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Compagnia Dei Caraibi
Earnings Release • Sep 27, 2023
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Earnings Release
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COMPAGNIA DEI CARAIBI: IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE APPROVA I DATI ECONOMICO-FINANZIARI CONSOLIDATI AL 30 GIUGNO 2023
AVVIATO PIANO DI BUY BACK
- RICAVI pari a C. € 26.200 migliaia (+5,6% YoY)
- I ricavi da vendita B2B 24.300 migliaia di euro (+ 4,8%YoY)
- EBITDA PER C. € 14 migliaia di euro
- PFN PER € 3.700 migliaia
Nella stessa riunione il Consiglio di Amministrazione ha approvato:
- L'avvio del piano acquisto azioni proprie
- La modifica del Calendario Societario
- Ritiro della guidance
Vidracco (TO), 26 Settembre 2023 – Il Consiglio di Amministrazione di Compagnia dei Caraibi S.p.A. B Corp (ticker TIME) ("Compagnia dei Caraibi" o la "Società"), azienda leader nell'importazione, sviluppo, brand building e distribuzione di distillati, vini e soft drink di fascia da premium a ultra-premium e prestige di tutto il mondo, nonché birre craft italiane, ha esaminato e approvato la Relazione Semestrale Consolidata al 30 giugno 2023.
Edelberto Baracco, Presidente e CEO di Compagnia dei Caraibi, ha dichiarato: "Stiamo affrontando un periodo straordinariamente impegnativo per l'intero mercato. Il 2023 segna finalmente il superamento delle restrizioni imposte dalla pandemia Covid-19, ma il contesto rimane complesso e instabile, in parte a causa del conflitto tra Russia e Ucraina. La nostra industria ha sperimentato una significativa accelerazione durante la fase pandemica e ora sta attraversando una fase di stabilizzazione e normalizzazione. In questo ambiente in continua evoluzione, osserviamo con attenzione l'aumento dell'interesse dei consumatori per il segmento delle bevande premium e super premium, sebbene a un ritmo più moderato rispetto al passato. In linea con questa tendenza, confermiamo la nostra strategia di posizionamento, che è allineata con le attuali dinamiche di sviluppo, grazie al consolidamento dei nostri marchi proprietari. Abbiamo fiducia nella nostra capacità di garantire una crescita costante delle vendite e un graduale miglioramento dei margini. Questo sarà possibile grazie a un aumento della quota di vendita dei nostri brand proprietari, alla stabilizzazione dell'inflazione sui costi di produzione e a un maggiore efficienza nei costi."
Nel corso del semestre Compagnia dei Caraibi è rimasta focalizzata sull'implementazione della propria strategia di diversificazione e crescita delle linee di business, in aderenza alla strategia presentata in fase di IPO. Tre i driver principali: affermazione del Gruppo quale player internazionale, consolidamento di un proprio portfolio di brand di alto posizionamento e con awareness globale, innovazione del modello distributivo attraverso un approccio omnicanale in grado di incorporare anche touchpoint con il consumatore finale, quale elemento utile a migliorare e accelerare le attività di brand building.
Compagnia dei Caraibi S.p.A. Società Benefit Sede legale: Via Marconi 8 – 10080 Vidracco (To), Italia Sede operativa: Via Ribes 3 – 10010 Colleretto Giacosa (To), Italia Sede operativa: Corso Vittorio Emanuele II 74 – 10120 Torino, Italia
Capitale Sociale Euro 5.000.000 i.v. REA TO1095925 P.IVA e Cod. Fiscale n. 09971520011 Codice dest. SDI A4707H7
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Principali risultati economico-finanziari consolidati al 30 giugno 2023
Il primo semestre 2023 si chiude con ricavi consolidati per euro 26,2 milioni in crescita di euro 1,5 milioni rispetto al medesimo periodo del 2022 (+5,6%), in un contesto di normalizzazione dei consumi.
L'andamento dei ricavi rimane positivo anche a parità di perimetro (9% like for like), nonostante il raffronto con un primo semestre 2022 che si era contraddistinto per il forte rimbalzo della propensione all'acquisto e al consumo post pandemia Covid-19.
I driver principali di incremento dei ricavi sono prevalentemente riconducibili ad una crescita organica delle vendite nel mercato Italia (+3,9%). Le performance hanno risentito della situazione meteorologica non favorevole e di un contesto inflattivo, cui hanno fatto seguito le politiche monetarie internazionali, che hanno impattato sul potere d'acquisto.
I mercati internazionali indiretti (nei quali il Gruppo non è presente con una propria struttura) risentono di un rallentamento dei volumi (-32%) prevalentemente a causa del destocking da parte di alcuni importatori partners, anch'essi focalizzati sul contenimento degli impatti derivanti dalle politiche monetarie.
I risultati al 30 giugno 2023 riflettono i risultati ancora non positivi delle società estere ancora in fase di startup, i costi straordinari sostenuti per le consulenze relative alle operazioni di M&A per un totale di euro 0,13 milioni, nonché dall'investimento dello 0,5% dei ricavi a sostegno delle attività a presidio dei 4 Pilastri definiti nell'ambito della Società Benefit, per euro 0,1 milioni e l'adeguamento dell'accantonamento per fondo Indennità suppletiva di clientela in vista della ridefinizione delle aliquote provvigionali dal secondo semestre 2023 per euro 0,21 milioni.
L'EBITDA del Gruppo è in sostanziale pareggio. L'EBITDA Adjusted si attesta euro 0,5 milioni.
L'EBIT è negativo per euro 0,7 milioni rispetto al risultato positivo per euro 3,0 del primo semestre 2022. L'EBIT Adjusted è negativo per euro 0,25 milioni.
Il primo semestre si chiude con un risultato negativo pari a 1,6 milioni (2,2 milioni l'utile netto nel primo semestre 2022), al netto della imputazione a conto economico di ammortamenti, indennità di trattamento di fine rapporto dei dipendenti, imposte di competenza dell'esercizio per un totale di euro 1 milioni. Il risultato Netto Adjusted è negativo per euro 1,2 milioni.
Al 30 giugno 2023 la Posizione Finanziaria Netta del Gruppo è negativa) per euro -3,7 milioni, rispetto a euro -1,9 al 31 dicembre 2022. La Posizione Finanziaria Netta riflette l'acquisizione del gruppo We r-eticsoul S.r.l. e l'incremento della partecipazione indiretta nella maison di champagne Frerejean Fréres, nonché l'acquisizione della totalità delle quote della società Right Beer S.r.l.
Si evidenzia che i ricavi indicati nel presente documento e nella Relazione Finanziaria Semestrale sono stati interamente riclassificati al netto delle accise, ai fini di una loro migliore comparabilità.
Compagnia dei Caraibi S.p.A. Società Benefit
Sede legale: Via Marconi 8 – 10080 Vidracco (To), Italia Sede operativa: Via Ribes 3 – 10010 Colleretto Giacosa (To), Italia Sede operativa: Corso Vittorio Emanuele II 74 – 10120 Torino, Italia Capitale Sociale Euro 5.000.000 i.v. REA TO1095925 P.IVA e Cod. Fiscale n. 09971520011
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Andamento Globale vendite B2B
Il Gruppo è oggi presente con una propria struttura in quattro mercati: Italia, Germania, Spagna e USA, mentre vanta una presenza indiretta dei propri brand (attraverso un network di partners) in 29 mercati internazionali.
L'andamento delle vendite B2B nelle differenti aree geografiche nelle quali il Gruppo opera direttamente e indirettamente è rappresentato nella tabella sottostante.
| H1 2021 | H1 2022 | H1 2023 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| in '000 € | % | Δ € | Δ % | in '000 € | % | Δ € | Δ % | in '000 € | % | Δ € | Δ % | |
| Italia | 12.255 | 94% | 6.011 | 96,3% | 22.354 | 97% | 10.099 | 82,6% | 23.283 | 95,8% | 929 | 4,2% |
| Spagna | - 1 | 0.0% | - | - | 5 | 0,0% | 4 | 400%- | 159 | 0,7% | 154 | 3080,0% |
| Germania | - | 0,0% | - | - | - | 0,0% | - | - | 34 | 0,1% | 34 | - |
| USA | - | 0,0% | - | - | - | 0,0% | - | - | 267 | 1,1% | 267 | - |
| Altro UE-Extra UE | 791 | 6% | 577 | 270% | 824 | 4% | 33 | 4,1% | 560 | 2,3% | - 263 | -32,0% |
| Totale | 13.048 | 100,0% | 6.587 | 102% | 23.183 | 100,0% | 10.136 | 78% | 24.303 | 100,0% | 1.120 | 4,8% |
I ricavi da vendita B2B del Gruppo nel semestre chiuso al 30 giugno 2023 si attestano a 24,3 milioni di euro (al netto delle operazioni infragruppo), in crescita del 4,8% rispetto allo stesso periodo 2022, in un contesto sfidante di stabilizzazione dei consumi.
L'Italia, che rappresenta il mercato di riferimento per il Gruppo, generando il 95,8% dei ricavi da vendita, cresce del 4,2% rispetto all'H1 2022 in un contesto inflattivo sfidante che contribuisce ad una stabilizzazione dei consumi.
La Spagna, mercato nel quale la società opera con una propria struttura commerciale dal secondo semestre 2022, si attesa nel periodo chiuso al 30 giugno 2023 a circa 0,2 milioni di euro.
Germania, Spagna e USA sono mercati diretti di recente avvio e, pertanto, in una fase iniziale di sviluppo. Essi rappresentano complessivamente, con riferimento al primo semestre 2023 l'1,8% circa dei ricavi da vendita del Gruppo.
I ricavi da vendite sui mercati internazionali indiretti, dove il Gruppo distribuisce mediante partner terzi, si sono attestati a euro 0,6 milioni, al netto delle operazioni infragruppo, in contrazione di circa il 30% rispetto al medesimo periodo 2022. Tale andamento è prevalentemente da imputarsi al destocking in corso da parte di alcuni importatori partners, focalizzati sul contenimento degli impatti derivanti da inflazione e politiche monetarie.
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Andamento Vendite B2B mercato Italia
I ricavi da vendita del Gruppo sul mercato Italia ammontano a euro 23,0 milioni (al netto delle operazioni infragruppo), in crescita del 3,9% rispetto al 30 giugno 2022.
La crescita organica complessiva si inserisce in un contesto economico sfidante che vede la forte dinamica inflattiva come prima causa della normalizzazione dei consumi. Nei mesi di riferimento, inoltre, il Gruppo ha dovuto affrontare gli effetti della ridefinizione della politica distributiva Europea da parte di alcuni brand rilevanti del portfolio, per i quali la Società ha intrapreso azioni mirate in ambito commerciale, marketing e comunicativo, con un particolare focus sulle vendite.
| in '000 € | Δ € | Δ % | ||
|---|---|---|---|---|
| H1 2021 | H1 2022 | H1 2023 | Totale | Organico |
| 12.255 | 22.158 | 23.019 | 860 | 3,9% |
Dal punto di vista distributivo la performance dei canali Cash & Carry, Grande Distribuzione Organizzata, Horeca e Retail rimane nettamente positiva, mentre pressoché invariato, invece, è il canale Ingrosso.
Prosegue la flessione delle vendite on line (canale eCommerce) che rispetto al medesimo periodo del 2022 mostra un -40,4%.
Guardando all'incremento dei ricavi derivanti dai clienti diretti (Horeca e Retail) che nel periodo di riferimento generano il 28,7% dei ricavi da vendita sul mercato italiano (26,7% nell'H1 2022), attestandosi a 6,6 milioni di euro con una crescita a valore del +11,8% rispetto al medesimo periodo 2022.
La diversificazione della clientela B2B ha permesso di ridurre il peso a valore dei primi dieci clienti che passa dal 21,0% al 30 giugno 2022 al 19,3% alla medesima data del 2023.
Si riporta di seguito il prospetto riepilogativo dei ricavi per canale generati dalle vendite sul mercato Italia.
| in '000 € | H1 2021 | Peso % | H1 2022 | Peso % | H1 2023 | Peso % | Δ € | Δ % |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| C&C | 1.742 | 14,2% | 2.847 | 12,8% | 3.081 | 13,4% | 234 | 8,2% |
| E-COMMERCE | 1.174 | 9,6% | 993 | 4,5% | 592 | 2,6% | -401 | - 40,4% |
| GDO | 987 | 8,1% | 1.982 | 8,9% | 2.379 | 10,3% | 397 | 20,0% |
| HORECA | 1.967 | 16,1% | 3.899 | 17,6% | 4.399 | 19,1% | 499 | 12,8% |
| INGROSSO | 4.987 | 40,7% | 10.431 | 47,1% | 10.364 | 45,0% | -67 | - 0,6% |
| RETAIL | 1.398 | 11,4% | 2.007 | 9,1% | 2.205 | 9,6% | 198 | 9,9% |
| Totale | 12.255 | 100,0% | 22.158 | 100,0% | 23.019 | 100,0% | 860 | 3,9% |
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La selezione Elemento Indigeno, il progetto nel mondo del vino firmato dal Gruppo ha generato ricavi per euro 0,43 milioni, in crescita di oltre il 39% rispetto al primo semestre 2022, rappresentando l'1,9% dei ricavi da vendite B2B sul mercato Italia. La selezione di birre artigianali italiane 'Right Beer', entrata a far parte del Gruppo in seguito all'acquisizione della società Right Beer S.r.l., ha generato ricavi per euro 0,36 milioni, pari allo 1,6% dei ricavi da vendite B2B sul mercato Italia.
Elemento indigeno, la proposta nel mondo del vino firmata da Compagnia dei Caraibi e introdotta sul mercato da gennaio 2021 ha generato nel primo semestre 2022 ricavi per € 0,33 milioni, con un incremento del 42% rispetto allo stesso periodo 2021 (€ 0,24 milioni), rappresentando l'1,3% dei ricavi dalle vendite realizzate nel mercato Italia. Il progetto conferma la propria capacità di fungere da trainante per una maggiore penetrazione dei canali ristorazione ed enoteca.
Il portfolio Compagnia dei Caraibi Spirits si conferma la proposta portante del modello distributivo del Gruppo, generando circa il 96,5% dei ricavi da vendite B2B sul mercato Italia. Sempre con riferimento alla selezione spirits, nel primo semestre 2023 la categoria liquori consolida il proprio ruolo di seconda categoria per valore, preceduto da gin e seguito dalla categoria rum.
Gin Mare, Elephant Gin e Citadelle si confermano quali brand trainanti dell'intera selezione gin. La Liquoristica rappresenta la seconda categoria a valore, con Jefferson Amaro Importante, leader del mercato italiano dei liquori premium, che consegue una crescita di circa il 61,5% in valore.
La categoria Rum, vede quale brand di riferimento Diplomatico, seguito da Plantation Rum e El Dorado.
Andamento Vendite B2B mercati Esteri
Il mercato Spagna, pur rappresentando ancora valori marginali sul totale vendite del Gruppo (0,7%), chiude il primo semestre con risultati positivi. La Spagna, mercato nel quale la società opera con la propria struttura commerciale diretta dalla metà del 2022, attraversa una fase di avvio e di penetrazione nel mercato, nel corso della quale il focus principale è l'attivazione dei clienti B2B e dei partner distributivi territoriali (ingrosso).
I mercati Germania e Usa attraversano una fase di lancio per cui i ricavi risultano attualmente poco rilevanti in relazione alle vendite totali del Gruppo.
Fatti di rilievo avvenuti successivamente al 30 giugno 2023
Certificazione BCorp
In data 25 settembre 2023 la Società ha comunicato di aver ottenuto ufficialmente la certificazione Bcorp che attesta il costante impegno del Gruppo e gli standard di impatto sociale e ambientale perseguiti e raggiunti in questi anni, frutto di un percorso di miglioramento continuo.
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We r-eticsoul
In data 10 marzo 2023 Compagnia dei Caraibi ha perfezionato l'acquisizione del 100% del capitale sociale di We r-eticsoul S.r.l. e delle relative controllate e partecipate. We r-eticsoul S.r.l., società fondata nel 2020 con sede a Torino, opera nel panorama distributivo online e offline con insegna Dispensa. L'acquisizione ha permesso al Gruppo di estende la propria presenza sul mercato nazionale portando ad un livello B2C il proprio know-how nella distribuzione e commercializzazione di spirits, vini e birre artigianali. We r-eticsoul S.r.l. ha partecipazioni in: Porto Urbano S.r.l. (5%) e Thinking Hat S.r.l. (51%), la quale detiene il controllo di Ribelli Digitali S.r.l. (84%). Le partecipazioni di minoranza sono rappresentate da soggetti non correlati
Thinking Hat S.r.l. è un acceleratore di pensiero su temi di innovazione che integra i servizi di agenzia di comunicazione. Si propone di supportare enti, aziende e istituzioni attraverso un'attività consulenziale, contenuti, metodologie e strumenti, finalizzati a fornire alle figure manageriali una quantità maggiore di input e informazioni, sulla base dei quali elaborare i propri piani di crescita e di marketing e affiancarle nello sviluppo dei progetti di comunicazione. Ribelli Digitali S.r.l. è un'agenzia di comunicazione indipendente che approccia i canali tradizionali e digitali con l'obiettivo di realizzare campagne esperienziali inedite e integrate. L'Operazione si configura come una operazione con parti correlate di minore rilevanza, come definita all'art. 1.1 della Procedura per le Operazioni con Parti Correlate della Società.
Have Fun
A marzo 2023 il CdA ha approvato la costituzione di una società agricola, denominata Have Fun s.a.r.l., partecipata al 75% da Compagnia dei Caraibi (attraverso la sua controllata Refined Brands S.r.l.) e al 25% dal Sig. Alessandro Salvano. Have Fun S.a.r.l ha per oggetto l'esclusivo svolgimento dell'attività agricola nonché attività ad essa connesse o strumentali. In particolare, la Società sarà finalizzata alla coltivazione vitivinicola ai fini della lavorazione, produzione e vendita dei relativi prodotti e derivati. Il CdA ha contestualmente approvato l'acquisto di circa 8 ettari di terreni situati nelle Langhe (patrimonio Unesco), nel Comune di Montelupo Albese (CN). L'acquisto dei terreni consente al Gruppo di definire un percorso strategico di affermazione nel segmento enologico e di consolidare il rafforzamento sul lungo periodo del portfolio di brand proprietari, attraverso lo sviluppo dell'etichetta dwnl® (acronimo di drink wines not labels): un progetto ad alto potenziale e valore aggiunto in linea con gli ideali di sviluppo strategico del business della Società aprendo anche a potenziali scenari internazionali.
Acquisizione totale e fusione Right Beer
In data 22 maggio 2023 il CdA ha approvato l'acquisizione del restante 25% del capitale sociale di Right Beer S.r.l. dal sig. Roberto Mazzi e alla successiva fusione per incorporazione in We r-eticsoul S.r.l. L'Acquisizione è stata finalizzata in data 20 giugno 2023 mentre la fusione avrà effetto dal 30 settembre 2023
Completamento seconda tranche acquisizione Elephant
Sulla base degli accordi sottoscritti in data 13 dicembre 2022 per l'acquisizione del 100% del capitale sociale di Elephant Gin GmbH ("Elephant"), Compagnia dei Caraibi, attraverso la propria controllata Refined Brands S.r.l. ha effettuato in data 13 luglio 2023 l'acquisizione di un'ulteriore quota di Elephant (la "Tranche 2023"), pari al 26,28% del relativo capitale sociale, per un controvalore pari a 4.098.360 euro. Compagnia dei Caraibi – per il tramite di Refined Brands S.r.l. - risulta così titolare del 51,57% del capitale sociale di Elephant e procederà al consolidamento integrale della partecipazione a partire dalla data di acquisizione del controllo.
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La Società ha esercitato l'opzione di conversione che prevede la facoltà di regolare parte della Tranche 2023, per un importo non eccedente il 50% del controvalore complessivamente dovuto ad alcuni degli storici azionisti di Elephant, attraverso il trasferimento di azioni Compagnia dei Caraibi valorizzate al prezzo di 4,26 euro ad azione. Sulla base di quanto sopra descritto, la quota corrisposta in azioni proprie di Compagnia dei Caraibi agli azionisti venditori ammonta a complessivi 1.712.119,56 euro per un numero di azioni pari a 401.906.
Frode informatica ai danni della Società
Nel mese di giugno e luglio è stata oggetto di una frode informatica, c.d. Clone Pishing, ossia una replica di un messaggio recente da una fonte apparentemente credibile. La Società ha assunto consapevolezza della frode nella serata di martedì 25 luglio 2023, dopo che il confronto con il fornitore interessato ha reso evidente che l'IBAN utilizzato per i bonifici disposti a partire dal mese di luglio non corrispondeva a quello dello stesso fornitore. La Società ha tempestivamente provveduto ad inoltrare segnalazione alle banche dalle quali erano stati disposti i trasferimenti, riuscendo così a far annullare due delle quattro disposizioni effettuate. Alla data odierna, la perdita derivante dalla frode ammonta a 879.196,32 euro. Si è contestualmente provveduto ad attivare il fornitore di servizi informativi per verificare che non fossero avvenute violazioni dei sistemi e ad incaricare una società di consulenza indipendente al fine di condurre un assessment di vulnerabilità sui sistemi informatici del Gruppo. Tale assessment ha confermato che non vi è stata alcuna violazione dei sistemi del Gruppo, attestando un alto livello di sicurezza degli stessi. Non risultano, altresì, Data Breach e furto di credenziali. Si evidenzia che dal settembre 2022 la Società ha implementato un'infrastruttura volta a garantire la business continuity in caso di attacchi di carattere informatico. L'infrastruttura della Società, inoltre, è protetta da sistema di cyber security avanzato. La Società ha presentato denuncia all'Autorità competente, ipotizzando il reato di truffa continuativa e aggravata, sostituzione di persona e frode informatica. Alla data di approvazione della presente Relazione Semestrale Consolidata sono in corso le attività investigative da parte delle Autorità preposte.
Sottoscrizione contratto per distribuzione esclusiva per Martin's Miller Gin
La Società ha sottoscritto in data 1 agosto 2023 con il gruppo Zamora un nuovo contratto di distribuzione esclusiva per l'Italia Martin's Miller, premium gin prodotto in Inghilterra.
Accordo con Vecchio Magazzino Doganale per acquisizione quota in Amari&Affini
In data 21 settembre 2023 Compagnia dei Caraibi ha comunicato di aver sottoscritto un contratto, attraverso la sua controllata Refined Brands S.r.l., per l'acquisto di una partecipazione fino al 30% del capitale sociale di Amari & Affini S.r.l. Amari & Affini è un liquorificio artigianale con una grande competenza nella lavorazione di erbe e specializzato nella produzione di prodotti italiani di gamma premium e super premium. L'Operazione segna l'inizio di un nuovo progetto produttivo e rappresenta la conferma di una collaborazione già consolidata tra Compagnia dei Caraibi e Vecchio Magazzino Doganale. Questa è proprietaria, infatti, di Jefferson Amaro Importante, etichetta distribuita dalla Società sin dal momento del lancio nel 2016 e tra le più importanti nel portfolio spirits premium.
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Evoluzione prevedibile della gestione
Il contesto economico globale rimane fragile e fortemente influenzato dalle politiche monetarie adottate dalle banche centrali.
Il semestre chiuso al 30 giugno 2023 ha comunque mostrato segnali di resilienza dei consumi, nonostante il contesto economico e le condizioni meteorologiche non propriamente favorevoli. Il un contesto così volatile diviene complessa l'attività previsionale, soprattutto a causa di una situazione economica che indebolisce il potere di acquisto dei consumatori.
Il mese di luglio e la prima metà del mese di settembre 2023 hanno registrato un valore ordini pressoché in linea con il medesimo periodo 2022, ordinativi tuttavia inferiori rispetto alle stime della Società.
Prosegue l'integrazione delle società acquisite nel recente periodo, processo che, nel richiedere abitualmente 15/18 mesi dal momento dell'acquisizione, permetterà una razionalizzazione dei costi e una massimizzazione dei risultati che saranno apprezzabili a partire dalla seconda metà del 2024.
Nel medio termine Compagnia dei Caraibi rimane estremamente determinata nell'implementazione della strategia, nonché fiduciosa nel mantenere una costante crescita organica delle vendite ed un graduale miglioramento delle marginalità grazie a un mix di vendita maggiormente incentrato sul portfolio brand propri, ad una normalizzazione dell'inflazione sui costi di produzione e ad un efficientamento dei costi.
In una situazione congiunturale sfidante il Gruppo prosegue con il percorso di trasformazione del proprio modello, volto ad assicurare sul lungo periodo maggiore stabilità e migliori performance.
Tuttavia, in tale contesto di estrema volatilità, allo stato attuale, non è possibile confermare la stima dei risultati per l'esercizio in corso comunicati lo scorso 27 aprile 2023.
ALTRE DELIBERE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE
Approvazione piano di acquisto azioni proprie
Consiglio di Amministrazione della Società, in ottemperanza a quanto deliberato dall'Assemblea ordinaria dei soci in data 29 aprile 2022, ha deliberato di dare avvio al programma di acquisto e disposizione di azioni proprie (il "Programma"). Le caratteristiche del Programma sono di seguito riepilogate.
Finalità del Programma
Il Programma è finalizzato a (i) incentivare e fidelizzare i dipendenti, collaboratori, amministratori della Società, società controllate e/o altre categorie di soggetti discrezionalmente scelti dal Consiglio di Amministrazione e (ii) realizzare operazioni quali la vendita e/o la permuta di azioni proprie per acquisizioni di partecipazioni e/o immobili e/o la conclusione di accordi con partner strategici, fermo restando che il Consiglio si riserva in ogni caso la facoltà di destinare le azioni oggetto del Buyback alle ulteriori finalità approvate dall'Assemblea del 29 aprile 2022.
Controvalore massimo degli acquisti
Alla luce dei limiti posti dalla suddetta delibera assembleare, gli acquisti avranno come oggetto massime n. 100.000 azioni ordinarie prive di valore nominali per un controvalore massimo di Euro 400.000,00 e
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comunque in misura tale che in qualsiasi momento, tenuto conto delle azioni ordinarie della Società di volta in volta detenute in portafoglio dalla Società e dalle società da essa controllate, dette azioni non superino complessivamente il 10% del capitale sociale della Società.
In conformità dell'art. 2357, comma 1, del Codice Civile gli acquisti di azioni proprie dovranno comunque essere effettuati entro i limiti degli utili distribuibili e delle riserve disponibili risultanti dall'ultimo bilancio approvato al momento dell'effettuazione di ciascuna operazione.
Modalità attraverso le quali gli acquisti potranno essere effettuati
Gli acquisti di azioni proprie saranno effettuati sul mercato ove sono negoziate le azioni della Società per il tramite di Mit Sim S.p.A., quale intermediario indipendente a cui la Società ha intenzione di conferire l'incarico di eseguire il suddetto Programma in piena indipendenza e nel rispetto dei vincoli derivanti dalla normativa applicabile nonché nei limiti delle richiamate delibere, secondo le modalità stabilite dalla normativa di volta in volta applicabile e, in particolare, dall'art. 132 del D. Lgs. n. 58/1998 ("TUF") e relative di disposizioni attuative di cui al Regolamento adottato con delibera Consob n. 11971/1999 ("Regolamento Emittenti") e comunque secondo modalità tali da assicurare la parità di trattamento tra gli azionisti.
Il prezzo di acquisto delle azioni sarà stabilito di volta in volta per ciascuna singola operazione, fermo restando che, in ogni caso, gli acquisti dovranno essere effettuati:
- a un prezzo per azione che non potrà discostarsi, né in diminuzione né in aumento, per più del 15% (quindici per cento) rispetto al prezzo di riferimento registrato dal titolo nella seduta di Borsa precedente ogni singola operazione;
- ad un corrispettivo che non sia superiore al prezzo più elevato tra il prezzo dell'ultima operazione indipendente e il prezzo dell'offerta di acquisto indipendente corrente più elevata presente nella sede di negoziazione dove viene effettuato l'acquisto.
Inoltre, le operazioni di acquisto di azioni potranno essere effettuate anche nel rispetto delle modalità previste dall'art. 3 del Regolamento Delegato (UE) n. 2016/1052 della Commissione al fine di beneficiare, ove ne sussistano i presupposti, dell'esenzione di cui all'articolo 5, paragrafo 1, del Regolamento (UE) n. 596/2014 relativo agli abusi di mercato con riferimento all'abuso di informazioni privilegiate e manipolazione di mercato.
Per beneficiare di tale esenzione, non deve essere acquistato, in ogni giorno di negoziazione, un volume superiore al 25% del volume medio giornaliero di azioni scambiate nella sede di negoziazione in cui l'acquisto viene effettuato, calcolato nel corso dei 20 giorni di negoziazione precedenti la data dell'acquisto.
Delle eventuali operazioni di acquisto e di disposizione di azioni proprie verrà fornita adeguata comunicazione in ottemperanza agli obblighi di informazione applicabili.
Durata del Programma
Gli acquisti di azioni proprie dovranno essere effettuati, anche in più tranche, entro il 29 ottobre 2023, ossia entro 18 mesi dalla data della deliberazione dell'Assemblea. La durata dell'autorizzazione alla disposizione delle medesime azioni è senza limiti temporali.
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Azioni proprie attualmente detenute
Alla data odierna la Società detiene 35.781 azioni proprie, pari allo 0,247 del capitale sociale.
Eventuali successive modifiche al Programma di acquisto verranno tempestivamente comunicate dalla Società al pubblico, nei modi e termini previsti dalla normativa vigente. Le operazioni effettuate formeranno oggetto di informativa al mercato nei termini e con le modalità di cui alla normativa anche regolamentare vigente. Il presente comunicato non costituisce, né è parte di, alcuna offerta di strumenti finanziari o sollecitazione all'investimento in alcun Paese.
Modifica del calendario societario
Il Consiglio di Amministrazione ha deliberato la variazione del calendario degli eventi societari relativi all'esercizio 2023, a seguito dell'introduzione del seguente appuntamento:
- 5 Ottobre 2023 - Novas Equity Conference, Palazzo Parigi – Milano
***
Documentazione
Copia della relazione semestrale al 30 giugno 2023 sarà messa a disposizione del pubblico nei termini e con le modalità previste dal Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan, nonché sul sito internet della Società, www.compagniadeicaraibi.com, nella sezione "Investor Relations/Bilanci e Relazioni". I dati al 30 giugno 2023, diversamente da quanto indicato nel calendario finanziario, non saranno sottoposti a revisione contabile limitata volontaria.
Il presente comunicato è consultabile sul sito internet della Società www.compagniadeicaraibi.com nella sezione Investor Relations e su
Compagnia dei Caraibi (ticker: TIME, ISIN: IT0005453235) è un'azienda nata a Vidracco (To) nel 2008, attiva nell'importazione e distribuzione di spirits, vini e soft drinks provenienti da ogni parte del mondo tra cui Rum, Gin, Vodka, Whisky, Tequila, sodati, acque, champagne. Il portafoglio si compone principalmente di prodotti 'Premium e 'Super Premium'. Oggi, Compagnia dei Caraibi, le cui vere radici affondano nel 1995, è uno dei player più dinamici presenti sul mercato, con una rapida e costante crescita e un catalogo composto da oltre 800 referenze importate in esclusiva in Italia, tra cui alcuni dei brand più di tendenza presenti sul mercato, come Rum Diplomático, sempre presente nella classifica dei Top 5 Trending and Best Selling Brands, Rum Plantation, anch'esso indicato tra i Top 5 Trending and Best Selling Brands e Gin Mare, uno dei premium gin più popolari e venduti in Italia. Compagnia dei Caraibi, inoltre, si è da sempre impegnata per la comunità e lavora per migliorare l'ambiente. Alla base delle scelte di Compagnia dei Caraibi, la convinzione che lealtà, onestà e condivisione di valori etici nel mondo degli affari creino ricchezza e valore aggiunto sia per l'individuo che per la società.
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Per ulteriori informazioni
Compagnia dei Caraibi: Investor Relator Fabio Torretta +39 0125 791104 [email protected]
Chief Communication Officer Diana Lisci +39 347 9745616 [email protected] Euronext Growth Advisor Illimity Bank +39 02 82849699 [email protected]
In allegato:
- Stato Patrimoniale Attivo al 30 giugno 2023
- Conto economico al 30 giugno 2023
- Rendiconto Finanziario Consolidato al 30 giugno 2023
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Stato Patrimoniale Attivo
| STATO PATRIMONIALE - ATTIVO | 30.06.2023 | 31.12.2022 |
|---|---|---|
| A) CREDITI V/ SOCI VERSAMENTI DOVUTI | ||
| B) IMMOBILIZZAZIONI: | ||
| I - Immobilizzazioni immateriali: | ||
| 1) costi di impianto e di ampliamento | 957.269 | 1.094.945 |
| 2) costi di sviluppo | ||
| 3) diritti brevetto e utilizzazione opere ingegno | ||
| 4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili | 1.367.150 | 1.079.907 |
| 5) avviamento | 1.385.758 | 1.413.035 |
| 5-a) avviamento - differenza da consolidamento | 1.240.614 | 135.447 |
| 6) immobilizzazioni in corso e acconti | ||
| 7) altre | 63.916 | 700 |
| Totale (I) | 5.014.707 | 3.724.034 |
| II - Immobilizzazioni materiali: | ||
| 1) terreni e fabbricati | 1.557.300 | 895.202 |
| 2) impianti e macchinario | 273.419 | 205.924 |
| 3) attrezzature industriali e commerciali | 73.634 | 71.285 |
| 4) altri beni | 311.520 | 217.369 |
| 5) immobilizzazioni in corso e acconti | ||
| Totale (II) | 2.215.873 | 1.389.780 |
| III - Immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1) partecipazioni | ||
| a) imprese controllate | ||
| b) imprese collegate | 3.972.406 | 3.594.500 |
| c) imprese controllanti | ||
| d) imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
| d bis) altre imprese | 1 | 1 |
| Totale (1) | 3.972.407 | 3.594.501 |
| 2) crediti | ||
| a) verso imprese controllate | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| totale (2-a) | ||
| b) verso imprese collegate | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| c) verso imprese controllanti | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo |
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| totale (2-c) | ||
|---|---|---|
| d) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| totale (2-d) | ||
| d bis) verso altri | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| totale (2-d bis) | ||
| Totale (2) | ||
| 3) altri titoli 4) strumenti finanziari derivati attivi |
1.612 | 3.374 |
| Totale (III) | 3.974.019 | 3.597.875 |
| Totale immobilizzazioni (B) | 11.204.599 | 8.711.689 |
| C) ATTIVO CIRCOLANTE: | ||
| I - Rimanenze: | ||
| 1) materie prime, sussidiarie e di consumo | 454.466 | 283.925 |
| 2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati | ||
| 3) lavori in corso su ordinazione | ||
| 4) prodotti finiti e merci | 15.760.117 | 9.697.012 |
| 5) acconti | ||
| Totale (I) | 16.214.583 | 9.980.937 |
| II - Crediti: | ||
| 1) verso clienti - esigibili entro l'esercizio successivo |
10.264.166 | 11.207.209 |
| - esigibili oltre l'esercizio successivo Totale (1) |
10.264.166 | 11.207.209 |
| 2) verso imprese controllate | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale (2) | ||
| 3) verso imprese collegate | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale (3) | ||
| 4) verso controllanti | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale (4) |
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| 5) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
|---|---|---|
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale (5) | ||
| 5-bis) crediti tributari | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | 674.200 | 292.392 |
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale (5-bis) | 674.200 | 292.392 |
| 5-ter) crediti per imposte anticipate - esigibili entro l'esercizio successivo |
42.929 | 38.690 |
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale (5-ter) | 42.929 | 38.690 |
| 5-quater) verso altri | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | 435.208 | 118.222 |
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| Totale (5-quater) | 435.208 | 118.222 |
| Totale (II) | 11.416.503 | 11.656.513 |
| III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni | ||
| 1) partecipazioni in imprese controllate | ||
| 2) partecipazioni in imprese collegate | ||
| 3) partecipazioni in altre controllanti | ||
| 3-bis) partecipazioni in imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
| 4) altre partecipazioni | ||
| 5) strumenti finanziari derivati attivi | ||
| 6) altri titoli | 2.856.490 | 1.970.360 |
| Totale (III) | 2.856.490 | 1.970.360 |
| IV - Disponibilità liquide: | ||
| 1) depositi bancari e postali | 7.883.676 | 4.938.425 |
| 2) assegni | 209.582 | 186.733 |
| 3) denaro e valori in cassa | 76.996 | 43.742 |
| Totale (IV) | 8.170.254 | 5.168.900 |
| Totale attivo circolante (C) | 38.657.830 | 28.776.710 |
| D) RATEI E RISCONTI | 86.923 | 122.240 |
| TOTALE ATTIVO | 49.949.352 | 37.610.639 |
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Stato Patrimoniale Passivo
| STATO PATRIMONIALE - PASSIVO | 30.06.2023 | 31.12.2022 | |
|---|---|---|---|
| A-1) PATRIMONIO NETTO: | |||
| I - Capitale | 5.000.000 | 5.000.000 | |
| II - Riserva soprapprezzo delle azioni | 9.799.997 | 9.799.997 | |
| III - Riserve di rivalutazione | |||
| IV - Riserva legale | 425.418 | 274.393 | |
| V - Riserve statutarie | |||
| VI - Altre riserve | |||
| - fondo riserva straordinaria | 6.522.647 | 3.653.162 | |
| - fondo riserva avanzo di fusione | 119.381 | 119.381 | |
| - riserva per utili su cambi non realizzati | 15.742 | 15.742 | |
| - riserva di consolidamento | -732.826 | -149.291 | |
| - riserva di traduzione | 5.401 | 2.801 | |
| - riserva stock option | 23.199 | 23.199 | |
| - riserva per differenza arrotondamento all'unità di euro | 1 | - 1 | |
| Totale altre riserve | 5.953.545 | 3.664.993 | |
| VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi | -16.099 | 2.564 | |
| VIII - Utili (perdite) a nuovo | -536.571 | ||
| IX - Utile (perdita) dell'esercizio | -1.509.089 | 2.090.771 | |
| IX - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio | -2.122.264 | -2.484.512 | |
| Totale (A-1) | 16.994.937 | 18.348.206 | |
| A-2) PATRIMONIO NETTO di terzi | |||
| I - Capitale e riserve di terzi | 37.750 | 50.241 | |
| II – Riserve di terzi | -31.081 | 0 | |
| II - Utile (perdita) dell'esercizio di terzi | -66.760 | -58.876 | |
| Totale (A-2) | -60.091 | -8.635 | |
| Totale (A) | 16.934.846 | 18.339.571 | |
| B) FONDI PER RISCHI E ONERI | |||
| 1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili | 218.641 | 0 | |
| 2) per imposte, anche differite | 387 | 2.056 | |
| 3) strumenti finanziari derivati passivi | 22.796 | 810 | |
| 4) altri fondi | |||
| Totale (B) | 241.824 | 2.866 | |
| C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO | 728.052 | 581.711 | |
| D) DEBITI: | |||
| 1) obbligazioni | |||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | |||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | |||
| Totale (1) | |||
| 2) obbligazioni convertibili | |||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | |||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | |||
| Totale (2) | |||
| 3) debiti verso soci per finanziamenti | |||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | |||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | |||
| Totale (3) | |||
| 4) debiti verso banche | |||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | 3.071.626 | 2.551.247 | |
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | 11.559.523 | 6.363.128 | |
| Totale (4) | 14.631.149 | 8.914.375 | |
| 5) debiti verso altri finanziatori | |||
| - esigibili entro l'esercizio successivo - esigibili oltre l'esercizio successivo |
356.250 | 356.250 | |
| Totale (5) | 356.250 | 356.250 | |
| 6) acconti | |||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | 61.676 |
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| TOTALE PASSIVO | 49.949.352 | 37.610.639 |
|---|---|---|
| E) RATEI E RISCONTI | 67.046 | 135.868 |
| Totale (14) Totale (D) |
1.153.079 31.977.584 |
980.853 18.550.623 |
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | 1.153.079 | 980.853 |
| 14) altri debiti | ||
| Totale (13) | 303.470 | 164.400 |
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | 303.470 | 164.400 |
| 13) debiti verso istituti di previdenza e sicurezza sociale | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo Totale (12) |
1.185.132 | 171.697 |
| 12) debiti tributari - esigibili entro l'esercizio successivo |
1.185.132 | 171.697 |
| Totale (11-bis) | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| 11-bis) debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti | ||
| Totale (11) | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| 11) debiti verso controllanti | ||
| Totale (10) | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| 10) debiti verso imprese collegate | ||
| Totale (9) | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| 9) debiti verso imprese controllate | ||
| Totale (8) | ||
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | ||
| 8) debiti rappresentati da titoli di credito | ||
| Totale (7) | 14.286.828 | 7.963.048 |
| - esigibili oltre l'esercizio successivo | ||
| - esigibili entro l'esercizio successivo | 14.286.828 | 7.963.048 |
| 7) debiti verso fornitori | ||
| Totale (6) | 61.676 | |
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Conto economico
| CONTO ECONOMICO | 30.06.2023 | 30.06.2022 |
|---|---|---|
| A) VALORE DELLA PRODUZIONE: | ||
| 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni | 25.772.988 | 23.771.471 |
| 2) variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilav. e finiti | ||
| 3) variazione dei lavori in corso su ordinazione | ||
| 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni | ||
| 5) altri ricavi e proventi | 420.438 | 949.160 |
| Totale valore della produzione (A) | 26.193.426 | 24.720.631 |
| B) COSTI DELLA PRODUZIONE: 6) per materie prime, sussidiarie e merci |
20.348.864 | 17.016.036 |
| 7) per servizi | 7.608.393 | 4.872.521 |
| 8) per godimento beni di terzi | 853.487 | 528.043 |
| 9) per il personale: | ||
| a) salari e stipendi | 2.147.304 | 1.270.354 |
| b) oneri sociali | 661.990 | 405.270 |
| c) trattamento di fine rapporto | 135.409 | 117.163 |
| d) trattamento di quiescenza | ||
| e) altri costi | 4.729 | 934 |
| Totale (9) | 2.949.432 | 1.793.721 |
| 10) ammortamenti e svalutazioni: | ||
| a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 524.301 | 426.682 |
| b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 96.630 | 78.552 |
| b-bis) ammortamento avviamento - differenza consolidamento | 66.087 | 7.525 |
| c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni | ||
| d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante | 40.253 | |
| Totale (10) | 727.271 | 512.759 |
| 11) variazione delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci | - 6.233.646 |
-3.236.529 |
| 12) accantonamento per rischi | ||
| 13) altri accantonamenti | ||
| 14) oneri diversi di gestione | 652.966 | 210.671 |
| Totale costi della produzione (B) | 26.906.767 | 21.697.222 |
| Differenza valori e costi produzione (A-B) | - 713.341 |
3.023.409 |
| C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI: | ||
| 15) proventi da partecipazioni | ||
| 16) altri proventi finanziari | ||
| a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni | ||
| b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni | 9.334 | |
| c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni | ||
| d) proventi diversi dai precedenti | ||
| - altri | 38.559 | 6.101 |
| Totale (16) | 47.893 | 6.101 |
| 17) interessi e altri oneri finanziari | ||
| - altri | 252.053 | 51.210 |
| Totale (17) | 252.053 | 51.210 |
Compagnia dei Caraibi S.p.A. Società Benefit
Sede legale: Via Marconi 8 – 10080 Vidracco (To), Italia Sede operativa: Via Ribes 3 – 10010 Colleretto Giacosa (To), Italia Sede operativa: Corso Vittorio Emanuele II 74 – 10120 Torino, Italia Capitale Sociale Euro 5.000.000 i.v. REA TO1095925 P.IVA e Cod. Fiscale n. 09971520011
Codice dest. SDI A4707H7
compagniadeicaraibi.com elementoindigeno.com
e-mail: [email protected]
pec: [email protected]
| 17-bis) utili e perdite su cambi | - 50.781 |
- 21.095 |
|---|---|---|
| Totale proventi e oneri finanziari (C) | - 254.941 |
- 66.204 |
| D) RETTIFICHE DI VALORE: | ||
| 18) rivalutazioni | ||
| a) di partecipazioni | ||
| b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni | ||
| c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni | ||
| d) di strumenti finanziari derivati | ||
| Totale (18) | ||
| 19) svalutazioni | ||
| a) di partecipazioni | ||
| b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni | ||
| c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni | ||
| d) di strumenti finanziari derivati | ||
| Totale (19) | ||
| Totale delle rettifiche (D) | ||
| Risultato prima delle imposte | ||
| 20) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | ||
| - correnti | ||
| - differite, anticipate e relativi utilizzi | ||
| Totale (20) | ||
| 21) utile (perdita) dell'esercizio | ||
| - di cui utile (perdita) dell'esercizio del Gruppo | ||
| - di cui utile (perdita) dell'esercizio di competenza di terzi |
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Rendiconto finanziario
| Esercizio | esercizio | |
|---|---|---|
| Metodo indiretto - descrizione | ||
| 30/06/2023 | 31/12/2022 | |
| A. Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | (1.575.849) | 2.031.895 |
| Imposte sul reddito | 151.158 | 1.107.086 |
| Interessi passivi (interessi attivi) | 204.160 | 72.428 |
| (Dividendi) | ||
| (Plusvalenze) / minusvalenze derivanti dalla cessione di attività | ||
| di cui immobilizzazioni materiali | ||
| di cui immobilizzazioni immateriali | ||
| di cui immobilizzazioni finanziarie | ||
| 1. Utile (perdita) dell'esercizio prima delle imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione nel capitale circolante netto |
(1.220.531) | 3.211.409,00 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
||
| Accantonamenti ai fondi | 175.662 | 262.753 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 687.018 | 1.357.364 |
| Svalutazioni per perdite durevoli di valore | 456.409 | 0 |
| Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie | ||
| di strumenti finanziari derivati che non comportano movimentazione monetarie |
||
| Altre rettifiche in aumento/(in diminuzione) per elementi non monetari |
377.258 | |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
1.696.347 | 1.620.117 |
| 2. Flusso finanziario prima delle variazioni del | 475.816 | 4.831.526 |
| capitale circolante netto | ||
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(incremento) delle rimanenze | (6.233.646) | (4.310.307) |
| Decremento/(incremento) dei crediti verso clienti | 943.043 | (955.955) |
| Incremento/(decremento) dei debiti verso fornitori | 6.385.456 | 1.524.240 |
| Decremento/(incremento) dei ratei e risconti attivi | 35.317 | (35.069) |
| Incremento/(decremento) dei ratei e risconti passivi | (68.822) | 29.273 |
| Altri decrementi/(Altri incrementi) del capitale circolante netto |
(370.698) | 259.661 |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | 690.650 | (3.488.157) |
| 3. Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto |
1.166.466 | 1.343.369 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | (204.160) | (94.261) |
| (Imposte sul reddito pagate) | 822.973 | (1.927.083) |
| Dividendi incassati | ||
| (Utilizzo dei fondi) | (206.519) | (29.416) |
| Altri incassi/(pagamenti) | ||
| Totale altre rettifiche | 412.294 | (2.050.760) |
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' OPERATIVA (A) | 1.578.760 | (707.391) |
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| B. Flussi finanziari derivanti dall'attività di investimento | ||
|---|---|---|
| Immobilizzazioni materiali (Investimenti) |
(962.430) (962.430) |
(222.958) (222.958) |
| Disinvestimenti | ||
| Immobilizzazioni immateriali | (1.862.986) | (3.590.500) |
| (Investimenti) | (1.862.986) | (3.590.500) |
| Disinvestimenti | ||
| Immobilizzazioni finanziarie | (700.000) | (1.286.169) |
| (Investimenti) | (700.000) | (1.286.169) |
| Disinvestimenti | 0 | |
| Attività finanziarie non immobilizzate (Investimenti) |
(886.130) (886.130) |
(984.387) (984.387) |
| Disinvestimenti | ||
| (Acquisizione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide) |
||
| Cessione di rami d'azienda al netto delle disponibilità liquide | ||
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI INVESTIMENTO (B) | (4.411.546) | (6.084.014) |
| C. Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento (Decremento) debiti a breve verso banche | 29.778 | |
| Accensione finanziamenti | 6.761.757 | 2.983.500 |
| (Rimborso finanziamenti) | (1.289.865) | (1.364.480) |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 0 | |
| Riserva da rivalutazione | 0 | |
| Riserva legale | 0 | |
| Riserva straordinaria | ||
| (Riserva flussi finanziari attesi) | 4.166 | |
| Riserva di traduzione | 4.035 | |
| Riserva stock option | 23.199 | |
| Riserva di consolidamento | 150.159 | |
| (Riserva arrotondamento) | ||
| Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio | 362.248 | (2.484.512) |
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati) | (939.968) | |
| FLUSSO FINANZIARIO DELL'ATTIVITA' DI FINANZIAMENTO ( C ) | 5.834.140 | (1.594.123) |
| INCREMENTO (DECREMENTO) DELLE DISPONIBILITA' LIQUIDE (A+-B+-C) |
3.001.354 | (8.385.528) |
| Effetto cambi sulle disponibilità liquide | ||
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 4.938.425 | 13.508.059 |
| Assegni | 186.733 | 18.939 |
Sede legale: Via Marconi 8 – 10080 Vidracco (To), Italia Sede operativa: Via Ribes 3 – 10010 Colleretto Giacosa (To), Italia Sede operativa: Corso Vittorio Emanuele II 74 – 10120 Torino, Italia Capitale Sociale Euro 5.000.000 i.v. REA TO1095925 P.IVA e Cod. Fiscale n. 09971520011 Codice dest. SDI A4707H7
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| Danaro e valori in cassa | 43.742 | 27.430 |
|---|---|---|
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 5.168.900 | 13.554.428 |
| Di cui non liberamente utilizzabili | ||
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 7.883.676 | 4.938.425 |
| Assegni | 209.582 | 186.733 |
| Danaro e valori in cassa | 76.996 | 43.742 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 8.170.254 | 5.168.900 |
| Di cui non liberamente utilizzabili |
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