柏星龙 — Audit Report / Information 2024

Apr 15, 2024

深圳市柏星龙创意包装股份有限公司 2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2024]2128-1号

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2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
2023年度募集资金使用情况对照表-

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天职业字[2024]2128-1 号

深圳市柏星龙创意包装股份有限公司全体股东:

我们审核了后附的深圳市柏星龙创意包装股份有限公司(以下简称"柏星龙")《深圳市柏 星龙创意包装股份有限公司董事会关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。

一、管理层的责任

柏星龙管理层的责任是按照中国证监会《上市公司监管指引第2号一一上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》、北京证券交易所颁布的《北京证券交易所股票上市规则(试行)》等 相关规定编制《深圳市柏星龙创意包装股份有限公司董事会关于 2023 年度募集资金存放与使 用情况的专项报告》,并保证其内容的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏。

二、注册会计师的责任

我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101 号——历史财务信息审计 或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作, 以对鉴 证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我 们认为必要的程序。我们相信,我们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础。

三、鉴证结论

我们认为,柏星龙《深圳市柏星龙创意包装股份有限公司董事会关于 2023 年度募集资金 存放与使用情况的专项报告》按照中国证监会《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、北京证券交易所颁布的《北京证券交易所股票上市规则(试行)》 等相关规定编制, 在所有重大方面公允反映了柏星龙 2023年度募集资金的存放与使用情况。

四、对报告使用者和使用目的的限定

本本鉴证报告仅供柏星龙 2023 年度报告披露之目的, 不得用作任何其他目的。我们同意 本鉴证报告作为柏星龙 2023 年年度报告的必备文件, 随其他文件一起报送。

2023年度募集资金存放与使用情况鉴证报告(续)

天职业字[2024]2128-1号

[此页无正文]

中国注册会计师:

中国注册会计师:

深圳市柏星龙创意包装股份有限公司董事会 关于 2023 年度募集资金存放与使用情况的专项报告

本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整,没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏,并对其内容的真实、准确和完整承担个别及连带责任。

根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要 求》、北京证券交易所颁布的《北京证券交易所股票上市规则(试行)》及相关公告格式规定, 将本公司 2023 年度募集资金存放与使用情况报告如下:

一、募集资金基本情况

(一)募集资金金额、资金到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意深圳市柏星龙创意包装股份有限公司向不特定合格 投资者公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕2881号)核准,公司公开发行人民币普 通股(A股) 12, 963, 000. 00 股, 每股面值 1.00 元, 发行价格为 11.80 元/股, 发行募集资金总 额为人民币 152, 963, 400. 00 元, 扣除相关发行费用后募集资金净额为人民币 131, 819, 903. 12 元。

该次募集资金到账时间为 2022年12月6日,本次募集资金到位情况已经天职国际会计师 事务所(特殊普通合伙)审验,并于2022年12月6日出具天职业字[2022]45964号《验资报 告》。

(二)本年度使用金额及年末余额

截止 2023年 12月 31日, 本公司累计使用募集资金人民币 98, 022, 648. 25 元, 其中: 以 前年度使用 0.00 元, 本年度使用 98,022,648.25 元, 均投入募集资金项目。

截止 2023年 12月 31日, 本公司累计使用金额人民币 98, 022, 648. 25元, 募集资金专户 余额为人民币 35, 274, 477. 45 元, 与募集资金净额人民币 131, 819, 903. 12 元的差异金额为人 民币 1, 477, 222. 58 元, 系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出后的净额 1, 477, 220. 74 元和未支付的预先投入置换资金及发行费用 1.84元。

二、募集资金管理情况

(一) 募集资金管理制度情况

公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司证券发行管理办 法》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》 和《北京证券交易所股票上市规则(试行)》等相关规定的要求,经公司2022年第四届董事会 第十次会议审议通过了《关于制定公司向不特定合格投资者公开发行股票并在北京证券交易所

上市后适用的〈深圳市柏星龙创意包装股份有限公司募集资金管理制度(北交所上市后适用)〉 的议案》(以下简称"管理制度")。报告期内,公司严格按照有关法律法规及《募集资金管理 制度》规范公司募集资金的管理和使用,专户存放、专款专用、如实披露,保护投资者权益。

根据《管理制度》要求,本公司董事会批准开设了中国工商银行深圳罗湖支行(以下简称 "工商银行深圳罗湖支行")和招商银行股份有限公司深圳罗湖支行(以下简称"招商银行深圳 罗湖支行")专项账户,仅用于本公司募集资金的存储和使用,不用作其他用途。

(二) 募集资金三方监管协议情况

经公司 2022 年第四届董事会第十四次会议审议通过,公司与工商银行深圳罗湖支行、招 商银行深圳罗湖支行及保荐机构国金证券股份有限公司(以下简称"保荐机构")签订了《募集 资金三方监管协议》。

(三) 募集资金专户存储情况

截止 2023年12月31日, 募集资金存放专项账户的存款余额如下(单位: 人民币元):

存放银行	银行账户账号	存款方式	余额
工商银行深圳罗湖支行	4000020429201058467	活期	19, 970, 504, 50
招行银行深圳罗湖支行	755930704210818	活期	15, 303, 972, 95
盒让			35, 274, 477, 45

三、本年度募集资金的使用情况

(一) 募投项目情况

1. 本公司 2023 年度募集资金使用情况对照表详见本报告附件募集资金使用情况对照表。

2. 募投项目可行性不存在重大变化。

(二) 募集资金置换情况

2023年1月9日,公司召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十二次会议,审 议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的议案》,同 意公司使用募集资金置换预先投入募投项目投资额 768.31 万元及已支付发行费用的自筹资金 478.11万元。天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次使用募集资金置换预先已投 入募投项目及支付发行费用的自筹资金情况出具了《深圳市柏星龙创意包装股份有限公司以募 集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的专项鉴证报告》(天职业字[2023]983号)。

(三) 闲置募集资金暂时补充流动资金情况

截至 2023年 12月 31日, 公司不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四) 闲置募集资金购买理财产品情况

	2023年度, 公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下:
--	----------------------------------

受托方名称	委托理财 产品类型	产品名称	委托理财金 额(万元)	委托理财起始日 期	委托理财终止日 期	收益类型	预计年化收 益率(%)
招商银行深	银行理财	卓实远见3号100期	3,000.00	$2023 - 2 - 23$	$2023 - 5 - 26$	保本浮动
圳罗湖支行	产品					收益	2.50%
招商银行深	银行理财	点金系列看涨两层区间	1, 150, 00	$2023 - 3 - 16$	$2023 - 6 - 16$	保本浮动
圳罗湖支行	产品	92 天结构性存款				收益	2.85%
招商银行深	银行理财	点金系列看涨两层区间	1,350.00	$2023 - 3 - 22$	$2023 - 6 - 21$	保本浮动	2.85%
圳罗湖支行	产品	91天结构性存款				收益
招商银行深	银行理财	卓实远见3号99期	2,000.00	$2023 - 2 - 23$	$2023 - 8 - 25$	保本浮动	3.52%
圳罗湖支行	产品					收益
招商银行深	银行理财	点金系列看跌两层区间	1,300.00	$2023 - 9 - 12$	$2023 - 10 - 13$	保本浮动	2.45%
圳罗湖支行	产品	30 天结构性存款				收益
招商银行深	银行理财	点金系列看跌两层区间	1,800.00	$2023 - 7 - 26$	$2023 - 10 - 26$	保本浮动	2.75%
圳罗湖支行	产品	91天结构性存款				收益
		工银理财·天天鑫添益
工商银行深	银行理财	同业存单及存款固定收	1,500.00	$2023 - 3 - 22$	$2023 - 12 - 26$	保本浮动	2.00%至
圳罗湖支行	产品	益类开放式法人理财产				收益	3.30%
		品
招商银行深	银行理财	点金系列看跌两层区间	1, 300, 00	$2023 - 10 - 26$	$2023 - 12 - 29$	保本浮动
圳罗湖支行	产品	63 天结构性存款				收益	2.50%

2023年1月9日公司召开第四届董事会第十五次会议和第四届监事会第十二次会议, 2023 年1月31日召开了2023年第一次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置募集资金购买理财 产品的议案》,同意公司拟在确保不影响募集资金投资项目和公司正常经营,并有效控制风险 的前提下,由公司使用额度不超过人民币 90,000,000.00 元的闲置募集资金进行现金管理,用 于投资安全性高、流动性好、满足保本要求的投资产品,包括但不限于结构性存款、大额存单 等安全性高的产品等保本型产品, 单笔投资最长期限不超过 12 个月。该授权自公司本次董事 会审议通过之日起12个月内有效。在上述额度和授权期限范围内,资金可循环滚动使用。

截至 2023年12月31日,公司不存在期末闲置募集资金仍在进行现金管理的情况。

(五)超募资金使用情况

截至 2023年12月31日,公司不存在超募资金的情况。

(六) 募集资金使用的其他情况

截至 2023年12月31日,公司不存在应披露的募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金用途的资金使用情况

柏星龙 2023年度募集资金投资项目未发生变更,也无对外转让或置换的情况。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

本公司董事会认为本公司已按中国证监会《上市公司监管指引第2号 -- 上市公司募集资 金管理和使用的监管要求》、北京证券交易所颁布的《北京证券交易所股票上市规则(试行)》 及相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了本公司募集资金的存放及使用情 况,不存在募集资金管理违规的情况。本公司对募集资金的投向和进展情况均如实履行了披露 义务。

附件: 募集资金使用情况对照表

深圳市柏星龙创意包装股份有限公司

二〇二四年四月十五日

附件:

深圳市柏星龙创意包装股份有限公司

募集资金使用情况对照表

截止日期: 2023年12月31日

编制单位: 深圳市柏星龙创意包装股份有限公司

金额单位:人民币万元

9,802.26 9,802.26			项目可行性是	否发生重大变	乞		ΚД				ĶI		ł
			是否达到预计效	泪			不适用				不适用
		项目达到预定可	使用状态日期			不适用				不适用
本年度投入葬集资金总额	己累计投入募集资金总额		截至期末投入进	度(%)	$(3) = (2) / (1)$		87.18				2.67		74.36
		截至期末累计投	入金额(2)			9,748.77				53.49		9,802.26
13, 181.99	Í	ſ	本年度投入金	额			9,748.77 53.49						9,802.26
			调整后投资	总额(1)				11, 181.99			2,000.00		13, 181.99
募集资金净额	变更用途的募集资金总额	变更用途的募集资金总额比例	是否已变更项	含部分变 , 面	刪		Ķп			Ķц			ł
			募集资金用途			1、惠州柏里龙包	装有限公司创意	包装智能制造生	产建设项目	2、创意设计与技	术研发中心建设	頃	计令

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募投项目的实际进度是否落后于公开披露的计
划进度,如存在,请说明应对措施、投资计划	不适用
是否需要调整
(分具体募集资金用途)
可行性发生重大变化的情况说明	不适用
募集资金用途变更的情况说明(分具体募集资 金用途)	不适用
募集资金置换自筹资金情况说明	详见"三、本年度葬集资金的使用情况(二)"
使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况说明	不适用
使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说明	详见"三、本年度募集资金的使用情况(四)"
超募资金投向	不适用
用超募资金永久补充流动资金或归还银行借款 情况说明	不适用
募集资金其他使用情况说明	不适用
人名英格兰人姓氏法英格兰人姓氏来源于古英语含义是古英语含义是古英语含义是古英语含义是古英语含义是古英语	ο . 建有率 >名 /\ >1.4H+D+2名 ** **==通信 /# //\ /4A的 医三异子 医耳叶毛虫 医心理的 日日日期 甜菜 千里草石 医心室

注: 1. "本年度投入募集资金总额"包括募集资金到账后"本年度投入金额"及已置换先期投入金额。2. 募集资金计划投资总额=募集资金净额

$\cdot$

(包含通过行使超额配售权取得的募集资金)

$\infty$

证书序号:0000175	写 说	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政 $\mathbf{r}$	部门依法审批,准予执行注册会计师法定业务的	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的, $\sim$	应当向财政部门申请换发。	丑 涂改、 《会计师事务所执业证书》不得伪造、 $\mathfrak{S}^{'}$	租、出借、转让。	应当向财 会计师事务所终止或执业许可注销的 $\vec{r}$	۰ 政部门交回《会计师事务所执业证书》		i Sim 北京市财政局 发证机关:	年 $\leq$	工	中华人民共和国财政部制
			公计师事务所		人 儿 儿 一 ) 天职国际会计师事务所 (特殊普通合伙)			邱靖之			北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和 A-5区域	特殊普通合伙	11010150	京财会许可[2011]0105号	2011年11月14日
							称: 公		首席合伙人	主任会计师:	经营场所:		组织形式: 执业证书编号:	批准执业文号:	批准执业日期:

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