基康技术 — Audit Report / Information 2024

Mar 27, 2025

基康仪器股份有限公司 2024年度募集资金存放与使用情况的 鉴证报告

【天衡专字 (2025) 00202 号】

基康仪器股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况审核报告

天衡专字(2025)00202号

基康仪器股份有限公司全体股东:

我们接受委托, 对后附的基康仪器股份有限公司(以下简称"基康仪器")《2024 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》(以下简称"募集资金存放与使用情况专项报 告")进行了审核。

按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》及北京证券交易所印发的《北京证券交易所股票上市规则(试行)》及相关 格式指引的规定, 编制《2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告》, 提供真实、合 法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为必要的其他证 据, 是基康仪器管理层的责任。我们的责任是在实施审核工作的基础上对基康仪器管理层 编制的募集资金存放与使用情况专项报告发表意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号-历史财务信息审计或审阅以 外的鉴证业务》的规定执行了审核工作,该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施 审核工作, 以对募集资金存放与使用情况专项报告是否不存在重大错报获取合理保证。在 执行审核工作的过程中,我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必 要的程序。我们相信,我们的审核工作为发表意见提供了合理的基础。

我们认为,基康仪器编制的《2024年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告》 已经按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用 的监管要求》及北京证券交易所印发的《北京证券交易所股票上市规则(试行)》及相关 格式指引的规定编制, 在所有重大方面如实反映了基康仪器 2024 年度募集资金年度存放 与实际使用情况。

本报告仅供基康仪器报送2024年年度报告使用,未经本事务所书面同意,不得用于 其他用途。

中国注册会计师: 张文涛

中国注册会计师: 薛飞霞

基康仪器股份有限公司

2024年度募集资金存放与使用情况的专项报告

一、募集资金基本情况

(一) 实际募集资金金额及到账时间

经中国证券监督管理委员会《关于同意基康仪器股份有限公司向不特定合 格投资者 公开发行股票注册的批复》(证监许可〔2022〕2979号)核准,公司向不特定合格投资 者公开发行股票并在北交所上市发行人民币普通股(A股)1,300.00 万股, 发行价格为人 民币 6.50 元/股, 募集资金总额为人民币 8.450.00 万元, 扣除与发行有关的费用人民币 1.522.76 万元(不含增值税)后, 募集资金净额为人民币 6,927.24 万元, 募集资金已于 2022年12月13日划至公司指定账户。上述募集资金到位情况已经天衡会计师事务所 (特殊普通合伙)审验,并于2022年12月13日出具了验资报告(天衡验字(2022) 00174号)。

(二) 募集资金使用和节余情况

1、本次公开发行股份募集资金

截至 2024年12月31日,公司本次公开发行股份募集资金使用和节余情况如下:

项 目	金额 (万元)
募集资金总额	8,450.00
减: 已支付发行费用	1,514.15
减: 累计已投入募投项目	6,988.58
加: 理财产品收益	25.79
加: 募集资金利息收入扣减手续费	26.95
募集资金余额
其中: 募集资金专户结存金额
尚未到期的理财产品余额

二、募集资金存放和管理情况

(一) 募集资金管理情况

为进一步加强募集资金的管理和运用, 提高募集资金使用效率, 根据法律、法规及 《北京证券交易所股票上市规则(试行)》等有关法律法规和中国证券监督管理委员会有 关规范性文件, 结合公司实际情况, 公司制订了《基康仪器股份有限公司募集资金使用管 理办法》。根据上述管理办法的规定, 公司对募集资金实行专户存储。

2022年12月17日,公司和保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司(以下简 称"申万宏源承销保荐")分别与中国民生银行股份有限公司北京房山支行、中国银行北 京拱辰支行、签订了《募集资金三方监管协议》。公司在上述银行开设了银行专户对募集 资金实行专户存储。

上述监管协议明确了各方的权利和义务,本公司在使用募集资金时已严格遵照执行。

2023年8月,公司在中国民生银行股份有限公司北京房山支行设立的募集资金专户 资金已按规定使用完毕, 公司于 2023年8月18日完成该募集资金专户注销, 销户前结存 利息收入 27.990.91 元已转入公司募集资金专项账户中国银行股份有限公司北京拱辰支行 (账号: 345472969941)。此募集资金专户注销后,公司与申万宏源证券承销保荐有限 责任公司、中国民生银行股份有限公司北京房山支行签订的《募集资金三方监管协议》相 应终止, 公司与申万宏源证券承销保荐有限责任公司、中国银行北京拱辰支行签订的《募 集资金三方监管协议》继续履行。

2024年12月25日,公司在中国银行股份有限公司北京拱辰支行设立的募集资金专 户资金已按既定用途使用完毕, 公司已办理完成该募集资金专项账户注销手续。公司与申 万宏源证券承销保荐有限责任公司、中国银行股份有限公司北京拱辰支行签订的《募集资 金三方监管协议》相应终止。

(二) 募集资金专户存储情况

1、本次公开发行股份募集资金专户存储情况

截至 2024年12月31日,本次公开发行股份募集资金的存储情况列示如下:

单位: 人民币元

募集资金存管银行	银行帐号	初始存放金额	期末余额	备注
中国民生银行股份有限 公司北京房山支行	662009961	35,716,400.00		2023/8/18 已销户
中国银行北京拱辰支行	345472969941	42,226,996.21		2024/12/25 己注销
计 合		77,943,396.21

三、本年度募集资金的实际使用情况

(一) 募集资金使用情况表

募集资金使用情况表详见本报告附表 1。

(二) 募集资金先期投入及置换情况

2023年1月16日,公司召开第三届董事会第二十次临时会议及第三届监事会第十八 次会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先已投入募投项目及发行费用的自筹资金 的议案》,同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金。截 至 2022年12月23日, 公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用合计 4,292.77 万元。

2023年1月,公司使用募集资金4.292.77 万元置换预先投入募集资金投资项目及已 支付发行费用的自筹资金。经注册会计师审核, 公司独立董事、监事会及保荐机构发表同 意的明确意见,并于2023年1月17日在指定信息披露网站上予以公告。

(三) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况

公司本年度不存在使用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。

(四) 暂时闲置募集资金进行现金管理情况

公司于 2023年3月22日召开第三届董事会第二十二次会议、第三届监事会第二十次 会议, 审议通过了《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》, 同意公司使用部 分闲置募集资金购买理财产品, 公司独立董事就该事项发表了同意的独立意见, 为了提高 闲置募集资金使用效率, 为公司及股东获取更多的回报, 在确保资金安全、不影响募集资 金投资项目建设的前提下,公司拟使用额度不超过人民币 2,000.00 万元的闲置募集资金用 于购买定期存款、通知存款、协定存款或结构性存款等低风险产品。在前述额度内,资金 可以循环滚动使用, 拟投资的期限最长不超过12个月, 并于到期后归还至募集资金专项 账户。以上事项自公司 2022年年度股东大会审议通过之日起 12个月内有效,如单笔产品 存续期超过前述有效期, 则决议的有效期自动顺延至该笔交易期满之日。报告期内, 公司 不存在质押上述理财产品的情况。

公司前期购买的定制收益凭证产品于 2024年3月 21日到期结息,理财收益共计7.16 万元,具体情况如下:

委托方名 称	委托理财 产品类型	产品名称	委托理财金 额 '万元)	委托理财起 始日期	委托理财 终止日期	收益类型	年化收 益率
申万宏 源证券有 限公司	定制收益 凭证产品	收 益 凭 证 产品	1.000.00	2023年12 月12日	2024年3 18 日 日	保本型 浮动收 益	2.64%

本报告期内, 公司未使用闲置募集资金新增购买现金理财产品。截至 2024 年 12 月 31日, 公司不存在使用募集资金进行现金管理的情形。

(五) 用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款情况

公司本年度不存在使用超募资金永久补充流动资金或归还银行贷款的情况。

(六)超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况

公司本年度不存在使用超募资金用于在建项目及新项目(包括收购资产等)的情况。

(七) 节余募集资金使用情况

公司本年度不存在节余募集资金使用情况。

(八) 募集资金使用的其他情况

公司本年度不存在募集资金使用的其他情况。

四、变更募集资金投资项目的资金使用情况

2023年3月22日,公司召开的第三届董事会第二十二次会议及第三届监事会第二十 次会议, 审议通过了《关于调整募集资金投资项目拟投入募集资金金额的议案》, 同意根 据本次公开发行股票募集资金实际情况,对本次募集资金投资项目实际募集资金投资金额 进行调整。具体调整情况如下:

单位:	万元

序号	项目名称	原拟投入募集资金	调整后拟投入募集资金
	智能监测终端产能扩大项目	4,220.20	4,041.70
2	研发中心建设项目	4,235.22	2,885.54
	合 计	8.455.42	6.927.24

五、募集资金投资项目已对外转让或置换情况

截至 2024年12月31日,公司募集资金投资项目未有对外转让或置换情况。

六、募集资金使用及披露中存在的问题

公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金,并对募集资金使 用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露,不存在募集资金使用及管理的违规情形。

								单位:人民币万元
(包含通过行使超额配售权取得的募集资金 募集资金净额			6,927.24	本年度投入募集资金总额				1,454.99
变更用途的募集资金总额
变更用途的募集资金总额比例				己累计投入募集资金总额				6,988.58
承诺投资项目和 超募资金投向	是否已变 (全部分 更项目 变更)	调整后投资总额 【注1 (1)	投入金额 本报告期	计投入金额 截至期末累 $\widehat{O}$	$(3) = (2)$ 投入进度 截至期末 【注2】 $\overline{1}$	可使用状态日期 项目达到预定	预计效益 是否达到	项目可行性 是否发生重 大变化
承诺投资项目
智能监测终端产能扩大项目	КД	4,041.70		4,041.70	100.00%	2023/3/31	是	КД
研发中心建设项目	否	2,885.54	1,454.99	2,946.88	102.13%		不适用	否
合计		6,927.24	1,454.99	6,988.58
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项 $\widehat{\mathbb{H}}$		无
项目可行性发生重大变化的情况说明		无
超募资金的金额、用途及使用进展情况		无
募集资金投资项目实施地点变更情况		无
募集资金投资项目实施方式调整情况		无
募集资金投资项目先期投入及置换情况		公司独立董事、 2023年1 2023年1 审核,				月 16 日,公司召开第三届董事会第二十次临时会议及第三届监事会第十八次会议,审议通过了《关于使用募集资金 月,公司使用募集资金 4,292.77 万元置换预先投入募集资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金。经注册会计师 置换预先已投入募投项目及发行费用的自筹资金的议案》,同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自 筹资金。截至 2022 年 12 月 23 日,公司以自筹资金预先投入募投项目及已支付发行费用合计 4,292.77 万元。 监事会及保荐机构发表同意的明确意见,并于2023年1月17日在指定信息披露网站上予以公告。

$\mathbf{I}$ Ï $\overline{1}$ $\overline{1}$

$\overline{1}$ $\overline{1}$

$\overline{1}$

慕隼资金使用情况对照表(向不特定合格投资者公开发行并上市)

附表 1:

$\mathbb{F}$

TANTIN

	公司研发中心建设项目支出包括人员工资、奖金、社会保险费以及住房公积金等人员费用。根据中国人民银行《人民币银行结算账户管理办法》相关规定,员工薪酬不能经由企业专用账户代发,公司员工的社会保险费和住房公积金等均由公司自有资金 算账户管理办法》相关规定,员工薪酬不能经由企业专用账户代发,公司员工的社会保险费和住房公积金等均由公司自有资金 账户统一划转或支付,因此上述人员费用先由自有资金先行垫付,经审批后再从募集资金专户等额划转至公司相关存款账户 7式置换的人员费用金额为1,810.55 万元。 累计通过上述
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况	无
用闲置募集资金购买银行理财产品情况	2,000.00万元的闲置募集资金用于购买定期存款、通知存款、协定存款或结构性存款等低风险产品,在前述额度内,资金可以 《关于使用部分闲置募集资 拟投资的期限最长不超过12个月,并于到期后归还至募集资金专项账户。以上事项自公司2022年年度股东 之后 使用额度不超过人民币 公司 2023年12月12日购买申万宏源证券有限公司的定制收益凭证产品1,000万元,于2024年3月18日到期收回, 大会审议通过之日起12个月内有效。2023年4月13日,该议案已经2022年年度股东大会审议通过。 同意公司在确保资金安全、不影响募集资金投资项目建设的前提下, 审议通过 第三届监事会第二十次会议, 公司第三届董事会第二十二次会议、 公司未再使用募集资金购买理财产品 金购买理财产品的议案》 $\dot{\mathbb{I}}$ 循环滚动使用, 2023年3月2
项目实施出现募集资金节余的金额及原因	无
尚未使用的募集资金用途及去向	无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况	管理及披露不存在违规情形 使用、 募集资金存放、 完整披露募集资金使用的相关信息; 真实、准确、 公司及时、
集资金实际情况, 对本次募投项目拟投入募集资金金额进行调整。 拟投入募集资金金额的议案》,	资金承诺投资额由 4,220.20 万元变更为 4,041.70 万元,研发中心建设项目募集资金承诺投资额由 4,235.22 万 公司召开第三届董事会第二十二次会议,审议通过《关于审议公司调整募集资金投资项目 公司根据本次发行的募 审慎、有效的使用募集资金, 注 1. 鉴于公司本次公开发行股票的实际募集资金净额低于原拟投入募集资金金额,为保障募投项目顺利实施,合理、 $\frac{1}{\Box}$ 2023年3月22 智能监测终端产能扩大项目的募集
元变更为 2,885.54 万元。	$\circ$ 注 2: 研发中心建设项目累计投入金额大于 100%,主要为募投资金理财收益及银行利息用于本项目
æ,

陰回

国家市场监督管理总局监制 扫描二维码登录"国
家企业信用信息公示
系统"了解更多登记。
各案、许可、监管信息。 $\Box$ $\frac{2}{3}$ 号 320100000202503130043 $03_h$ 圆 南京市建邺区江东中路106号1907室 2025全 回 蹊 2013年11月04日 编 米 ilo 1500万元整 机 市场主体应当于每年1月1日至6月30日通过
_国家心心信田信自八京玄然报举八元在度报生 辽 酒 额 期 主要经营场所 $\mathbf{m}$ 资 成立 王 $\overline{A}$ 效评价服务
训、职业技
的项目外 ,依法须经批准的项目, 经相关
1, 具体经营项目以审批结果为 ö 価 教育培训、
经批准的功 特色 縣 项目预 不含氢
佐须红 HOU 天衡会计师事务所 (特殊普通合伙) 许可项目:注册会计师业务(
部门批准后方可开展经营活动
准)____________________________________ 管理咨询 http://www.gsxt.gov.cn 特殊普通合伙企业 $(1/1)$ ----般项目: 1
,财务咨询:
能培训等需用
,凭营业效 社会信用代码 郭澳 913200000831585821 国家企业信用信息公示系统网址: 囲 称 副 找重务合伙 搃 $\frac{1}{2}$ Ï 综 业 米 经 ASHANA) $\langle\langle\langle\langle\langle\cdot\rangle\rangle\rangle\rangle\rangle$ William

人,该立三、

Fall

验登记
wal Registration

本证书经检验合格, 继续有效一年。
This certificate is valid for another year after
this renewal.

证书编号: No. of Certificate	320000100231
批准注册协会: 北京注册会计师协会
发证日期: Date of Issuance		2019 年05 月20	$\frac{E}{d}$			/m