Compal — AGM Information 2016

Jul 11, 2016

仁寶電腦工業股份有限公司 一○五年股東常會議事錄

• 時 間：一○五年六月二十四日（星期五）上午 9 時

• 地 點：台北市內湖區瑞光路581號本公司地下1樓

• 出 席：出席股東及股東代理人所代表之股份合計3,183,379,422股 （含以電子方式行使表決權股份總數為2,643,370,747股），佔發行 股份總數(已扣除公司法第179條規定無表決權之股數)之72.74%。

• 、

• 出席 董事：許勝雄、陳瑞聰、許文斌、金寶電子工業股份有限公司 柯長崎、 、

• 許勝傑 沈文忠、翁宗斌、許烱奇、宣明智(獨立董事)、蔡堆(獨立 董事)，計11人。

• 列 席：郭冠纓會計師、鄭洋一律師、馮博生律師

• 主 席：許勝雄董事長 記錄：張金生

• 壹、宣佈開會(大會報告出席股份總數已達法定數額)

• 貳、主席致詞(略)

參、討論事項

第一案

董事會 提

案由：擬修訂「公司章程」，請 公決案。

說明：1、為配合業務需要及法令規定，擬修訂公司章程。

• 2、檢附公司章程修訂前後條文對照表（詳附件一），謹提請 公決。

• 決議：本案經投票表決結果如下，贊成權數占表決時出席股東表決權數之83.13%， 本案照原案表決通過。

項目	出席股東表決權	贙成	反對	無效	棄權/未投票
權數	3,181,865,480	2,645,071,684	932,927	0	535,860,869
比例	100%	83.13%	0.03%	0%	16.84%

註:上述權數含電子投票行使表決權數

第二案

董事會 提

案由：擬以資本公積發放現金，請 公決案。

說明：1、本公司擬依公司法第241條，以超過面額發行普通股溢價之資本公 積新台幣885,334,125元分配現金，按資本公積發放現金基準日股

～ 1 ～

東名簿記載之股東持股數，每股配發新台幣0.2元。每位股東配發 之現金發放至元為止(元以下捨去)，其畸零款合計數計入本公司之 其他收入。

• 2、本案俟股東常會通過後，擬請股東會授權董事會訂定資本公積發放 現金基準日。

• 3 、截至105 年4 月25 日止，本公司可參與權利分派之股數為 4,426,670,625股，嗣後如因本公司買回或收回公司股份、將庫藏 股轉讓員工、註銷股本或其他因素等，影響流通在外股數，致股 東配發現金比率發生變動而需修正時，擬請股東會授權董事會全 權處理，謹提請 公決。

• 決議：本案經投票表決結果如下，贊成權數占表決時出席股東表決權數之83.13%， 本案照原案表決通過。

項目	出席股東表決權	贙成	反對	無效	棄權/未投票
權數	3,181,865,480	2,645,188,355	1,250,256	0	535,426,869
比例	100%	83.13%	0.04%	0%	16.83%

註:上述權數含電子投票行使表決權數

第三案

董事會 提

案由：擬修訂「從事衍生性商品交易處理程序」，請 公決案。 說明：1、配合業務需要，擬修訂從事衍生性商品交易處理程序。

• 2、檢附從事衍生性商品交易處理程序修訂前後條文對照表（詳附件二）， 謹提請 公決。

• 決議：本案經投票表決結果如下，贊成權數占表決時出席股東表決權數之83.11%， 本案照原案表決通過。

項目	出席股東表決權	贙成	反對	無效	棄權/未投票
權數	3,181,865,480	2,644,599,167	1,343,786	0	535,922,527
比例	100%	83.11%	0.04%	0%	16.84%

註:上述權數含電子投票行使表決權數

第四案

董事會 提

案由：擬解除董事競業禁止之限制，請 公決案。

說明：1、因本公司董事或有投資或經營其他與本公司營業範圍相同或類似之

～ 2 ～

公司，在無損及本公司利益之前提下，爰依公司法第209條規定， 擬解除其競業禁止之限制。

• 2、檢附本公司董事兼任其他公司之職務明細表（詳附件三），擬解除 其競業禁止之限制，謹提請 公決。

• 決議：本案經投票表決結果如下，贊成權數占表決時出席股東表決權數之79.55%， 本案照原案表決通過。

項目	出席股東表決權	贙成	反對	無效	棄權/未投票
權數	3,181,865,480	2,530,885,865	3,023,256	0	647,956,359
比例	100%	79.55%	0.1%	0%	20.36%

註:上述權數含電子投票行使表決權數

肆、報告事項

• 1、一○四年度員工及董事酬勞分派情形。(略)

• 2、一○四年度營業報告(詳附件四)。

• 3、一○四年度審計委員會查核報告(會計師查核報告及審計委員會查核報告書 詳附件五及附件六)。

• 4、子公司韶陽科技股份有限公司資金貸與超過所訂限額改善情形。(略)

伍、承認事項

第一案

董事會 提

案由：一○四年度決算表冊，請 承認案。

• 說明：1、本公司一○四年度財務報表業經安侯建業聯合會計師事務所郭冠纓 、羅瑞蘭會計師查核簽證，並出具會計師查核報告。另，本公司營 業報告書亦送請審計委員會查核完竣並出具查核報告書（盈餘分配 案列承認事項二）。

• 2、檢附營業報告書（詳附件四）、財務報表（詳附件七），謹提請 承認。

• 決議：本案經投票表決結果如下，贊成權數占表決時出席股東表決權數之82.61%， 本案照原案表決通過。

項目	出席股東表決權	贙成	反對	無效	棄權/未投票
權數	3,181,865,480	2,628,606,683	733,269	0	552,525,528
比例	100%	82.61%	0.02%	0%	17.36%

註:上述權數含電子投票行使表決權數

～ 3 ～

第二案

董事會 提

案由：一○四年度盈餘分配，請 承認案。

• 說明：1、一○四年度盈餘分配，業經董事會依公司法及本公司章程規定擬具 一○四年度盈餘分配表（詳附件八）。

• 2、一○四年度盈餘分配之股東股息及紅利共計新台幣4,426,670,625 元，擬全數以現金股利發放，每股配發新台幣1元。每位股東之現 金股利配發至元為止(元以下捨去)，其畸零款合計數計入本公司之 其他收入。

• 3、 本案俟股東常會決議後，擬請股東會授權董事會訂定配息基準日。

• 4、 截至105 年4 月25 日止，本公司可參與權利分派之股數為 4,426,670,625股，嗣後如因本公司買回或收回公司股份、將庫藏 股轉讓員工、註銷股本或其他因素等，影響流通在外股數，致使股 東配息比率發生變動而需修正時，擬請股東會授權董事會全權處理 ，謹提請 公決。

決議：本案經投票表決結果如下，贊成權數占表決時出席股東表決權數之83.14%， 本案照原案表決通過。

項目	出席股東表決權	贙成	反對	無效	棄權/未投票
權數	3,181,865,480	2,645,344,741	1,049,241	0	535,471,498
比例	100%	83.14%	0.03%	0%	16.83%

註:上述權數含電子投票行使表決權數

陸、臨時動議：

柒、散 會：一○五年六月二十四日上午9時50分

主席：許勝雄

記錄：張金生

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～ 4 ～

附件一

仁寶電腦工業股份有限公司

公司章程修訂前後條文對照表

原條文	修訂後條文	修訂原因
第 二 條 本公司經營之事業如下： (一)～(十三)(略) (十四) ZZ99999 除許可業務外，得經 營法令非禁止或限制之業務。	第 二 條 本公司經營之事業如下： (一)～(十三)(略) (十四) F108031醫療器材批發業 (十五) F208031醫療器材零售業 (十六) CF01011 醫療器材製造業 (十七)ZZ99999 除許可業務外，得經 營法令非禁止或限制之業務。	配合業務需 要增訂
	(
第三十條 本公司每年決算後如有盈餘，先提繳 所得稅款，彌補以往年度虧損，次提 法定盈餘公積百分之十，並依法令規 定提列或迴轉特別盈餘公積後，就其 餘額提撥董事酬勞金不高於百分之 二，員工紅利不低於百分之二後，其 餘併同以前年度累積未分配盈餘為可 供分配餘額，由董事會擬具盈餘分配 建議案經股東會決議通過後，分配股 息及紅利，其餘保留。 上述員工分配股票紅利之對象，得包 括公司法所規定從屬公司之員工。 本公司產業之生命週期正處於成長 期，為考量本公司未來資金之需求， 及滿足股東對現金流入之需求，公司 於年度決算後如有分派盈餘，每年發 放之現金股利不低於當年度發放現金 及股票股利合計數的百分之十。	第三十條 本公司每年度如有獲利，應以扣除員 工酬勞及董事酬勞前之本期稅前淨 利，提撥不低於百分之二為員工酬勞 及不高於百分之二為董事酬勞。但公 司尚有累積虧損時，應預先保留彌補 數額。 上述員工酬勞得以股票或現金為之， 其給與之對象得包括公司法所規定從 屬公司之員工。	配合法令規 定修訂
	第三十條之一 本公司每年度總決算後如有盈餘，應 先提繳所得稅款，彌補累積虧損，次 提百分之十為法定盈餘公積，並依法 令規定提列或迴轉特別盈餘公積後， 其餘併同以前年度累積未分配盈餘為 可供分配餘額，由董事會擬具盈餘分 配建議案經股東會決議通過後，分配 股東股息及紅利，其餘保留。	配合法令規 定增訂

～ 5 ～

原條文	修訂後條文	修訂原因
	本公司產業之生命週期正處於成長 期，為考量本公司未來資金之需求， 及滿足股東對現金流入之需求，公司 於年度決算後如有分派盈餘，每年發 放之現金股利不低於當年度發放現金 及股票股利合計數的百分之十。
第卅五條 本章程由發起人訂立於民國七十三年 四月十六日 第一次～第三十四次修正(略)	第卅五條 本章程由發起人訂立於民國七十三年 四月十六日 第一次～第三十四次修正(略) 第三十五次修正於民國一○五年六月 二十四日	增列修正日 期

～ 6 ～

附件二

仁寶電腦工業股份有限公司

從事衍生性金融商品交易處理程序修訂前後條文對照表

原條文	原條文	修訂後條文	修訂後條文	修訂原因
第九條、內部控制制度 一~二(略) 三、定期評估： (一)~(四)(略)		第九條、內部控制制度 一~二(略) 三、定期評估： (一)~(四)(略) (五)績效評估要領 1、避險性交易： 以被避險項目之損益加上避險 工具之損益為績效評估依據。 2、非避險性交易： 以實際產生之損益進行評估。		配合業務 需要修訂
第十條、停損點設定 全部與個別契約之非經濟性避險操作損 失上限，訂定如下： 一、全部契約損失上限：契約總額度之百		第十條、停損點設定 全部與個別契約損失上限，訂定如下： 性質 避險性操作 非避險操作 全部契約 損失上限 全部契約 總額之15% 全部契約 總額之5% 個別契約 損失上限 個別契約 金額之15% 個別契約 金額之5% 當避險性操作損失已達全部或個別契約 金額之10%，需報告董事會授權之高階主		配合業務 需要修訂
分之五。 二、個別契約損失上限：個別契約金額之
	百分之五。
		管人員。
第十七條、附則 本處理程序訂定於中華民國八十五年七 月二十五日經董事會決議通過後實施。 第一次至第五次修正(略)		第十七條、附則 本處理程序訂定於中華民國八十五年七 月二十五日經董事會決議通過後實施。 第一次～第五次修正(略) 第六次修正於中華民國一○四年八月十 一日經董事會決議通過及中華民國一○ 五年六月二十四日經股東會決議通過後 實施。		增列修正 日期

～ 7 ～

附件三

■ 陳瑞聰董事兼任其他企業之職務明細：

公司名稱	職務
勤立生物科技股份有限公司	董事長/仁寶代表人

■ 沈軾榮先生 ( 法人董事金寶電子工業股份有限公司代表人 ) 兼任其他企業之 職務明細：

職務明細：
公司名稱	職務
金寶生物科技股份有限公司	董事長/金寶代表人(註1)
三緯國際立體列印科技份有限公司	董事長/金寶代表人
三緯（蘇州）立體打印有限公司	董事長/金寶間接轉投資代表人
東莞凱寶電子有限公司	董事長/金寶間接轉投資代表人
泰金寶光電(蘇州)有限公司	董事長/泰金寶代表人(註2)
泰金寶科技(蘇州)有限公司	董事長/泰金寶代表人
泰金寶電通(蘇州)有限公司	董事長/泰金寶代表人
泰金寶精密塑膠(吳江)有限公司	董事長/泰金寶間接轉投資代表人
泰金寶精密塑膠(東莞)有限公司	董事長/泰金寶間接轉投資代表人
裕發精密塑膠(上海)有限公司	董事長/泰金寶間接轉投資代表人
凱碩科技股份有限公司	董事長/聲寶代表人(註3)
Kinpo Electronics(Philippines),Inc.	董事長/金寶轉投資
XYZprintingJapan,Inc.	董事長/金寶間接轉投資
Cal Comp (Malaysia)SDN. BHD.	董事長/泰金寶轉投資
Cal-CompElectronics de Mexico Co. SA de CV	董事長/泰金寶轉投資
Cal-CompPrecision(Singapore)Ltd.	董事長/泰金寶轉投資
Cal-CompTechnology (Philippines),Inc.	董事長/泰金寶轉投資
泰金寶科技股份有限公司	副董事長/金寶轉投資
PChome(Thailand)Co.,Ltd.	副董事長/泰金寶轉投資
金寶電子工業股份有限公司	董事
康舒科技股份有限公司	董事/金寶代表人
吉寶投資股份有限公司	董事/金寶代表人
金寶電子(中國)有限公司	董事/金寶間接轉投資代表人
東琳精密股份有限公司	董事/泰金寶代表人
金仁寶管理服務股份有限公司	董事/泰金寶代表人
泰金寶電通股份有限公司	董事/泰金寶代表人
Ascendant Private EquityInvestment Ltd.	董事/金寶轉投資
Cal-CompElectronics(U.S.A.)Co.,Ltd.	董事/泰金寶轉投資
Cal-CompIndustria De Semicondutores S.A.	董事/泰金寶間接轉投資
Cal-CompPrecision(Malaysia)Sdn. Bhd.	董事/泰金寶間接轉投資
Cal-CompPrecision(Thailand)Limited	董事/泰金寶間接轉投資
Cal-CompUSA(San Diego)Co.,Ltd.	董事/泰金寶間接轉投資
Kingbolt International(Singapore)Pte. Ltd.	董事/金寶轉投資
Kinpo International Ltd.	董事/金寶轉投資
Power Station Holdings Ltd.	董事/康舒間接轉投資(註4)
XYZprinting,Inc.(Samoa)	董事/金寶間接轉投資

～ 8 ～

公司名稱	職務
XYZprinting,Inc.(U.S.A.)	董事/金寶間接轉投資
XYZprintingNetherlands,B.V.	董事/金寶間接轉投資
XYZprinting (Thailand)Co. Ltd.	董事/金寶間接轉投資
金寶電子工業股份有限公司	總經理
三緯國際立體列印科技份有限公司	總經理/金寶轉投資
三緯（蘇州）立體打印有限公司	總經理/金寶間接轉投資
泰金寶電通股份有限公司	總經理/泰金寶轉投資
泰金寶光電(蘇州)有限公司	總經理/泰金寶轉投資
泰金寶科技(蘇州)有限公司	總經理/泰金寶轉投資
泰金寶電通(蘇州)有限公司	總經理/泰金寶轉投資
裕發精密塑膠(上海)有限公司	總經理/泰金寶間接轉投資
XYZprinting,Inc.(U.S.A.)	總經理/金寶轉投資
Cal-CompElectronics(U.S.A.)Co.,Ltd.	總經理/泰金寶轉投資
Cal-CompUSA(San Diego)Co.,Ltd.	總經理/泰金寶間接轉投資
Cal-CompUSA(Indiana)Co.,Ltd.	總經理/泰金寶間接轉投資

• 註 ：1. 金寶電子工業股份有限公司 ( 簡稱金寶 )

• 2.泰金寶科技股份有限公司 ( 簡稱泰金寶 )

• 3.聲寶股份有限公司 ( 簡稱聲寶 )

• 4.康舒科技股份有限公司 ( 簡稱康舒 )

■ 柯長崎董事兼任其他企業之職務明細：

公司名稱 職務 信東生技股份有限公司 總經理 建榮工業材料股份有限公司 總經理 / 信東生技股份有限公司轉投資

■ 翁宗斌董事兼任其他企業之職務明細：

公司名稱	職務
勤立生物科技股份有限公司	董事/仁寶代表人
Sirqul	董事/仁寶轉投資

■ 陳招成董事兼任其他企業之職務明細：

公司名稱	職務
鋐寶科技股份有限公司	董事長/仁寶代表人
勤立生物科技股份有限公司	董事/仁寶代表人
Speedlink Tradings Limited	董事/仁寶間接轉投資

■ 宣明智獨立董事兼任其他企業之職務明細：

公司名稱 職務 友訊科技股份有限公司 董事長 / 云瑋投資股份有限公司代表人

■ 蔡篤恭獨立董事兼任其他企業之職務明細：

公司名稱	職務
Powertech Technology (Singapore)Pte. Ltd.	董事/力成科技股份有限公司轉投資

～ 9 ～

附件四

一 ○ 四年度營業報告書

感謝各位過去一年對仁寶的支持 ! 民國 104 年就像是「變色龍」的一年，國際 經濟情勢變化遠超乎大家的想像。雖然受到景氣疲弱的影響，仁寶在全體員 工的努力下，年度營收仍力守持穩，且稅後淨利仍較前一年度成長。展望今 年，大環境依然在低谷徘徊，但我們認為企業沒有不景氣的藉口，只有不斷 的在研發上投入能量，以及在新事業積極拓展，面對未來的挑戰。在此，茲 將去年的營運績效以及今年的營運展望，為各位說明如下：

104年度財務成果

仁寶民國 104 年合併營收為新台幣 8,473.06 億元，較前一年度微幅成長 0.2% ， 其中非筆記電腦的業務貢獻，從前一年度的 23% 持續提升至 28% 。合併營業 淨利為新台幣 113.12 億元，較前一年度下滑 3% 。然而，在大幅改善業外及減 少業外損失下，歸屬母公司之稅後淨利為新台幣 86.85 億元，較前一年度成長 24% 。每股稅後盈餘為新台幣 2.01 元。

104年度業務發展

民國 104 年電腦事業群 (PCBG) 之電腦產品總出貨量較前一年度下滑 10% ，主 要係受到整體市場需求減緩及全球不景氣影響。然而在消費者使用習慣改變 下，各種型態的需求因應而起，如超薄型筆電、高階電競筆電、及二合一筆 電，產品需要更精準之市場區隔與定位。仁寶將持續在輕薄材料科技、省電 技術、散熱技術等領域，與客戶共同開發與時俱進的創新優質產品，滿足市 場需求。

民國 104 年智慧型裝置事業群 (SDBG) 之產品總出貨量較前一年度成長 30% ， 快速的成長係受惠於平板事業的帶動、以及持續投入智慧手機 LTE 新技術的 開發及新客戶的合作。仁寶在已成熟的平板產品上，不斷開發新的使用模式、 並結合物聯網的應用。在智慧手機上，積極開發影像技術及軟體服務的新設 計，以創造差異化的產品，使仁寶得以維持業界領先的地位。

公司治理與企業社會責任

在業務發展的同時，仁寶不忘致力於企業永續經營的投入。在公司治理方面， 民國 104 年仁寶成立審計委員會，並獲台灣證券交易所「第一屆公司治理評 鑑」上市公司前 5% 殊榮。在綠色環境方面，除持續推動綠色無鹵產品外，並 首度入選氣候揭露領導指數 (Climate Disclosure Leadership Index) ，獲國際機構 肯定。在社會公益方面，仁寶持續善盡企業社會責任，推廣偏鄉兒童數位學

～ 10 ～

習計畫，民國 104 年獲天下雜誌「 CSR 企業公民獎」大型企業第 16 名，仁寶 在永續經營的投入再受各界的肯定。

105年度新事業發展

仁寶憑藉多年累積資通訊產業的技術平台與研發能量，近年來快速且有效率 切入多項新的事業領域，其中包括 : 伺服器 (Server) 、車用電子 (Auto Electronics) 、 智慧家庭 (Smart Home) 、物聯網垂直應用產品 (IoT Vertical Solution) 、智慧醫療 與健康照護 (Smart Medical and Healthcare) 、以及智慧型穿戴式裝置 (Smart Wearable Devices)... 等。在新事業的發展中，仁寶針對各領域的需求開發客製 化且有競爭性的產品，不僅為硬體供應商的角色，更著手開發整合性的系統 服務，目標為建立以服務為導向的新商業模式及營收來源。

此外，伴隨高齡化社會來臨及健康管理、運動風潮的興起，我們認為智慧醫 療及健康照護將更成為未來產業發展的重要趨勢與議題。仁寶憑藉累積多年 的資通訊整合優勢與豐富的產品開發經驗，再加上積極進行異業結盟，快速 發展全面與多角化的產品服務，期許提供台灣未來醫療照護產業更多的資源 與發展。

展望與願景

依據市場研究機構預估 (IDC) ，民國 105 年全球筆記型電腦及平板電腦市場需 求將較前一年度下滑，智慧型手機需求年增長也將減緩。但是新應用領域， 如伺服器、車用電子、物聯網、及智慧穿戴裝置市場將有大幅成長機會，成 為各家廠商競逐的沃土。儘管大環境依然在低谷徘徊，仁寶權衡全球市場狀 況及本身業務發展，預期民國 105 年 5C (Computing, Communication, Consumer, Cloud, Connecting) 相關電子產品總出貨量，仍可較前一年度持續成長，而非筆 電業務的營收貢獻，可朝超越 30% 的目標邁進。

長期而言，仁寶將持續深耕創新力，加強產品服務附加價值，提高公司之競 爭力。並持續以兼顧營收與獲利成長為對股東們最重要的承諾。在此，再次 感謝各位股東對仁寶的支持與指教，最後敬祝各位 :

健康平安！事業如意！

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～ 11 ～

附件五

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KPMG

台北市11049信義路5段7號68樓( 台北 101 大樓 ) Telephone 電話 + 886 (2) 8101 6666 68F, TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Fax 傳真 + 886 (2) 8101 6667 Xinyi Road, Taipei, 11049, Taiwan, R.O.C. Internet 網址 www.kpmg.com.tw

會 計 師 查 核 報 告

仁寶電腦工業股份有限公司 公鑒：

仁寶電腦工業股份有限公司民國一○四年十二月三十一日及追溯調整後民國一○三年十 二月三十一日之資產負債表，暨民國一○四年一月一日至十二月三十一日及追溯調整後民國 一○三年一月一日至十二月三十一日之綜合損益表、權益變動表及現金流量表，業經本會計 師查核竣事。上開個體財務報告之編製係管理階層之責任，本會計師之責任則為根據查核結 果對上開個體財務報告表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作， 以合理確信個體財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取個體財務報 告所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製個體財務報告所採用之會計原則及 所作之重大會計估計，暨評估個體財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所 表示之意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述個體財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報 告編製準則編製，足以允當表達仁寶電腦工業股份有限公司民國一○四年十二月三十一日及 追溯調整後民國一○三年十二月三十一日之財務狀況，暨民國一○四年一月一日至十二月三 十一日及追溯調整後民國一○三年一月一日至十二月三十一日之財務績效與現金流量。

如個體財務報告附註六(三)所述，仁寶電腦工業股份有限公司於民國一○三年第一季對 中華映管股份有限公司之股權投資認列減損損失1,689,000 千元及依對子公司之持股比例認 列採用權益法之子公司、關聯企業及合資損失之份額3,041,000 千元。

如個體財務報告附註三(一)所述，仁寶電腦工業股份有限公司自民國一○四年一月一日 起採用金融監督管理委員會認可並發布生效之二○一三年版國際財務報導準則、國際會計準 則、解釋及解釋公告（不包含國際財務報導準則第九號）編製財務報告，並追溯調整民國一 ○三年度個體財務報告，此項追溯調整對個體財務報告未產生重大影響。

安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所

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會 計 師：

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證券主管機關 ：金管證審字第 1010004977 號 核准簽證文號 台財證六字第 0930104860 號 民 國 一○五 年 三 月 三十 日

～ 12 ～

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KPMG

台北市11049信義路5段7號68樓( 台北 101 大樓 ) Telephone 電話 + 886 (2) 8101 6666 68F, TAIPEI 101 TOWER, No. 7, Sec. 5, Fax 傳真 + 886 (2) 8101 6667 Xinyi Road, Taipei, 11049, Taiwan, R.O.C. Internet 網址 www.kpmg.com.tw

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仁寶電腦工業股份有限公司 公鑒：

仁寶電腦工業股份有限公司及其子公司民國一○四年十二月三十一日及追溯調整後民國一 ○三年十二月三十一日之合併資產負債表，暨民國一○四年一月一日至十二月三十一日及追溯 調整後民國一○三年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現 金流量表，業經本會計師查核竣事。上開合併財務報告之編製係管理階層之責任，本會計師之 責任則為根據查核結果對上開合併財務報告表示意見。

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則規劃並執行查核工作， 以合理確信合併財務報告有無重大不實表達。此項查核工作包括以抽查方式獲取合併財務報告 所列金額及所揭露事項之查核證據、評估管理階層編製合併財務報告所採用之會計原則及所作 之重大會計估計，暨評估合併財務報告整體之表達。本會計師相信此項查核工作可對所表示之 意見提供合理之依據。

依本會計師之意見，第一段所述合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則及金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編 製，足以允當表達仁寶電腦工業股份有限公司及其子公司民國一○四年十二月三十一日及追溯 調整後民國一○三年十二月三十一日之合併財務狀況，與民國一○四年一月一日至十二月三十 一日及追溯調整後民國一○三年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。

如合併財務報告附註六(四)所述，仁寶電腦工業股份有限公司及其子公司於民國一○三年 第一季對中華映管股份有限公司之股權投資認列減損損失4,730,000 千元。

如合併財務報告附註三(一)所述，仁寶電腦工業股份有限公司及其子公司自民國一○四年 一月一日起採用金融監督管理委員會認可並發布生效之二○一三年版國際財務報導準則、國際 會計準則、解釋及解釋公告（不包含國際財務報導準則第九號）編製財務報告，並追溯調整民 國一○三年度合併財務報告，此項追溯調整對合併財務報告未產生重大影響。

仁寶電腦工業股份有限公司已編製民國一○四年度及一○三年度個體財務報告，並經本會 計師出具修正式無保留意見之查核報告在案，備供參考。

安 侯 建 業 聯 合 會 計 師 事 務 所

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證券主管機關 ：金管證審字第1010004977 號 核准簽證文號 台財證六字第0930104860 號 民 國 一○五 年 三 月 三十 日

～ 13 ～

附件六

審計委員會查核報告書

仁寶電腦工業股份有限公司一○四年度財務報表經本審計委 員會同意暨董事會決議通過，嗣經安侯建業聯合會計師事務所郭 。 冠纓、羅瑞蘭會計師查核完竣並出具查核報告 另，董事會造送 本公司一○四年度營業報告書及盈餘分配議案，經本審計委員會 。 查核，認為符合公司法等相關法令 爰依證券交易法第十四條之四 及公司法第二一九條之規定報告如上，敬請 鑒察。

此 致

本公司一○五年股東常會

仁寶電腦工業股份有限公司

審計委員會召集人：

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中華民國一○五年五月十一日

～ 14 ～

仁寶電腦工業股份有限公司 資產負債表 民國一○四年及一○三年十二月三十一日

附件七

單位：新台幣千元

資 產 流動資產： 1100現金及約當現金 1110透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 1125備供出售金融資產－流動 1147無活絡市場之債務工具投資－流動 1170應收票據及帳款淨額 1180應收票據及帳款－關係人淨額 1200其他應收款 1310存貨 1470其他流動資產 非流動資產： 1550採用權益法之投資 1523備供出售金融資產－非流動 1543以成本衡量之金融資產－非流動 1546無活絡市場之債務工具投資－非流動 1600不動產、廠房及設備 1780無形資產 1840遞延所得稅資產 1990其他非流動資產 資產總計 董事長：	104.12.31	104.12.31	103.12.31 (追溯調整後) 金 額 ％ 43,095,497 12.5 114,111 - 44,538 - 350,000 0.1 166,442,177 48.5 3,085,099 0.9 427,096 0.1 41,528,853 12.1 522,183 0.2 255,609,554 74.4 73,585,998 21.4 8,735,528 2.6 6,588 - 1,400,000 0.4 2,230,023 0.7 412,185 0.1 1,336,919 0.4 114,320 - 87,821,561 25.6 343,431,115 100.0 負債及權益 流動負債： 2100 短期借款 2170 應付票據及帳款 2180 應付票據及帳款-關係人 2200 其他應付款 2230 本期所得稅負債 2250 負債準備-流動 2300 其他流動負債 2313 預收收入 2320 一年或一營業週期內到期長期負債 非流動負債： 2540 長期借款 2570 遞延所得稅負債 2640 淨確定福利負債-非流動 2670 其他非流動負債 負債總計 權 益： 3110 普通股股本 3200 資本公積 3300 保留盈餘 3400 其他權益 3500 庫藏股票 權益總計 負債及權益總計 經理人：	104.12.31	104.12.31	103.12.31 (追溯調整後)	103.12.31 (追溯調整後)
	金 額	％	金 額	金 額	％	金 額	％
	$ 30,797,312 - 29,738 350,000 148,844,537 973,946 553,185 25,344,975 603,115	10.4 - - 0.1 50.2 0.3 0.3 8.6 0.2	43,095,497 114,111 44,538 350,000 166,442,177 3,085,099 427,096 41,528,853 522,183	$ 22,087,200 63,996,915 62,361,931 8,957,625 2,200,353 2,034,677 428,602 1,747,574 13,850,000	7.5 21.6 21.1 3.0 0.7 0.7 0.1 0.6 4.7	28,667,700 101,637,875 74,153,547 8,133,574 583,444 1,676,185 645,522 2,293,685 3,000,000	8.3 29.6 21.6 2.4 0.2 0.5 0.2 0.6 0.9
	207,496,808	70.1	255,609,554	177,664,877	60.0	220,791,532	64.3
	78,006,762 5,970,903 6,588 1,050,000 2,181,737 378,454 1,042,365 105,422	26.3 2.0 - 0.4 0.7 0.1 0.4 -	73,585,998 8,735,528 6,588 1,400,000 2,230,023 412,185 1,336,919 114,320	13,740,000 448,762 469,846 139,759	4.6 0.2 0.2 -	19,660,000 1,117,063 399,130 76,467	5.7 0.3 0.1 -
				14,798,367	5.0	21,252,660	6.1
				192,463,244	65.0	242,044,192	70.4
				44,711,266 12,838,638 51,877,511 (3,926,881) (1,724,739)	15.1 4.3 17.5 (1.3) (0.6)	44,232,366 14,296,445 47,721,872 (3,139,021) (1,724,739)	12.9 4.2 13.9 (0.9) (0.5)
	88,742,231	29.9	87,821,561
	$ 296,239,039	100.0	343,431,115
				103,775,795	35.0	101,386,923	29.6
				$ 296,239,039	100.0	343,431,115	100.0
			經理人：	會計主管：

～ 15 ～

仁寶電腦工業股份有限公司 綜合損益表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

		單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
4000營業收入 5000營業成本 營業毛利 5910減：未實現銷貨損益 營業毛利 營業費用： 6100推銷費用 6200管理費用 6300研究發展費用 營業淨利 營業外收入及支出： 7020其他利益及損失 7050財務成本 7190其他收入 7370採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資 利益之份額 7670減損損失 營業外收入及支出合計 7900稅前淨利 7950減：所得稅費用 本期淨利 8300其他綜合損益： 8310不重分類至損益之項目 8311確定福利計畫之再衡量數 8330採用權益法認列之子公司、關聯企業及合 資之其他綜合損益之份額－不重分類至 損益之項目 8349減：與不重分類之項目相關之所得稅 不重分類至損益之項目合計 8360後續可能重分類至損益之項目 8361國外營運機構財務報表換算之兌換差額 8362備供出售金融資產未實現評價損益 8380採用權益法認列之子公司、關聯企業及合 資之其他綜合損益之份額－可能重分類 至損益之項目 8399減：與可能重分類至損益之項目相關之所 得稅 後續可能重分類至損益之項目合計 8300本期其他綜合損益(稅後淨額) 8500本期綜合損益總額 每股盈餘(元) 9750基本每股盈餘(元) 9850稀釋每股盈餘(元)	104年 度 金額 ％ $ 802,994,930 100.0 780,260,207 97.2 22,734,723 2.8 (2,867) - 22,737,590 2.8 3,798,280 0.5 2,581,758 0.3 9,052,274 1.1 15,432,312 1.9 7,305,278 0.9 293,589 - (604,735) - 786,958 0.1 2,413,800 0.3 (32,000) - 2,857,612 0.4 10,162,890 1.3 1,478,280 0.2 8,684,610 1.1 (79,571) - (4,988) - (13,527) - (71,032) - 2,011,139 0.2 (1,695,723) (0.2) (357,582) - 18,486 - (60,652) - (131,684) - $ 8,552,926 1.1 $ 2.01 $ 1.97	103年 度 (追溯調整後)
	金額 $ 802,994,930 780,260,207 22,734,723 (2,867) 22,737,590 3,798,280 2,581,758 9,052,274 15,432,312 7,305,278 293,589 (604,735) 786,958 2,413,800 (32,000) 2,857,612 10,162,890 1,478,280 8,684,610 (79,571) (4,988) (13,527) (71,032) 2,011,139 (1,695,723) (357,582) 18,486 (60,652) (131,684) $ 8,552,926 $	金額 803,504,061 782,209,491 21,294,570 5,657 21,288,913 2,260,919 2,563,289 9,172,949 13,997,157 7,291,756 951,688 (515,563) 751,602 790,247 (1,691,121) 286,853 7,578,609 554,148 7,024,461 (43,607) (289) (6,268) (37,628) 2,903,749 1,391,202 269,533 2,837 4,561,647 4,524,019 11,548,480	％
			100.0 97.4
			2.6 -
			2.6
			0.3 0.3 1.1
			1.7
			0.9
			0.1 (0.1) 0.1 0.1 (0.2)
			-
			0.9 -
			0.9
			- - -
			-
			0.3 0.2 - -
			0.5
			0.5
			1.4
			1.63
	$		1.61

董事長： 經理人： 會計主管：

～ 16 ～

仁寶電腦工業股份有限公司

權益變動表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

民國一○三年一月一日餘額 追溯適用及追溯調整之影響數 期初追溯調整後餘額 本期淨利(追溯調整後) 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額(追溯調整後) 盈餘指撥及分配(註1)： 提列法定盈餘公積 迴轉特別盈餘公積 普通股現金股利 資本公積配發現金股利 實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值 差額 對子公司所有權權益變動 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 員工執行認股權發行新股 股份基礎給付交易 發放予子公司股利調整資本公積 民國一○三年十二月三十一日餘額(追溯調 整後) 本期淨利 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 盈餘指撥及分配(註2)： 提列法定盈餘公積 迴轉特別盈餘公積 普通股現金股利 資本公積配發現金股利 實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值 差額 對子公司所有權權益變動 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 股份基礎給付交易 發放予子公司股利調整資本公積 民國一○四年十二月三十一日餘額	普通股 股 本	資本公積		保留盈餘	保留盈餘		其他權益項目	其他權益項目	其他權益項目		庫藏股票	權益總額
							國外營運機 構財務報表備供出售金 換算之兌換 差額 融商品未實 現(損)益		員工未賺得 酬勞及其他	合 計
			法定盈 餘公積	特別盈 餘公積	未分配 盈餘	合 計
	$ 44,134,467 -	16,193,087 -	15,621,182 -	8,818,725 -	19,820,927 229,144	44,260,834 229,144	(1,846,674) -	(5,860,844) -	- -	(7,707,518) -	(2,007,725) -	94,873,145 229,144
	44,134,467	16,193,087	15,621,182	8,818,725	20,050,071	44,489,978	(1,846,674)	(5,860,844)	-	(7,707,518)	(2,007,725)	95,102,289
	- -	- -	- -	- -	7,024,461 (37,628)	7,024,461 (37,628)	- 3,018,218	- 1,543,429	- -	- 4,561,647	- -	7,024,461 4,524,019
	-	-	-	-	6,986,833	6,986,833	3,018,218	1,543,429	-	4,561,647	-	11,548,480
	- - - - - - - 97,899 - -	- - - (2,177,668) 3,492 (3,720) 24,056 97,818 109,389 49,991	246,721 - - - - - - - - -	- (1,111,207) - - - - - - - -	(246,721) 1,111,207 (2,177,668) - (1,575,776) (1,495) - - - -	- - (2,177,668) - (1,575,776) (1,495) - - - -	- - - - 6,763 - - - - -	- - - - 87 - - - - -	- - - - - - - - - -	- - - - 6,850 - - - - -	- - - - - - - - 282,986 -	- - (2,177,668) (2,177,668) (1,565,434) (5,215) 24,056 195,717 392,375 49,991
	44,232,366 - -	14,296,445 - -	15,867,903 - -	7,707,518 - -	24,146,451 8,684,610 (71,032)	47,721,872 8,684,610 (71,032)	1,178,307 - 1,624,754	(4,317,328) - (1,693,104)	- - 7,698	(3,139,021) - (60,652)	(1,724,739) - -	101,386,923 8,684,610 (131,684)
	-	-	-	-	8,613,578	8,613,578	1,624,754	(1,693,104)	7,698	(60,652)	-	8,552,926
	- - - - - - - 478,900 -	- - - (2,214,390) 258 28,275 5,824 647,200 75,026	703,408 - - - - - - - -	- (4,568,497) - - - - - - -	(703,408) 4,568,497 (4,428,781) - - (14,572) (15,956) 1,370 -	- - (4,428,781) - - (14,572) (15,956) 1,370 -	- - - - - - - - -	- - - - - - - - -	- - - - - - - (727,208) -	- - - - - - - (727,208) -	- - - - - - - - -	- - (4,428,781) (2,214,390) 258 13,703 (10,132) 400,262 75,026
	$ 44,711,266	12,838,638	16,571,311	3,139,021	32,167,179	51,877,511	2,803,061	(6,010,432)	(719,510)	(3,926,881)	(1,724,739)	103,775,795

註 1 ：董監酬勞 21,761 千元及員工紅利 314,199 千元已於民國一○二年度綜合損益表中扣除。 註 2 ：董監酬勞 49,379 千元及員工紅利 895,790 千元已於民國一○三年度綜合損益表中扣除。

董事長： 經理人： 會計主管：

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～ 17 ～

仁寶電腦工業股份有限公司 現金流量表 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

營業活動之現金流量： 本期稅前淨利 調整項目： 收益費損項目 折舊費用及攤銷費用 提列呆帳損失 利息費用 利息收入 股利收入 員工酬勞成本 採用權益法認列之子公司、關聯企業及合資利益之 份額 處分投資損失(利益) 金融資產減損損失 收益費損項目合計 與營業活動相關之資產／負債變動數： 與營業活動相關之資產之淨變動： 透過損益按公允價值衡量金融資產變動數 應收票據及帳款減少(增加) 存貨減少(增加) 其他流動資產減少(增加) 其他應收款減少(增加) 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動： 應付票據及帳款增加(減少) 其他應付款項增加(減少) 負債準備增加(減少) 預收收入增加(減少) 其他流動負債增加(減少) 其 他 與營業活動相關之負債之淨變動合計 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計 營運產生之現金流入(流出) 收取之利息 收取之股利 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入(流出)

單位：新台幣千元 104年度 103年度 (追溯調整後) $ 10,162,890 7,578,609 698,496 855,418 27,627 7,381 604,735 515,563 (153,268) (158,627) (170,537) (147,794) 400,262 110,250 (2,413,800) (790,247) (405,885) 46,381 32,000 1,691,121 (1,380,370) 2,129,446 114,111 (40,193) 19,681,148 10,794,135 16,183,878 (11,096,332) (80,932) (124,932) (150,363) 506,306 35,747,842 38,984 (49,432,576) 23,378,885 807,475 (926,097) 358,492 271,965 (546,111) 410,956 (216,920) 231,895 (26,483) 48,003 (49,056,123) 23,415,607 (13,308,281) 23,454,591 (14,688,651) 25,584,037 (4,525,761) 33,162,646 160,900 168,543 900,359 750,407 (588,159) (489,520) (240,077) (184,371) (4,292,738) 33,407,705

～ 18 ～

投資活動之現金流量： 取得採用權益法之投資及備供出售金融資產 處分採用權益法之投資及備供出售金融資產價款 無活絡市場之債務工具投資到期還本 因合併產生之淨現金流出 被投資公司減資及清算退回股款 取得不動產、廠房及設備 其他應收款-關係人減少(增加) 取得無形資產 其 他 投資活動之淨現金流入(流出) 籌資活動之現金流量： 短期借款增加(減少) 舉借長期借款 償還長期借款 發放現金股利 員工執行認股權認購普通股價款 庫藏股轉讓員工 其 他 籌資活動之淨現金流入(流出) 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	104年度 (1,023,451) 1,489,852 350,000 - 51,520 (153,958) 27,733 (470,768) 17,144 288,072 (6,580,500) 12,770,000 (7,840,000) (6,643,171) - - 152 (8,293,519) (12,298,185) 43,095,497 $ 30,797,312	103年度 (追溯調整後)
		(1,421,025) 195,597 - (534,954) 65,776 (110,730) 373,037 (307,808) 16,407
		(1,723,700)
		(4,736,756) 10,100,000 (240,000) (4,355,336) 195,717 282,125 3
		1,245,753
		32,929,758 10,165,739
		43,095,497

董事長： 經理人： 會計主管：

～ 19 ～

仁寶電腦工業股份有限公司及其子公司 合併資產負債表 民國一○四年及一○三年十二月三十一日

單位：新台幣千元

						單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
資 產 流動資產： 1100現金及約當現金 1110透過損益按公允價值衡量之金融資產－流動 1125備供出售金融資產－流動 1135避險之衍生金融資產－流動 1147無活絡市場之債務工具投資－流動 1170應收票據及帳款淨額 1180應收票據及帳款－關係人淨額 1200其他應收款 1310存貨 1470其他流動資產 非流動資產： 1550採用權益法之投資 1523備供出售金融資產－非流動 1543以成本衡量之金融資產－非流動 1546無活絡市場之債務工具投資－非流動 1600不動產、廠房及設備 1780無形資產 1840遞延所得稅資產 1985長期預付租金 1990其他非流動資產 資產總計 董事長：	104.12.31		103.12.31 (追溯調整後) 金額 ％ 74,708,130 19.7 184,093 - 44,538 - - - 350,000 0.1 178,552,207 47.2 343,030 0.1 788,334 0.2 67,270,875 17.8 2,604,042 0.7 324,845,249 85.8 11,694,855 3.1 12,402,009 3.3 83,202 - 1,400,000 0.4 24,472,732 6.4 1,035,162 0.3 1,653,141 0.4 735,246 0.2 429,122 0.1 53,905,469 14.2 378,750,718 100.0 負債及權益 流動負債： 2100 短期借款 2120 透過損益按公允價值衡量之金融負債－流動 2170 應付票據及帳款 2180 應付票據及帳款－關係人 2200 其他應付款 2230 本期所得稅負債 2250 負債準備－流動 2300 其他流動負債 2313 預收收入 2320 一年或一營業週期內到期長期負債 非流動負債： 2540 長期借款 2570 遞延所得稅負債 2640 淨確定福利負債－非流動 2670 其他非流動負債 負債總計 權 益： 歸屬母公司業主之權益： 3110 普通股股本 3200 資本公積 3300 保留盈餘 3400 其他權益 3500 庫藏股票 36XX 非控制權益 權益總計 負債及權益總計 經理人：	104.12.31		103.12.31 (追溯調整後)
	金額	％	金額	金額	％	金額	％
	$ 62,751,542 25,412 29,738 21,360 350,000 164,799,743 62,245 824,160 46,520,021 2,399,255	19.1 - - - 0.1 50.3 - 0.3 14.2 0.7	74,708,130 184,093 44,538 - 350,000 178,552,207 343,030 788,334 67,270,875 2,604,042	$ 29,481,176 29,215 127,152,784 1,473,760 18,141,188 4,196,978 2,388,710 3,929,073 1,747,574 14,216,617	9.0 - 38.8 0.4 5.5 1.3 0.7 1.2 0.5 4.3	46,692,373 39,310 170,739,133 1,167,152 18,216,304 2,180,985 2,066,581 3,233,431 2,294,765 3,634,233	12.3 - 45.1 0.3 4.8 0.6 0.5 0.9 0.6 1.0
	277,783,476	84.7	324,845,249	202,757,075	61.7	250,264,267	66.1
	11,788,042 9,063,101 103,867 1,050,000 24,308,631 1,194,193 1,377,465 747,066 509,734	3.6 2.8 - 0.3 7.4 0.4 0.4 0.2 0.2	11,694,855 12,402,009 83,202 1,400,000 24,472,732 1,035,162 1,653,141 735,246 429,122	14,356,563 481,497 545,460 186,864	4.4 0.2 0.2 0.1	20,504,301 1,136,411 462,009 163,793	5.4 0.3 0.1 -
				15,570,384	4.9	22,266,514	5.8
				218,327,459	66.6	272,530,781	71.9
				44,711,266 12,838,638 51,877,511 (3,926,881) (1,724,739)	13.6 3.9 15.8 (1.2) (0.5)	44,232,366 14,296,445 47,721,872 (3,139,021) (1,724,739)	11.7 3.8 12.6 (0.8) (0.5)
	50,142,099	15.3	53,905,469
	$ 327,925,575	100.0	378,750,718
				103,775,795	31.6	101,386,923	26.8
				5,822,321	1.8	4,833,014	1.3
				109,598,116	33.4	106,219,937	28.1
				$ 327,925,575	100.0	378,750,718	100.0
			經理人：	會計主管：

～ 20 ～

仁寶電腦工業股份有限公司及其子公司

合併綜合損益表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

單位：新台幣千元

		單位：新台幣千元	單位：新台幣千元
4000營業收入 5000營業成本 營業毛利 營業費用 6100推銷費用 6200管理費用 6300研究發展費用 營業淨利 營業外收入及支出： 7020其他利益及損失 7050財務成本 7190其他收入 7590什項支出 7670減損損失 7770採用權益法認列之關聯企業及合資利益之份額 營業外收入及支出合計 7900稅前淨利 7950減：所得稅費用 本期淨利 8300其他綜合損益： 8310不重分類至損益之項目 8311確定福利計畫之再衡量數 8320採用權益法認列之關聯企業及合資之其他 綜合損益之份額－不重分類至損益之項目 8349減：與不重分類之項目相關之所得稅 不重分類至損益之項目合計 8360後續可能重分類至損益之項目 8361國外營運機構財務報表換算之兌換差額 8362備供出售金融資產未實現評價損益 8363現金流量避險中屬有效避險部分之避險工具 利益 8370採用權益法認列關聯企業及合資之其他綜 合損益之份額－可能重分類至損益之項目 8399減：與可能重分類至損益之項目相關之所得稅 後續可能重分類至損益之項目合計 8300本期其他綜合損益(稅後淨額) 8500本期綜合損益總額 本期淨利歸屬於： 8610母公司業主 8620非控制權益 綜合損益總額歸屬於： 8710母公司業主 8720非控制權益 每股盈餘(元) 9750基本每股盈餘(元) 9850稀釋每股盈餘(元)	104年 度 金 額 ％ $ 847,305,698 100.0 813,927,341 96.1 33,378,357 3.9 5,011,950 0.6 4,804,295 0.6 12,249,660 1.4 22,065,905 2.6 11,312,452 1.3 (323,839) - (899,702) (0.1) 1,495,156 0.2 (37,562) - (121,574) - 367,162 - 479,641 0.1 11,792,093 1.4 2,784,946 0.3 9,007,147 1.1 (93,596) - (794) - (15,911) - (78,479) - 1,766,330 0.2 (1,629,927) (0.2) 21,360 - (146,939) - 34,315 - (23,491) - (101,970) - $ 8,905,177 1.1 $ 8,684,610 1.1 322,537 - $ 9,007,147 1.1 $ 8,552,926 1.0 352,251 - $ 8,905,177 1.0 $ 2.01 $ 1.97	103年 度 (追溯調整後)
	金 額 $ 847,305,698 813,927,341 33,378,357 5,011,950 4,804,295 12,249,660 22,065,905 11,312,452 (323,839) (899,702) 1,495,156 (37,562) (121,574) 367,162 479,641 11,792,093 2,784,946 9,007,147 (93,596) (794) (15,911) (78,479) 1,766,330 (1,629,927) 21,360 (146,939) 34,315 (23,491) (101,970) $ 8,905,177 $ 8,684,610 322,537 $ 9,007,147 $ 8,552,926 352,251 $ 8,905,177 $	金 額 845,700,752 813,336,090 32,364,662 3,746,315 4,842,391 12,111,034 20,699,740 11,664,922 1,119,338 (1,019,504) 1,800,129 (37,566) (4,777,920) 977,953 (1,937,570) 9,727,352 2,181,971 7,545,381 (42,088) (743) (6,010) (36,821) 2,882,064 1,667,628 - 81,735 39,107 4,592,320 4,555,499 12,100,880 7,024,461 520,920 7,545,381 11,548,480 552,400 12,100,880	％
			100.0 96.2
			3.8
			0.4 0.6 1.4
			2.4
			1.4
			0.1 (0.1) 0.2 - (0.5) 0.1
			(0.2)
			1.2 0.3
			0.9
			- - -
			-
			0.3 0.2 - - -
			0.5
			0.5
			1.4
			0.8 0.1
			0.9
			1.4 -
			1.4
			1.63
	$		1.61

董事長： 經理人： 會計主管：

～ 21 ～

仁寶電腦工業股份有限公司及其子公司 合併權益變動表

民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

歸屬於母公司業主之權益

單位：新台幣千元

民國一○三年一月一日餘額 追溯適用及追溯調整之影響數 期初追溯調整後餘額 本期淨利(追溯調整後) 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額(追溯調整後) 盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 迴轉特別盈餘公積 普通股現金股利 資本公積配發現金股利 實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值 差額 對子公司所有權權益變動 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 員工執行認股權發行新股 股份基礎給付交易 發放予子公司股利調整資本公積 非控制權益增減 民國一○三年十二月三十一日餘額(追溯調 整後) 本期淨利 本期其他綜合損益 本期綜合損益總額 盈餘指撥及分配： 提列法定盈餘公積 迴轉特別盈餘公積 普通股現金股利 資本公積配發現金股利 實際取得或處分子公司股權價格與帳面價值 差額 對子公司所有權權益變動 採用權益法認列之關聯企業及合資之變動數 股份基礎給付交易 發放予子公司股利調整資本公積 非控制權益增減 民國一○四年十二月三十一日餘額	普通股 股 本	資本公積		保留盈餘	保留盈餘		其他權益項目	其他權益項目	其他權益項目		庫藏股票	歸屬於母 公司業主 權益總計	非控制 權益	權益總額
							國外營運機 構財務報表備供出售金 換算之兌換 差 額 融商品未實 現(損)益		員工未賺得 酬勞及其他	合計
			法定盈 餘公積	特別盈 餘公積	未分配 盈 餘	合計
	$ 44,134,467 -	16,193,087 -	15,621,182 -	8,818,725 -	19,820,927 229,144	44,260,834 229,144	(1,846,674) -	(5,860,844) -	- -	(7,707,518) -	(2,007,725) -	94,873,145 229,144	5,089,127 -	99,962,272 229,144
	44,134,467	16,193,087	15,621,182	8,818,725	20,050,071	44,489,978	(1,846,674)	(5,860,844)	-	(7,707,518)	(2,007,725)	95,102,289	5,089,127	100,191,416
	- -	- -	- -	- -	7,024,461 (37,628)	7,024,461 (37,628)	- 3,018,218	- 1,543,429	- -	- 4,561,647	- -	7,024,461 4,524,019	520,920 31,480	7,545,381 4,555,499
	-	-	-	-	6,986,833	6,986,833	3,018,218	1,543,429	-	4,561,647	-	11,548,480	552,400	12,100,880
	- - - - - - - 97,899 - - -	- - - (2,177,668) 3,492 (3,720) 24,056 97,818 109,389 49,991 -	246,721 - - - - - - - - - -	- (1,111,207) - - - - - - - - -	(246,721) 1,111,207 (2,177,668) - (1,575,776) (1,495) - - - - -	- - (2,177,668) - (1,575,776) (1,495) - - - - -	- - - - 6,763 - - - - - -	- - - - 87 - - - - - -	- - - - - - - - - - -	- - - - 6,850 - - - - - -	- - - - - - - - 282,986 - -	- - (2,177,668) (2,177,668) (1,565,434) (5,215) 24,056 195,717 392,375 49,991 -	- - - - (630,432) - - - - - (178,081)	- - (2,177,668) (2,177,668) (2,195,866) (5,215) 24,056 195,717 392,375 49,991 (178,081)
	44,232,366 - -	14,296,445 - -	15,867,903 - -	7,707,518 - -	24,146,451 8,684,610 (71,032)	47,721,872 8,684,610 (71,032)	1,178,307 - 1,624,754	(4,317,328) - (1,693,104)	- - 7,698	(3,139,021) - (60,652)	(1,724,739) - -	101,386,923 8,684,610 (131,684)	4,833,014 322,537 29,714	106,219,937 9,007,147 (101,970)
	-	-	-	-	8,613,578	8,613,578	1,624,754	(1,693,104)	7,698	(60,652)	-	8,552,926	352,251	8,905,177
	- - - - - - - 478,900 - -	- - - (2,214,390) 258 28,275 5,824 647,200 75,026 -	703,408 - - - - - - - - -	- (4,568,497) - - - - - - - -	(703,408) 4,568,497 (4,428,781) - - (14,572) (15,956) 1,370 - -	- - (4,428,781) - - (14,572) (15,956) 1,370 - -	- - - - - - - - - -	- - - - - - - - - -	- - - - - - - (727,208) - -	- - - - - - - (727,208) - -	- - - - - - - - - -	- - (4,428,781) (2,214,390) 258 13,703 (10,132) 400,262 75,026 -	- - - - - - - - - 637,056	- - (4,428,781) (2,214,390) 258 13,703 (10,132) 400,262 75,026 637,056
	$ 44,711,266	12,838,638	16,571,311	3,139,021	32,167,179	51,877,511	2,803,061	(6,010,432)	(719,510)	(3,926,881)	(1,724,739)	103,775,795	5,822,321	109,598,116

董事長： 經理人： 會計主管：

==> picture [38 x 38] intentionally omitted <==

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仁寶電腦工業股份有限公司及其子公司 合併現金流量表 民國一○四年及一○三年一月一日至十二月三十一日

營業活動之現金流量： 本期稅前淨利 調整項目： 收益費損項目 折舊費用及攤銷費用 提列(迴轉)呆帳損失 利息費用 利息收入 股利收入 員工酬勞成本 採用權益法認列之關聯企業及合資損失(利益)之份額 處分及報廢不動產、廠房及設備利益 處分投資損失(利益) 減損損失 長期預付租金攤銷數 收益費損項目合計 與營業活動相關之資產／負債變動數： 與營業活動相關之資產之淨變動： 透過損益按公允價值衡量金融資產變動數 應收票據及帳款減少(增加) 其他應收款減少(增加) 存貨減少(增加) 其他流動資產減少(增加) 其他非流動資產減少(增加) 與營業活動相關之資產之淨變動合計 與營業活動相關之負債之淨變動： 透過損益按公允價值衡量金融負債變動數 應付票據及帳款增加(減少) 其他應付款項增加(減少) 負債準備增加(減少) 預收收入增加(減少) 其他流動負債增加(減少) 其 他 與營業活動相關之負債之淨變動合計 與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計 調整項目合計 營運產生之現金流入(流出) 收取之利息 收取之股利 支付之利息 支付之所得稅 營業活動之淨現金流入(流出)

單位：新台幣千元 104年 度 103年 度 (追溯調整後) $ 11,792,093 9,727,352 5,924,610 6,036,864 64,736 (10,582) 899,702 1,019,504 (599,764) (1,023,736) (237,232) (208,983) 431,627 168,012 (367,162) (977,953) (3,560) (46,226) 20,718 (18,348) 121,574 4,777,920 15,790 16,690 6,271,039 9,733,162 158,681 (100,321) 14,112,057 9,337,791 29,017 108,584 20,977,572 (16,026,011) 235,139 (798,821) (46,752) (98,042) 35,465,714 (7,576,820) (10,223) 27,928 (43,388,753) 20,156,529 251,855 1,172,834 313,461 390,816 (729,446) 405,746 653,199 453,269 46,899 (30,487) (42,863,008) 22,576,635 (7,397,294) 14,999,815 (1,126,255) 24,732,977 10,665,838 34,460,329 597,659 975,307 418,826 284,335 (938,675) (946,545) (1,209,392) (975,202) 9,534,256 33,798,224

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投資活動之現金流量： 取得採權益法之投資、備供出售金融資產及成本衡量之 金融資產 處分採權益法之投資及備供出售金融資產價款 無活絡市場之債務工具投資到期還本 收購子公司之取得現金(支付價款)淨額 被投資公司減資及清算退回股款 取得不動產、廠房及設備 處分不動產、廠房及設備 取得無形資產 預付設備款增加 其 他 投資活動之淨現金流入(流出) 籌資活動之現金流量： 短期借款減少 舉借長期借款 償還長期借款 發放現金股利 員工執行認股權認購普通股價款 庫藏股轉讓員工 取得非控制權益 處分子公司股權價款(未喪失控制力) 非控制權益變動 其 他 籌資活動之淨現金流入(流出) 匯率變動對現金及約當現金之影響 本期現金及約當現金增加(減少)數 期初現金及約當現金餘額 期末現金及約當現金餘額	104年 度 (187,700) 1,718,652 350,000 250,273 68,125 (5,492,667) 128,388 (616,124) 29,518 (70,200) (3,821,735) (17,330,697) 12,930,000 (8,555,354) (6,568,145) - - (13,518) - 282,154 22,998 (19,232,562) 1,563,453 (11,956,588) 74,708,130 $ 62,751,542	103年 度 (追溯調整後)
		(1,285,377) 183,002 - 2,159,000 68,599 (6,565,882) 145,932 (396,954) (15,332) 17,809
		(5,689,203)
		(5,315,160) 10,271,167 (663,154) (4,305,345) 195,717 282,125 (2,304,824) 98,938 (230,546) 58,941
		(1,912,141)
		1,545,398
		27,742,278 46,965,852
		74,708,130

董事長： 經理人： 會計主管：

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附件八

仁寶電腦工業股份有限公司 盈餘分配表 一○四年度

單位：新台幣元

仁寶電腦工業股份有限公司 盈餘分配表 一○四年度	單位：新台幣元
項目	金額
期初未分配盈餘	23,369,973,964
加：追溯適用及追溯調整國際財務報導準則對104 年1
月1日未分配盈餘之影響數
	212,785,000
期初未分配盈餘-追溯調整後	23,582,758,964
加：104年度稅後淨利	8,684,610,377
上年度其他權益項目借方餘額轉列特別盈餘公積
，本期轉回	3,139,020,680
股份基礎給付交易調整保留盈餘	1,370,031
減：104年度其他綜合損益－確定福利計畫之再衡量數
	(71,032,674)
提列法定盈餘公積	(868,461,038)
本年度其他權益項目借方餘額轉列特別盈餘公積	(3,199,674,050)
對子公司所有權之權益變動影響數	(14,572,312)
採用權益法認列對關聯企業及合資之權益變動影
響數	(15,955,723)
可供分配盈餘	31,238,064,255
分配項目：
減：股東股利(每股現金股利1元)	(4,426,670,625)
期末累積未分配盈餘	26,811,393,630

董事長： 經理人： 會計主管：

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