锦好医疗 — Audit Report / Information 2023

Apr 16, 2023

中信建投证券股份有限公司

关于惠州市锦好医疗科技股份有限公司

2022 年募集资金存放与使用情况的专项核查意见

中信建投证券股份有限公司(以下简称:"中信建投证券"、"保荐机构")作 为惠州市锦好医疗科技股份有限公司(以下简称"锦好医疗"或"公司")向不 特定合格投资者公开发行股票的保荐机构,根据《证券发行与承销管理办法》《北 京证券交易所股票上市规则(试行)》等相关规定,经审慎核查,对锦好医疗 2022 年募集资金存放与实际使用情况发表核查意见如下:

一、募集资金基本情况

(一)实际募集资金金额、资金到位情况

根据中国证券监督管理委员会《关于核准惠州市锦好医疗科技股份有限公司 向不特定合格投资者公开发行股票的批复》(证监许可〔2021〕3113 号)文件核 准,公司向不特定合格投资者公开发行方式发行股票 1,250 万股,每股面值 1 元, 发行价为每股人民币 16.80 元,募集资金总额为人民币 210,000,000.00 元(超额 配售选择权行使后),扣除与发行有关的费用人民币 19,863,207.55 元(不含税) (超额配售选择权行使后),实际募集资金净额为人民币 190,136,792.45 元(超 额配售选择权行使后),本次发行募集资金用途用于智慧医疗产品生产基地建设 项目、智能助听器设计研究中心项目和补充流动资金。

致同会计师事务所(特殊普通合伙)本次公开发行新股的资金到位情况进行 了审验,并出具了"致同验字(2021)441C000692 号"验资报告。

(二)募集资金使用和余额情况

募集资金以往年度已使用金额 52,942,698.86 元,本报告期使用金额 132,179,872.01 元,截至 2022 年 12 月 31 日,公司募集资金使用及余额见下表:

单位:元

项目	金额

募集资金总金额	210,000,000.00
减:券商未支付承销保荐费(不含税)	14,811,320.76
募集资金账户初始金额	195,188,679.24
减:置换预先支付的发行费用(不含税)	3,146,226.42
减:剩余发行费用(不含税)	1,905,660.37
募集资金净额	190,136,792.45
加:利息和理财收益收入	2,802,771.79
减:银行手续费支出	908.90
减:置换预先支付的智慧医疗产品生产基地建设项目投入	15,559,380.79
减:支付智慧医疗产品生产基地建设项目工程款	88,584,873.13
减:支付智能助听器设计研究中心项目工程款	31,076,000.00
减:补充流动资金	49,902,316.95
年 月 日募集资金余额 2022 12 31	7,816,084.47

(三)公司募集资金各银行存放情况

截至 2022 年 12 月 31 日,公司募集资金各银行的存放情况如下:

单位:元

开户银行	账号	初始金额	募集资金余额	备注
广发银行惠州仲
恺科技园支行	9550880207359101248	161,266,067.92	7,805,609.07	-
中国工商银行惠
州仲恺高新区支	2008022029200406025	33,922,611.32	10,475.40	-
行
	合计	195,188,679.24	7,816,084.47	-

二、募集资金存放和管理情况

为规范公司募集资金管理,保护投资者合法权益,根据《北京证券交易所股 票上市规则(试行)》《北京证券交易所上市公司持续监管办法(试行)》等相关 规定以及公司《募集资金管理办法》相关要求,公司已对公开发行募集资金采取 了专户存储管理制度,并与中信建投证券股份有限公司、中国工商银行股份有限 公司仲恺高新区支行及广发银行股份有限公司惠州仲恺科技园支行分别签署了 《募集资金三方监管协议》。

报告期内,公司严格遵守各项制度,根据募集资金用途使用募集资金,按照 《募集资金三方监管协议》要求向保荐机构提供专户资金使用的相关资料。

三、募集资金实际使用情况

(一)募投项目情况

募投项目可行性不存在重大变化,具体使用情况详见附表《募集资金使用情 况表》。

(二)募集资金置换情况

本报告期不存在募集资金需要置换的情况。

(三)闲置募集资金暂时补充流动资金情况

本报告期不存在募集资金暂时补充流动资金的情况。

(四)闲置募集资金购买理财产品情况

报告期,公司使用暂时闲置募集资金进行现金管理的情况如下:

委托方名称	委托理财产品类型	产品名称	委托理财金额	委托理财 起始日期	委托理财 终止日期	收益类型	预计年化 收益率 (%)
广发银行股 份有限公司	结构性存款	"广银创富"W 款 年 2022 第 期人民币结构性存 23 款	10,000,000.00	年 2022 2 月 日 25	年 2022 4 月 日 1	保本浮动 收益	3.16%
广发银行股 份有限公司	结构性存款	"薪加薪 号"W 款 16 2022 年第 期人民币结构性 78 存款	20,000,000.00	年 2022 5 月 日 24	年 2022 6 月 日 23	保本浮动 收益	3.05%
广发银行股 份有限公司	结构性存款	"物华添宝"W 款 年 2022 第 期人民币结构性存 59 款	30,000,000.00	年 2022 5 月 日 24	年 2022 8 月 日 22	保本浮动 收益	3.15%
广发银行股 份有限公司	结构性存款	"物华添宝"W 款 年 2022 第 期人民币结构性存 60 款	20,000,000.00	年 2022 5 月 日 24	年 2022 7 月 日 26	保本浮动 收益	3.10%
广发银行股 份有限公司	结构性存款	"广银创富"G 款 年 2022 第 期人民币结构性存 97 款(机构版)	15,000,000.00	年 2022 7 月 日 8	年 2022 10 月 日 14	保本浮动 收益	3.16%
广发银行股 份有限公司	结构性存款	"薪加薪 号"W 款 16 2022 年第 期人民币结构性 172 存款(机构版)	30,000,000.00	年 2022 8 月 日 26	年 2022 11 月 日 24	保本浮动 收益	3.05%

2021 年 10 月 26 日,公司召开第二届董事会第十二次会议和第二届监事会 第五次会议,审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》。 同意公司,在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下,使用额度 不超过人民币 15,000.00 万元的闲置募集资金用于购买安全性高、流动性好、可 以保障投资本金安全的理财产品、定期存款、通知存款或结构性存款等产品。在 上述额度内,资金可以滚动使用,产品到期后将及时归还至募集资金专户。2021 年 11 月 12 日,上述议案经 2021 年第六次临时股东大会审议通过。

2022 年 10 月 26 日,公司召开第二届董事会第二十一次会议和第二届监事 会第十四次会议,分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的 议案》。同意公司拟使用额度不超过人民币 4,000.00 万元的部分闲置募集资金进 行现金管理,投资的品种为安全性高、流动性好、可以保障投资本金安全的理财 产品、定期存款、通知存款或结构性存款等产品,并在上述额度范围内资金可以 循环滚动使用。2022 年 11 月 14 日,公司 2022 年第五次临时股东大会审议通过 上述议案。

报告期内,公司使用部分闲置募集资金进行现金管理均为购买银行结构性存 款,累计购买金额为 12,500.00 万元,其中 2022 年 1 月 1 日至 10 月 26 日期间单 日最大投资额度为 6,500.00 万元,未超过有效期内 15,000.00 万元的最大使用额 度;2022 年 11 月 14 日至 2022 年 12 月 31 日期间单日最大投资额度为 3,000.00 万元,未超过有效期内 4,000.00 万元的最大使用额度,符合相关审议要求。

截至 2022 年 12 月 31 日,理财产品到期收益合计为 2,575,898.64 元,不存 在质押的情况。

四、变更募集资金用途的情况说明

2022 年度,公司不存在改变募集资金用途的情形。

五、募集资金使用及披露中存在的问题

2022 年度,公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集 资金,并及时、真实、准确、完整地对募集资金使用情况进行了披露,不存在募 集资金使用及披露违规的情形。

六、会计师关于公司募集资金 2022 年度存放使用情况的鉴证意见

大信会计师事务所(特殊普通合伙)对《惠州市锦好医疗科技股份有限公司

2022 年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》进行鉴证,出具鉴证报告 (大信专审字[2023]第 34-00006 号,认为:锦好医疗董事会编制的募集资金存放 与实际使用情况专项报告符合相关规定,并在所有重大方面公允反映了锦好医疗 2022 年度募集资金的存放和实际使用情况。

七、主办券商的核查意见

经核查,保荐机构认为:公司严格执行了募集资金管理制度,有效执行募集 资金三方监管协议,锦好医疗 2022 年度募集资金具体使用情况与披露情况一致, 未出现募集资金使用违反相关法律法规和公司相关制度的情形。保荐机构对锦好 医疗 2022 年度募集资金存放与实际使用情况无异议。

募集资金使用情况对照表

单位:元

	募集资金净额		190,136,792.45		本报告期投入募集资金总额			132,179,872.01
	变更用途的募集资金总额		不适用
	变更用途的募集资金 总额比例		不适用		已累计投入募集资金总额			185,122,570.90
募集资金用途	是否已变 更项目,含 部分变更	调整后投资总额 (1)	本报告期投入金 额	截至期末累计投 入金额(2)	截至期末投 入进度(%) (3)=(2)/(1)	项目达到预 定可使用状 态日期	是否达 到预计 效益	项目可行 性是否发 生重大变 化
智慧医疗产品 生产基地建设 项目	否	99,672,000.00	88,584,873.13	104,144,253.92	104.49%	年 月 2023 6 日 30	不适用	否
智能助听器设 计研究中心项 目	否	38,276,817.96	4,670,000.00	31,076,000.00	81.19%	年 月 2023 6 日 30	不适用	否
补充流动资金	否	52,187,974.49	38,924,998.88	49,902,316.95	95.62%	不适用	不适用	否
合计	-	190,136,792.45	132,179,872.01	185,122,570.87	-	-	-	-
		募投项目的实际进度是否落后于公开披露的
		计划进度项目,如存在,请说明应对措施、投	否
		资计划是否需要调整(分具体募集资金用途)
	可行性发生重大变化的情况说明		不适用

募集资金用途变更的(分具体募集资金用途)	不适用
情况说明
募集资金置换自筹资金情况说明	本报告期不存在募集资金需要置换的情况。
使用闲置募集资金 暂时补充流动资金情况说明	不适用
使用闲置募集资金购买相关理财产品情况说 明	报告期内,公司使用部分闲置募集资金进行现金管理均为购买银行结构性存款,累计 购买金额为 万元,其中 年 月 日至 月 日期间单日最大投资额 12,500.00 2022 1 1 10 26 度为 万元,未超过有效期内 万元的最大使用额度;2022 年 月 6,500.00 15,000.00 11 14 日至 年 月 日期间单日最大投资额度为 万元,未超过有效期内 2022 12 31 3,000.00 万元的最大使用额度,符合相关审议要求。 4,000.00 截至 年 月 日,理财产品到期收益合计为 元,不存在质押的情 2022 12 31 2,575,898.64 况。
超募资金投向	不适用
用超募资金永久补充流动资金 或归还银行借款情况说明	不适用

(以下无正文)