科达自控 — Governance Information 2021

Dec 21, 2021

证券代码：831832 证券简称：科达自控 公告编号：2021-174

山西科达自控股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。

一、 审议及表决情况

本制度经公司 2021 年 12 月 21 日第三届董事会第二十四次会议审议通过， 尚需提交股东大会审议。

二、 制度的主要内容，分章节列示：

山西科达自控股份有限公司 对外投资管理制度

第一章 总则

第一条 为规范山西科达自控股份有限公司（以下简称“公司”）对外投资行 为，降低对外投资风险，提高对外投资收益，依照《中华人民共和国公司法》（以 下简称“《公司法》”）等相关法律法规和《山西科达自控股份有限公司章程》（以 下简称“《公司章程》”）的规定，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条 本制度所称的对外投资，是指公司以货币资金出资，或将权益、股 权、技术、债权、厂房、设备、土地使用权等实物或无形资产作价出资依照本条 下款规定的形式进行投资的行为。公司通过收购、置换、出售或其他方式导致公 司对外投资的资产增加或减少的行为也适用于本制度。

对外投资的形式包括：投资有价证券、金融衍生产品、股权、不动产、经营 性资产、单独或与他人合资、合作的形式新建、扩建项目以及其他长期、短期债 券、委托贷款、委托理财、对子公司投资等。

第三条 公司所有投资行为必须符合国家有关法规及产业政策，符合公司长 远发展计划和发展战略，有利于拓展主营业务，扩大再生产，有利于公司的可持 续发展，有预期的投资回报，有利于提高公司的整体经济效益。

第四条 各项对外投资审批权均在公司，公司控股子公司（以下简称“子公 司”）无权批准对外投资。如子公司拟进行对外投资，应先将方案及相关材料报 公司，在公司履行相关程序并获批准后方可由子公司实施。

第五条 公司控股股东和实际控制人不得利用对外投资事项占用或者转移 公司的资金、资产或其他资源。

第二章 投资决策

第六条 公司的对外投资要按照相关法律、法规和《公司章程》的规定履行 合法程序。

第七条 在公司董事长、董事会、股东大会审议对外投资事项以前，公司应 提供拟投资项目的可行性研究报告及相关资料，以便其作出决策。

==> picture [97 x 12] intentionally omitted <==

第八条 公司在确定对外投资方案时，应广泛听取有关部门及人员的意见及 建议，注重对外投资决策的几个关键指标，如现金流量、货币的时间价值、投资 风险等。在充分考虑了项目投资风险、预计投资收益，并权衡各方面利弊的基础 上，选择最优投资方案。

第九条 对外投资项目获得批准后，由获得授权的部门或人员具体实施对外 投资计划，与被投资单位签订合同，实施财产转移的具体操作活动。在签订投资 合同之前，不得支付投资款或办理投资资产的移交；投资完成后，应取得被投资 方出具的投资证明或其他有效凭据。

第十条 公司使用实物或无形资产进行对外投资的，其资产必须经过具有相 关资质的资产评估机构进行评估。

第十一条 公司对外投资项目实施后，应根据需要对被投资企业派驻代表， 如董事或财务总监，以便对投资项目进行跟踪管理，及时掌握被投资单位的财务 状况和经营情况，发现异常情况，应及时向董事长或总经理报告，并采取相应措 施。

第十二条 公司财务部应当加强对外投资收益的控制，对外投资获取的利息、

股利以及其他收益，均应纳入公司的会计核算体系，严禁设置账外账。

第十三条 公司财务部在设置对外投资总账的基础上，还应根据对外投资业 务的种类、时间先后分别设立对外投资明细账，定期和不定期地与被投资单位核 对有关投资账目，确保投资业务记录的正确性，保证对外投资的安全、完整。

第十四条 公司财务部应当加强有关对外投资档案的管理，保证各种决议、 合同、协议以及对外投资权益证书等文件的安全与完整。

==> picture [97 x 12] intentionally omitted <==

第十五条 公司应当加强对外投资项目资产处置环节的控制，对外投资的收 回、转让、核销等必须依照《公司章程》的规定履行合法程序。

第十六条 公司对外投资项目终止时，应按国家关于企业清算的有关规定对 被投资单位的财产、债权、债务等进行全面的清查；在清算过程中，应注意是否 有抽调和转移资金、私分和变相私分资产、乱发奖金和补贴的行为；清算结束后， 各项资产和债权是否及时收回并办理了入账手续。

第十七条 公司核销对外投资，应取得因被投资单位破产等原因不能收回投 资的法律文书和证明文件。

第十八条 公司财务部应当认真审核与对外投资资产处置有关的审批文件、 会议记录、资产回收清单等相关资料，并按照规定及时进行对外投资资产处置的 会计处理，确保资产处置真实、合法。

==> picture [181 x 12] intentionally omitted <==

第十九条 公司的对外投资应严格按照法律法规、证券监管部门的相关规定 以及《公司章程》的规定履行信息披露的义务。

第二十条 公司相关部门应配合公司做好对外投资的信息披露工作。

第二十一条 对外投资事项未披露前，各知情人员均有保密的责任和义务。

==> picture [73 x 12] intentionally omitted <==

第二十二条 本制度未尽事宜，依据国家有关法律、行政法规及《公司章程》 的有关规定执行。

第二十三条 本制度的有关条款与《公司法》等法律、行政法规或者《公司

章程》的规定相冲突的，按法律、行政法规或者《公司章程》的规定执行，必要 时修订本制度。

第二十四条 本制度所称“以下”，含本数；“超过”，不含本数。

第二十五条 本制度由公司董事会根据有关法律、法规及规范性文件的规定

进行修改，并报公司股东大会审批由董事会负责解释。

第二十五条 本制度由公司董事会负责制定，经股东大会批准之日起生效。

山西科达自控股份有限公司

董事会 2021 年 12 月 22 日