路斯股份 — Governance Information 2021

Nov 17, 2021

公告编号：2021-095

证券代码：832419 证券简称：路斯股份 主办券商：安信证券

山东路斯宠物食品股份有限公司利润分配管理制度（北交

所上市后适用）

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。

一、 审议及表决情况

本制度经公司于 2021 年 11 月 17 日召开的第四届董事会第九次会议审议通 过，尚需提交股东大会审议。

本制度经股东大会审议通过并自公司股票在北交所上市之日起生效。

二、 制度的主要内容，分章节列示：

山东路斯宠物食品股份有限公司

利润分配管理制度

第一章 总则

第一条 为规范山东路斯宠物食品股份有限公司（以下简称“公司”）的利润 分配行为，建立科学、持续、稳定的利润分配机制，增强利润分配透明度，保持 公司长远可持续发展，保护中小投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司 法》等有关法律、法规以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，制定 本制度。

第二章 利润分配顺序

第二条 公司应当重视投资者特别是中小投资者的合理投资回报，制定持续、 稳定的利润分配政策。根据相关法律法规和《公司章程》，公司税后利润按下列 顺序分配：

公告编号：2021-095

（一）公司分配当年税后利润时，应当提取税后利润的 10%列入公司法定公 积金。公司法定公积金累计额为公司注册资本的 50%以上的，可以不再提取。公 司的法定公积金不足以弥补以前年度亏损的，在依照前款规定提取法定公积金之 前，应当先用当年税后利润弥补亏损。

（二）公司从税后利润提取法定公积金后，经股东大会决议，还可以从税后 利润中提取任意公积金。

（三）公司弥补亏损和提取公积金后所余税后利润，按照股东持有的股份比 例分配。

股东大会违反前款规定，在公司弥补亏损和提取法定公积金之前向股东分配 利润的，股东必须将违反规定分配的利润退还公司。公司持有的本公司股份不参 与分配利润。

第三条 公司的公积金用于弥补公司的亏损、扩大公司生产经营或者转为增 加公司资本。但是，资本公积金将不用于弥补公司的亏损。法定公积金转为资本 时，所留存的该项公积金将不少于转增前公司注册资本的 25%。

第四条 公司的利润分配政策为：

（一）公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保 持连续性和稳定性；

（二）公司采取现金、股票或者二者相结合的方式分配利润，并优先采取现 金方式分配利润；

（三）利润分配政策的具体内容：

1、现金分红的条件及比例：

在公司当年盈利且满足公司正常生产经营资金需求的情况下，公司应当采取 现金方式分配利润。如公司无重大资金支出安排，每年以现金方式分配的利润不 少于当年度实现的可分配利润的10%。

公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈 利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，并按照本章程规定 的程序，实行差异化的现金分红政策：

公告编号：2021-095

（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；

（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；

（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时， 现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%；

公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处理。 本制度中的“重大资金支出安排”是指以下情形之一：

（1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到 或超过公司最近一期经审计净资产的50%，且超过3,000万元；

（2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到 或超过公司最近一期经审计总资产的30%。

2、发放股票股利的具体条件：

在公司经营状况、成长性良好，且董事会认为公司每股收益、股票价格、每 股净资产等与公司股本规模不匹配时，公司可以在满足上述现金分红比例的前提 下，同时采取发放股票股利的方式分配利润。公司在确定以股票方式分配利润的 具体金额时，应当充分考虑发放股票股利后的总股本是否与公司目前的经营规 模、盈利增长速度、每股净资产的摊薄等相适应，并考虑对未来债权融资成本的 影响，以确保利润分配方案符合全体股东的整体利益和长远利益。

（四）在公司当年盈利且累计未分配利润为正数的前提下，公司每年度至少 进行一次利润分配；公司可以进行中期现金分红。公司董事会可以根据公司当期 的盈利规模、现金流状况、发展阶段及资金需求状况，提议公司进行中期分红。

（五）公司有可供股东分配的利润，但董事会未做出利润分配预案，董事会 应说明未进行分红的原因；

（六）若存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所获分配

公告编号：2021-095

的现金红利，以偿还其占用的资金。

第五条 利润分配方案的审议程序：

公司董事会根据盈利情况、资金供给和需求情况提出、拟订利润分配预案，并对 其合理性进行充分讨论，利润分配预案经董事会、监事会审议通过后提交股东大 会审议。董事会审议现金分红具体方案时，应当认真研究和论证公司现金分红的 时机、条件和最低比例等事宜。公司董事会在决策和形成利润分配预案时，董事 会应当认真研究和论证，与监事充分讨论，并通过多种渠道充分听取中小股东意 见，在考虑对全体股东持续、稳定、科学的回报基础上形成利润分配预案。股东 大会审议利润分配方案时，公司应当通过多种渠道主动与股东特别是中小股东进 行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，并及时答复中小股东关心的问 题。

第六条 利润分配政策的调整：

公司因外部经营环境或自身经营状况发生较大变化，确需对《公司章程》规 定的利润分配政策进行调整或变更的，需经董事会审议通过后提交股东大会审议 通过。有关调整利润分配政策的议案由董事会制定，调整利润分配政策的议案应 由董事会向股东大会提出，在董事会审议通过后提交股东大会批准。

第七条 董事会和管理层执行公司利润分配政策的情况及决策程序接受监事 会的监督。

第八条 董事会在决策和形成利润分配预案时，要详细记录管理层建议、参 会董事的发言要点、董事会投票表决情况等内容，并形成书面记录作为公司档案 妥善保存。

第三章 利润分配监督约束机制

第九条 公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大 会召开后2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。

第十条 公司应当严格执行《公司章程》确定的利润分配政策以及股东大会 审议批准的利润分配具体方案。确需对《公司章程》确定的利润分配政策进行调 整或者变更的，应当满足公司章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决

公告编号：2021-095

策程序，需经董事会审议通过后提交股东大会审议通过。

第十一条 公司应严格按照有关规定在年度报告、半年度报告中详细披露利 润分配方案和现金分红政策执行情况，说明是否符合《公司章程》的规定或者股 东大会决议的要求，分红标准和比例是否明确和清晰，相关的决策程序和机制是 否完备。对利润分配政策进行调整或变更的，还需详细说明调整或变更的条件和 程序是否合规、透明。

第四章 附则

第十二条 本制度未尽事宜，依照国家法律、法规、《公司章程》等规范性 文件的有关规定执行；本制度如与国家日后颁布的法律、法规和经合法程序修改 后的《公司章程》相抵触时，按照国家有关法律、法规和《公司章程》的规定执 行为准。

第十三条 本制度经公司股东大会审议通过并自公司股票在北交所上市之 日起生效。

第十四条 本制度由公司董事会解释。

山东路斯宠物食品股份有限公司

董事会 2021 年 11 月 18 日