艾融软件 — Governance Information 2021

Dec 9, 2021

证券代码：830799 证券简称：艾融软件 公告编号：2021-126

上海艾融软件股份有限公司董事会审计委员会工作细则

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个 别及连带法律责任。

一、审议及表决情况

公司于 2021 年 12 月 10 日召开了第三届董事会第二十四次会议，审议通过 《关于修订<上海艾融软件股份有限公司董事会审计委员会工作细则》，本议案无 需提交公司股东大会审议。

二、制度内容，分章节列示：

上海艾融软件股份有限公司

董事会审计委员会工作细则

第一章 总则

第一条 为强化上海艾融软件股份有限公司（以下简称“公司”）董事会决策 功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治 理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上海艾融软件股份有限公司章程》（以 下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制定 本工作细则。

第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，主要负责公司内、 外部审计的沟通、监督和核查工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会成员由三名委员组成，其中独立董事两名，并且至少有 一名独立董事为专业会计人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的 三分之一以上提名，经董事会选举产生。

第五条 审计委员会设召集人一名，由具有会计专业背景的独立董事委员担 任；召集人由董事会在委员内选举产生。

第六条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期 间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第 三至第五条规定补足委员人数。

第三章 职责权限

第七条 审计委员会的主要职责权限：

• （一）提议聘任或更换外部审计机构；

• （二）监督公司的内部审计制度及其实施；

• （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；

• （四）审核公司的财务信息及其披露；

• （五）审查公司的内控制度；

• （六）在公司定期报告提交董事会之前，进行复审；

• （七）完成董事会授权的有关审计方面的其他事项。

第八条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审 计委员会应配合监事会监事的审计活动。

第四章 工作程序

第九条 召集人负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方 面的书面资料：

（一）公司相关财务报告；

• （二）内外部审计机构的工作报告；

• （三）外部审计合同及相关工作报告；

• （四）公司对外披露信息情况；

• （五）公司重大关联交易审计报告；

• （六）其他相关事宜。

第十条 审计委员会会议对召集人提供的报告进行评议，并将相关书面决议 材料呈报董事会讨论：

• （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

• （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

• （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交

• 易是否合乎相关法律法规；

• （四）对公司财务部门、内部审计部门（包括其负责人）的工作进行评价； （五）其它相关事宜。

第五章 议事规则

第十一条 审计委员会根据董事会要求或审计委员会委员提议召开。会议的 召开应提前三天通知全体委员，会议由召集人主持，召集人不能出席时可委托其 他一名独立董事委员主持。

第十二条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名 委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。

第十三条 审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；会议可以采取 通讯表决的方式召开。

第十四条 审计委员会会议，必要时亦可邀请公司董事、监事及其他高级管 理人员、财务经理列席会议。

第十五条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见， 费用由公司支付。

第十六条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须遵 循有关法律、法规、《公司章程》及本工作细则的规定。

第十七条 审计委员会会议应当有会议记录，出席会议的委员应当在会议记 录上签名；会议记录由董事会秘书保存。

第十八条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司董 事会。

第十九条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露有 关信息。

第六章 附则

第二十条 本工作细则解释权归属公司董事会。

第二十一条 本工作细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章程》 的规定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序修改后的《公 司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执行，并据以 修订，报董事会审议通过。

第二十二条 本工作细则自董事会决议通过之日起施行。

上海艾融软件股份有限公司

二 O 二一年十二月