凯腾精工 — Audit Report / Information 2021

Dec 6, 2021

财达证券股份有限公司关于

北京凯腾精工制版股份有限公司关联交易的核查意见

财达证券股份有限公司（以下简称“财达证券”、“保荐机构”）作为北京凯 腾精工制版股份有限公司（以下简称“凯腾精工”、“公司”）公开发行股票的保 荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券交易所股票上市规 则（试行）》等相关规定，对凯腾精工预计2022 年度日常性关联交易事项进行 了审慎核查，具体情况如下：

一、预计2022 年度日常性关联交易

（一）预计2022 年度日常性关联交易概述

根据公司业务发展及生产经营情况，公司对2022 年度可能发生的日常性关 联交易进行预计，该关联交易不包括凯腾精工与合并报表范围内子公司之间的 交易。2022 年度日常性关联交易预计情况如下：

				单位：元
关联交易类别	主要交易内容	预计2022 年发 生金额	2021 年1-11 月 与关联方实际 发生金额	预计金额与上年实际 发生金额差异较大的 原因（如有）
购买原材料、燃 料和动力、接受 劳务	采购电镀添加 剂、刮墨刀等 材料；采购油 墨、旧辊、薄 膜等材料；接 受劳务	2,430,000.00	2,409,275.11
销售产品、商 品、提供劳务	销售凹印版辊 等	26,040,000.00	21,803,694.85	公司2021 年1-11 月 与关联方实际发生的 关联交易金额与预计 金额有一定的差异， 除时间范围影响外， 均为根据实际情况变 化，实际需求有所增 加所致，属于正常的 经营行为。
委托关联方销售 产品、商品
接受关联方委托 代为销售其产 品、商品
其他
合计	-	28,470,000.00	24,212,969.96	-

注：上表中实际发生金额未经审计

（二） 关联方基本情况

1、黄山永新股份有限公司

企业类型：股份有限公司(台港澳与境内合资、上市)

法定代表人：孙毅

注册资本：51,401.6724 万元

成立日期：1992-05-21

住所：安徽省黄山市徽州区徽州东路188 号

主营业务：生产和销售真空镀膜、多功能薄膜、彩印复合软包装材料、纸 基复合包装材料、新型医药包装材料、塑料制品、精细化工产品等高新技术产 品，以及产品的进出口业务；印刷装潢印刷品、其他印刷品，包装设计及技术 服务。

最近一个会计年度2020 年的主要财务数据：资产总额239,464.18 万元， 净资产172,114.74 万元，营业收入179,708.81 万元，净利润19,488.47 万 元。

关联关系：公司控股子公司黄山精工凹印制版有限公司的副董事长鲍祖

本，系黄山永新股份有限公司的董事、总经理。

• 2、黄山新力油墨科技有限公司

企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

法定代表人：潘健

注册资本：1000 万元

成立日期：1995-01-16

住所：黄山市徽州区循环经济园昌盛路10 号

主营业务：油墨制造、销售。

最近一个会计年度2020 年的主要财务数据：资产总额20,324.68 万元，净

• 资产14,061.98 万元，营业收入22,499.09 万元，净利润2,327.52 万元。 关联关系：系公司关联方黄山永新股份有限公司的子公司。 3、河北永新包装有限公司

企业类型：有限责任公司（非自然人投资或控股的法人独资）

法定代表人：孙毅 注册资本：6000 万元

成立日期：2006-12-27

住所：河北省石家庄市鹿泉区开发区昌盛大街65 号

主营业务：包装装潢印刷（凭认可证经营）；研制、开发、生产、销售食品 用彩印复合包装材料；自营和代理各类商品和技术的进出口业务（国家限定公 司经营或禁止进出口的商品和技术除外）。

最近一个会计年度2020 年的主要财务数据：资产总额24,940.02 万元，净

资产17,349.71 万元，营业收入25,942.24 万元，净利润1,864.61 万元。

关联关系：系公司关联方黄山永新股份有限公司的子公司。

4、广州永新包装有限公司

企业类型：有限责任公司(台港澳与境内合资)

法定代表人：孙毅

注册资本：6000 万元

成立日期：2004-12-10

住所：广东从化经济开发区高湖路8 号

主营业务：塑料包装箱及容器制造;包装材料的销售;销售本公司生产的产

品。

最近一个会计年度2020 年的主要财务数据：资产总额22,591.65 万元，净

资产11,959.87 万元，营业收入29,135.94 万元，净利润1,732.71 万元。 关联关系：系公司关联方黄山永新股份有限公司的子公司。

• 5、黄山永佳集团股份有限公司

企业类型：股份有限公司(非上市、自然人投资或控股)

法定代表人：孙毅

注册资本：4532.1 万元

成立日期：1998-02-11

住所：黄山市徽州区环城北路19 号

主营业务：实业投资和资本运作，高级粉末涂料、聚酯树酯、化工助剂、

荧光颜料、凹印版辊、中高压阀门、工业泵、亲水铝箔及印刷设备。经营本企

业自产产品的出口业务和本企业生产所需的机械设备、零配件、原辅材料的进 口业务。

最近一个会计年度2020 年的主要财务数据：资产总额58,662.41 万元，净 资产41,529.68 万元，营业收入931.49 万元，净利润10,280.41 万元。

关联关系：公司控股子公司黄山精工凹印制版有限公司的副董事长鲍祖

本，系黄山永佳集团有限公司的副董事长。

6、黄山三夏精密机械有限公司

企业类型：有限责任公司（中外合资）

法定代表人：鲍祖本

注册资本：1000 万元

成立日期：2014-05-26

住所：安徽省黄山市徽州区环城西路51 号

主营业务：生产复合机、分切机和检品机及软包装加工相关设备；生产电

子加速器及相关应用设备；对销售后的产品进行维修服务；研究和发展新产

品；自营和代理各类商品及技术的进出口业务。

最近一个会计年度2020 年的主要财务数据：资产总额2,138.02 万元，净

资产1,299.12 万元，营业收入2,040.82 万元，净利润-49.35 万元。

关联关系：系公司关联方黄山永佳集团股份有限公司的子公司。

7、黄山天马铝业有限公司

企业类型：有限责任公司

法定代表人：孙毅

注册资本：2500 万元 成立日期：2007-07-30

住所：安徽省黄山市徽州区城北工业园区

主营业务：生产和销售自产的铝箔系列产品、金融制品和金属包装容器、

化工原材料销售（不含危险化学品）。

最近一个会计年度2020 年度主要财务数据：资产总额11,310.28 万元，净

• 资产3,141.10 万元，营业收入13,420.26 万元，净利润360.57 万元。 关联关系：系公司关联方黄山永佳集团股份有限公司的子公司。

8、黄山源点新材料科技有限公司

企业类型：其他有限责任公司

法定代表人：鲍祖本 注册资本：9000 万元 成立日期：2017-10-18

住所：黄山市徽州区城北工业园永兴一路46 号

主营业务：研发、生产、销售：塑料新材料及新产品、包装装潢（含印

刷）。

最近一个会计年度2020 年的主要财务数据：资产总额16,141.21 万元，净

• 资产8,901.70 万元，营业收入14,806.72 万元，净利润416.50 万元。 关联关系：系公司关联方黄山永佳集团股份有限公司的子公司。

• 9、永新股份（黄山）包装有限公司

企业类型：有限责任公司(外商投资企业法人独资)

法定代表人：孙毅

注册资本：6000 万元 成立日期：2013-03-28

住所：黄山经济开发区梅林大道99 号

主营业务：塑料薄膜及复合材料、塑料制品生产、销售。

最近一个会计年度2020 年的主要财务数据：资产总额70,393.41 万元，净

• 资产49,812.94 万元，营业收入75,197.03 万元，净利润6,082.59 万元。 关联关系：系公司关联方黄山永新股份有限公司的子公司。

• 10、北京精风利德印刷设备有限公司

企业类型：有限责任公司(自然人投资或控股)

法定代表人：高仲鑫

注册资本：80 万元

成立日期：2007-06-05

住所：北京市怀柔区渤海镇沙峪村432 号

主营业务：生产印刷设备、配件（刮墨刀）。

最近一个会计年度的主要财务数据：资产总额590.12 万元，净资产0.79

万元，营业收入132.17 万元，净利润0.16 万元。

关联关系：北京精风利德印刷设备有限公司实际控制人高仲鑫为公司实际 控制人、董事、总经理李京配偶高少成的父亲；北京精风利德印刷设备有限公 司的股东、监事姚彩霞为公司副董事长姚少锋的姐姐及董事兼副总经理陈志强 的配偶。

（三）交易协议的主要内容

结合2021 年度公司与关联方实际发生的业务往来情况，预计2022 年度公 司日常性关联交易如下：

1、关于采购

1）2022 年公司及其子公司预计向关联方北京精风利德印刷设备有限公司 采购电镀添加剂、刮墨刀等材料，总金额不超过103 万元，在预计范围内，将 根据业务开展的需要，签署相关协议；

2）2022 年公司及其子公司预计向关联方黄山永新股份有限公司采购旧 辊、薄膜等材料，总金额不超过131 万元，在预计范围内，将根据业务开展的 需要，签署相关协议；

3）2022 年公司及其子公司预计向关联方黄山新力油墨科技有限公司采购 油墨、金粉等材料，总金额不超过7 万元，在预计范围内，将根据业务开展的 需要，签署相关协议；

4）2022 年公司及其子公司预计向关联方黄山永佳集团股份有限公司支付 职工宿舍房租等，总金额不超过2 万元，在预计范围内，将根据业务开展的需 要，签署相关协议；

2、关于销售

1）2022 年公司及其子公司预计向关联方黄山永新股份有限公司销售凹印 版辊等商品，总金额不超过1947 万元，在预计范围内，将根据业务开展的需 要，签署相关协议；

2）2022 年公司及其子公司预计向关联方广州永新包装有限公司销售凹印 版辊等商品，总金额不超过380 万元，在预计范围内，将根据业务开展的需 要，签署相关协议；

3）2022 年公司及其子公司预计向关联方河北永新包装有限公司销售凹印

版辊等商品，总金额不超过271 万元，在预计范围内，将根据业务开展的需 要，签署相关协议；

4）2022 年公司及其子公司预计向关联方黄山三夏精密机械有限公司销售 凹印版辊等商品，总金额不超过1 万元，在预计范围内，将根据业务开展的需 要，签署相关协议；

5）2022 年公司及其子公司预计向关联方黄山天马铝业有限公司销售凹印 版辊等商品，总金额不超过1 万元，在预计范围内，将根据业务开展的需要， 签署相关协议；

6）2022 年公司及其子公司预计向关联方黄山源点新材料科技有限公司销 售凹印版辊等商品，总金额不超过1 万元，在预计范围内，将根据业务开展的 需要，签署相关协议；

7）2022 年公司及其子公司预计向关联方永新股份（黄山）包装有限公司 销售凹印版辊等商品，总金额不超过3 万元，在预计范围内，将根据业务开展 的需要，签署相关协议。

（四）表决和审议情况

2021 年 12 月 3 日，公司第二届董事会第十七次会议审议通过《关于预计 2022 年日常性关联交易的议案》。关联董事回避表决，无关联关系董事全票通 过，该议案无需经股东大会审议批准。独立董事就上述议案发表了明确同意意 见，该议案提交董事会审议之前已取得独立董事的事前同意。

（五）定价依据及公允性

公司及其子公司与关联方的日常性关联交易定价以市场价格为基础，遵循 公平合理的原则，经双方协商确定。关联交易价格公允、合理。

公司及子公司与关联方交易价格系按市场方式确定。公允合理，对公司持 续经营能力、损益及资产状况无不良影响，公司独立性没有因关联交易受到不 利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。

（六）交易协议的签署情况及主要内容

2022 年度日常性关联交易在预计范围内，由公司经营管理层根据业务开展 的需要签署相关协议。

（七）该关联交易的必要性及对公司的影响

公司与关联方的日常性关联交易满足了公司业务发展及生产经营的需要， 上述日常性关联交易将遵循市场公允原则，合理定价，交易的决策按照公司的 相关制度进行，不存在损害公司和公司股东利益的情况，不会对公司独立性产 生影响。

二、保荐机构核查意见

经核查，保荐机构认为：凯腾精工本次预计2022 年度日常性关联交易事项 关联董事回避表决，无关联关系董事全票通过，该议案无需经股东大会审议批 准，独立董事就上述议案发表了明确同意意见，该议案提交董事会审议之前已 取得独立董事的事前同意，符合《证券发行上市保荐业务管理办法》《北京证券 交易所股票上市规则（试行）》等相关法律法规、规范性文件以及凯腾精工《公 司章程》的有关规定；凯腾精工本次关联交易相关事项对公司财务及经营状况 不会产生重大不利影响，不存在损害公司及其他股东特别是中小股东利益的情 形。财达证券对凯腾精工本次预计2022 年度日常性关联交易事项无异议。

（以下无正文）