Compa S. A.

Quarterly Report • Mar 3, 2025

Către

AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARĂ - Sectorul Instrumente şi Investiţii Financiare

BURSA DE VALORI BUCUREŞTI - Piaţa Reglementată

-

RAPORT CURENT

conform Regulamentului nr.5/2018 al ASF privind emitenţii şi operaţiunile cu valori mobiliare

Data raportului	28.02.2025
Denumirea entităţii emitente	COMPA S. A.
Sediul social	Sibiu, str.Henri Coandă nr. 8, CP 550234
Numărul de telefon / fax	0269 237 878; 0269 237 770
Codul unic de înregistrare	RO 788767
Număr de ordine în Registrul Comertului	J1991000129321
Capital social subscris şi vărsat	21.882.103,8 lei

Piaţa reglementată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucureşti - Categoria Standard, (simbol CMP) Cod LEI 315700EXV87GJDVUUA14

EVENIMENTE IMPORTANTE DE RAPORTAT

Enumerarea evenimentelor importante care au avut loc în legătură cu societatea şi care pot, au sau vor avea un impact semnificativ asupra preţului valorilor mobiliare sau asupra deţinătorilor de valori mobiliare.

Asemenea evenimente importante sunt, fără a se limita, la următoarele:

...

e) ALTE EVENIMENTE:

REZULTATELE FINANCIARE INDIVIDUALE ȘI CONSOLIDATE SIMPLIFICATE PRELIMINARE, NEAUDITATE, PENTRU EXERCIȚIUL FINANCIAR 2024

Rezultatele financiare individuale și consolidate – simplificate – preliminare, neauditate, pentru exercițiul financiar 2024 sunt întocmite în conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară.

Indicatori Economico Financiari înregistrati de Compa la 31.12.2024

În perioada 01.01.2024-31.12.2024 Compa înregistrează următorii indicatori economici si financiari:

Indicatori individuali	2024 preliminar	2023 realizat	%
Cifra de afaceri	604,023,987	767,200,685	79%
Profit net	3,324,485	7,675,390	43%
Volum investiţii	-17,427,747	-19,070,269	91%
EBITDA (profit net+cheltuieli cu dobânzile+cheltuieli cu impozitele+cheltuieli cu amortizarea şi deprecierea)	53,759,663	60,221,721	89%
Lichiditate curentă (active curente/datorii curente)	2.32	2.03	114%
Gradul de îndatorare (capital imprumutat/capital angajat)	0.05	0.11

Indicatori GRUP	2024 preliminar 2023 realizat		%
Cifra de afaceri	628,801,472	773,610,888
Profit net	1,041,105	53%
Volum investiţii	18,540,529	31%
EBITDA (profit net+cheltuieli cu dobânzile+cheltuieli cu impozitele+cheltuieli cu amortizarea şi deprecierea)	56,332,027	62,005,745	91%
Lichiditate curentă (active curente/datorii curente)	2.25	2.02	111%
Gradul de îndatorare (capital imprumutat/capital angajat)	0.15	0.20

Evenimente obiective, externe consemnate în activitatea COMPA în anul 2024 , cu impact asupra rezultatelor financiare:

Individuale

1.Cifra de afaceri la nivelul anului 2024 este cu 21% mai mică decât în anul 2023, scadere generată în principal de scăderea comenzilor de la clienți din a doua parte a anului 2024 în special în trimestrul 4 .

Industria auto și nu numai continuă să se confrunte cu provocări legate de lanțurile de aprovizionare, care încă nu au revenit complet la normal influențate fiind de incertitudinile geopolitice. De asemenea, se resimt efectele fluctuațiilor prețurilor materiilor prime și ale energiilor.Numărul de comenzi a fost fluctuant pe parcursul anului 2024, fapt ce a determinat societatea să se adapteze la cerințele clienților.

În prima parte a anului Compa s-a confruntat cu volumele suplimentare pana în iulie , fiind obligată să lucreze zilele libere de sâmbată şi duminică (cu plata orelor suplimentare dublu) fapt ce a influentat costurile de personal. Pentru partea a doua a anului cand volumele au fost în scădere la majoritatea clienților cu reduceri semnificative ( mai puțin de 50% din forecastul prognozat anterior pentru lunile noiembrie şi decembrie), au fost acordate concedii de odihnă chiar și în avans.

1. Anul 2024 ne-a adus o majorare a prețurilor la energie și gaz neașteptată în partea a doua a anului.

Prețurile diferite pe trimestre la materiale au fost urmărite şi reglementate și în acest an prin înţelegeri cu fiecare client, pentru a reduce impactul negativ în costuri de ambele părţi.

3.Inflația de 5,1 % la finele anului 2024 a adus o ajustare a salariilor, și o ajustare a preţurilor materiilor prime, a materiilor auxiliare şi a serviciilor de la terți. Pentru a balansa impactul în costuri al acestor elemente compania lucrează la definirea proiectelor de îmbunătățire a proceselor care sa ducă la reducerea anuală a costurilor.

4.Investițiile Compa au fost de aproximativ 16'898 mil ron fiind compuse în special din utilaje noi și amenajări ale spațiilor de producție și depozitare aferente unor noi proiecte .

5.. Profitul net al companiei a fost influentat de impozitul pe cifra de afaceri de 1% , care a dus la diminuarea a acestuia cu approximativ 50% comparativ cu anual anterior, desi operational profitul a fost mai mare in anul 2024 versus 2023.

Consolidate

1. Cifra de afaceri la nivelul anului 2024 este cu 19% mai mare decât in anul 2023 , descreșterea generată în principal de compania mamă Compa SA. Diferența de 2 procente versus societatea mamă a fost realizată de către compania Arini Hospitality care a înregistat un volum de vânzari de 18'1 mil Ron

2. Profitul la nivel consolidat este influențat de rezultatul negativ al companiilor fiică :

Arini Hospitality SRL (cu - 1'2 mil Ron) ca urmare a deschiderii celui de-al II lea hotel înregistrând cheltuieli de punere în funcțiune și

Trans Cas SRL care a înregistrat o pierdere de 1'064 mil. Ron datorată scaderilor de volume de transport și a creșterilor de costuri în special cu salarii directe și cu combustibilul.

Preşedinte CA / Director General, Vicepreşedinte Consiliu de Administraţie

Ioan DEAC Mihaela DUMITRESCU

		Nota	31.12.2024	31.12.2023
Active
Active imobilizate:
	Imobilizari corporale	4.1	349,236,104	364,493,649
	Investitii imobiliare	4.2	45,978,881	36,661,105
	Imobilizari necorporale	5	6,697,242	8,056,305
	Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in participatie )	6	825,771
	Alte creante imobilizate	7	5,132,205	3,891,608
	Investitii financiare	20	24,215,500	24,215,500
Active imobilizate - total			432,085,703	437,318,167
Active circulante:
	Stocuri	8	93,270,508	111,126,503
	Creante comerciale si alte creante	6	96,207,494	146,001,118
	Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in participatie )	6	2,421,370	128,010
	Numerar si echivalente de numerar	9	14,732,068	542,569
Active circulante - total			206,631,440	257,798,200
Total active			638,717,143	695,116,367
Capitaluri proprii :
	Capital emis	11	21,882,104	21,882,104
	Ajustari capital social	11	-265,638	-265,638
	Rezerve	11	404,789,400	389,070,474
	Ajustare rezerve	11	23,122,057	23,122,057
	Rezultatul reportat	11	66,876,117	65,886,960
Rezultatul curent		11	3,324,485	7,675,390
	Repartizarea profitului	11		-2,846,482
Capitaluri proprii - total			519,728,525	504,524,865
Datorii
Datorii pe termen lung :
	Datorii financiare	12	5,292,700	38,787,077
	Venituri in avans ( venituri in avans, subventii )	13	17,162,120	18,434,065
	Provizioane	14	7,295,316	6,220,535
Datorii pe termen lung - total			29,750,136	63,441,677
Datorii curente:
	Datorii financiare	12	16,129,819	14,360,930
	Datorii comerciale și similare;	13	53,797,217	90,367,315
	Datorii din contracte cu clientii	13	0	3,505,877
	Alte datorii	13	13,136,806	14,492,090
	Datorii privind impozitele curente	10;13	1,299,217	0
	Venituri in avans ( venituri in avans, subventii )	13	4,875,423	4,423,613
Datorii curente - total			89,238,482	127,149,825
Datorii totale			118,988,618	190,591,502
	Total capitaluri proprii si datorii		638,717,143	695,116,367

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)

Situaţia preliminară INDIVIDUALA a profitului sau pierderii si alte elemente ale rezultatului global pentru anul încheiat la 31.12.2024

	Nota	31.12.2024	31.12.2023
Venituri	15	604,023,987	767,200,685
Alte venituri	15	21,340,759	13,535,772
Total venituri		625,364,746	780,736,457
Variatia stocurilor de produse finite si productia in curs de executie	16	-5,374,047	-7,518,811
Materii prime si consumabile utilizate	16	- 355,403,859	-478,633,865
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	17	- 159,658,224	-173,383,416
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea	4 ,5, 16	-51,219,531	-54,570,295
Servicii prestate de terti	16	-31,019,089	-40,308,108
Alte cheltuieli	16	-9,686,112	-12,984,309
Total cheltuieli		- 612,360,862	-767,398,804
Rezultatul din exploatare		13,003,884	13,337,653
Venituri financiare	18	112,357	113,060
Cheltuieli financiare	18	-2,277,533	-3,354,954
Alte castiguri/pierderi financiare	18	-951,586	-959,094
Costuri nete cu finantarea		-3,116,762	-4,200,988
Profit inainte de impozitare		9,887,122	9,136,665
(Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amanat	10	-595,134	594,416
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	10	-5,967,503	-2,055,691
Profitul net al perioadei		3,324,485	7,675,390
Alte elemente ale rezultatului global:
Din care alte elemente ale rezultatului global care nu vor fi reclasificate ulterior in profit sau pierdere:
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global	10	-884,512	244,176
Alte venituri ale rezultatului global, nete de impozit		-884,512	244,176
Total rezultat global al anului		2,439,973	7,919,566
Rezultat neconsolidat pe actiune de baza / diluat	19	0.015	0.04

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)

Situaţia preliminară INDIVIDUALA a modificarilor capitalurilor proprii pentru anul incheiat la 31.12.2024

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)
-------------------------------------------------------------------	--

Element al capitalului propriu	Capital social	Ajustari ale capitalului social	Rezerve legale	Ajustari rezerve legale	Reserve reevaluare	Alte rezerve	Ajustari alte rezerve	Rezultatul reportat	Total
Sold la 01.01.2023	21,882,104	-265,638	4,376,421	22,679,066	83,891,130	296,193,865	442,991	67,906,134	497,106,073
Profitul anului								7,675,390	7,675,390
Alte elemente ale rezultatului global, din care:	0	0	0	0	0	244,176	0	0	244,176
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global						244,176			244,176
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care:	0	0	0	0	0	4,364,883	0	-4,865,657	-500,774
Distribuire actiuni cu titlu gratuit						0			0
Repartizare profit		0				4,364,883		-4,865,657	-500,774
Sold la 31.12.2023	21,882,104	-265,638	4,376,421	22,679,066	83,891,130	300,802,924	442,991	70,715,867	504,524,865

Element al capitalului propriu	Capital social	Ajustari ale capitalului social	Rezerve legale	Ajustari rezerve legale	Reserve reevaluare	Alte rezerve	Ajustari alte rezerve	Rezultatul reportat	Total
Sold la 01.01.2024	21,882,104	-265,638	4,376,421	22,679,066	83,891,130	300,802,924	442,991	70,715,867	504,524,865
Profitul anului								3,324,485	3,324,485
Alte elemente ale rezultatului global, din care:	0	0	0	0	13,309,607	-884,512	0	989,157	13,414,252
Reevaluare imobilizari corporale					14,401,660				14,401,660
Transfer rezerve la rezultat					-1,092,053			989,157	-102,896
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global						-884,512			-884,512
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care:	0	0	0	0	0	3,293,830	0	-4,828,908	-1,535,078
Distribuire actiuni cu titlu gratuit						0			0
Repartizare profit		0				3,293,830		-4,828,908	-1,535,078
Sold la 31.12.2024	21,882,104	-265,638	4,376,421	22,679,066	97,200,737	303,212,242	442,991	70,200,601	519,728,524
CEO		CFO

Ioan DEAC Mihaela DUMITRESCU

Situaţia preliminară INDIVIDUALA a fluxurilor de numerar pentru anul încheiat la 31.12.2024

Explicatii 2024 2023 Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare: Profit inainte de impozitare 9,887,122 9,136,665 Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor 48,157,645 47,730,102 (Cresteri) / Descresteri stocuri 17,855,995 21,400,610 (Cresteri) / Descresteri creante 46,674,493 10,986,214 Cresteri/ (Descresteri datorii) -40,132,042 -24,634,114 Ajustare alte elemente nemonetare -16,822,946 3,431,431 Numerar net generat din exploatare 65,620,267 68,050,908 Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii: Achizitii de imobilizari corporale si investitii imobiliare -16,898,709 -17,969,405 Achizitii de imobilizari necorporale -529,038 -1,100,864 Numerar net generat din activitati de investitii -17,427,747 -19,070,269 Fluxuri de trezorerie din activitatea financiara (Cresteri) / Descresteri imprumuturi bancare -31,725,488 -51,069,223 Plati dobanzi -2,277,533 -3,354,954 Numerar net generat din activitatea financiara -34,003,021 -54,424,177 Numerar net generat din activitatea totala 14,189,499 -5,443,538 Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei 542,569 5,986,107 Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei 14,732,068 542,569

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)

CEO CFO Ioan DEAC Mihaela DUMITRESCU

Situaţia preliminară CONSOLIDATA a poziţiei financiare pentru anul încheiat la 31.12.2024

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)

		Nota	31.12.2024	31.12.2023
Active:
Active imobilizate:	Imobilizari corporale	4.1.	432,058,478	449,424,138
	Investitii imobiliare	4.2.	43,679,190	34,577,131
	Imobilizari necorporale	5	6,897,818	8,348,064
	Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in participatie )	6	825,771	0
	Alte creante imobilizate	7	138,602	130,878
	Creante privind impozitul amanat	10	0	0
	Active imobilizate - total		483,599,859	492,480,211
Active circulante:
	Stocuri	9	93,699,851	112,607,657
	Creante comerciale si alte creante	6	98,887,401	148,006,788
	Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni
	in participatie )	6	2,421,370	1,734,143
	Numerar si echivalente de numerar	9	18,977,030	7,210,182
	Active circulante - total		213,985,652	269,558,770
Total active			697,585,511	762,038,981
Capitaluri proprii :
	Capital emis	11	21,882,104	21,882,104
	Ajustari capital social	11	-376,509	-376,509
	Rezerve	11	408,854,156	390,288,749
	Ajustare rezerve	11	23,150,986	23,150,986
	Rezultatul reportat	11	59,605,284	65,744,973
	Rezultatul curent	11	1,068,699	546,543
	Interese minoritare	11	185,124	212,718
	Capitaluri proprii - total		514,369,844	501,449,564
	Datorii pe termen lung :
	Datorii financiare	12	49,740,604	87,777,093
	Venituri in avans ( venituri in avans, subventii )	13	30,877,380	32,821,952
	Provizioane	14	7,685,613	6,308,730
	Datorii pe termen lung - total		88,303,597	126,907,775
Datorii curente:
	Datorii financiare	12	19,526,146	17,905,283
	Datorii comerciale si similare;	13	54,377,555	91,559,005
	Alte datorii	13	14,250,815	15,847,314
	Datorii din contracte cu clientii	13	0	3,505,877
	Datorii privind impozitele curente	13	1,298,833	5,651
	Venituri in avans ( venituri in avans, subventii )	13	5,458,721	4,858,512
Datorii curente - total			94,912,070	133,681,642
Datorii totale			183,215,667	260,589,417
	Total capitaluri proprii si datorii		697,585,511	762,038,981

Situaţia preliminară CONSOLIDATA a profitului sau pierderii si alte elemente ale rezultatului global pentru anul incheiat la 31.12.2024

	Nota	31.12.2024	31.12.2023
Venituri	15	628,801,472	773,610,888
Alte venituri	15	21,981,024	13,945,026
Total venituri		650,782,496	787,555,914
Variatia stocurilor de produse finite si productia in curs de
executie	16	-5,329,914	-7,464,516
Materii prime si consumabile utilizate	16	-364,184,713	-486,489,227
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	17	-171,592,563	-181,964,449
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea	16	-54,733,815	-55,418,339
Servicii prestate de terti	16	-31,643,599	-34,218,550
Alte cheltuieli	16	-11,245,624	-14,050,578
Total cheltuieli		-638,730,228	-779,605,659
Rezultatul din exploatare		12,052,268	7,950,255
Venituri financiare	18	28,496	47,807
Cheltuieli financiare	18	-3,505,875	-4,565,923
Alte castiguri/pierderi financiare	18	-1,013,159	-1,410,656
Costuri nete cu finantarea		-4,490,538	-5,928,772
Profit inainte de impozitare		7,561,730	2,021,483
(Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amanat	10	-538,347	608,527
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	10	-5,982,278	-2,081,859
Profitul net al perioadei, din care:		1,041,105	548,151
Atribuibil intereselor care nu controleaza		-27,594	1,608
Atribuibil soietatii mama		1,068,699	546,543
Alte elemente ale rezultatului global:
Din care, alte elemente ale rezultatului global care nu vor
fi reclasificate ulterior in profit sau pierdere:	10	-884,512	244,176
Alte venituri ale rezultatului global, nete de impozit		-884,512	244,176
Total rezultat global al anului, din care:		156,593	792,327
Atribuibil intereselor care nu controleaza		-27,594	1,608
Atribuibil soietatii mama		184,187	790,719
Rezultat neconsolidat pe actiune de baza / diluat		0.0049	0.0025

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)

CEO CFO Ioan DEAC Mihaela DUMITRESCU

Situaţia preliminară CONSOLIDATA a modificarilor capitalurilor proprii pentru anul incheiat la 31.12.2024

Element al capitalului propriu	Capital social	Ajustari ale capitalului social	Pierderi legate de actiuni proprii	Rezerve legale	Ajustari rezerve legale	Rezerve reevaluare	Alte rezerve	Ajustari alte rezerve	Rezultatul reportat	Total atribuibil actionarilor societatii	Interese care nu controleaza	Total
Sold la 01.01.2023	21,882,104	-376,509	0	4,957,516	22,679,066	83,891,130	299,186,107	471,920	68,255,568	500,946,902	211,110	501,158,012
Profitul anului									546,543	546,543	1,608	548,151
Alte elemente ale rezultatului global, din care:	0	0	0	0	0	0	244,176	0	0	244,176		244,176
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global							244,176	0		244,176		244,176
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care:	0	0	0	0	0	0	4,856,302	0	-5,357,077	-500,775	0	-500,775
Distribuire actiuni cu titlu gratuit									0	0		0
Repartizare profit							4,856,302		-5,357,077	-500,775		-500,775
Sold la 31.12.2023	21,882,104	-376,509	0	4,957,516	22,679,066	83,891,130	304,286,585	471,920	63,445,034	501,236,846	212,718	501,449,564

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)

Element al capitalului propriu	Capital social	Ajustari ale capitalului social	Pierderi legate de actiuni proprii	Rezerve legale	Ajustari rezerve legale	Rezerve reevaluare	Alte rezerve	Ajustari alte rezerve	Rezultatul reportat	Total atribuibil actionarilor societatii	Interese care nu controleaza	Total
Sold la 01.01.2024	21,882,104	-376,509	0	4,957,516	22,679,066	83,891,130	304,286,585	471,920	63,445,034	501,236,846	212,718	501,449,564
Profitul anului									1,068,699	1,068,699	-27,594	1,041,105
Alte elemente ale rezultatului global, din care:	0	0	0	0	0	13,309,607	-884,512	0	989,158	13,414,253		13,414,253
Reevaluare imobilizari corporale						14,401,660				14,401,660		14,401,660
Transfer rezerve la rezultat						-1,092,053			989,158	-102,895		-102,895
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global							-884,512	0		-884,512		-884,512
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care:	0	0	0	0	0	0	3,293,830	0	-4,828,908	-1,535,078	0	-1,535,078
Distribuire actiuni cu titlu gratuit									0	0		0
Repartizare profit							3,293,830		-4,828,908	-1,535,078		-1,535,078
Sold la 31.12.2024	21,882,104	-376,509	0	4,957,516	22,679,066	97,200,737	306,695,903	471,920	60,673,983	514,184,720	185,124	514,369,844
		CEO					CFO

Ioan DEAC Mihaela DUMITRESCU

Explicatii	2024	2023
Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare:
Profit inainte de impozitare	7,561,730	2,021,483
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor	51,672,270	48,578,146
(Cresteri) / Descresteri stocuri	18,907,806	20,187,510
(Cresteri) / Descresteri creante	48,432,160	24,784,824
	-	-
Cresteri/ (Descresteri datorii)	40,990,644	27,104,737
	-
Ajustare alte elemente nemonetare	15,269,261	9,752,472
Numerar net generat din exploatare	70,314,061	78,219,698
Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii:
		-
Achizitii de imobilizari corporale si investitii imobiliare	-17,980,451	57,803,410
Achizitii de imobilizari necorporale	-560,078	-1,329,839
	-	-
Numerar net generat din activitati de investitii	18,540,529	59,133,249
Fluxuri de trezorerie din activitatea financiara
	-	-
(Cresteri) / Descresteri imprumuturi bancare	36,415,626	17,762,593
Plati dobanzi	-3,591,058	-4,565,923
	-	-
Numerar net generat din activitatea financiara	40,006,684	22,328,516
Numerar net generat din activitatea totala	11,766,848	-3,242,067
Numerar si echivalente de numerar la inceputul
perioadei	7,210,182	10,452,249
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul
perioadei	18,977,030	7,210,182

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)

CEO CFO Ioan DEAC Mihaela DUMITRESCU