkossa raportoida
liikevaihtoaan maantieteellisten alueiden lisäksi nykyisten ja uusien
liiketoimintojen välillä. Lisäksi raportoidaan jatkossa projekti- ja
ylläpitoliiketoimintaa. Tämä jako kuvaa paremmin nykytilannetta, jossa
lisenssien erottaminen palveluliiketoiminnasta on osin keinotekoista.
Tulevaisuudessa lisenssi- ja palveluliiketoiminta raportoidaan
projektiliiketoimintana.
Yhtiön keskipitkän aikavälin tavoitteena on yli 10 prosentin vuosittainen
liikevaihdon kasvu uusien liiketoimintojen voimistuvan kasvun myötä.
Vuoden 2014 liikevoiton arvioidaan olevan 5-10 miljoonaa euroa.
Kokonaisliikevaihdon odotetaan säilyvän 2013 tasolla ja uusien ratkaisujen
liikevaihdon odotetaan kasvavan toisesta neljänneksestä alkaen.
Tyypillisesti Comptelin liikevoitto ja liikevaihto painottuvat vuoden
jälkipuoliskolle.
Hallituksen ehdotus voittovarojen käytöstä
Konsernin emoyhtiön jakokelpoinen oma pääoma 31.12.2013 oli 4 107 351,91 euroa
(1 840 001,68).
Hallitus esittää vuodelta 2013 jaettavaksi osinkoa 0,01 EUR osakkeelta.
TAULUKKO-OSA
Tiedotteessa esitetyt koko tilikautta koskevat tilinpäätöstiedot perustuvat
yhtiön tilintarkastettuun tilinpäätökseen. Tilintarkastuskertomus on annettu
12.2.2014. Katsaus on laadittu EU:ssa käyttöönotettua IAS 34 Osavuosikatsaukset
-standardia noudattaen. Liitetiedossa 1 mainittuja muutoksia lukuun ottamatta
tilinpäätöskatsaus on laadittu samoja laadintaperiaatteita ja
laskentamenetelmiä noudattaen kuin vuoden 2012 tilinpäätöksessä.
Tiedotteen luvut on pyöristetty, joten yksittäisten lukujen yhteenlaskettu
summa saattaa poiketa esitetystä summaluvusta.
Konsernin laaja 1.1.- 1.1.-31.12.2012 1.10.- 1.10.-31.12.2012
tuloslaskelma 31.12.2 31.12.2
(1 000 euroa) 013 013
Liikevaihto 82 668 82 428 22 172 21 889
Liiketoiminnan muut tuotot 8 9 - 6
Materiaalit ja palvelut -3 418 -5 477 -588 -1 121
Työsuhde-etuuksista -40 678 -44 108 -10 089 -10 244
johtuvat kulut
Poistot ja arvonalentumiset -5 682 -14 619 -1 470 -1 320
Liiketoiminnan muut kulut -25 591 -31 749 -6 324 -7 423
-75 369 -95 954 -18 470 -20 108
--------------------------------------------------------------------------------
Liikevoitto/-tappio 7 308 -13 517 3 702 1 787
Rahoitustuotot 367 1 042 156 65
Rahoituskulut -1 706 -1 739 -362 -137
Osuus osakkuusyhtiön -415 259 -415 259
tuloksesta
Voitto/tappio ennen veroja 5 554 -13 955 3 081 1 975
Tuloverot -2 962 1 152 -783 228
Tilikauden voitto/tappio 2 592 -12 804 2 298 2 203
Muut laajan tuloksen erät:
Erät jotka saatetaan
myöhemmin siirtää
tulosvaikutteiseksi
Muuntoerot -582 46 -107 -104
Rahavirran suojaukset - 781 - -118
Muihin laajan tuloksen - -191 - 31
eriin liittyvät verot
Muut laajan tuloksen erät -582 636 -107 -191
yhteensä
Tilikauden laaja tulos 2 009 -12 168 2 191 2 011
yhteensä
Tilikauden voiton/tappion
jakautuminen
Emoyrityksen 2 592 -12 804 2 298 2 203
osakkeenomistajille
Tilikauden laajan tuloksen
jakautuminen
Emoyrityksen 2 009 -12 168 2 191 2 011 osakkeenomistajille
Emoyrityksen omistajille
kuuluvasta
voitosta/tappiosta
laskettu osakekohtainen
tulos, euroa
Laimentamaton 0,02 -0,12 0,02 0,02
osakekohtainen tulos,
euroa
Laimennusvaikutuksella 0,02 -0,12 0,02 0,02
oikaistu osakekohtainen
tulos, euroa
Konsernin tase (1 000 euroa) 31.12.2013 31.12.2012
Varat
Pitkäaikaiset varat
Liikearvo 2 646 2 646
Muut aineettomat hyödykkeet 14 174 13 350
Aineelliset hyödykkeet 1 629 1 518
Osuudet osakkuusyrityksissä 661 1 076
Myytävissä olevat sijoitukset 87 87
Laskennalliset verosaamiset 4 358 3 804
Muut pitkäaikaiset saamiset 500 493
24 055 22 974
-------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset varat
Myyntisaamiset ja muut saamiset 37 144 40 617
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verosaamiset 202 43
Rahavarat 6 542 4 817
43 889 45 476
-------------------------------------------------------------------------------
Varat yhteensä 67 944 68 451
Oma pääoma ja velat
Emoyrityksen omistajille kuuluva oma pääoma
Osakepääoma 2 141 2 141
Sijoitetun vapaan oman pääoman rahasto 401 243
Muuntoerot -1 219 -636
Kertyneet voittovarat 27 600 25 208
Oma pääoma yhteensä 28 924 26 956
Pitkäaikaiset varat
Laskennalliset verovelat 2 983 3 302
Varaukset - 787
Pitkäaikaiset rahoitusvelat 3 483 5 275
6 466 9 364
-------------------------------------------------------------------------------
Lyhytaikaiset velat
Varaukset 1 939 1 511
Lyhytaikaiset rahoitusvelat 5 287 3 082
Ostovelat ja muut velat 25 078 27 230
Tilikauden verotettavaan tuloon perustuvat verovelat 250 307
32 554 32 130
-------------------------------------------------------------------------------
Velat yhteensä 39 020 41 494
Oma pääoma ja velat yhteensä 67 944 68 451
Konsernin rahavirtalaskelma (1 000 euroa) 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012
Liiketoiminnan rahavirrat
Tilikauden voitto/tappio 2 592 -12 804
Oikaisut:
Liiketoimet, joihin ei liity maksua tai 7 330 15 815
liiketoiminnan rahavirtaan kuulumattomat erät
Korkokulut ja muut rahoituskulut 434 228
Korkotuotot -71 -412
Tuloverot 2 962 -1 152
Käyttöpääoman muutos:
Myyntisaamisten ja muiden saamisten muutos 3 074 -592
Ostovelkojen ja muiden velkojen muutos -2 997 4 307
Varausten muutos -359 -452
Maksetut korot ja rahoituskulut -355 -312
Saadut korot 63 17
Maksetut tuloverot ja saadut palautukset -3 849 -3 551
Liiketoiminnan nettorahavirta 8 825 1 092
Investointien rahavirrat
Tytäryritysten hankinta vähennettynä - -1 812
hankintahetken rahavaroilla
Investoinnit aineellisiin hyödykkeisiin -466 -1 044
Investoinnit aineettomiin hyödykkeisiin -85 -417
Investoinnit tuotekehityshankkeisiin -5 510 -6 101
Aineettomien hyödykkeiden luovutustuotot 5 -
Pitkäaikaisten saamisten muutos -7 -32
Investointien nettorahavirta -6 063 -9 406
Rahoituksen rahavirrat
Maksetut osingot - -3 207
Omien osakkeiden hankinta -88 -
Lainojen nostot 16 702 29 000
Lainojen takaisinmaksut -17 073 -22 020
Leasingvelan lyhennys -191 -38
Rahoituksen nettorahavirta -650 3 735
Rahavarojen muutos 2 112 -4 579
Rahavarat tilikauden alussa 4 817 9 401
Rahavarat tilikauden lopussa 6 542 4 817
Muutos 1 726 -4 585
Valuuttakurssien muutosten vaikutus -386 -5
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
- Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
- 1 000 euroa Osake- Muut Muuntoero Arvonmuutos-rahas Kertyneet Yhteensä
pääoma rahastot t to voittovar
at
Oma pääoma 2 141 178 -682 -589 40 758 41 805
31.12.2011
Osingonjako -3 207 -3 207
Luovutetut 66 66
omat
osakkeet
Osake- 460 460
pohjaiset
palkitsemis
-
järjestelmä
t
Tili- 46 590 -12 804 -12 168
kauden
laaja tulos
yhteensä*
Oma pääoma 2 141 243 -636 0 25 208 26 956
31.12.2012
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
- Emoyrityksen omistajille kuuluva pääoma
- 1 000 euroa Osake- Muut Muuntoero Arvonmuutos-rah Kertynee Yhteens
pääoma rahasto t asto t ä
t voittova rat
Oma pääoma 2 141 243 -636 0 25 208 26 956
31.12.2012
Ostetut omat -88 -88
osakkeet
Luovutetut 158 66 223
omat osakkeet
Osake- -50 -50
pohjaiset
palkitsemis-
järjestelmät
Muut muutokset -127 -127
Tili- -582 2 592 2 009
kauden
laaja tulos
yhteensä*
Oma pääoma 2 141 401 -1 219 0 27 600 28 924
31.12.2013
Liitetiedot
- Uusien ja muutettujen IFRS-standardien sekä tulkintojen soveltaminen
Konserni otti 1.1.2013 käyttöön seuraavat EU:ssa sovellettavaksi hyväksytyt
uudet ja uudistetut standardit ja tulkinnat, joiden katsotaan koskevan
Comptelia:
Muutokset IAS 1:een Tilinpäätöksen esittäminen. Keskeisin muutos on vaatimus
muiden laajan tuloksen erien ryhmittelemisestä sen mukaan, siirretäänkö ne
mahdollisesti myöhemmin tulosvaikutteisiksi tiettyjen ehtojen täyttyessä.
Muilla 1.1.2013 voimaan tulleilla uusilla standardeilla tai
standardimuutoksilla ei ole ollut vaikutusta laadintaperiaatteisiin ja
laskentamenetelmiin.
- Segmenttitiedot
Liikevaihto segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.- 1.1.- 1.10.- 1.10.-
31.12.2013 31.12.2012 31.12.2013 31.12.2012
Itä-Eurooppa 15 320 16 312 4 075 4 258
Länsi-Eurooppa 17 753 20 975 3 793 5 715
Aasia ja Tyynenmeren alue 20 946 21 665 4 969 5 012
Lähi-itä ja Afrikka 16 312 14 541 5 613 4 362
Amerikka 12 337 8 934 3 721 2 542
Konsernin liikevaihto yhteensä 82 668 82 428 22 172 21 889
Liikevoitto/-tappio segmenteittäin
1 000 euroa 1.1.- 1.1.- 1.10.- 1.10.-31.12.2012
31.12.201 31.12.201 31.12.201
3 2 3
Itä-Eurooppa 7 661 6 304 2 155 1 805
Länsi-Eurooppa 7 974 9 712 1 564 2 828
Aasia ja Tyynenmeren alue 10 056 9 504 2 493 1 886
Lähi-itä ja Afrikka 6 652 2 967 2 994 1 398
Amerikka 7 023 3 782 2 410 1 186
Konsernin jakamattomat kulut -32 059 -45 786 -7 913 -7 316
Konsernin liikevoitto/-tappio 7 308 -13 517 3 702 1 787
yhteensä
Rahoituserät -1 339 -697 -206 -72
Osuus osakkuusyhtiön -415 259 -415 259
tuloksesta
Konsernin voitto/tappio ennen 5 554 -13 955 3 081 1 975
veroja
- Hankitut liiketoiminnot
Tilikauden 2013 aikana ei hankittu uusia liiketoimintoja.
Comptel Oyj hankki 9.2.2012 analytiikkaan erikoistuneen suomalaisen
ohjelmistoyrityksen Xtract Oy:n koko osakekannan.
Kaupan arvo (enterprise value) oli 3 100 tuhatta euroa. Varsinainen kauppahinta
oli 2 075 tuhatta euroa.
- Liikearvon arvonalentumistappio
Tilikaudella 2013 ei liikearvoista kirjattu arvonalentumistappiota.
Comptel muutti vuoden 2012 ensimmäisen vuosineljänneksen aikana liikearvon
kohdistamisperiaatteita. Muutoksen yhteydessä tehtiin arvonalentumistestaus
uudella yksikkötasolla, joka oli alhaisempi kuin tilikauden 2011 käytetty taso.
Arvonalentumistestauksen seurauksena Comptel kirjasi vuoden 2012 ensimmäisen
vuosineljänneksen tulokseensa 10 179 tuhannen euron arvonalentumistappion.
- Tuloverot
Laajan tuloslaskelman mukainen verokulu on 2 962 tuhatta euroa (1 152 tuhatta
euroa positiivinen 2012). Vuonna 2012 liikearvon alaskirjauksen yhteydessä
kirjattiin 2 494 tuhannen euron laskennallisen verovelan muutos.
Konserniverokeskuksen verotuksen oikaisulautakunta antoi vuonna 2006 hylkäävän
päätöksen lähdeverojen hyvittämisestä verotuksessa verovuosilta 2004 ja 2005.
Hakemusprosessi Comptelin kahdenkertaisen verotuksen estämiseksi on edelleen
valtiovarainministeriössä kesken. Valtioiden välinen prosessi on kuitenkin
erittäin hidas ja muutoksen ajankohtaa on vaikea ennustaa. Valtiot voivat myös
päätyä verosopimusten tulkinnassa eriäviin näkökantoihin, mikä voi tarkoittaa,
että kahdenkertainen verotus jää voimaan.
Oikaisulautakunnan voimassa olevan päätöksen mukaisesti Comptel on kirjannut
kuluksi lähdeveroja tilikauden 2013 aikana 1 300 tuhatta euroa (1 680 tuhatta
euroa).
- Aineelliset hyödykkeet
1 000 euroa 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012
Aineellisten hyödykkeiden lisäykset 1 139 1 044
Aineellisten hyödykkeiden vähennykset -60 -1
- Lähipiiritapahtumat
Konsernin lähipiiriin kuuluvat osakkuusyhtiö, hallituksen jäsenet, konsernin
johtoryhmä sekä johdon vaikutuspiiriin kuuluvat henkilöt ja yhtiöt.
Lähipiirin kanssa toteutuivat seuraavat liiketapahtumat:
1 000 euroa 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012
Osakkuusyhtiö
Liiketoiminnan muut tuotot 4 2
Korkotuotot 8 8
1 000 euroa 31.12.2013 31.12.2012
Osakkuusyhtiö
Pitkäaikaiset saamiset 106 98
Myyntisaamiset - 1
Johdon palkat ja palkkiot
Johdon työsuhde-etuuksiin sisältyvät hallituksen jäsenten ja konsernin
johtoryhmän työsuhde-etuudet.
1 000 euroa 1.1.-31.12.2013 1.1.-31.12.2012
Palkat ja muut lyhytaikaiset työsuhde-etuudet 1 524 2 033
Osakeperusteiset maksut 125 233
Yhteensä 1 649 2 267
Takaukset ja muut vakuudet
1 000 euroa 31.12.2013 31.12.2012
Takaukset 33 70
- Sitoumukset
Ei-purettavissa olevien toimitilojen vuokrasopimusten ja muiden
vuokrasopimusten perusteella maksettavat vähimmäisvuokrat:
1 000 euroa 31.12.2013 31.12.2012
Yhden vuoden kuluessa 2 312 2 934
Yli vuoden kuluessa ja enintään viiden vuoden kuluttua 4 596 6 087
Yhteensä 6 908 9 021
Konsernilla ei ollut merkittäviä aineellisten hyödykkeiden hankintaa koskevia
sitoumuksia 31.12.2013 tai 31.12.2012.
- Ehdolliset velat
1 000 euroa 31.12.2013 31.12.2012
Pankkitakausvastuut 1 674 2 969
Kiinnitetyt panttivelkakirjat 200 200
1 000 euroa 31.12.2013 31.12.2012
Muiden puolesta annetut vakuudet
Takaukset 72 123
- Tunnusluvut
Taloudellista kehitystä kuvaavat tunnusluvut 1.1.- 1.1.-
31.12.20 31.12.20
13 12
Liikevaihto, 1 000 euroa 82 668 82 428
Liikevaihto, muutos % 0,3 7,4
Liikevoitto/-tappio, 1 000 euroa 7 308 -13 517
Liikevoitto/-tappio, muutos % 154,1 -213,6
Liikevoitto/-tappio, % liikevaihdosta 8,8 -16,4
Tulos ennen veroja, 1 000 euroa 5 554 -13 955
Tulos ennen veroja, % liikevaihdosta 6,7 -16,9
Oman pääoman tuotto, % 9,3 -37,2
Sijoitetun pääoman tuotto, % 16,1 -36,3
Omavaraisuusaste, % 50,5 46,8
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin 551 4 484
hyödykkeisiin, 1 000 euroa 1)
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja aineellisiin 0,7 5,4
hyödykkeisiin, % liikevaihdosta
IAS 38:n mukaiset aktivoinnit aineettomiin hyödykkeisiin, 1 5 510 6 170
000 euroa
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 1 000 euroa 17 790 18 581
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, 21,5 22,5
% liikevaihdosta
Tilauskanta, 1 000 euroa 40 756 48 368
Henkilöstön keskimääräinen lukumäärä katsauskauden aikana 684 700
Korolliset nettovelat, 1 000 euroa 2 228 3 541
Nettovelkaantumisaste, % 7,7 13,1
Osakekohtaiset tunnusluvut 1.1.- 1.1.-
31.12.2013 31.12.2012
Tulos/osake, euroa 0,02 -0,12
Tulos/osake, euroa, laimennusvaikutuksen mukainen 0,02 -0,12
Oma pääoma/osake, euroa 0,27 0,25
Osinko/osake, euroa2) 0,01 0,00
Osinko/tulos, % 41,2 -
Efektiivinen osinkotuotto, % 2,1 -
Hinta/voittosuhde 19,8 -3,3
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä kauden lopussa 107 421 107 054
270 810
josta omassa hallussa 161 219 161 219
Ulkona olevat osakkeet 107 260 106 893
051 591
Osakkeiden osakeantioikaistu lukumäärä keskimäärin 106 893 106 863
kauden aikana 591 518
Laimennusvaikutuksellinen osakkeiden määrä keskimäärin 106 893 107 650
591 327
1) Luku ei sisällä investointeja tuotekehitykseen.
2) Hallituksen ehdotus
11. Tunnuslukujen laskentakaavat
Liikevoitto/-tappioprosentti = Liikevoitto/-tappio x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Voitto-/tappioprosentti (ennen = Voitto/tappio ennen veroja x100
veroja)
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Oman pääoman tuotto % (ROE) = Voitto/tappio x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma (keskimäärin vuoden
aikana)
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Sijoitetun pääoman tuotto % (ROI) = Voitto/tappio ennen veroja + x100
rahoituskulut
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma + korolliset
rahoitusvelat (keskimäärin
vuoden aikana)
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Omavaraisuusaste % = Oma pääoma x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Taseen loppusumma - saadut
ennakot
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Bruttoinvestoinnit aineettomiin ja = Bruttoinvestoinnit aineettomiin x100
aineellisiin hyödykkeisiin, % ja aineellisiin hyödykkeisiin
liikevaihdosta
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Tutkimus- ja tuotekehitysmenot, % = Tutkimus- ja tuotekehitysmenot x100
liikevaihdosta
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Liikevaihto
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Nettovelkaantumisaste % (gearing) = Korolliset velat - rahavarat x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Oma pääoma
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Tulos/osake (EPS) = Emoyrityksen omistajien osuus
tuloksesta
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
lukumäärä keskimäärin
tilikauden aikana
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Oma pääoma/osake = Emoyrityksen omistajille kuuluva
oma pääoma
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Osinko/osake = Osinko
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Ulkona olevien osakkeiden
laimentamaton lukumäärä
tilinpäätöspäivänä
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Osinko/tulos % = Osinko/osake x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Efektiivinen osinkotuotto % = Osinko/osake x100
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Tilikauden päätöskurssi
-------------------------------------- -----
-------------------------------------- -----
Hinta/voittosuhde (P/E-luku) = Tilikauden päätöskurssi
-------------------------------------- ---------------------------------------
----------------------------------
Tulos/osake (EPS)
-------------------------------------- -----
Comptel Oyj järjestää varsinaisen yhtiökokouksen 12.3.2014 klo 15.00
Helsingissä.
Comptelin vuosikertomus 2013 on saatavilla viikolla 8 yhtiön verkkosivustolla
osoitteessa www.comptel.com
Comptel Oyj:n osavuosikatsausten julkistamisajankohdat vuonna 2014 ovat:
Tammi - maaliskuu: 17.4.2014
Tammi - kesäkuu: 29.7.2014
Tammi - syyskuu: 21.10.2014
COMPTEL OYJ
Hallitus
Lisätietoja:
Toimitusjohtaja Juhani Hintikka, puh. (09) 700 1131
Talousjohtaja Tom Jansson, puh. 040 700 1849
Jakelu:
NASDAQ OMX Helsinki
Keskeiset tiedotusvälineet
www.comptel.com