AI assistant
Componenta Oyj Earnings Release 2022
3307_rns_2023-03-02_826cec12-2ad0-41f7-a17c-aa1649d23016.pdf
Earnings Release
Open in viewerOpens in your device viewer
Tilinpäätöstiedote
1.1.-31.12.2022
COMPONENTA
Liikevaihto kasvoi ja käyttökate parani selvästi
Tammi-joulukuu 2022
- Liikevaihto kasvoi selvästi edellisvuoden tasolta ja oli 109,1 Me (87,3 Me)
- Käyttökate parani selvästi ja oli 7,1 Me (5,0 Me)
- Liiketulos oli 1,6 Me (0,0 Me)
- Liiketoiminnan rahavirta oli 6,2 Me (2,8 Me).
Loka-joulukuu 2022
- Liikevaihto kasvoi ja oli 30,1 Me (25,3 Me)
- Käyttökate oli 2,8 Me (1,4 Me)
- Liiketulos oli 1,4 Me (0,8 Me)
- Liiketoiminnan rahavirta oli 3,5 Me (2,3 Me).
Tässä tilinpäätöstiedotteessa esitetyt tiedot koskevat Componenta-konsernin kehitystä tammi-joulukuussa 2022 ja vastaavalla jaksolla vuonna 2021, ellei toisin ole mainittu. Tämän tiedotteen luvut ovat tilintarkastamattomat.
Toimitusjohtaja Sami Sivuranta:
"Päättynyt tilikausi sujui hyvin erittäin haastavassa toimintaympäristössä. Liikevaihto kehittyi läpi vuoden erinomaisesti ja markkinaosuutemme sekä käyttökate jatkoivat vuonna 2022 kasvuaan strategian mukaisesti. Olemme olosuhteet huomioiden tulokseen tyytyväisiä. Myös likviditeettimme säilyi koko vuoden erittäin hyvällä tasolla.
Vahvistimme maksuvalmiuttamme vuoden viimeisellä neljänneksellä sopimalla neljän miljoonan euron käyttöpääomalainasta, jolla varaudutaan Componentan edelleen kasvaviin volyymeihin ja nopeisiin hintavaihteluihin sekä varmistetaan keskeisten materiaalien saatavuutta että mahdollistetaan omien kehitystoimenpiteiden toteuttamisen jatkuminen.
Koko vuoden kannattavuutta rasittivat raaka-aineiden, materiaalien ja etenkin sähköenergian hinnan erittäin poikkeuksellinen hintakehitys, joka nosti valmistuskustannuksiamme merkittävästi etenkin jälkimmäisellä vuosipuoliskolla. Pääraaka-aineidemme ja sähköenergian osalta kustannuskehitys on sidottu merkittäviltä osin
asiakassopimuksiimme indeksein, jotka päivittyvät myyntihintoihimme viiveellä vuosineljänneksittäin. Olemme sopineet asiakkaidemme kanssa erikseen myös eräistä ei-indeksoitujen kustannusnousujen kompensoinneista. Onnistuimme omassa toiminnassamme hallitsemaan hankintaketjumme sekä turvaamaan oman tuotantomme ja toimitukset asiakkaillemme haastavassa toimintaympäristössä.
Katsausvuoden kannattavuuteemme vaikuttivat jonkin verran Karkkilan valimon laatu- ja tuottavuushaasteet. Karkkilan yksikkömme tuotantovolymien poikkeuksellisen nopea kasvu on asettanut erityistarpeita sekä haasteita, niin henkilöresursoinnin kasvattamisen kuin teknisen prosessikapasiteetin nopean nostamisen osalta. Toimenpiteemme näiden haasteiden korjaamiseksi Karkkilassa ovat edenneet suunnitelmien mukaisesti ja suorituskykymittarit kehittyivät myönteisesti vuoden jälkimmäisellä puoliskolla.
Erityisesti toisen vuosipuoliskon aikana jouduimme varautumaan myös sähköenergian voimakkaisiin hintavaihteluihin ja mahdollisiin saatavuusrajoituksiin.
Tilinpäätöstiedote 2022
Kasvatimme energiaintensiivisimmissä toiminnoissamme yöaikaisen tuotannon määrää, mikä osaltaan tuki sähköjärjestelmän tilan hallittavuutta Suomessa. Energiamarkkinoiden kovin volatiliteetti on tällä hetkellä rauhoittumassa, mutta tilanne säilyy epävarmana ainakin alkuvuoden.
Henkilöstömme joustavuus ja vahva sitoutuminen tavoitteisiimme takasivat vankan pohjan myönteiselle kehityksellemme. Henkilöstön kyky sopeutua toimintaympäristön muutoksiin on varmistanut hyvän palvelukyvykkyyden. Myös tuotantotyövoiman saatavuus alkoi helpottaa viime vuoden aikana ja henkilöstöresurssimme vastaavat tämän hetken tuotantotilannetta. Koko henkilöstömme on kiitettävästi joustanut tuotanto- ja toimitusvarmuutemme ylläpitämiseksi koko katsausvuoden ajan.
Ukrainan tilanne on pitkittyessään lisännyt markkinoiden yleistä epävarmuutta, haastetta materiaalien saatavuuteen ja kustannuskehitykseen sekä vaikuttanut voimakkaasti sähköenergian hintaan. Vaikutukset asiakkaidemme ja toimittajiemme liiketoiminnan kautta ovat olleet lieviä. Seuraamme aktiivisesti tilanteen kehittymistä omassa liiketoimintaympäristössämme ja pyrimme varmistamaan raaka-aineiden saatavuuden kaikissa tilanteissa ja olosuhteissa.
Asiakkaidemme tilauskertymät, ennusteet ja odotukset ovat säilyneet pääsääntöisesti positiivisina koko kuluneen vuoden ja tilauskantamme oli vuoden 2022 lopussa erittäin vahvalla tasolla. Tämänhetkisten asiakasnäkymien ja oman myynnillisen onnistumisen ansiosta odotuksemme alkaneelle vuodelle ovat myönteiset.
Asiakkaamme ovat myös viestineet, että tuotantotietjuja kotiutetaan lähemmäs Eurooppaan ja sen lähialueille toiminnan parantamiseksi sekä riskien hallinnan että vastuullisuuden näkökulmasta.
Jatkamme aktiivisesti toimenpiteitämme markkina-asemamme vahvistamiseksi ja kannattavuuden parantamiseksi kasvustrategiamme mukaisesti. Haluamme panostaa palvelukyvykkyyteen ja läheisiin asiakassuhteisiin, vastuullisuuteen, tarjoaman laajentamiseen sekä osaavaan henkilöstöön. Pyrimme tiiviisiin kumppanuussuhteisiin asiakkaidemme kanssa ja tavoitteenamme on olla asiakkaillemme ensisijainen laajan tarjoaman vastuullinen kokonaistoimittaja."
Osingonjakoehdotus
Konsernin tilikauden tulos oli 0,1 Me (–0,4 Me). Emoyhtiön voitonjakokelpoiset varat 31.12.2022 olivat 16,4 Me (15,7 Me). Hallitus ehdottaa, että 31.12.2022 päättyneeltä tilikaudelta vahvistettavan taseen perusteella ei jaeta osinkoa.
Componentan tulosohjeistus 2023
Componenta odottaa konsernin liikevaihdon vuonna 2023 olevan 110–120 Me. Käyttökatteen odotetaan paranevan edellisvuodesta. Vuoden 2022 konsernin liikevaihto oli 109,1 Me ja käyttökate 7,1 Me.
Mahdollinen raaka-aineiden heikko saatavuus, raaka-aineiden ja sähköenergian kallistuminen, yleinen talous- ja kilpailutilanne sekä asiakkaiden myyntivolyymien kehitys voivat vaikuttaa liiketoimintanaakymia. Ukrainian kriisin sekä COVID-19-pandemian vuoksi tulevaan myynnin ja kannattavuuden kehitykseen liittyy epävarmuustekijöitä ja heikkoa näkyvyyttä. Venäjään ja Ukrainaan liittyvä geopoliittisen tilanteen epäsuotuisa kehitys voi vaikuttaa heikentävästi rahoitusmarkkinoihin, myyntivolyymeihin, raaka-aineiden ja sähköenergian saatavuuteen ja niiden hintakehitykseen sekä ulkomaisen työvoiman saatavuuteen, mikä tuo epävarmuutta tulevaisuuden ennusteisiin.
Yhteenveto vuoden 2022 keskeisistä tapahtumista
Liikevaihto, käyttökate ja markkinaosuus jatkoivat koko vuoden kasvuaan erittäin haastavassa toimintaympäristössä toimitusvolyymien kasvun ja omien suunnitellusti tehtyjen kehittämistoimenpiteiden ansiosta. Tämän johdosta Componenta Oyj julkaisi 25.10.2022 positiivisen tulosvaroituksen, jossa yhtiö nosti liikevaihto-ohjaustaan vuodelle 2022.
Ukrainan tilanne lisäsi markkinoiden yleistä epävarmuutta, haastetta materiaalien saatavuuteen ja kustannuskehitykseen sekä vaikutti voimakkaasti sähköenergian hintaan. Tilanne vaikutti myös Componentan asiakashintoihin. Sähkön hinnan suurten vaihteluiden vuoksi Componenta Manufacturing Oy otti käyttöön sähkö lisän vuoden viimeisen kvartaalin aikana. Kyseisellä toimenpiteellä sähkön kustannuskehitys sidottiin asiakashintoihin kvartaaleittain päivittyvin indeksein. Energiaintensiivisemmässä Componentan valimoliiketoiminnassa sähkö lisä on ollut käytössä jo aiempina vuosina.
Tilinpäätöstiedote 2022
Vastatakseen kasvavaan markkinaosuuteen ja lisätäkseen myyntiä entisestään, Componentan myynti-organisaatiota vahvistettiin vuoden 2022 aikana sekä Suomessa että Ruotsissa.
Componenta Oyj:n hallitus päätti 30.8.2022 toteuttaa 0,497 miljoonan euron suuruisen suunnatun osakeannin osana Global Corporate Finance LLC:n ("GCF") kanssa aiemmin solmittua 8 miljoonan dollarin osakemerkintäliimittää, jonka yhtiö on tiedottanut 21.6.2021. Osakemerkintäliimittää käytettiin ensimmäisen kerran 30.8.2022 ja sen yhteydessä GCF:lle tarjottiin merkittäväksi yhteensä 194 944 osaketta, mikä vastasi noin 2,0 prosenttia yhtiön kaikista osakkeista järjestelyn toteutumisen jälkeen.
Componenta Oyj julkaisi 21.12.2022, että yhtiö sopii 4 miljoonan euron määräisestä käyttö pääomalainasta LähiTapiolan ja Keskinäinen Työeläkevakuutus-yhtiö Elon kanssa. Laina on tarkoitus nostaa kokonaisuudessaan 31.3.2023 mennessä. Laina-aika on viisi vuotta. Muut lainaehdot ovat tavanomaiset.
Tilauskanta
Componentan tilauskanta vuoden 2022 lopussa oli 18,5 Me (14,0 Me). Tilauskanta käsittää asiakkaille vahvistetut kahden seuraavan kuukauden tilaukset. Tilauskannan kasvuun vaikuttivat ennen kaikkea onnistunut myyntityö sekä kysynnän hyvä taso.
Liikevaihto
Liikevaihto kasvoi 25 % vertailukaudesta ja oli 109,1 Me (87,3 Me). Liikevaihdon kasvu johtui realisoituneesta uusmyynnistä nykyisille ja uusille asiakkaille, toimitusvolyymien kasvusta sekä materiaalien ja energian indeksikorotuksista myyntihintoihin. Componentan liikevaihto jakautui asiakastoimialoittain seuraavasti: koneenrakennus 46 % (45 %), maatalouskoneet 31 % (28 %), metsäkoneet 7 % (8 %), energiateollisuus 8 % (8 %), puolustusvälineteollisuus 2 % (4 %) ja muut teollisuudenalat yhteensä 6 % (7 %).
Tulos
Konsernin käyttökatte parani edellisvuodesta ja oli 7,1 Me (5,0 Me). Kannattavuus parani myyntivolyymien kasvun sekä omien suunnitellusti tehtyjen kehittämistoimenpiteiden ansiosta. Tilikaudella kannattavuutta rasittivat jonkin verran Karkkilan valimon laatu- ja tuottavuushaasteet. Karkkilan valimon laatu ja tuottavuus parantuivat toisella vuosipuoliskolla ja kehitystoimenpiteet jatkuvat edelleen. Lisäksi
Avainluvut
| 2022 | 2021 | Muutos, % | |
|---|---|---|---|
| Liikevaihto, Te | 109 087 | 87 254 | 25,0 |
| Käyttökate, Te | 7 086 | 4 959 | 42,9 |
| Liiketulos, Te | 1 555 | 13 | 11 864,5 |
| Liiketulosmarginaali, % | 1,4 | 0,0 | 9 524,9 |
| Tulos rahoituserien jälkeen, Te | -107 | -405 | 73,5 |
| Tilikauden tulos, Te | 52 | -405 | 112,9 |
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, e | 0,01 | -0,04 | 123,5 |
| Laimennettu osakekohtainen tulos, e | 0,01 | -0,04 | 123,8 |
| Liiketoiminnan rahavirta, Te | 6 171 | 2 837 | 117,5 |
| Korollinen nettovelka, Te | 4 818 | 6 714 | -28,2 |
| Nettovelkaantumisaste, % | 20,0 | 28,6 | -30,1 |
| Oman pääoman tuotto, % | 0,2 | -1,7 | 111,7 |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | 4,3 | 3,2 | 35,5 |
| Omavaraisuusaste, % | 41,1 | 42,3 | -2,9 |
| Bruttoinvestoinnit sis. taseeseen kirjattujen vuokrasopimusten osuuden, Te | 3 617 | 1 249 | 189,7 |
| Henkilöstö kauden lopussa ml. vuokratyövoima | 643 | 612 | 5,1 |
| Henkilöstö keskimäärin kauden aikana ml. vuokratyövoima | 643 | 592 | 8,6 |
| Tilauskanta, Te | 18 481 | 13 954 | 32,4 |
Tilinpäätöstiedote 2022
kannattavuutta heikensi materiaalien ostohintojen sekä sähköenergian nouseva hintakehitys ja sen myötä korkea inflaatio. Valtaosa ostohintojen sekä sähköenergian hinnan korotuksista siirtyy viiveellä myyntihintoihin asiakassopimuksiin sisältyvien indeksiehtojen mukaisesti. Ostohintojen ja sähköenergian hintojen nousua kompensoivat myyntihintojen indeksikorotukset eivät ole järjestelmien luonteesta johtuen katteellisia, mikä vaikuttaa suhteelliseen kannattavuuteen alentavasti. Kannattavuutta heikensi myös tilikauden ensimmäisellä vuosineljänneksellä kertaluonteiset asiantuntijakulut 0,3 Me yritysjärjestelystä, joka ei toteutunut. Kokonaisuutena sekä koko päättyneellä tilikaudella, että myös sen viimeisellä vuosineljänneksellä konsernin operatiivinen toiminta kehittyi suotuisasti. Vertailuvuoden kannattavuutta paransi kertaluonteisesti myös entisen tytäryhtiön, Componenta BV:n, konkurssipesältä saatu 0,1 Me suoritus jo aiemmin alaskirjatuille saamisille, joita Componentalla oli konkurssipesästä.
Konsernin liiketulos parani edellisvuodesta ja oli 1,6 Me (0,0 Me). Vuonna 2021 konsernin aineellisten hyödykkeiden rakennuksiin ja rakennelmiin tehtiin IAS 16 -standardin mukainen uudelleenarvostus, jonka myötä konsernissa kirjattiin 0,7 Me suuruinen nettotuotto. Konsernin nettorahoituserät olivat –1,7 Me (–0,4 Me). Vertailukauteen nähden muutoksen vaikutus tilikaudella markkinakorkojen nousu sekä Componentan huoltoseisokkien ja kesälomien muodostaman toimialalle tavanomaisen kausivaihtelun vuoksi nostamien luottolimiittien kustannukset. Lisäksi vertailukauden nettorahoituseriin sisältyi 0,9 Me suuruinen rahoitustuotto, joka realisoitui, kun kirjanpidon mukaiset emoyhtiön 6,6 Me:n saneerausvelat maksettiin pois 5,9 Me:lla ja Componenta Castings Oy:n 3,6 Me:n saneerausvelat maksettiin pois 3,4 Me:llä. Konsernin tulos rahoituserien jälkeen oli –0,1 Me (–0,4 Me). Tilikauden verot olivat 0,2 Me (0,0 Me). Konsernin tilikauden tulos oli 0,1 Me (–0,4 Me).
Tilikauden osakekohtainen laimentamaton tulos oli 0,01 e (–0,04 e). Tilikauden osakekohtainen tulos laimennusvaikutuksella oli 0,01 e (–0,04 e).
Tase, rahoitus ja rahavirta
Tilikauden lopussa yhtiön sijoitettu pääoma oli 37,5 Me (35,4 Me) ja sijoitetun pääoman tuotto
oli 4,3 % (3,2 %). Oman pääoman tuotto oli 0,2 % (–1,7 %). Konsernin omavaraisuusaste oli tilikauden lopussa 41,1 % (42,3 %). Omavaraisuuden heikentyminen johtui 4 miljoonan euron määräisestä käyttöpääomalainasta, josta oli tilinpäätöshetkellä nostettu 2 miljoonaa euroa. Konsernin oma pääoma oli 24,1 Me (23,5 Me). Nettovelkaantumisaste oli tilikauden lopussa 20,0 % (28,6 %). Nettovelkaantumisaste parantumiseen vaikutus pääosin vuoden 2022 lopun edellistä vuotta vahvempi kassatilanne.
Componenta-konsernin velat 31.12.2022 olivat yhteensä 34,7 Me (32,0 Me). Pitkäaikaisia velkoja oli 10,6 Me (10,5 Me) ja lyhytaikaisia oli 24,1 Me (21,5 Me). Konsernin velkoihin sisältyi 3,5 Me (2,7 Me) ulkoisia rahoituslaitoslainoja. Componenta sopi tilikauden viimeisellä vuosineljänneksellä yhteensä 4 miljoonan euron määräisestä käyttöpääomalainasta, josta tilinpäätöshetkellä oli nostettu 2 miljoonaa euroa. Muut konsernin velkaerat sisälsivät käyttöpääomaeriä 10,4 Me, vuokrasopimusvelkoja 10,0 Me ja muita velkaeriä 10,8 Me. Lyhytaikaisiin velkoihin sisältyi myös 0,9 Me (2,1 Me) verottajan Componenta Manufacturing Oy:lle myöntämiä COVID-19-pandemiaan liittyviä maksuhelpotuksia. Maksuhelpotukset on maksettava erillisten maksu-aikataulujen mukaisesti viimeistään 22.8.2023 mennessä. Maksuhelpotuksista maksetaan 2,5 % vuotuista korkea.
Componenta Oyj on allekirjoittanut 21.6.2021 sopimuksen New Yorkista, Yhdysvalloista, olevan GCF:n kanssa enintään 8 miljoonan dollarin määräisestä osakemerkintäliiviitistä, joka on voimassa kolme vuotta. GCF:n kokonaissitoumus on 8 miljoonaa dollaria ja liiviitti mahdollistaa Componentan oman pääoman kasvattamisen sen yksinomaisesta pyynnöstä. Yhtiö voi tarjota uusia osakkeita GCF:lle osakkeenomistajien merkintäoikeuksista poiketen useissa, enintään 1 miljoonan dollarin erissä. Kunkin erän osakekohtainen merkintähinta vastaa 94 % yhtiön osakkeen vaihtomäärällä painotetusta keskikurssista viiden peräkkäisen kaupankäyntipäivän jälkeen siitä päivästä, jolloin yhtiö esittää nostopyynnön kyseiselle erälle. Componenta käytti tilikaudella 0,5 Me:n verran edellä mainittua osakemerkintäliiviittäjät toteuttaessaan suunnatun osakeannin GCF:lle. Osakeannilla varauduttiin Componentan edelleen kasvaviin volyymeihin ja varmistettiin keskeisten materiaalien saatavuutta sekä omien kehitystoimenpiteiden toteuttamisen jatkumista. Suunnatussa osakeannissa
Tilinpäätöstiedote 2022
tarjottiin Global Corporate Finance LLC:lle merkittäväksi yhteensä 194 944 osaketta, mikä vastasi noin 2,0 prosenttia Componentan kaikista osakkeista järjestelyn toteutumisen jälkeen. Osakekohtainen merkintähinta oli 2,55 euroa ja se vastasi 94 prosenttia Componentan osakkeen vaihtomäärällä painotetusta keskikurssista Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalla 18.8.–24.8.2022 välisenä aikana. Uudet osakkeet rekisteröitiin Patentti- ja rekisterihallituksen ylläpitämään kaupparekisteriin 8.9.2022. Uusien osakkeiden rekisteröinnin seurauksena Componentan liikkeeseen laskemien osakkeiden kokonaislukumäärä on 9 712 757. Kaupankäynti uusilla osakkeilla alkoi Nasdaq Helsinki Oy:n pörssilistalla 12.9.2022.
Tilikauden lopussa konsernin rahat ja pankkisaamiset olivat yhteensä 8,6 Me (5,2 Me). Myös tilikauden 2022 päättymisen jälkeen konsernin maksuvalmius on säilynyt hyvänä. Konsernilla oli tilikauden lopussa käyttämättömiä ja sitovia luottositoumuksia 4,0 Me. Kyseiset luottolimiitit on tilikauden aikana uudistettu ja ne ovat voimassa marraskuun 2023 saakka. Lisäksi joulukuussa sovitun 4 miljoonan euron määrän käyttöpääomalainen toisen ja samalla viimeisen erän nosto 2 Me on tarkoitus tehdä vuoden 2023 ensimmäisen vuosineljänneksen aikana.
Konsernin liiketoiminnan rahavirta tilikaudella oli 6,2 Me (2,8 Me). Rahavirran muutos johtui osaltaan edellistä vuotta paremmasta kannattavuudesta. Viime vuoden rahavirtaa heikensi suhteessa suuremmat käyttöpääoman muutokset, kuten pääomien sitoutuminen varastoon ja saataviin. Rahavirtaa heikentävät verottajan pandemiaan liittyvien maksuaikahelpotuksien mukaisten verovelkojen maksut, jotka olivat nettona tilikaudella 1,2 Me (1,2 Me). Tilikauden lopussa konsernin käyttöpääoma (sis. vaihto-omaisuus ja myyntisaamiset vähennettynä ostoveloilla) oli 5,3 Me (7,3 Me). Muutos oli seurausta siitä, että ostovelkoihin sitoutui aiempaa enemmän pääomaa.
Investoinnit
Konsernin investointien määrä oli 3,6 Me (1,2 Me). Investointien kasvuun edellisvuodesta vaikutti laitehankinnat, joilla vastataan kasvaviin toimitus-volyymeihin. Konsernin investointien nettorahavirta oli –2,4 Me (–1,2 Me), joka sisältää konsernin investointien rahavirran aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin.
Tutkimus- ja kehitystoiminta
Tutkimus- ja kehittämismenoja ei ollut, koska Componenta harjoittaa sopimusvalmistusliiketoimintaa, eikä sillä ole omia tuotteita.
Riskit ja liiketoiminnan epävarmuustekijät
Componentan liiketoiminnan merkittävimpiä riskejä ovat liiketoimintaympäristöön liittyvät riskit (kilpailutilanne- ja hintariski, hyödykeriskit ja ympäristöön liittyvät riskit), liiketoimintaan liittyvät riskit (asiakas-, toimittaja-, tuottavuus-, tuotanto ja prosessiriskit, työmarkkinahäiriöt, sopimus- ja tuotevastuuriskit, henkilöstö- ja tietoturvariskit) sekä rahoitusriskit (rahoituksen saatavuuteen ja likviditeettiin liittyvät riskit, valuutta-, korko- ja luottoriskit).
Konsernin liiketoiminnan kannalta olennaista on tiettyjen raaka-aineiden, kuten kierrätysteräksen ja harkkoraudan, rakenneteräksen, alumiinin ja energian saatavuus kilpailukykyisin hinnoin sekä energian häiriötön saatavuus. Sähköenergian markkinahinnat ovat tilikaudella säilyneet yhä poikkeuksellisen korkealla tasolla. COVID-19-pandemian, talouden elpymisen sekä Ukrainan ja Venäjän tilanteen johdosta raaka-aineiden ja materiaalien saatavuuteen liittyvät epävarmuudet ovat yhä olemassa Componentan omassa operatiivisessa toiminnassa. Sen lisäksi asiakkaidemme tiettyjen komponenttien maailmanlaajuiset saatavuushaasteet voivat johtaa loppuasiakkaidemme tehtaiden tuotantohäiriöihin ja näin vaikuttaa Componentan myyntivolyymeihin lyhyellä aikavälillä. Raaka-aineiden ja materiaalien saatavuuden varmistamiseksi Componenta ylläpitää aktiivista vuorovaikutusta toimittajinsa, päivittää jatkuvasti omaa tarve-ennustettaan ja optimoi varastotasojaan pidemmän aikavälin kysyntää vastaavaksi, seuraa toimittajiensa tilannetta sekä markkinassa tapahtuva muutoksia tiiviisti ja reagoi näihin muutoksiin tarvittaessa.
Componentan arvion mukaan konsernilla ei ole merkittäviä ja välittömiä Venäjään ja Ukrainan liittyviä riskikeskittymiä asiakkaissa eikä tavarantoimittajissa. Componentalla ei ole omaa toimintaa Venäjällä eikä Ukrainassa. Ukrainan sodalla on ollut vaikutusta raaka-aineiden, kuten rakenneteräksen ja harkkoraudan yleiseen hintakehitykseen ja saatavuuteen sekä energian hintakehitykseen. Välillisesti Ukrainan sodalla on ollut vaikutusta Componentan teräsmateriaalien
Tilinpäätöstiedote 2022
valmistajien ja tukkureiden toimitusketjuihin muun muassa rautamalmin ja kivihiilen hintakehityksen ja saatavuuden kautta.
Ukrainan sodan jatkuminen voi edelleen vaikuttaa heikentävästi rahoitusmarkkinoihin, myyntivolyymeihin, raaka-aineiden ja energian saatavuuteen ja niiden hintakehitykseen sekä ulkomaisen työvoiman saatavuuteen, mikä tuo epävarmuutta tulevaisuuden ennusteisiin.
Raaka-aineisiin liittyvää kustannusriskiä hallinnoidaan pääsääntöisesti indeksoiduin hintasopimuksiin, joiden perusteella tuotteiden myyntihintoja päivitetään takautuvasti raaka-aineiden hintamuutoksia vastaaviksi. Raaka-aineiden hinnannousu voi sitoa rahaa käyttöpääomaan arvioitua enemmän. Kaupallisten riskien osalta tulevaisuuden volyymejä voivat heikentää mahdolliset asiakkaan tuotesiirrot hintakilpailullisista syistä.
Componenta seuraa jatkuvasti likviditeettiriskiä. Componentan voimassa olevat luottolimiitit edellyttävät uusimista seuraavan kerran marraskuussa 2023. Konserni rahoittaa liiketoimintaansa myös myyntisaamisten factoring-järjestelyillä. Factoring-järjestelyiden tai luottolimiittien irtisanominen tai niiden uusimatta jättäminen voisivat aiheuttaa epävarmuustekijöitä. Componentan likviditeettiin ja toiminnan jatkuvuuteen. Epävarmuustekijät ovat kuitenkin mitigoitavissa, eikä toiminnan tulevaan rahoitukseen liity johdon arvion mukaan merkittäviä epävarmuustekijöitä. Componentalla on käytössään kesäkuun 2024 asti voimassa oleva osakemerkintäliimitti, jolla toimintaa voidaan tarvittaessa rahoittaa.
Konsernin likviditeetti oli tilikauden lopussa hyvällä tasolla. Sen lisäksi Componenta Oyj:llä oli tilikauden lopussa käyttämättömiä ja sitovia luottositoumuksia 4,0 Me ja 7,5 miljoonan Yhdysvaltain dollarin käyttämätön osuus 8,0 miljoonan Yhdysvaltain dollarin suuruisesta osakemerkintäliimitistä yhdysvaltalaiselta sijoittajalta GCF:ltä. Lisäksi joulukuussa sovitusta 4 miljoonan euron määräisen käyttöpääomalainen jälkimmäisen erän nosto 2 Me on tarkoitus tehdä vuoden 2023 ensimmäisen vuosineljännesen aikana. Componenta-konsernin kaikki saneerausohjelmat ovat päättyneet vuonna 2021. Yhtiön toiminnan jatkuvuuteen liittyvistä epävarmuustekijöistä
sekä muista liiketoiminnan riskeistä on annettu tarkempi kuvaus kohdassa "Johdon harkintaa edellyttävät laatimisperiaatteet".
Componenta-konsernilla ei ole merkittäviä avoimia riita-asioita tai oikeudenkäyntejä. Componenta Oyj omistaa 3,6 % selvitystilaan asetetusta Majakka Voima Oy:stä, johon on kohdistettu Fennovoima-hankkeen vuoksi vaateita. Componentan arvion mukaan on epätodennäköistä, että asiasta aiheutuu merkittäviä taloudellisia vastuita Componentalle.
Liputusilmoitukset
Vuonna 2022 Componenta ei vastaanottanut yhtään liputusilmoitusta.
Varsinaisen yhtiökokouksen päätökset
Componenta Oyj tiedotti 8.4.2022 varsinaisen yhtiökokouksen päätöksistä. Tiedote on luettavissa kokonaisuudessaan yhtiön verkkosivuilla.
Hallitus ja johto
Componentan 8.4.2022 järjestetty varsinainen yhtiökokous vahvisti osakkeenomistajien nimitystoimikunnan ehdotuksen mukaisesti hallituksen jäsenten lukumääräksi neljä (4). Yhtiökokous valitsi hallitukseen nykyiset jäsenet Harri Suutarin, Anne Leskelän, Petteri Walldénin ja Tomas Hedenborgin. Hallituksen jäsenten toimikausi päättyy seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päätyessä.
Hallitus valitsi yhtiökokouksen jälkeen pitämässään järjestäytymiskokouksessa hallituksen puheenjohtajaksi Harri Suutarin ja varapuheenjohtajaksi Anne Leskelän.
Konsernin johtoryhmän muodostivat 31.12.2022 toimitusjohtaja Sami Sivuranta, talousjohtaja Marko Karppinen, operatiivinen johtaja Pasi Mäkinen ja lakiasiainjohtaja Hanna Seppänen.
Osakepohjainen kannustinjärjestelmä
Componenta Oyj:n hallitus on päättänyt 12.11.2018 ottaa käyttöön kaksi konsernin avainhenkilöiden osakepohjaista kannustinjärjestelmää, optio-ohjelman ja sitouttavan osakepalkkiojärjestelmän.
Tilinpäätöstiedote 2022
Järjestelmillä kannustetaan avainhenkilöitä pitkäjänteiseen työntekoon yhtiössä omistaja-arvon kasvattamiseksi. Järjestelmillä pyritään myös sitouttamaan avainhenkilöt yhtiöön.
Tilinpäätöshetkellä yhtiöllä oli kolme optio-ohjelmaa: 2018A, 2018B ja 2018C. Optio-ohjelmien arvomaat yritystyötehtiin käyttäen Black-Scholes -arvonmääritys mallia. Optio-oikeuksia on enintään 146 410 kappaletta ja ne oikeuttavat merkitsemään enintään 292 820 yhtiön uutta tai yhtiön hallussa olevaa osaketta. Optio-oikeuden 2018A merkintähinta on 5,25 euroa, optio-oikeuden 2018B merkintähinta on 3,85 euroa ja optio-oikeuden 2018C merkintähinta on 3,03 euroa. Optio-ohjelma 2018A:n merkintäoikeus alkoi joulukuussa 2021 ja optio-ohjelma 2018B:n joulukuussa 2022. Tilinpäätöshetkellä merkintäoikeuksia ei ollut käytetty.
Vuoden 2022 aikana yhtiölle palautui yhteensä 9 750 optio-oikeutta. Yhtiölle palautuneita optio-oikeuksia ei ollut tilinpäätöshetkellä jaettu eteenpäin ohjelman jäsenille.
Sitouttavan osakepalkkiojärjestelmän palkkio on perustunut avainhenkilön voimassa olevaan työ- tai toimisuhteeseen ja työssäolon jatkumiseen sitouttamisjaksolla. Sitouttava osakepalkkiojärjestelmä on päättynyt joulukuussa 2021.
Osakepääoma ja osakkeet
Componenta Oyj:n osake noteerataan Nasdaq Helsingissä. Osakkeen tilikauden keskikurssi oli 2,77 euroa (3,51 euroa), alin kurssi 2,02 euroa (2,95 euroa) ja ylin kurssi 3,65 euroa (4,60 euroa). Osakkeen kurssi tilikauden lopussa oli 2,34 euroa (3,34 euroa). Osakekannan markkina-arvo oli tilikauden lopussa 22,7 Me (31,8 Me) ja osakkeen suhteellinen vaihto tilikaudella 23,9 % (61,8 %) osakekannasta.
Componenta Oyj:n osakepääoma oli tilikauden päättäessä 1,0 Me (1,0 Me). Yhtiön osakkeiden yhteenlaskettu määrä tilikauden lopussa oli 9 712 757 (9 517 813). Osakkeenomistajien määrä tilikauden päättäessä oli 7 257 (7 700).
Varsinainen yhtiökokous
Componenta Oyj:n varsinainen yhtiökokous pidetään 13.4.2023 klo 9.00 Vantaalla. Yhtiökokouskutsu julkaistaan erillisellä pörssitiedotteella.
Taloudellinen tiedottaminen vuonna 2023
Componenta julkaise taloudelliset raporttinsa vuoden 2023 aikana seuraavasti:
- Tammi-maaliskuun 2023 liiketoimintakatsaus, perjantaina 5.5.2023
- Tammi-kesäkuun 2023 puolivuosikatsaus, tiistaina 25.7.2023
- Tammi-syyskuun 2023 liiketoimintakatsaus, perjantaina 3.11.2023.
Vuoden 2022 vuosikatsaus sisältäen tilinpäätöksen ja hallituksen toimintakertomuksen julkaistaan viimeistään viikolla 11.
Vaihtoehtoiset tunnusluvut
Componenta julkaise tiettyjä yleisesti käytössä olevia, IFRS-tilinpäätöksestä johdettavissa olevia tunnuslukuja. Näiden tunnuslukujen laskentakaavat löytyvät tämän tiedotteen lopusta.
Helsinki 2. maaliskuuta 2023
COMPONENTA OYJ
Hallitus
Tilinpäätöstiedote 2022
Tilinpäätöstiedotteen taulukot
Laadintaperiaatteet
Componenta Oyj:n tilinpäätöstiedote 2022 on laadittu IAS 34, Osavuosikatsaukset-säännösten mukaisesti ja sitä tulee lukea yhdessä Componentan 16. maaliskuuta 2022 julkaistun tilinpäätöksen 2021 kanssa. Componenta on noudattanut tilinpäätöstiedotteen laadinnassa samoja laadintaperiaatteita kuin tilinpäätöksessä 2021. Tilinpäätöstiedote on tilintarkastamaton.
Sovelletut uudet standardit
Konsernitilinpäätös on laadittu noudattaen samoja laadintaperiaatteita kuin vuonna 2021.
Segmentti-informaatio
Componenta tarjoaa asiakkailleen koko toimitusketjun kattavat palvelut; menetelmäsuunnittelun, valamisen, koneistuksen, levyleikekomponentit, putkituotteet, takeet, pintakäsittelyt ja logistiset palvelut, joiden avulla luodaan asiakkaille lisäarvoa tuovia kokonaisratkaisuja. Componentan pääasialliset myytävät tuotteet ovat valettuja ja koneistettuja metallikomponentteja sekä takeita, putkituotteita ja levyleikkeitä. Alihankintaverkosto laajentaa yhtiön tarjoamaa entisestään. Componentan valmistamia korkealaatuisia metallikomponentteja käytetään muun muassa koneenrakennuksessa, maatalous- ja metsäkoneissa sekä energiateollisuudessa. Componentan asiakkaat ovat globaaleja kone- ja laitevalmistajia, joiden kanssa on pitkäaikaiset asiakassuhteet. Konsernin näkökulmasta vähäisiä myyntituottoja saadaan toimisto- ja teollisuuskinteistöjen vuokrauksesta.
Componentan ylin operatiivinen päätöksentekijä on yhtiön toimitusjohtaja. Konsernin johtoryhmä ja muu johto avustaa ja tukee toimitusjohtajaa hänen tehtävässään.
Componentan liiketoiminta- ja organisaatiomallin sekä toiminnan luonteen vuoksi Componentan liiketoiminta esitetään yhtenä kokonaisuutena.
Johdon harkintaa edellyttävät laatimisperiaatteet
Laadittaessa konsernitilinpäätöstä kansainvälisen tilinpäätöskäytännön mukaisesti yrityksen johto tekee tulevaisuutta koskevia arvioita ja olettamuksia. Seuraavassa mainitaan ne arviot ja oletukset, joihin liittyy merkittävä riski varojen ja velkojen kirjanpito-arvojen olennaisista muutoksista seuraavan tilikauden aikana.
Componentan tilinpäätöstä laadittaessa, johto on käyttänyt merkittävää harkintaa arvioidessaan toiminnan jatkuvuutta. Toiminnan jatkuvuuteen liittyy epävarmuustekijöitä ja riskejä, mutta ne ovat johdon harkinnan mukaan mitigoitavissa, eikä näin ollen toiminnan jatkuvuuteen sisälly kansainvälisten tilinpäätösstandardien mukaista merkittävää epävarmuutta. Tilinpäätös tilikaudelta 2022 on laadittu perustuen toiminnan jatkuvuuteen. Componentan johto on toiminnan jatkuvuuden periaatetta arvioidessaan huomioonut seuraavana kuvattuja seikkoja.
Componenta on vahvistanut tilikaudella myynnin toimintamalliaan, joka selkeytettiin jo vuonna 2020, ja vahvistanut myynnin resurssointiaan. Edellä mainittujen seurauksena vuodesta 2020 alkaen on saatu solmittua uusia kauppoja, mikä on heijastunut liikevaihdon kasvuna. Ukrainan tilanteella ja COVID-19-pandemialla ei ole ollut merkittävää vaikutusta Componentan liiketoimintaan tilikaudella 2022. Componenta teki 21.6.2021 kolmivuotisen sopimuksen enintään 8 miljoonan dollarin määräisestä osakemerkintäliimistöstä New Yorkista, Yhdysvalloista, olevan Global Corporate Finance LLC:n kanssa. Joustava liimitti auttaa osaltaan tukemaan yhtiön rahoitusta vuosiksi 2022–2024 ja antaa yhtiölle siten mahdollisuuden keskittyä tulevien vuosien kasvu- ja kannattavuustavoitteidensa saavuttamiseen. Componenta käytti vuonna 2022 edellä mainittua rahoitustyökalua. Componenta sopi yhteensä 4 miljoonan euron määräisestä käyttöpääomalainasta joulukuussa 2022. Tilinpäätöshetkellä lainaa oli nostettu 2 miljoonaa euroa ja toisen sekä samalla viimeisen erän nosto on tarkoitus tehdä vuoden
Tilinpäätöstiedote 2022
2023 ensimmäisen kvartaalin aikana. Componentan yhteensä 4 miljoonan euron määräisten nostamattomien luottolimiittien voimassaoloa on jatkettu kesäkuun 2022 lopussa 30.11.2023 saakka sekä Componenta Manufacturing Oy:n että Componenta Castings Oy:n osalta. Yhtiön käsityksen mukaan konsernilla on tarvittaessa saatavissa vieraan pääoman ehtöistä rahoitusta myös markkinoilta. Johto on analysoinut yhtiöiden seuraavan 12 kuukauden rahavirtaennusteita. Kuluja sopeuttaakseen Componenta voi sopeuttaa toimintaansa henkilöstön lomautuksilla tilauskantamuutosten niin vaatiessa.
Johto on tehnyt edellä mainitun toiminnan jatkuvuuden lisäksi muita merkittäviä arvioita ja oletuksia määrittäessään tilinpäätöksen omaisuuserien kuten sijoituskiinteistöjen, liikearvon, aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden ja vaihto-omaisuuden arvostusta, laskennallisten verosaamisten realisoitavuutta ja vastuusitoumuksia. Lisäksi johto on arvioinut myyntisaamisten kurantiutta. Johto on arvioinut tilannetta sekä oman toimialan että yleisen taloudellisen tilanteen kannalta. Suoritettu arviointi ei vaikuttanut olennaisesti luottotappiovaraukseen tilinpäätöksessä. Componenta päivittää luottotappiovaraustaan säännöllisesti. Componenta arvioi Ukrainian tilanteen ja COVID-19-pandemian vaikutuksia taloudelliseen raportointiin jatkuvasti. Componenta seuraa tiiviisti markkinoiden kehitystä ja asiakkaidensa tilannetta ja sopeuttaa omaa toimintaansa
sen mukaisesti. Johto on arvioinut mahdollisia viitteitä omaisuuserien arvonalentumisesta. Johto on arvioinut myös omaisuuserien tulevia kerrytettävissä olevia rahamääriä ja todennut, ettei viitteitä arvonalentumisesta ole ja ettei omaisuuserien arvonalentamiseen ole tarvetta. Näihin arvioihin ja oletuksiin liittyy riskiä ja epävarmuutta, ja näin ollen on mahdollista, että olosuhteiden muuttuessa ennusteet muuttuvat, mikä voi vaikuttaa omaisuuserien kerrytettävissä olevaan rahamäärään. Lisätietoja vuotuisesta arvoalentumistestauksesta annetaan vuoden 2022 tilinpäätöksen liitetiedoissa.
Lisäksi johdon arvionvaraisuutta on sisältynyt Componenta Manufacturing Oy:n erään laitehankinnan ja siihen liittyvän velan tasearvon määrittämisessä. Laitteen ja rahoitusvelan arvostukseen tilinpäätöksessä on vaikuttanut arvio laitteen käyttötunneista seuraavan 10 vuoden ajalta ja efektiivisen koron menetelmä.
Tilikauden lopussa muissa korottomissa veloissa esitettäviin muihin velkoihin sisältyi 0,9 miljoonaa euroa verovelkoja, joihin verottaja on myöntänyt maksujärjestelyn. Näiden maksujärjestelyjen mukaisesti yhtiön tulee lyhentää verovelkaa tasaisesti niin, että se on kokonaan lyhennetty elokuussa 2023. Maksujärjestelyn piirissä oleville veloille maksetaan 2,5 % korkoa.
Tilinpäätöstiedote 2022
10
Konsernin tuloslaskelma
| Te | 1.1.-31.12.2022 | 1.1.-31.12.2021 | 1.7.-31.12.2022 | 1.7.-31.12.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 109 087 | 87 254 | 54 679 | 43 786 |
| Liiketoiminnan muut tuotot | 328 | 323 | 293 | 210 |
| Liiketoiminnan kulut | -102 329 | -82 618 | -51 714 | -42 327 |
| Käyttökate | 7 086 | 4 959 | 3 258 | 1 669 |
| % liikevaihdosta | 6,5 % | 5,7 % | 6,0 % | 3,8 % |
| Poistot ja arvonalenemiset | -5 530 | -4 946 | -2 751 | -2 014 |
| Liiketulos | 1 555 | 13 | 507 | -345 |
| % liikevaihdosta | 1,4 % | 0,0 % | 0,9 % | -0,8 % |
| Rahoitustuotot ja -kulut | -1 662 | -418 | -942 | -289 |
| Tulos rahoituserien jälkeen | -107 | -405 | -435 | -634 |
| % liikevaihdosta | -0,1 % | -0,5 % | -0,8 % | -1,4 % |
| Verot | 158 | 0 | 73 | 83 |
| Kauden tulos | 52 | -405 | -362 | -550 |
| Kauden tuloksen jakautuminen | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Emoyhtiön omistajille | 52 | -405 | -362 | -550 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluvasta voitosta | ||||
| laskettu osakekohtainen tulos | ||||
| - Laimentamaton, e | 0,01 | -0,04 | -0,03 | -0,08 |
| - Laimennettu, e | 0,01 | -0,04 | -0,03 | -0,08 |
Konsernin laaja tuloslaskelma
| Te | 1.1.-31.12.2022 | 1.1.-31.12.2021 | 1.7.-31.12.2022 | 1.7.-31.12.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Kauden tulos | 52 | -405 | -362 | -550 |
| Muut laajan tuloksen erät | ||||
| Ei siirretä tulosvaikutteisiksi | ||||
| Rakennusten ja maa-alueiden uudelleenarvostus | 0 | -247 | 0 | -247 |
| Muut laajan tuloksen erät yhteensä | 0 | -247 | 0 | -247 |
| Muihin laajan tuloksen eriin liittyvät verot | 0 | 49 | 0 | 49 |
| Muut laajan tuloksen erät verojen jälkeen | 0 | -198 | 0 | -198 |
| Kauden laaja tulos | 52 | -602 | -362 | -748 |
| Kauden laajan tuloksen jakautuminen | ||||
| Emoyhtiön omistajille | 52 | -602 | -362 | -748 |
Tilinpäätöstiedote 2022
Konsernin tase
| Te | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Varat | ||
| Pitkäaikaiset varat | ||
| Aineettomat hyödykkeet | 1 985 | 1 796 |
| Liikearvo | 3 225 | 3 225 |
| Aineelliset hyödykkeet | 27 296 | 28 332 |
| Sijoituskiinteistöt | 17 | 17 |
| Saamiset | 521 | 532 |
| Pitkäaikaiset varat yhteensä | 33 044 | 33 902 |
| Lyhytaikaiset varat | ||
| Vaihto-omaisuus | 13 258 | 12 187 |
| Myyntisaamiset ja muut saamiset | 3 945 | 4 159 |
| Rahavarat | 8 600 | 5 231 |
| Lyhytaikaiset varat yhteensä | 25 804 | 21 577 |
| Varat yhteensä | 58 848 | 55 479 |
| Te | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
| --- | --- | --- |
| Oma pääoma ja velat | ||
| Oma pääoma | ||
| Osakepääoma | 1 000 | 1 000 |
| Muu oma pääoma | 23 127 | 22 458 |
| Emoyhtiön omistajille kuuluva oma pääoma | 24 127 | 23 458 |
| Oma pääoma yhteensä | 24 127 | 23 458 |
| Velat | ||
| Pitkäaikaiset velat | ||
| Korolliset velat | 9 850 | 9 137 |
| Korottomat velat | 688 | 1 117 |
| Varaukset | 14 | 14 |
| Laskennalliset verovelat | 56 | 214 |
| Pitkäaikaiset velat yhteensä | 10 608 | 10 482 |
| Lyhytaikaiset velat | ||
| Korolliset velat | 3 568 | 2 808 |
| Korottomat velat | 20 183 | 18 385 |
| Varaukset | 363 | 347 |
| Lyhytaikaiset velat yhteensä | 24 114 | 21 540 |
| Velat yhteensä | 34 721 | 32 022 |
| Oma pääoma ja velat yhteensä | 58 848 | 55 479 |
Tilinpäätöstiedote 2022
Konsernin rahavirtalaskelma
| Te | 1.1.-31.12.2022 | 1.1.-31.12.2021 |
|---|---|---|
| Liiketoiminnan rahavirta | ||
| Kauden tulos rahoituserien jälkeen | -107 | -405 |
| Poistot ja arvonalenemiset | 5 530 | 4 946 |
| Rahoituksen tuotot ja kulut | 1 662 | 418 |
| Muut tuotot ja kulut sekä muut oikaisut | -1 026 | -738 |
| Käyttöpääoman lisäys (-) / vähennys (+) | 1 771 | -449 |
| Liiketoiminnan rahavirta ennen rahoituseriä ja veroja | 7 829 | 3 771 |
| Saadut ja maksetut korot ja osinkotuotot | -1 658 | -934 |
| Liiketoiminnan nettorahavirta | 6 171 | 2 837 |
| Investointien rahavirta | ||
| Investoinnit aineellisiin ja aineettomiin hyödykkeisiin | -2 441 | -1 194 |
| Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden myynti | 40 | 0 |
| Investointien rahavirta | -2 401 | -1 194 |
| Rahoituksen rahavirta | ||
| Vuokrasopimusvelkojen maksut | -1 542 | -1 536 |
| Osakeanti | 497 | 0 |
| Osakeannin kulut | -9 | -577 |
| Lyhytaikaisten lainojen takaisinmaksut | -1 347 | -1 362 |
| Pitkäaikaisten lainojen nostot | 2 000 | 0 |
| Pitkäaikaisten lainojen takaisinmaksut ja muut muutokset | 0 | -9 689 |
| Rahoituksen nettorahavirta | -401 | -13 163 |
| Rahavarojen lisäys (+)/vähennys (-) | 3 369 | -11 521 |
| Rahavarat tilikauden alussa | 5 231 | 16 752 |
| Rahavarat tilikauden lopussa | 8 600 | 5 231 |
Tilinpäätöstiedote 2022
Laskelma konsernin oman pääoman muutoksista
| Te | Osake-pääoma | Sijoitetun vapaan pääoman rahasto | Rakennusten ja maa-alueiden uudelleen-arvostusrahasto | Muut rahastot | Kertyneet voittovarat | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Oma pääoma 1.1.2022 | 1 000 | 16 522 | 382 | 2 507 | 3 047 | 23 458 |
| Tilikauden tulos | 52 | 52 | ||||
| Laajan tuloksen erät: | ||||||
| Muutokset rakennusten ja maa-alueiden uudelleenarvostusrahastossa | ||||||
| Tilikauden laaja tulos | 0 | 0 | 0 | 0 | 52 | 52 |
| Liiketoimet omistajien kanssa: | ||||||
| Optio- ja osakepalkitseminen | 129 | 129 | ||||
| Osakeanti | 488 | 488 | ||||
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 0 | 488 | 0 | 0 | 129 | 617 |
| Oma pääoma 31.12.2022 | 1 000 | 17 010 | 382 | 2 507 | 3 228 | 24 127 |
| Te | Osake-pääoma | Sijoitetun vapaan pääoman rahasto | Rakennusten ja maa-alueiden uudelleen-arvostusrahasto | Muut rahastot | Kertyneet voittovarat | Yhteensä |
| Oma pääoma 1.1.2021 | 1 000 | 16 522 | 580 | 2 507 | 3 262 | 23 871 |
| Tilikauden tulos | -405 | -405 | ||||
| Laajan tuloksen erät: | ||||||
| Muutokset rakennusten ja maa-alueiden uudelleenarvostusrahastossa | -198 | -198 | ||||
| Tilikauden laaja tulos | 0 | 0 | -198 | 0 | -405 | -602 |
| Liiketoimet omistajien kanssa: | ||||||
| Optio- ja osakepalkitseminen | 189 | 189 | ||||
| Osakeanti | ||||||
| Liiketoimet omistajien kanssa yhteensä | 0 | 0 | 0 | 0 | 189 | 189 |
| Oma pääoma 31.12.2022 | 1 000 | 16 522 | 382 | 2 507 | 3 047 | 23 458 |
Tilinpäätöstiedote 2022
Konsernin kehitys
Konsernin kehitys neljännesvuosittain
| Te | Q4/22 | Q3/22 | Q2/22 | Q1/22 | Q4/21 | Q3/21 | Q2/21 | Q1/21 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Liikevaihto | 30 062 | 24 617 | 28 896 | 25 512 | 25 260 | 18 526 | 23 085 | 20 384 |
| Käyttökate | 2 583 | 470 | 2 374 | 1 453 | 1 402 | 267 | 1 779 | 1 510 |
| Liiketulos | 1 208 | -907 | 999 | 50 | 797 | -1 142 | 317 | 41 |
| Nettorahoituskulut | -371 | -571 | -334 | -386 | 47 | -336 | -363 | 235 |
| Tulos rahoituserien jälkeen | 836 | -1 478 | 665 | -336 | 844 | -1 478 | -47 | 275 |
Tilauskanta kauden lopussa
| Te | Q4/22 | Q3/22 | Q2/22 | Q1/22 | Q4/21 | Q3/21 | Q2/21 | Q1/21 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tilauskanta | 18 481 | 18 741 | 13 429 | 16 193 | 13 954 | 16 049 | 11 954 | 11 862 |
Tilinpäätöstiedote 2022
Liikevaihto
Componenta Oyj on kansainvälinen teknologiakonserni, joka on Suomen johtava konepajateollisuuden sopimusvalmistaja. Componentalla ja sen edeltäjillä on yli 200-vuotinen kokemus metallinkäsittelystä, menetelmäsuunnittelusta, tuotekehitysyhteistyöstä ja eri valmistustekniikoista sekä niiden kehittämisestä. Konsernin operatiiviset toiminnot sijaitsevat Suomessa. Componentan teknologia-portfolio on laaja ja konserni valmistaa sekä valettuja ja koneistettuja metallikomponentteja että takeita,
putkituotteita ja levyleikkeitä. Componentan liiketoimintamalli rakentuu pitkäaikaisille asiakassuhteille. Konsernin asiakkaat ovat globaaleja kone- ja laitevalmistajia. Componentan tuotanto on keskittynyt palvelemaan asiakkaita joustavasti erityisesti lyhyissä ja keskisuurissa tuotantosarjoissa. Tuotantoyksiköiden laaja tarjonta kattaa kokoluokat sadoista grammoista tuhansiin kiloihin, volyymit yksittäiskappaleista kymmenien tuhansien sarjoihin sekä monet eri materiaalivaihtoehdot.
Konsernin liikevaihto markkina-alueittain
| Te | 1.1.-31.12.2022 | 1.1.-31.12.2021 |
|---|---|---|
| Suomi | 87 093 | 69 448 |
| Ruotsi | 12 377 | 11 194 |
| Saksa | 3 462 | 2 269 |
| Muu Eurooppa | 5 234 | 3 873 |
| Muut maat | 657 | 243 |
| Vuokratuotot | 279 | 241 |
| Sisäiset erät/eliminoinnit | -16 | -13 |
| Yhteensä | 109 087 | 87 254 |
Maakohtaisen myynnin maa määräytyy sen pohjalta, minne tavara tai palvelu on toimitettu.
Neljännesvuosittainen liikevaihdon kehitys markkina-alueittain
| Te | Q4/22 | Q3/22 | Q2/22 | Q1/22 | Q4/21 | Q3/21 | Q2/21 | Q1/21 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Suomi | 24 676 | 19 552 | 23 035 | 20 109 | 19 994 | 14 869 | 18 617 | 16 209 |
| Ruotsi | 3 373 | 2 886 | 3 243 | 2 875 | 3 139 | 2 259 | 3 030 | 2 766 |
| Saksa | 784 | 618 | 1 169 | 891 | 685 | 437 | 555 | 592 |
| Muu Eurooppa | 1 189 | 1 329 | 1 445 | 1 272 | 1 342 | 941 | 822 | 768 |
| Muut maat | 44 | 237 | 32 | 344 | 93 | 31 | 65 | 54 |
| Yhteensä | 30 066 | 24 622 | 28 924 | 25 491 | 25 253 | 18 537 | 23 089 | 20 389 |
Tilinpäätöstiedote 2022
Tilinpäätöstiedote 2022
Konsernin liikevaihto toimialoittain
| % | 1.1.-31.12.2022 | 1.1.-31.12.2021 |
|---|---|---|
| Koneenrakennus | 46 | 45 |
| Maatalouskoneet | 31 | 28 |
| Metsäkoneet | 7 | 8 |
| Energiateollisuus | 8 | 8 |
| Puolustusvälineteollisuus | 2 | 4 |
| Muut teollisuudenalat | 6 | 7 |
| Yhteensä | 100 | 100 |
Konsernin liikevaihto asiakkaittain
Componentalla on yksi merkittävä asiakas, jonka osuus konsernin liikevaihdosta ylittää 10 %. Asiakkaan osuus konsernin liikevaihdosta on 26,7 % (25,0 %).
Myyntituotot asiakassopimuksista, jakautuminen
| Tuloutusaika, Te | 1.1.-31.12.2022 | 1.1.-31.12.2021 |
|---|---|---|
| Tiettynä ajankohtana | 109 087 | 87 254 |
| Ajan kuluessa | 0 | 0 |
| Yhteensä | 109 087 | 87 254 |
17
Aineellisten ja aineettomien hyödykkeiden muutokset
Aineellisten hyödykkeiden muutokset
| Te | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Hankintameno tilikauden alussa | 133 345 | 130 970 |
| Lisäykset | 3 192 | 1 181 |
| Maa-alueiden ja rakennusten arvonmuutos | 0 | 574 |
| Vähennykset ja siirrot erien välillä | 760 | 621 |
| Hankintameno tilikauden lopussa | 137 298 | 133 345 |
| Kertyneet poistot tilikauden alussa | -105 013 | -99 724 |
| Tilikauden poistot ja arvonalenemiset | -4 988 | -5 290 |
| Kertyneet poistot tilikauden lopussa | -110 001 | -105 013 |
| Tasearvo tilikauden lopussa | 27 296 | 28 332 |
Aineettomien hyödykkeiden muutokset
| Te | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Hankintameno tilikauden alussa | 21 590 | 21 263 |
| Lisäykset | 424 | 67 |
| Vähennykset ja siirrot erien välillä | 306 | 260 |
| Hankintameno tilikauden lopussa | 22 321 | 21 590 |
| Kertyneet poistot tilikauden alussa | -19 794 | -19 302 |
| Tilikauden poistot ja arvonalenemiset | -542 | -493 |
| Kertyneet poistot tilikauden lopussa | -20 336 | -19 794 |
| Tasearvo tilikauden lopussa | 1 985 | 1 796 |
Liikearvo
| Te | 2022 | 2021 |
|---|---|---|
| Hankintameno 1.1. | 3 225 | 3 225 |
| Tasearvo 31.12. | 3 225 | 3 225 |
Vuokrasopimukset
Käyttöoikeusomaisuushyödykkeiden muutokset
| Te | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Hankintameno tilikauden alussa | 9 015 | 9 721 |
| Lisäykset | 1 176 | 66 |
| Siirrot erien välillä | 1 256 | 1 221 |
| Poistot | -1 926 | -1 992 |
| Tasearvo tilikauden lopussa | 9 521 | 9 015 |
Tilinpäätöstiedote 2022
Rahoitusvarojen ja -velkojen arvot luokittain
| 31.12.2022, Te | Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat ja -velat | Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvarat ja -velat | Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta arvostetut rahoitusvarat | Vuokra-sopimusvelat | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|
| Pitkäaikaiset varat | |||||
| Muut saamiset | 90 | 90 | |||
| Lyhytaikaiset varat | |||||
| Rahavarat | 8 600 | 8 600 | |||
| Myyntisaamiset | 2 455 | 2 455 | |||
| Rahoitusvarat yhteensä | 11 145 | 11 145 | |||
| Pitkäaikainen vieras pääoma | |||||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 1 527 | 1 527 | |||
| Vuokrasopimusvelat | 8 323 | 8 323 | |||
| Muut lainat | 0 | 0 | |||
| Ostovelat ja saadut ennakot | 189 | 189 | |||
| Lyhytaikainen vieras pääoma | |||||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 1 909 | 1 909 | |||
| Vuokrasopimusvelat | 1 639 | 1 639 | |||
| Muut lainat | 20 | 20 | |||
| Ostovelat ja saadut ennakot | 10 511 | 10 511 | |||
| Rahoitusvelat yhteensä | 14 155 | 9 962 | 24 117 |
Tilinpäätöstiedote 2022
19
Tilinpäätöstiedote 2022
| 31.12.2021, Te | Käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvarat ja -velat | Jaksotettuun hankintamenoon arvostetut rahoitusvarat ja -velat | Käypään arvoon muiden laajan tuloksen erien kautta arvostetut rahoitusvarat | Vuokra-sopimusvelat | Yhteensä |
|---|---|---|---|---|---|
| Pitkäaikaiset varat | |||||
| Muut saamiset | 90 | 90 | |||
| Lyhytaikaiset varat | |||||
| Rahavarat | 5 231 | 5 231 | |||
| Myyntisaamiset | 2 795 | 2 795 | |||
| Rahoitusvarat yhteensä | 8 116 | 8 116 | |||
| Pitkäaikainen vieras pääoma | |||||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 1 466 | 1 466 | |||
| Vuokrasopimusvelat | 7 652 | 7 652 | |||
| Muut lainat | 19 | 19 | |||
| Ostovelat ja saadut ennakot* | 189 | 189 | |||
| Lyhytaikainen vieras pääoma | |||||
| Lainat rahoituslaitoksilta | 1 247 | 1 247 | |||
| Vuokrasopimusvelat | 1 483 | 1 483 | |||
| Muut lainat | 78 | 78 | |||
| Ostovelat ja saadut ennakot | 7 668 | 7 668 | |||
| Rahoitusvelat yhteensä | 10 666 | 9 135 | 19 801 |
Rahoitusvarojen ja -velkojen käyvät arvot vastaavat olennaisin osin niiden kirjanpitoarvoa.
- Vuonna 2021 pitkäaikaisista ostoveloista ja saaduista ennakoista on vähennetty verottajan COVID-19-pandemian johdosta myöntämät maksuhelpotukset.
Konsernin rahoitusvarat luokitellaan hankinnan yhteydessä luonteensa mukaisesti seuraaviin ryhmiin: jaksotettuun hankintamenoon, käypään arvoon tulosvaikutteisesti tai käypään arvoon muun laajan tuloksen erien kautta arvostettavat rahoitusvarat. Componenta arvioi jaksotettuun hankintamenoon arvostettavien rahoitusvarojen odotettavissa olevat luottotappiot soveltamalla odotettujen luottotappioiden mallia. Rahoitusvelat on luokiteltu seuraaviin ryhmiin: käypään arvoon tulosvaikutteisesti kirjattavat rahoitusvelat, vuokrasopimusvelat ja jaksotettuun hankintamenoon arvostettavat velat.
Componenta on myös arvioinut Ukrainan tilanteen ja COVID-19-pandemian vaikutuksia merkittävimpien rahoitusriskien osalta. Componentan näkökulmasta
suurin vaikutus Ukrainan tilanteella ja COVID-19-pandemialla on ollut rahoituksen hankintariskiin ja likviditeettiriskiin.
Lainat kirjataan hankintahetkellä käypään arvoon ja arvostetaan jaksotettuun hankintamenoon käyttäen efektiivisen koron menetelmää. Hankintamenoa laskettaessa huomioidaan olennaiset transaktiokulut.
Rahavarat sisältävät käteisvarat ja rahat pankkitileillä sekä lyhytaikaiset pankkitalletukset.
Konsernilla ei ole johdannaisinstrumentteja, joihin sovellettaisiin suojauslaskentaa.
20
Tilinpäätöstiedote 2022
Vastuusitoumukset
| Te | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Kiinteistökiinnitykset | ||
| Omista velvoitteista | 0 | 600 |
| Yrityskiinnitykset | ||
| Omista velvoitteista | 17 600 | 12 400 |
| Pantit | ||
| Omista velvoitteista | 7 800 | 7 800 |
| Muut vuokrasopimukset | 281 | 150 |
| Muut vastuut | 188 | 198 |
| Yhteensä | 25 869 | 21 149 |
Velat, joiden vakuudeksi on annettu kiinnityksiä, pantteja tai muita vakuuksia
| Te | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
|---|---|---|
| Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä | ||
| Rahalaitoslainat | 3 436 | 2 712 |
| Yhteensä | 3 436 | 2 712 |
Componenta Oyj omistaa Majakka Voima Oy:stä 3,6 %. Majakka Voima Oy omistaa edelleen Voimaosakeyhtiö SF:n osakkeita. Voimaosakeyhtiö SF on puolestaan Fennovoima Oy:n pääomistaja. Componenta ei ole osallistunut Majakka Voima Oy:n jatkorahoitukseen vuoden 2013 jälkeen ja on hoitanut velvoitteensa Majakka Voima Oy:tä kohtaan. Patentti- ja rekisterihallitus on asettanut Majakka Voima Oy:n selvitystilaan 16.9.2022. Componenta on kirjannut Majakka Voiman osakkeet
kirjanpidossaan kokonaan alas vuonna 2016. Voimaosakeyhtiö SF ja sen eräät osakkeenomistajat ovat lähestyneet Majakka Voima Oy:tä vaatteilla perustuen Voimaosakeyhtiö SF:n osakassopimukseen sekä siihen liittyviin rahoitussitoumuksiin. Componentan arvion mukaan on epätodennäköistä, että asiasta aiheutuu merkittäviä taloudellisia vastuita Componentalle, minkä johdosta Componentan tilikauden lukuihin ei sisälly varauksia tai ehdollisia velkoja tähän asiaan liittyen.
Lähipiiritapahtumat
Componentan lähipiiriin kuuluvat emoyhtiö, tytäryhtiöt, yhtiön johto sekä heidän lähipiirinsä. Yhtiön johto koostuu emoyhtiön hallituksesta, toimitusjohtajasta ja johtoryhmästä. Johdon lähipiiriin kuuluu henkilöiden perhe sekä heidän määräysvalta-yhteisönsä. Componentalla ei ole ollut vuonna 2022 tavanomaisista kaupallisista ehdoista poikkeavia
lähipiiritapahtumia. Vuonna 2021 sitouttavan osakepalkkiojärjestelmän sitouttamisjakson päätyttyä Componentan lähipiiriin kuuluva johto vastaanotti osakkeita maksuttomassa suunnatussa osakeannissa yhteensä 50 888,14 euron arvosta. Yhtiön johdolle maksetut palkat ja palkkiot esitetään vuosittain tilinpäätöksessä.
21
Konsernin tunnusluvut
| 31.12.2022 | 31.12.2021 | |
|---|---|---|
| Omavaraisuusaste, % | 41,1 | 42,3 |
| Oma pääoma/osake, e | 2,48 | 2,46 |
| Sijoitettu pääoma kauden lopussa, Te | 37 544 | 35 402 |
| Sijoitetun pääoman tuotto, % | 4,3 | 3,2 |
| Oman pääoman tuotto, % | 0,2 | -1,7 |
| Korolliset nettovelat, Te | 4 818 | 6 714 |
| Nettovelkaantumisaste, % | 20,0 | 28,6 |
| Tilauskanta, Te | 18 481 | 13 954 |
| Bruttoinvestoinnit ilman taseeseen kirjattujen vuokrasopimusten osuutta, Te | 2 298 | 1 183 |
| Bruttoinvestoinnit sis. taseeseen kirjattujen vuokrasopimusten osuuden, Te | 3 474 | 1 249 |
| Bruttoinvestoinnit sis. taseeseen kirjattujen vuokrasopimusten osuuden, % liikevaihdosta | 3,2 | 1,4 |
| Henkilöstö keskimäärin tilikauden aikana | 588 | 562 |
| Henkilöstö keskimäärin tilikauden aikana, ml. vuokratyövoima | 643 | 592 |
| Henkilöstö tilikauden lopussa | 592 | 570 |
| Henkilöstö tilikauden lopussa, ml. vuokratyövoima | 643 | 612 |
| Viennin ja ulkomaantoimintojen osuus liikevaihdosta, % | 19,9 | 20,1 |
| Vastuusitoumukset, Te | 25 869 | 21 149 |
| Osakekohtaiset tiedot | 31.12.2022 | 31.12.2021 |
| --- | --- | --- |
| Laimentamaton osakekohtainen tulos, e | 0,01 | -0,04 |
| Laimennettu osakekohtainen tulos, e | 0,01 | -0,04 |
| Osakekohtainen rahavirta, e | 0,63 | 0,30 |
Tilinpäätöstiedote 2022
Tunnuslukujen laskentakaavat
| Oman pääoman tuotto-% (ROE) | Tulos rahoituserien jälkeen – verot x 100
Oma pääoma ilman pääomalainoja + määräysvallattomien omistajien osuus (alku- ja lopputaseen keskiarvo) |
| --- | --- |
| Sijoitetun pääoman tuotto-% (ROI) | Tulos rahoituserien jälkeen + korko- ja muut rahoituskulut x 100
Oma pääoma + korolliset velat (alku- ja lopputaseen keskiarvo) |
| Omavaraisuusaste, % | Oma pääoma ilman pääomalainoja + määräysvallattomien omistajien osuus x 100
Taseen loppusumma - saadut ennakot |
| Tulos/osake, e (EPS) | Tulos rahoituserien jälkeen – verot +/- määräysvallattomien omistajien osuus
Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä tilikaudella |
| Tulos/osake, e, laimennusvaikutuksella | Kuten yllä, mutta osakemäärään on lisätty mahdollisten optioiden oikeuttama osakemäärä, pääomavaikutus markkinakoron mukaan verovaikutus vähentäen. Optio-oikeuksien laimennusvaikutusta laskettaessa on otettu osakkeiden ja optioiden täyden vaihdon lukumäärää vähentävänä tekijänä huomioon se määrä osakkeita, jotka yhtiö olisi saanut, jos se olisi käyttänyt optioiden vaihdon toteutuessa saamansa varat omien osakkeiden hankintaan käypään arvoon (= tilikauden kaupantekokurssien keskiarvoon). Mahdollisesta vaihtovelkakirjalainasta kirjattu korko verovaikutuksella vähennettynä on lisätty tilikauden tulokseen. Vaihtovelkakirjalainalla merkittävissä olevat osakkeet on lisätty jakajan osakemäärään. |
| Rahavirta/osake, e (CEPS) | Liiketoiminnan nettorahavirta
Osakkeiden keskimääräinen lukumäärä tilikaudella |
| Osakkeen keskikurssi, e | Osakkeen euromääräinen kokonaisvaihto
Tilikaudella vaihdettujen osakkeiden lukumäärä |
| Oma pääoma/osake, e | Oma pääoma ilman pääomalainoja
Osakkeiden lukumäärä tilikauden lopussa |
| Osinko/osake, e | Tilikaudelta jaettu osinko
Osakkeiden lukumäärä tilikauden lopussa |
| Osinko/tulos, % | Tilikaudelta jaettu osinko
Osakkeiden lukumäärä tilikauden lopussa |
| Efektiivinen osinkotuotto, % | Osinko/osake x 100
Tilikauden viimeinen pörssikurssi |
| Osakekannan markkina-arvo, e | Osakkeiden lukumäärä tilikauden lopussa x tilikauden viimeinen pörssikurssi |
| Hinta/voitto-suhde (P/E-luku) | Tilikauden viimeinen pörssikurssi
Tulos/osake |
| Korolliset nettovelat, e | Korolliset velat + pääomalainat – rahat ja pankkisaamiset |
| Nettovelkaantumisaste (net gearing), % | Korolliset nettovelat x 100
Oma pääoma ilman pääomalainoja + määräysvallattomien omistajien osuus |
| Käyttökate, e | Liikevoitto + poistot ja arvonalentumiset +/- osuus osakkuusyhtiöiden tuloksesta |
Tilinpäätöstiedote 2022
COMPONENTA
Componenta Oyj, pääkonttori
Osoite: Teknobulevardi 7, 01530 Vantaa
Puhelin: +358 10 403 00
Sähköpostiosoitteet: [email protected]
www.componenta.com