Compremum S.A.

Earnings Release • Apr 29, 2025

Report Content Zarząd spółki COMPREMUM S.A. z siedzibą w Poznaniu (Emitent, Spółka) informuje, że w toku agregacji danych finansowych na potrzeby przygotowania skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej COMPREMUM (Grupa Emitenta) za 2024 roku oraz w związku z trwającymi mediacjami z PKP Polskimi Liniami Kolejowymi S.A. (PKP PLK) dotyczącymi realizacji projektu pn. "Budowa infrastruktury systemu ERTMS/GSM-R na liniach kolejowych PKP Polskie Linie Kolejowe S.A. w ramach NPW ERTMS" (Projekt) realizowanego przez konsorcjum, którego partnerem jest spółka zależna Emitenta SPC-2 Sp. z o.o. (SPC-2), podjął decyzję dotyczącą doszacowania budżetu Projektu według stanu na 31 grudnia 2024 roku. Decyzja Spółki związana jest z ponoszeniem istotnych, bieżących kosztów utrzymania realizacji Projektu w trakcie procesu mediacji, a więc od maja 2023 roku do teraz, podczas których SPC-2 ponosi m.in. koszty utrzymania budowy, koszty wynagrodzeń, koszty gwarancji, ubezpieczeń i koszty finansowania realizacji Projektu. Emitent informuje, że w realizację Projektu zaangażowana jest także spółka zależna Emitenta Agnes S.A., która jako kwalifikowany podwykonawca również negatywnie odczuwa sytuację w związku z przedłużającymi się mediacjami z PKP PLK. Dokonana weryfikacja doszacowania kontraktu ma negatywny wpływ na skonsolidowany wynik finansowy netto Grupy Emitent i wynosi -33,4 mln zł. Emitent wskazuje, że jest to zmiana o charakterze jednorazowym i niepieniężnym.

Ponadto Emitent w związku z zakończeniem procesu agregacji danych finansowych na potrzeby sprawozdań podjął uchwałę, na podstawie której dokonano następujących, istotnych odpisów aktualizacyjnych wartość wierzytelności, w szczególności:

- 10,8 mln zł z tytułu utraty wartości należności, w związku z niskim prawdopodobieństwem ich spływu;

- 7,7 mln zł z tytułu utraty wartości materiałów i produkcji w toku w związku z upływem czasu

i poziomem faktycznych rabatów od cen zakupu udzielonych nabywcom przy transakcjach sprzedaży celem odzyskania środków poniesionych w związku z realizacją umów na rzecz PKP Intercity S.A.;

- 1,3 mln zł z tytułu utraty wartości nieruchomości inwestycyjnych w związku z aktualnymi wycenami tych nieruchomości.

Łączna wartość dokonanych odpisów aktualizacyjnych wpływająca negatywnie na skonsolidowany wynik finansowy Grupy Emitenta wynosi 19,9 mln zł. Dokonane odpisy aktualizacyjne są czynnościami księgowymi o charakterze jednorazowym i niepieniężnym.

W konsekwencji Emitent i Grupa Emitenta zakończyły proces agregacji danych finansowych na potrzeby sporządzenia skonsolidowanego raportu rocznego Grupy Emitenta za 2024 rok, w związku z czym podjęta została decyzja o podaniu do wiadomości publicznej, wstępnych, szacunkowych, niezbadanych wybranych danych finansowych Grupy Emitenta i Spółki.

Wstępne, szacunkowe, skonsolidowane wyniki finansowe Grupy Emitenta (w nawiasie podane za poprzedni okres sprawozdawczy, o ile nie podano inaczej):

- przychody netto ze sprzedaży: 104 485 tys. zł (313 771 tys. zł);

- zysk operacyjny/strata operacyjna przed odsetkami, podatkami i amortyzacja (EBITDA):

-38 767 tys. zł (42 164 tys. zł);

- zysk/strata netto: -46 536 tys. zł (22 494 tys. zł);

- środki pieniężne według stanu na 31 grudnia 2024: 377 tys. zł (50 561 tys. zł według stanu na

31 grudnia 2023 roku);

- kapitały własne według stanu na 31 grudnia 2024: 189 970 tys. zł (236 505 tys. zł według stanu na 31 grudnia 2023 roku).

Wstępne, szacunkowe jednostkowe wyniki finansowe Emitenta (w nawiasie podane za poprzedni okres sprawozdawczy, o ile nie podano inaczej):

- przychody netto ze sprzedaży: 74 588 tys. zł (189 611 tys. zł);

- zysk operacyjny/strata operacyjna przed odsetkami, podatkami i amortyzacja (EBITDA):

-8 950 tys. zł (10 899 tys. zł);

- zysk/strata netto: -16 733 tys. zł (-1 428 tys. zł);

- środki pieniężne według stanu na 31 grudnia 2024: 303 tys. zł (30 839 tys. zł);

- kapitały własne według stanu na 31 grudnia 2024: 122 307 tys. zł (139 040 tys. zł).

Emitent jednocześnie ocenia, również w oparciu o informacje dostępne publicznie, że mediacje dotyczące Projektu są na końcowym etapie, a ich zakończenie porozumieniem powinno nastąpić w okresie najbliższych tygodni.

Emitent informuje, że ww. dane mają charakter wstępny, a potwierdzone przez Emitenta wyniki finansowe za 2024 rok zostaną przekazane w raporcie rocznym za 2024 rok, który zostanie opublikowany w dniu 30 kwietnia 2025 roku.