锦好医疗 — Audit Report / Information 2021

Dec 23, 2021

中信建投证券股份有限公司

关于惠州市锦好医疗科技股份有限公司

预计 2022 年日常性关联交易的专项核查意见

中信建投证券股份有限公司(以下简称:"中信建投证券"、"保荐机构")作 为惠州市锦好医疗科技股份有限公司(以下简称"锦好医疗"或"公司")向不特定 对象公开发行股票的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京 证券交易所证券发行上市保荐业务管理细则》《北京证券交易所股票上市规则(试 行)》等有关规定,对锦好医疗 2022 年度预计关联交易的事项发表专项意见如下:

一、关联交易概述

根据公司业务发展及生产经营情况,公司对 2022 年度可能发生的日常性关 联交易进行预计,具体情况如下:

关联交易类别	主要交易内容	预计 年发 2022 生金额	年年初至 2021 披露日与关联方 实际发生金额	预计金额与上年实际 发生金额差异较大的 原因(如有)
购买原材料、燃料 和动力、接受劳务	-	-	-	-
销售产品、商品、 提供劳务	向 Beurer GmbH 及 其 控 股 孙 公 司 博 尔 乐 远 东 有 限 公 司 销 售 商品	38,000,000.00	23,036,285.21	公司产品竞争力提升 及境外市场经济逐步 恢复,有望推动销售 提升
委托关联方销售 产品、商品	-	-	-	-
接受关联方委托 代为销售其产品、 商品	-	-	-	-
其他	王芳、刘玲为公 司 提 供 物 业 租 赁	96,000.00	96,000.00	-
合计	-	38,096,000.00	23,132,285.21	-

二、关联方基本情况

(一)关联方概述

1、自然人

姓名:王芳

住所:惠州市惠城区鹅岭南路 110 号

2、自然人

姓名:刘玲

住所:惠州市惠城区金榜路

3、法人及其他经济组织

名称:Beurer GmbH(博尔乐德国公司)

住所:Riedlinger Str.28,D-88524 Uttenweiler,Germany

注册地址:Riedlinger Str.28,D-88524 Uttenweiler,Germany

企业类型:法人组织

法定代表人:Marco Ronald Buhler

实际控制人:Marco Ronald Buhler

主营业务:医疗器械、健康、美容等产品的生产和销售

4、法人及其他经济组织

名称:博尔乐远东有限公司

住所:香港干诺道西 118 号 15 楼 1 室

注册地址:香港干诺道西 118 号 15 楼 1 室

企业类型:法人组织

法定代表人:乐开康

实际控制人:Beurer GmbH

注册资本:160,000.00 港元

主营业务:医疗和健康类的电子电器产品的进出口

(二)关联关系

1、王芳,为公司实际控制人之一,担任公司副董事长、总经理。

2、刘玲,为实际控制人之一王敏先生的配偶。

3、博尔乐远东有限公司是 Beurer GmbH(博尔乐德国)的全资控股孙公司, 博尔乐远东有限公司是公司持股 5%以上股东,Beurer GmbH 和博尔乐远东有限 公司为同一控制下的商业主体。

(三)关联交易主要内容

根据公司业务发展及经营情况,在 2022 年日常性关联交易预计金额的范围 内,由公司经营管理层根据业务开展的实际需要再行签署交易协议或订单。预计 2022 年日常性关联交易情况如下:

1、王芳、刘玲为公司提供物业租赁,用于公司销售部做办公场所,预计收 取不超过 96,000 元的租金;

2、公司向 Beurer GmbH 销售商品,预计不超过 38,000,000 元,该关联交易 预计包含了 Beurer GmbH 本身及其控股孙公司博尔乐远东有限公司发生的所有 交易。

三、关联交易定价政策、定价依据及公允性

(一)定价政策和定价依据

1、公司向关联方王芳、刘玲租赁办公场所的租赁费用系参考市场公允价格 定价,按月开票并支付租金。

2、公司向 Beurer GmbH 本身及其控股孙公司博尔乐远东有限公司销售商品 系参照市场价格协议定价。

(二)交易定价的公允性

公司与关联方的交易价格系按照市场方式确定,如属于协商定价的,参考第 三方市场价格确定,定价方式公允、合理。公司独立性未因关联交易受到不利影 响,不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情形。

四、该关联交易的目的以及对公司的影响

上述关联交易均属正常的经营行为,在价格公允的基础上与关联方发生交 易,属双方业务发展所需,可实现彼此资源互补,降低双方的交易成本,上述关 联交易价格公允、合理,符合公司及全体股东的利益。因此,上述关联交易不会 对公司的独立性产生实质性影响。

五、本次事项履行的内部决策程序情况

2021 年 12 月 22 日,公司召开第二届董事会第十三次会议审议通过了《关 于预计 2022 年日常性关联交易的议案》,关联董事王敏、王芳、王伟(王敏、王 芳之堂妹)、回避投票。本议案尚需提交 2022 年第一次临时股东大会审议。

公司独立董事审议了公司关于预计 2022 年日常性关联交易的议案,并发表 了独立意见:经审查,我们认为公司本次预计 2022 年日常性关联交易是基于公 司经营发展需要,有利于公司日常业务的开展和执行。董事会在审议上述关联交 易议案时关联董事回避表决,表决程序合法公正,符合相关法律法规和《公司章 程》的规定。同时,本次预计关联交易内容合法有效,交易定价公允、合理,不 会影响公司的独立性,且不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情 形。

六、保荐机构的核查意见

经核查,保荐机构认为:

公司本次预计 2022 年度关联交易事项的信息披露真实、准确、完整,符合 《北京证券交易所上市规则(试行)》《北京证券交易所上市公司持续监管办法(试 行)》等相关法律法规的要求,上述日常性关联交易将遵循市场公允原则、合理 定价,不存在损害股东利益的情况,不存在其他应披露未披露的重大风险。综上, 保荐机构对于本次预计关联交易事项无异议。

(以下无正文)

(本页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于惠州市锦好医疗科技股份有 限公司预计 2022 年日常性关联交易的专项核查意见》之签字盖章页)

保荐代表人签名:

医提尔

陈浩坚

李 靖

中信建报证券股份有限公司 $20$ 旧 $100000047$