方大新材 — Governance Information 2021

Dec 30, 2021

证券代码：838163 证券简称：方大股份 公告编号：2021-052

河北方大包装股份有限公司对外投资管理制度

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连 带法律责任。

一、 审议及表决情况

河北方大包装股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 12 月 30 日在公 司会议室召开第二届董事会第二十次会议，会议审议通过《关于修订<河北方大 包装股份有限公司投资管理制度>的议案》，并提交股东大会审议。

二、 制度的主要内容，分章节列示：

第一章 总则

第一条 为了规范河北方大包装股份有限公司（以下简称“公司”）投资行为， 建立有效的投资风险约束机制，强化对投资活动的监管，将投资决策建立在科学 的可行性研究基础之上，促进公司投资决策的科学化和民主化，避免盲目投资， 努力实现投资结构最优化和投资效益最佳化，根据《中华人民共和国公司法》、 《河北方大包装股份有限公司章程》及其他有关规定，制定本制度。

第二条 本制度对公司全体股东、董事、监事、董事会秘书及其他有关人员 具有约束力。

第二章 投资管理

第三条 公司对外投资的审批应严格按照《公司法》等有关法律、法规、规 范性文件以及《公司章程》、《股东大会议事规则》和《董事会议事规则》等有关 规定的权限履行审批程序。

第四条 本制度所称对外投资是指公司为获取未来收益而将一定数量的货币 资金、股权、以及经评估后的实物或无形资产作价出资,对外进行各种形式的投

资活动。包括但不限于:投资有价证券、金融衍生品、股权、不动产、单独或与 他人合资、合作的形式新建、扩建项目及其他长、短期投资、委托理财等。

第五条 投资管理是公司对投资行为从投资项目的策划、调研、洽谈、可行 性论证、报批、筹建、监管及投资回收的全部过程实施的管理。

第六条 公司设立的财务部是负责投资管理的职能部门，其主要职责是：参 与拟订公司中长期产业发展规划和年度投资计划；参与公司投资项目的策划、论 证、实施和监督；负责分公司及控股公司投资项目的审查、登记和监管。

第七条 公司投资方向是公司发展规划所要求的业务专业化方向，或与公司 主要业务密切相关的项目，必须符合国家和地方的产业政策，以及公司发展的中 长期规划。

第八条 公司的投资规模应以量入为出、力所能及、有效控制和保障权益为 原则。

第九条 公司的投资程序应文件化、法律化，避免任何环节的内部协议或口 头协议。

第三章 投资审批

第十条 公司对外投资的决策机构主要为股东大会、董事会、总经理。各自 在其权限范围内,对公司的对外投资做出决策。其他任何部门和个人无权做出对 外投资的决定。

（一） 投资金额未达到董事会审批标准的对外投资项目,由公司总经理审 批；

（二） 对外投资达到下列标准之一的，应当经董事会批准：

1. 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为准）占公 司最近一期经审计总资产的 10％以上的；

2. 交易的成交金额占公司最近一期经审计净资产的 10%以上，且超过 1000 万元；

3. 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个 会计年度经审计营业收入 10％以上，且超过 1000 万元；

4. 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 10％以上，且 超过 150 万元；

5. 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会

计年度经审计净利润的 10％以上，且超过 150 万元。

上述指标涉及的数据如为负值，取其绝对值计算。

• 公司发生上述交易时,应当对标的相关的各项交易在连续十二个月内累计计

• 算。已按照本条规定履行相关审议义务的,不再纳入累计计算范围。

• （三） 对外投资达到下列标准之一的，应当提交股东大会审议：

• 交易涉及的资产总额（同时存在账面值和评估值的，以孰高为准）占公

司最近一期经审计总资产的 50%以上；

1. 交易的成交金额占公司最近一年经审计净资产的 50%以上，且超过 5000

万元；

1. 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的营业收入占公司最近一个

会计年度经审计营业收入的 50%以上，且超过 5000 万元；

1. 交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，且

超过 750 万元；

1. 交易标的（如股权）最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一个会

计年度经审计净利润的 50%以上，且超过 750 万元；

上述指标涉及的数据如为负值，取绝对值计算。

公司发生上述交易时,应当对标的相关的各项交易在连续十二个月内累计计 算。已按照本条规定履行相关审议义务的,不再纳入累计计算范围。

第十一条 投资审批程序为：投资项目研究小组提交项目报告材料，财务中 心初审并提出初审意见，公司主管领导复审，由公司总经理办公会议讨论通过， 总经理签署审批意见后执行。需董事会通过的，呈报董事会并形成董事会决议后 执行。需股东大会通过的，呈报股东大会并形成股东大会决议后执行。

第十二条 报公司董事会审核批准的投资项目，应由公司财务部按以下要求 备齐申报投资项目的材料：

（一） 申报所需文件材料：

1. 投资立项审查表或项目投资申请报告；

2. 投资单位对投资项目的投资决定；

3. 经项目研究小组人员签署的投资项目可行性分析报告；

4. 资金来源及有关合作单位资信情况；

5. 政府有关文件；

6. 项目执行人的资格及能力；

7. 投资项目审批表。

8. （二） 项目可行性报告内容：

有关新投资项目的国家宏观政策及区域政策，市场供求现状及变化趋势，竞 争对手状况，公司关于新项目的市场开拓、公司管理等方面的条件，项目资金来 源与运用。

• （三） 投资项目的财务评价指标：

• 财务内部收益率；

• 财务净现值；

• 投资回收期；

• 投资利润率；

• 不确定性分析；

• 汇兑成本变动；

• 固定资产的增量与折旧分析；

• 方案比较等。

第十三条 投资审批原则：

1. 符合国家、地方产业政策及公司中长期发展规划；

2. 经济效益良好；

3. 资金、技术、人才、原材料有保证；

4. 法律手续完善；

5. 上报资料齐全、真实、可靠；

6. 与公司投资能力相适应。

第十四条 对下属公司申报的投资项目，公司财务部在收到项目报批的全部 资料后，应组织有关部门对该项目进行初审，并提出初审意见。对初审予以否决 的项目，在征求公司主管领导同意后，由财务部将初审意见书面返回申报单位。 申报单位对初审意见有异议的，可申请复审一次。

第十五条 经初审可行的项目，在征求公司主管领导意见后，按第十一条的

审批程序进行审批。

第四章 投资监控

第十六条 公司投资实行投资、经营和监督相结合的原则。投资单位对投资 项目实行专人、专项监督，做到责权利相结合，确保项目投资计划顺利实施。

第十七条 公司直接投资的监控方式为：投资单位在项目正式立项并确定项 目执行人后，应再确定一名项目监督人，并由项目执行人、监督人和公司主管领 导签订项目责任合同书，项目执行人员负直接责任，监督人员负连带责任。

第十八条 项目监督人由董事会、监事会成员、经营班子成员的人员担任。 项目监督人的主要职责是：对项目全过程实行跟踪监督；督促项目执行人加强项 目的运作管理和资金财务管理；及时发现和汇报项目实施过程中出现的问题，并 提出解决的办法和建议。

第十九条 项目执行人应定期将项目进展情况向领导或管理部门作出书面汇 报。项目执行完毕后，应将实际结果向公司领导汇报，并按有关规定进行项目审 计。

第二十条 公司间接投资监控方式为：由公司委派的董事（或公司总经理委 派其他人员）跟踪监督，参加被投资单位举行的董事会、股东会或被邀请参加的 其它重要会议，及时将会议结果向公司董事长、总经理作出书面报告，并向公司 总经理办公会议通报，有关会议材料留存财务部备查。

第二十一条 公司财务部应对公司本部及所属公司的重大投资项目进行跟踪 检查，并协助解决各种实际困难，帮助协调各方面的关系。

第二十二条 有关投资项目所形成的全过程文件资料必须保存完整，由项目 研究小组及项目执行人在投资全过程完成后，装订成册。正本资料交公司档案室 存档，副本资料由财务部保存。

第五章 责任

第二十三条 投资项目无论大小一律实行项目责任制。项目投资单位应慎重 选择项目研究小组负责人、项目研究小组成员、项目执行人及项目监督人。项目 研究小组负责人负责投资项目的可行性研究工作，项目执行人负责项目的实施工 作，项目监督人负责对项目实施的全过程进行监督。

第二十四条 如果投资项目因管理不善或用人不当致使公司亏损或造成严重

损失，要追究有关责任人的责任；如果投资项目因决策失误或审查把关不严，造 成经济损失的，亦应追究相关人员的责任。

第二十五条 如果投资项目的主要领导，项目研究小组负责人、项目执行人、 监督人或其他工作人员违反规定，玩忽职守、滥用职权、徇私舞弊，给公司造成 严重损失，必须追究责任人的行政及法律责任。

第六章 附则

第二十六条 本制度未作规定的，适用有关法律、行政法规、部门规章及规 范性文件的规定和《公司章程》的规定。本制度与法律、行政法规、部门规章、 规范性文件及《公司章程》相抵触时，以法律、行政法规、部门规章、规范性文 件及《公司章程》为准。

第二十七条 本制度由公司董事会负责解释。

第二十八条 本制度自股东大会审议通过之日起执行。

河北方大包装股份有限公司

董事会 2021 年 12 月 31 日