Către

AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARĂ - Sectorul Instrumente şi Investiţii Financiare BURSA DE VALORI BUCUREŞTI - Piaţa Reglementată

RAPORT CURENT

conform Regulamentului nr.5/2018 al ASF privind emitenţii şi operaţiunile cu valori mobiliare

Data raportului	15.05.2023
Denumirea entităţii emitente	COMPA S. A.
Sediul social	Sibiu, str.Henri Coandă nr. 8, CP 550234
Numărul de telefon / fax	0269 237 878; 0269 212 204
Codul unic de înregistrare	RO 788767
Număr de ordine în Registrul Comertului	J32 /129 /1991
Capital social subscris şi vărsat	21.882.103,8 lei

Piaţa reglementată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucureşti - Categoria Standard, (simbol CMP) Cod LEI 315700EXV87GJDVUUA14

EVENIMENTE IMPORTANTE DE RAPORTAT

Enumerarea evenimentelor importante care au avut loc în legătură cu societatea şi care pot, au sau vor avea un impact semnificativ asupra preţului valorilor mobiliare sau asupra deţinătorilor de valori mobiliare.

Asemenea evenimente importante sunt, fără a se limita, la următoarele:

...

e) ALTE EVENIMENTE:

Indicatori Economico Financiari înregistrați de Compa la 31.03.2023.

A. ÎN PERIOADA 01.01.2023 – 31.03.2023, COMPA A ÎNREGISTRAT URMĂTORII INDICATORI ECONOMICI ȘI FINANCIARI LA NIVEL INDIVIDUAL:

1. Principalele elemente bilanțiere

DENUMIRE INDICATOR	3/31/2022	3/31/2023	% 31.03.2023/31.03.2022
ACTIVE IMOBILIZATE	477,868,338	463,008,846	96.89
ACTIVE CURENTE	321,382,412	299,070,976	93.06
DATORII MAI MICI DE UN AN	162,101,702	165,401,596	102.04
DATORII MAI MARI DE UN AN	138,346,074	96,136,225	69.49
CAPITAL SI REZERVE	498,802,974	500,542,000	100.35

2. Principalele elemente ale rezultatului global

DENUMIRE INDICATOR	3/31/2022	3/31/2023	% 31.03.2023/31.03.2022
CIFRA DE AFACERI	198,373,767	202,766,929	102.21
PROFIT BRUT	1,920,526	4,155,431	216.37
PROFIT NET	1,388,476	3,389,242	244.10

3. Principalii indicatori economico-financiari

DENUMIRE INDICATOR	3/31/2022	3/31/2023	% 31.03.2023/31.03.2022
LICHIDITATEA CURENTA (active curente/datorii curente)	1.98	1.81	91.41
GRADUL DE INDATORARE (capital imprumutat/capital angajat)	22.00%	16.00%	72.73
VITEZA DE ROTATIE A DEBITELOR-CLIENTI	69.85	70.21	100.52
VITEZA DE ROTATIE A ACTIVELOR IMOBILIZATE	0.42	0.44	104.76

B. ÎN PERIOADA 01.01.2023-31.03.2023, COMPA A ÎNREGISTRAT URMĂTORII INDICATORI ECONOMICI ȘI FINANCIARI LA NIVEL CONSOLIDAT:

1. Principalele elemente bilanțiere

DENUMIRE INDICATOR	3/31/2022	3/31/2023	% 31.03.2023/31.03.2022
ACTIVE IMOBILIZATE	491,864,239	487,025,159	99.02
ACTIVE CURENTE	332,463,896	319,323,797	96.05
DATORII MAI MICI DE UN AN	160,254,561	167,768,102	104.69
DATORII MAI MARI DE UN AN	160,131,301	134,320,419	83.88
CAPITAL SI REZERVE	503,942,272	504,260,435	100.06

2. Principalele elemente ale rezultatului global

DENUMIRE INDICATOR	3/31/2022	3/31/2023	% 31.03.2023/31.03.2022
CIFRA DE AFACERI	199,326,832	203,678,288	102.18
PROFIT BRUT	1,734,588	3,754,186	216.43
PROFIT NET	1,188,973	2,971,783	249.95

3. Principalii indicatori economico-financiari

DENUMIRE INDICATOR	3/31/2022	3/31/2023	% 31.03.2023/31.03.2022
LICHIDITATEA CURENTA (active curente/datorii curente)	2.07	1.9	91,71
GRADUL DE INDATORARE (capital imprumutat/capital angajat)	24.00%	21.00%	87.50
VITEZA DE ROTATIE A DEBITELOR-CLIENTI (Sold mediu clienţi / Cifra de afaceri x 90)	69.44	69.83	100.56
VITEZA DE ROTATIE A ACTIVELOR IMOBILIZATE	0.41	0.42	102.44

Raportul la Trimestrul I anul 2023 – individual si consolidat nu este auditat si poate fi consultat în linkul de mai jos, pe site-ul www.compa.ro la Secţiunea Relaţii cu Investitorii/Raportări legale/2023 şi pe profilul emitentului pe site-ul Bursei de Valori Bucureşti, www.bvb.ro, simbol CMP.

Preşedinte CA / Director General, CFO Ioan DEAC Mihaela DUMITRESCU

RAPORT INDIVIDUAL T1 - 2023

RAPORT INDIVIDUAL

T1 - 2023

(NEAUDITAT)

RAPORT FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL

NEAUDITAT

31.03.2023

Întocmit în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană

CUPRINS

1. INTRODUCERE
2. COMPA – SCURT ISTORIC
3. EVENIMENTE IMPORTANTE PRODUSE ÎN PRIMELE 3 LUNI ALE ANULUI 2023
4. SITUAŢIA FINANCIAR – CONTABILĂ
5. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII
- 5.1. PRODUSE, PROCESE
- 5.2. ACHIZIŢII – FURNIZORI
- 5.3. VÂNZĂRI
- 5.4. ANGAJAŢII NOŞTRI
- 5.5. CALITATE – MEDIU
- 5.6. MANAGEMENTUL RISCULUI
- 5.7. INVESTIŢII, PRODUSE NOI ŞI ACTIVITATEA DE CERCETARE-DEZVOLTARE
6. PIAŢA DE CAPITAL
7. CONDUCEREA SOCIETĂŢII
8. TRANZACŢII SEMNIFICATIVE
9. DECLARAŢIA DE CONFORMITATE A RAPORTULUI FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL
10. RAPORT FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL LA 31.03.2023

1. INTRODUCERE

Prezentul Raport al Consiliului de Administraţie este întocmit în conformitate cu :

Regulamentul ASFnr. 5/2018 privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă, şi
Legea 24/2017 privind privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă, art.65.

Raportul trimestrial are ca obiectiv major să informeze investitorii cu privire la modificările în poziţia şi performanţa societăţii, care au avut loc in Trim.I 2023.

Societatea Compa S.A. întocmeşte situațiile financiare individuale în conformitate cu standardele internaționale de raportare financiară IFRS.

2. COMPA – SCURT ISTORIC

Societatea COMPA S.A. – marcă de prestigiu a industriei auto româneşti şi-a câştigat renumele de-a lungul timpului datorită diversităţii şi a competitivităţii produselor sale, în special în domeniul auto şi arcuri, calităţi dobândite în peste 130 de ani de existenţă şi activitate performantă.

SCURT ISTORIC

1886 - Prima atestare documentara oficială a atelierului meşteşugăresc de fierărie Iózsef Datky (1844-1928), recunoscut ca "Atelier de Caroserii Datky Iosif & Fiii", care producea arcuri lamelare pentru trăsuri, piese forjate, barde, securi, ciocane, tesle, etc. Atelierul devine furnizor de trăsuri pentru Casa Regală de la Viena, iar recunoaşterea meritelor şi calităţii produselor realizate este atestată şi de participarea la expoziţii internaţionale: Budapesta (1896) şi Paris (1898).

1920 - Inceputul fabricarii arcurilor pentru automobile şi vagoane şi transformarea atelierului de fierărie în "Elastic & Datky" – prima fabrică româneasca de arcuri şi atelier special de fierărie.

1932 - Firma "ELASTIC DATKY & Co" - prima fabrică de arcuri şi pile - trece la fabricaţia de pile şi arcuri spirale. De asemenea, a fost pusă la punct tehnologia fabricării arcurilor lamelare pentru camioane şi autoturisme.

1948 - Nationalizarea fabricii şi continuarea activitatii sub denumirea de ÎNTREPRINDEREA ELASTICĂ DE STAT care până în 1960 producea pile, arcuri şi piese forjate.

1961 - Uzina Elastic Sibiu se profilează pe fabricarea de: arcuri în foi; arcuri elicoidale înfăşurate la cald şi arcuri elicoidale înfăşurate la rece.

1969 - Infiintarea Întreprinderii De Piese Auto Sibiu (IPAS), prin comasarea a două firme importante din Sibiu, care au avut în decursul timpului un parcurs individual independent:

Uzina Automecanica, cu o istorie impresionantă pe parcursul dezvoltării sale, de la un Arsenal al Artileriei Sibiu ce asigura repararea şi confecţionarea armamentului pentru apărarea Cetăţii Sibiului (înainte de comasare) şi până la producerea de echipamente auto, îmbinând experienţa înaintaşilor cu noile progrese ale tehnologiei şi managementului acelor timpuri;
Uzina Elastic, cu rădăcini adânci în tradiţia meşteşugărească a cetăţii, fiind înfiinţată din secolul al XIX-lea ca atelier de fierărie, care se dezvoltă ulterior în atelier de caroserii şi în final, înainte de comasarea din 1969, în fabrica de arcuri şi produse forjate.

Unificarea celor două fabrici reprezentative ale Sibiului si infiintarea Întreprinderii de Piese Auto (IPA) reprezinta un moment crucial, punându-se bazele fondării în Sibiu a unei firme puternice din domeniul auto, a unei intreprinderi ce urma să devină unul dintre principalii furnizori de componente pentru fabricarea autocamioanelor şi a autobuzelor ce au avut la bază licenţa preluată de către Statul Român de la firma germană MAN.

Întreprinderea de Piese Auto, a intrat într-un program naţional de dezvoltare, cu investiţii majore în construcţia de hale şi a achiziţiei de masini şi echipamente de ultimă generaţie, a peroadei respective.

În cadrul firmei s-au asimilat în fabricaţie şi s-au produs, ca urmare a cumpărării unor licenţe de la diverse firme din industria auto europeană:

− Echipamente pentru sistemul de frânare al autovehiculelor;
− Transmisii cardanice;
− Sisteme de direcţie;
− Amortizoare telescopice;
− Sisteme de suspensie a autovehiculelor.

brake equipments	Comments Battler
drive shafts.	Gua.
steering gears	u
telescopic shock absorbers
suspension	4.64

1991 - Transformarea ÎNTREPRINDERII DE PIESE AUTO SIBIU, ca urmare a schimbarii regimului din decembrie 1989, în societate comercială pe acţiuni, societate cu capital integral de stat, cu denumirea de S.C.COMPA S.A.Sibiu.

1996 - Înfiintarea de catre Compa, împreună cu o firmă din cadrul concernului german KRUPP, a unei societăţii mixte - Krupp Bilstein Compa, pentru fabricaţia de amortizoare telescopice destinate producţiei de automobile.

1997 - Acţiunile societăţii se tranzacţionează la Bursa de Valori Bucureşti începând cu data de 12 iunie 1997, sub simbolul CMP. Titlurile emise de societate se tranzacţioneaza la categoria Standard a BVB.

1998 - Înfiintarea celei de a doua societăţii mixte - Krupp Compa Arcuri, pentru fabricaţia de arcuri lamelare pentru autocamioane, autoutilitare şi autoturisme de teren

1999 – Privatizarea integrala a firmei COMPA, prin preluarea pachetului principal de acţiuni de către Asociaţia Salariaţilor Compa. Privatizarea a reprezentat cea mai radicală formă a restructurării. Schimbarea proprietăţii a însemnat o modificare complexă şi profundă în desfăşurarea tuturor funcţiilor companiei luate separat şi în ansamblu. S-au creat premizele de utilizare cu profitabilitate maximă a resurselor umane, materiale şi financiare.

2000 - Se infiinteaza prima firmă afiliată - Compa IT SRL, din domeniul IT, cu capital integral COMPA.

2001 - Se înfiinţează firma afiliată TRANS CAS SRL, cu capital preponderent COMPA, prin transformarea Bazei de transport existente în cadrul firmei, în societate separată de transport intern şi internaţional.

2004 - Se înfiinţează firma afiliată RECASERV SRL, cu profil de alimentaţie publică, realizată prin externalizarea activitatilor specifice (cantina şi microcantine din COMPA). Ulterior aceasta şi-a extins activitatea prin servicii de catering şi curăţenie.

2004-2018 - Constituirea de parteneriate de colaborare cu câteva dintre cele mai importante firme din domeniul auto din lume, precum şi cu firme nonauto, în scopul realizării de componente destinate cu precădere industriei auto din întreaga lume.

2020-- Participarea societăţii Compa S.A., ca asociat unic la constituirea unei societăţi cu răspundere limitată cu denumirea Arini Hospitality SRL;

2021 – Infiintarea societăţii cu răspundere limitată cu denumirea Arini Hospitality SRL.

În această perioadă s-au efectuat lucrări de reabilitate, cu precădere a halelor şi spaţiilor de depozitare, impunându-se modernizarea acestora şi aducerea lor la un nivel de funcţionare în condiţiile impuse de partenerii noştri de afaceri.

Pentru asigurarea spaţiilor de producţie la nivelul cerinţelor şi a standardelor acestor perioade s-au efectuat importante cheltuieli de investiţii. Ponderea covârşitoare a cheltuielilor de investiţii realizate din surse proprii dar şi din credite bancare a fost orientată cu predilecţie pentru finanţarea achiziţiilor de maşini şi echipamente noi, de ultimă generaţie, pentru a se putea realiza componente auto la nivelul de complexitate, de tehnicitate şi de calitate cerute de către partenerii firmei :

Compa S.A.continua dezvoltarea in ritm sustinut, utilizand tehnologii si echipamente de inalta performanta.

3 EVENIMENTE IMPORTANTE PRODUSE ÎN PRIMELE TREI LUNI ALE ANULUI 2023

Ca si evenimente importante consemnate în activitatea Compa în cursul trimestrului 1 – anul 2023 putem evidenția întrunirile Consiliului de Administrație al societății Compa S.A (CA) ca urmare a convocării Președintelui CA, astfel:

09.01.2023 – A avut loc Adunarea Generală Extraordinară a Acționarilor (AGEA) cu următoarea ordine de zi:

1. alegerea secretarului de ședință al Adunării Generale Extraordinare a Acţionarilor dintre acţionarii prezenţi
1. aprobarea majorării capitalului social al societății afiliate ARINI HOSPITALITY S.R.L., la care Compa S.A. este unic asociat, cu suma de 3.500.000 (treimilioanecincisutemii) lei, aport în numerar
1. aprobarea delegării Consiliului de Administrație al Compa S.A. să ia deciziile necesare în vederea majorării capitalului social la societatea Arini Hospitality SRL, acesta urmând a hotărî cu privire la orice aspecte în legătură cu majorarea capitalului social, numărul parţilor sociale şi valoarea acestora, actualizare statut, etc.
1. ratificarea hotărârii Consiliului de Administraţie Compa S.A. nr. 143 /23.11.2022 art. 1 prin care se aprobă contractarea de catre societatea afiliata Arini Hospitality S.R.L. (la care Compa S.A. este asociat unic) a unui împrumut bancar sub formă de credit de investiții până la un plafon de 1.800.000 (unmilionoptsutemii) euro.
1. ratificarea hotărârii Consiliului de Administraţie Compa S.A. nr. 143/23.11.2022 art. 2 prin care se aprobă garantarea împrumutului bancar menţionat la art. 4 cu bunuri mobile şi imobile din patrimoniul societăţii Arini Hospitality, inclusiv imobilul înscris în Cartea Funciară nr. 131805 Sibiu.
1. ratificarea hotărârii Consiliului de Administraţie Compa S.A. nr. 143/23.11.2022 art. 3 prin care se aprobă garantarea de către Compa S.A., ca garant şi/sau co-debitor, a împrumutului bancar solicitat de Arini Hospitality SRL în temeiul art. 4 de mai sus în situaţia în care banca finanţatoare va solicita aceasta.
1. Aprobarea modificării actului constitutiv al Compa S.A. prin adăugarea la pct. IX subpunct 12 a posibilităţii membrilor Consiliului de Administraţie de a participa la şedinţele Consiliului de Administraţie prin intermediul mijloacelor de comunicare la distanţă, astfel încât textul modificat va avea următorul conţinut:

i. IX. ADMINISTRAREA ŞI REPREZENTAREA SOCIETĂŢII

(12) Consiliul de administraţie se întruneşte cel puţin o dată la 3 luni. Participarea membrilor Consiliului de administraţie al societăşii la şedinţele acestuia poate avea loc şi prin intermediul mijloacelor de comunicare la distanţă, videoconferinţă, teleconferinţă, e-mail sau fax. Membrii consiliului de administraţie vor încheia o asigurare de răspundere profesională.

1. aprobarea împuternicirii Preşedintelui Consiliului de Administraţie Deac Ioan sau a oricărui alt administrtator în caz de imposibilitate a preşedintelui, să semneze în numele şi pe seama Societăţii actul aditional şi actul constitutiv actualizat al Societăţii în acord cu hotărârea A.G.E.A de la pct. 7.
1. aprobarea datei de 10.02.2023 ca dată de înregistrare pentru identificarea acţionarilor asupra cărora se răsfrâng efectele hotărârilor adunării generale extraordinare a acţionarilor, în conformitate cu dispoziţiile art. 87 din Legea nr.24/2017 privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă si a datei de 09.02.2023 ca ex date conform dispoziţiilor art.176 (1) din Regulamentul ASF nr.5/2018.
1. împuternicirea persoanelor fizice care vor îndeplini formalităţile de publicitate şi înregistrare a hotărârilor adunării extraordinare a acţionarilor, inclusiv semnarea acestora

31.01.2023 – A fost convocat Consiliul de Administrație al Compa S.A. în care s-au analizat și s-au aprobat propunerile departamentului economico-financiar al firmei cu privire la rezultatele inventarierii patrimoniului societății pe anul 2022 și care constau în:

aprobarea casării unor bunuri natura mijloacelor fixe și a unor stocuri de materiale și produse finite
aprobarea înregistrării minusurilor de inventar înregistrate la stocuri
aprobarea preluării la venituri a unor datorii prescrise și/ sau nrecunoscute de parteneri
aprobarea trecerii la cosutri a unor debite ce nu se pot recupera
aprobarea înregistrării de ajustări de depreciere a crențelor client
mandatarea Președintelui Consiliului de Administrație – Ioan Deac și a Vicepreședintele Consiliului de Administrație – Ioan Miclea să semneze hotărârile Consiliului de Administrație luate în ședința convocată pentru data de 31.01.2023

24.02.2023 – În cadrul ședinței Consiliului de Administrație convocat în data de 24.02.2023 au fost analizate si aprobate Rezultatele financiare preliminare pe anul 2022, atât cele individuale aferente firmei Compa, cât și rezultatele financiare preliminare pe anul 2022 aferente Grupului.

De asemenea, în cadrul acestei ședințe, Consiliului de Administrație a aprobat Proiectul Campus integrat pentru învățământ dual – PRODUAL, valoarea totală a proiectului în cuantum de 129,922,526.46 lei, precum și a contribuției proprie în proiect 6,197,247.60 lei, din care 870.686,00 lei contribuția Compa S.A.

09.03.2023 – A fost convocat Consiliul de Administrație al Compa S.A. pentru aprobarea propunerii de convocare a Adunării Generale Ordinare a Acționarilor (AGOA) pentru data 26.04.2023 prima convocare (ora 15:00) și 27.04.2023, a doua convocare (ora 15:00) precum și propunerea de convocare a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor (AGEA) pentru data de 26.04.2023 prima convocare (ora 16:00) și 27.04.2023, a doua convocare (ora 16:00).

Consiliul de Administrație a aprobat ordinea de zi a AGOA convocată în 26/27.04.2023, în care au fost înscrise un număr de 10 puncte (conform convocator) precum și cele 8 puncte incluse în Convocatorul aferent AGEA din 26/27.04.2023.

Consiliul de Administrație a mai aprobat și data de 11.04.2023 ca data de referință pentru AGOA și respectiv AGEA din 26/27.04.2023.

23.03.2023 – În cadrul ședinței din data de 23.03.2023, Consiliul de Administrație a aprobat Raportul Anual Individual și Consolidat pentru exercițiul financiar 2022 întocmit potrivit Anexei 15 din Regulamentul ASF nr. 5/2018. Tot în cadrul acestei sedinte s-au aprobat Bugetul de Venituri și Cheltuieli pe anul 2023 si Programul de investiții pe anul 2023.

4. SITUAŢIA FINANCIAR – CONTABILĂ

4.1. Principalele elemente bilanţiere la 31.03.2023 comparativ cu 31.03.2022

În vederea analizării situaţiei economico-financiare pe T1 - 2023, prezentăm în continuare următorii indicatori:

DENUMIRE INDICATOR	31.03.2022	31.03.2023
Active imobilizate	477,868,338	463,008,846
Active circulante	321,382,412	299,070,976
Datorii mai mici de un an	162,101,702	165,401,596
Datorii mai mari de un an	138,346,074	96,136,225
Capital si rezerve	498,802,974	500,542,000

4.2. Principalele elemente din contul de profit si pierdere la 31.03.2023 comparativ cu 31.03.2022

DENUMIRE INDICATOR	31.03.2022	31.03.2023
Venituri din exploatare	202,783,049	205,894,084
Cheltuieli din exploatare	200,402,925	200,929,934
Rezultat din exploatare	2,380,124	4,964,150
Venituri financiare	446,968	2,214,388
Cheltuieli financiare	906,566	3,023,107
Rezultat financiar	-459,598	-808,719
Venituri totale	203,230,017	208,108,472
Cheltuieli totale	201,309,491	203,953,041
Rezultat brut	1,920,526	4,155,431
Impozit pe profit	532,050	766,189
Rezultat net	1,388,476	3,389,242

4.3. Fluxul de numerar

DENUMIRE INDICATOR	31.03.2022	31.03.2023
Numerar net generat din exploatare	-12,027,996	6,033,840
Numerar net generat din activitati de investitii	-7,867,069	-4,483,622
Numerar net generat din activitatea financiara	10,097,310	-143,694
Flux de numerar net	-9,797,755	1,406,524
Disponibilitati banesti la inceputul perioadei	11,068,357	5,986,107
Disponibilitati banesti la sfirsitul perioadei	1,270,602	7,392,631

4.4. Principalii indicatori economico-financiari ai firmei

INDICATOR	31.03.2022	31.03.2023
Lichiditate curenta	1.98	1.81
Gradul de indatorare	0.22	0.16
Viteza de rotaţie a debitelor – clienţi	69.85	70.21
Viteza de rotaţie a activelor imobilizate	0.42	0.44
Volum investitii	7,867,069	4,483,622
EBITDA	12,907,258	16,755,083

Lichiditate curenta: active active curente/datorii curente Gradul de indatorare: capital imprumutat/capital angajat Viteza de rotaţie a activelor imobilizate Cifra de afaceri / Active imobilizate

Viteza de rotaţie a debitelor – clienţi Sold mediu clienţi / Cifra de afaceri x 90 EBITDA: profit net+chelt. cu dobanzile+chelt. cu impozitele+chelt. cu amortizarea si deprecierea

5. ANALIZA ACTIVITAŢII SOCIETĂŢII

5.1. PRODUSE, PROCESE

"CENTRUL DE PROFIT" structură organizatorică de gestionare a activităţii de producţie în COMPA

Activitatea de producţie în cadrul firmei mamă Compa este organizată pe Centre de profit. Aceste "centre de profit" sunt de fapt secţii/ateliere de producţie unde se realizează familii de produse asemănătoare din punct de vedere constructiv şi tehnologic, dotate cu maşini şi echipamente specifice realizării acestor produse, fiind unităţi de producţie descentralizate. În acest caz produsele realizate se adresează unui singur client, sau unui număr restrâns de clienți. Activitatea economică este astfel organizată încât în fiecare centru de profit se elaborează lunar contul de profit şi pierdere, document deosebit de important pentru cunoaşterea veniturilor şi a cheltuielilor astfel încât prin însumarea conturilor de profit şi pierdere ale Centrelor de profit se obţine Contul de profit şi pierdere la nivelul COMPA.

Există şi centre de profit specializate în realizarea unei game variate de produse ale caror procese de realizare fac parte din aceeasi familie: procese de forjare, procese de ștanțare la rece, acoperiri de suprafaţă (zincare, fosfatare), tratamente termice etc. produse destinate mai multor clienţi. In acest caz centrele de profit sunt structurate pentru realizarea unor anumite tipuri de produse, indiferent de clientul căruia i se livrează.

Prin descentralizarea activităţii, respectiv organizarea acestor secţii/ateliere de producţie, pe centre de profit, managerilor de operaţiuni, care sunt responsabilii cu gestionarea în condiţii de profitabilitate a acestor unităţi de producţie, le-au fost încredinţate echipe multifuncţionale, dimensionate cu personal, respectiv muncitori direct productivi şi personal indirect productivi, servicii suport, în domenii precum: producţie, tehnic, calitate, mentenanţă, logistică, îmbunătăţire continua, formare-instruire.

Managerii de operaţiuni impreuna cu echipele multifuncţionale au obligaţia realizării fiecărui produs la nivelul de profitabilitate inclus în preţul negociat cu partenerul de afaceri. In această direcţie este orientată activitatea echipelor multifunctionale a centrelor de profit: pentru încadrarea în costurile standard stabilite, pentru reducerea permanentă a costurilor, pentru obţinerea profitului planificat al fiecărui produs fabricat.

COMPA realizează o gamă foarte variată de produse şi operează cu diverse procese. Gruparea acestora, în scopul cuantificării valorii producţiei fabricate atât în Rapoartele anuale ale Consiliului de Administraţie cât şi pentru diverse raportări statistice, au la bază o anumită similitudine funcţională a acestora, ramuri sau sectoare industriale etc.

Astfel, structura organizaţională şi logistică este coerentă şi poate fi înţeleasă de către acţionarii şi investitorii COMPA, partenerii de afaceri etc.

5.2. ACHIZIŢII – FURNIZORI

5.2.1. Evaluarea activităţii de cumpărări si indicatori pe departament:

Activitatea de cumparari s-a dezvoltat continuu în ultimii odată cu dezvoltarea societăţii. Concentrarea companiei către clienţi mari din industria auto dar şi asupra celor din industria non-auto, a dus la lărgirea considerabilă a bazei de date de furnizori precum şi la creşterea ponderii furnizorilor din import, în total cumpărări. Acest lucru se datorează nivelului ridicat de specializare cerut furnizorilor.

De asemenea în următoarea perioadă se estimează că valoarea semifabricatelor în total cumpărări va scădea, în favoarea materialelor de bază, datorită în mare parte dezvoltării de procese noi în COMPA atât pentru sectorul auto cât şi pentru sectorul non-auto cu un grad de integrare ridicat pentru care majoritatea operaţiilor sunt executate intern.

Valoarea procentuala a achizițiilor din import în total cumpărări2021-T1 2023

5.2.2. Principalele obiective ale departamentului sunt:

aprovizionare precum şi dezvoltarea furnizorilor cu care există colaborări în scopul obţinerii celui mai bun nivel de preţ şi calitate în produsele aprovizionate prin colaborarea doar cu furnizori certificaţi. COMPA monitorizează și evaluează lunar, toţi furnizorii ale căror produse sunt încorporate sau influenţează produsele COMPA. În această categorie sunt cuprinşi un număr de peste 360 furnizori care sunt evaluaţi după criterii ce ţin de calitatea produselor livrate şi criterii logistice.

În contextul globalizării pieţei – necesitatea alinierii pieţei la cotaţiile bursiere pentru majoritatea produselor prin obţinerea unui indice de preţ cu încadrare 100% în MEPS (Management Engineering and Production Services – indicator de preţuri pe piaţa metalurgică, care oferă estimări de preţuri). Găsirea de surse de aprovizionare care să asigure o competitivitate cât mai ridicată a preţurilor materiilor prime şi materialelor aprovizionate, stabilitatea şi sustenabilitatea lanţului de aprovizionare.

Prospectarea pieţei şi găsirea de noi soluţii de

Îmbunătățirea performanței sculelor aşchietoare, (ex: burghie, alezoare, freze, plăcuţe etc.) se realizează prin testarea şi implementarea de soluţii noi şi inovatoare care duc la reducerea costului pe piesă.

Recuperarea costurilor generate cu non-calitatea produselor aprovizionate. Costurile generate cu produse neconforme livrate de furnizori, sunt monitorizate şi recuperate în fiecare an.

Stabilirea unui lanț de aprovizionare responsabil prin colaborarea cu furnizori care respectă principiile și viziunea COMPA în domeniul calității, al mediului și sănătăţii și securității în muncă prin aderarea şi implementarea politicilor şi reglementărilor care vizează aceste aspecte, prin aderarea, certificarea și alinierea la reglementări/ standarde care vizează aceste aspecte. COMPA menţine şi solicită furnizorilor săi o abordare

100% 100% 100% 0% 20% 40% 60% 80% 100% 2021 2022 T1 2023 Cost calitate recuperat Cost calitate recuperat

proactivă în gestionarea impactului asupra mediului, responsabilităţii sociale şi adoptarea unor politici progresive de muncă, sănătate şi siguranţă. COMPA încurajează şi susţine mediul de afaceri local prin relaţiile comerciale existente, prin contractele existente şi proiectele noi/viitoare în care sunt/vor fi implicaţi partenerii săi.

Prioritizeaza acolo unde este posibil dezvoltarea de afaceri cu partenerii locali şi încurajează furnizorii săi să procedeze la fel.

5.3. VANZARI

5.3.1. Evaluarea activităţii de vânzări:

In primele 3 luni ale anului 2023, activitatea departamentului a fost concentrata in principal pe actualizarea preturilor de vanzare ale tuturor produselor, in linie cu noile preturi ale utilitatiilor si a materiilor prime si auxiliare, care au suferit o noua crestere incepand cu a 2-a jumatate a anului 2022.

Ofertarea de noi produse catre clienti a fost de asemenea parte a activitatii de baza din aceasta perioda. În graficul de mai jos este prezentată evolutia cifrei de afaceri COMPA pe primele 3 luni ale anului 2023.

Ponderea deţinută de principalii clienţi COMPA în cifra de afaceri pe primele 3 luni este evidentiata în urmatorul grafic:

5.3.2. Obiective, tendinţe şi strategii pe termen mediu-lung:

Mentinerea nivelului de profitabilitate prin actulizarea preturilor de vanzare in functie de evolutia pietei;
Dezvoltarea de noi proiecte pentru clienţii non-auto;
Consolidarea relaţiilor comerciale cu clienţii existenţi;
Promovarea proceselor de fabricaţie unde Compa are capacitate de producţie liberă (forjare la cald, acoperire de suprafata cu aliaj de ZnNi, etc);
Asimilarea de produse cu valoare adăugată mare;
Dezvoltarea Compa ca şi furnizor integrat prin utilizarea a cât mai multor procese existente în portofoliu

5.4. ANGAJAŢII NOŞTRI

5.4.1. Personalul, valorile şi crezul acestuia

COMPA are o abordare strategică și coerentă asupra modului în care sunt gestionate cele mai importante resurse ale organizației – oamenii. Astfel, managementul resurselor umane are ca scop procesul de realizare a obiectivelor organizaționale prin atragerea, reținerea, dezvoltarea și utilizarea eficientă a resurselor umane din organizație.

COMPA consideră că factorul uman influenţează major realizările din companie. Valorile şi crezurile resurselor umane trebuie cunoscute și promovate pentru formarea şi dezvoltarea unei culturi organizaţionale propice performanţei.

Sunt importante şi constituie repere de dezvoltare, următoarele aspecte ale managementului resurselor umane:

Contribuția la atingerea obiectivelor organizației prin intermediul oamenilor;
Crearea unei structuri organizaționale optime;
Asigurarea resurselor umane competente prin recrutare și selecție;
Adaptarea resurselor umane la cerințe dezvoltarea și instruirea;
Crearea și întărirea motivației (recompensare materială și non-materială), managementul performanței;
Crearea și menținerea unor relații corecte între angajator și angajați.

În ceea ce priveşte managementul capitalului uman, s-a pornit de la premiza că îndeplinirea obiectivelor strategice depinde în primul rând de factorul uman. Dezvoltarea firmei implică elemente care crează valoare pe termen lung şi care pot asigura performanţa viitoare a organizaţiei.

COMPA îşi propune ca politica de resurse umane să fie în concordanţă cu obiectivele generale ale societăţii, pe linia valorilor existente în cultura organizaţională, adaptată la contextul social-economic actual, orientându-se în principal spre:

Asigurarea disponibilităţii şi continuităţii forţei de muncă prin păstrarea valorilor din organizaţie;
Recrutarea timpurie a absolvenţilor cu studii superioare;
Creşterea nivelului de polivalenţă prin lărgirea sferei competenţelor;
Reducerea perioadei de integrare a noilor angajaţi, absolvenţi ai învăţământului profesional tehnic, prin stagii de practică;
Focalizarea formărilor pe individ pentru creşterea competenţelor şi a eficienţei personalului;
Consolidarea sistemului de salarizare după performanţă;
Valorificarea expertizei angajaţilor cu experienţă prin programe de mentorat;
Conştientizarea personalului privind responsabilităţile legate de post;
Implicare în implementarea sistemului de management al Responsabilităţii sociale;

5.4.2. Obiective strategice

Principalele axe strategice urmărite sunt:

Implicare în dezvoltarea învăţământului tehnic universitar, prin sprijinirea integrării cunoştinţelor teoretice cu cele practice, prin stagii de practică la un potenţial loc de muncă;
Asigurarea de resurse umane prin implicare în susţinerea învăţământului dual, a programelor de ucenicie,

calificare, inclusiv prin programe finanţate din fonduri europene;

Condiţii şi climat de muncă pentru asigurarea unui nivel de satisfacţie ridicat;
Crearea unei culturi de coaching şi mentoring;
Dezvoltarea competenţelor soft skills şi specifice;
Dezvoltarea cadrului în care se desfăşoară comunicarea cu angajaţii pentru susţinerea performanţei şi încrederii, precum şi în situaţii speciale de criză;
Încurajarea telemuncii, atunci când este cazul, ca un avantaj angajat angajator;
Transferarea parţială a activităţii de training în mediul online;
Reevaluarea strategiilor de motivare inclusiv pentru personalul implicat în formarea la locul de muncă;
Digitalizarea şi eficientizarea proceselor de RU;
Reprofesionalizarea şi transformarea competenţelor, inclusiv pentru digitalizare ;
Proiecte pentru dezvoltarea resurselor umane finanţate din fonduri europene;
Programe pentru dezvoltarea carierei.

5.4.3. Politica salarială şi socială

În urma negocierilor dintre conducerea COMPA şi sindicate, pe parcursul perioadei cuprinse între noiembrie 2022 şi octombrie 2023, a fost acordată o creștere a salariului tarifar cu suma fixă rezultată prin adăugarea sumei de 128 lei la fiecare clasă din grila de salarizare.

Odată cu indexarea grilei de salarizare, s-au indexat şi beneficiile care decurg din aceasta (prima de Crăciun şi de Paşti, prima de vacanţă, diurna de deplasare, etc.).

Începând cu luna iulie 2022, s-au acordat tuturor angajaţilor tichete de masă în valoare de 30 lei/zi precum și tichete cadou, ocazional. De asemenea, tot începând din acea perioadă salariații au putut opta pentru acordarea primei de vacanță sub formă de voucher de vacanță, la cerere.

Între conducerea societăţii şi salariaţi există raporturi de muncă în limitele Codului Muncii şi ale Contractului Colectiv de Muncă.

Săptămânal, au loc informări şi consultări între conducere şi reprezentanţii salariaţilor. Faţă de anii anteriori, relaţiile s-au îmbunătăţit, gradul de înţelegere şi de comunicare a crescut, cele două părţi participând la întâlniri comune. Ca urmare, nu au existat perioade de stagnare a procesului de producţie datorate declanşării unor conflicte de muncă.

În contextul climatului dificil al lipsei de forță de muncă de pe piaţa muncii, COMPA a urmat o politică de creştere a adaptabilităţii personalului la schimbările prin care trece compania. În această perioadă firma a mizat pe disponibilitatea angajaţilor de a dezvolta abilităţi noi precum şi de a prelua responsabilităţi suplimentare, în cazul restructurării anumitor activităţi. De asemenea, COMPA s-a implicat în dezvoltarea învățământului tehnic local prin asigurarea resurselor pentru învățământul dual și pentru învățământul tehnic liceal, a organizat programe de ucenicie pentru noii angajați, a acordat burse elevilor și a încheiat cu aceștia contracte de școlarizare. Completarea necesarului de forță de muncă calificată s-a făcut în ultimul an și cu personal din India.

5.4.4. Responsabilitatea socială

Societatea COMPA aplică cu consecvenţă principii şi reguli de responsabilitate socială care reflectă cerinţele standardului SR ISO 26000:2011, dar şi ale clienţilor:

• Asumarea responsabilităţii referitoare la impacturile pe care le producem asupra societăţii, economiei şi mediului;

Transparenţa deciziilor şi a activităţilor noastre, care pot afecta societatea şi mediul;
Respectarea şi promovarea unui comportament etic: onestitate, echitate şi integritate, ca valori care ne preocupă, în raport cu oamenii şi mediul;
Respectul pentru interesele părţilor interesate de deciziile şi activităţile noastre;
Asigurarea conformităţii la totalitatea legilor şi reglementărilor aplicabile;
Respectarea normelor internaţionale de comportament în afaceri;

• Respectarea şi promovarea drepturilor omului, pe care le considerăm inalienabile şi având un caracter universal.

5.4.5. Liniile directoare ca teme principale de acţiune sunt:

• Asigurarea unui management organizaţional ca mod de conducere şi desfăşurare a activităţilor într-o manieră etică şi responsabilă;

• Respectarea şi promovarea drepturilor omului în sensul recunoaşterii drepturilor tuturor fiinţelor umane, drepturi civile, politice, economice, sociale şi culturale;

• Aplicarea practicilor de muncă adecvate pentru asigurarea condiţiilor de muncă şi protecţie socială conform standardelor şi reglementărilor legale aplicabile;

• Protejarea mediului ca mod de a răspunde provocărilor actuale de mediu şi ca angajament de a aplica şi promova practici responsabile de mediu, inclusiv prin încurajarea dezvoltării tehnologiilor ecologice;

• Aplicarea de practici echitabile ca mod de conduită etică în relaţiile cu alte organizaţii şi persoane, respectând legile şi reglementările naţionale şi internaţionale aplicabile;

• Responsabilitatea faţă de clienţi şi consumatori pentru asigurarea dreptului acestora referitor la securitatea de utilizare, informare, alegere, exprimare, corectare, educare, în raport cu produsele şi serviciile furnizate de organizaţia noastră;

• Implicarea în dezvoltarea comunităţii ca mod de recunoaştere că suntem parte a comunităţii, a drepturilor cuvenite membrilor acesteia, dar şi a elementelor de cultură, religie, tradiţie şi istorie sau a parteneriatului cu aceasta.

5.4.6. Indicatori de performanţă ai proceselor de Resurse Umane

Numărul mediu scriptic de personal

Evoluţia numărului mediu scriptic de personal în trim. I 2023 a înregistrat o scădere faţă de perioada similară din anul 2022, de la 1859 angajaţi, la 1787 de angajaţi. Această creștere s-a produs atât datorită scăderii comenzilor dar şi datorită creşterii productivităţii muncii.

În toată această perioadă s-a urmărit asigurarea disponibilităţii şi continuităţii forţei de muncă prin păstrarea valorilor din organizaţie.

În graficul de mai jos este prezentată evoluţia numărului mediu scriptic de personal pe categorii de personal:

	T1 - 2022	%	T1 - 2023	%
MDP (Muncitori direct productivi)	1127	60,62%	1044	58,42%
MIP (Muncitori indirect productivi)	300	16,14%	334	18,69%
TESA (Tehnico - economic)	432	23,24%	409	22,89%
TOTAL	1859	100,00%	1787	100,00%

Se constată că deşi numărul mediu de personal a înregistrat o ușoară scădere, proporţiile celor trei categorii de personal s-au modificat, crescând ponderea muncitorilor indirect productivi prin transferul personalului de sortare de la firma TRIGO.

Productivitatea muncii

Productivitatea muncii, calculată ca raport între cifra de afaceri şi numărul mediu scriptic de personal a înregistrat următoarea evoluţie:

	T1 - 2022	T1 - 2023
Productivitatea muncii (mii lei/pers.)	111,54	119,46

La sfârşitul T1 -2023, productivitatea muncii a înregistrat o valoare cumulată de 119.46 mii lei/persoană, cu 7,1% mai mare decât valoarea înregistrată pentru acest indicator la sfârşitul T1 - 2022.

Fluctuaţia personalului

Fluctuaţia personalului, calculată ca raport între numărul de plecări voluntare şi numărul total de angajaţi a înregistrat în această perioadă următoarea evoluţie:

	T1 - 2022	T1 - 2023
Fluctuaţia personalului (%)	6,18	5,22

Analizând evoluţia fluctuaţiei de personal s-a constatat o scădere a acestui indicator, datorită măsurilor stabilite în COMPA pentru remedierea acestei situaţii şi anume: raportarea la nivelul de salarizare şi beneficii din zonă, cursuri de calificare/ recalificare oferite angajaţilor, încheierea de contracte de ucenicie, asigurarea transportului pentru angajaţii navetişti, decontarea contravalorii transportului pentru ceilalţi angajaţi, îmbunătăţirea condiţiilor de muncă (instalaţii de climatizare, reducerea noxelor, spaţii sociale, etc), compensarea deficitului de forță de munca cu personal calificat din străinătate.

Recrutare și selecție

În trim. I 2023 au fost depuse 1128 oferte de angajare (CV-uri, cereri, scrisori de intenţie). Au participat la interviuri (interviu, probe de lucru, teste psihologice) în vederea ocupării posturilor vacante 904 persoane.

Dintre aceştia, 205 au fost angajaţi, 65 au fost respinşi din motive profesionale la interviu/probe de lucru, 45 au fost respinşi din alte motive (analfabetism, probleme de sănătate incompatibile cu condiţiile de lucru) şi un număr de 589 de persoane au renunţat la postul oferit din diferite motive (mediul de lucru, programul de lucru, salariu).

Formarea personalului

Dezvoltarea continuă a capitalului uman prin formarea de competențe care să susțină strategia de dezvoltare a companiei reprezintă o prioritate pentru COMPA.

De aceea, antrenarea întregului personal în procesul de formare continuă urmărește eliminarea decalajului dintre competențele cerute de post și cele existente, asigurarea de personal integrat, validat, certificat la postul de lucru, dobândirea/lărgirea sferei de competențe, pentru a răspunde provocărilor generate de noul val în evoluția tehnologică a producției (Industrializarea 4.0, digitalizarea, etc)

Programele de formare derulate în COMPA răspund nevoilor fiecărui angajat și urmăresc: eliminarea decalajului dintre competențele cerute de post și cele existente, asigurarea de personal integrat, validat, certificat la postul de lucru, dobândirea/lărgirea sferei de competențe pentru a răspunde provocărilor generate de noul val în evoluția tehnologică a producției (Industrializarea 4.0, digitalizarea, utilizarea de tehnologii "verzi", etc), dezvoltarea profesională în vederea evoluției în carieră, îmbunătățirea continuă a activității angajaților.

Pentru atingerea acestor obiective a fost înființat în anul 2005, Centrul de Formare Profesională. Programele dezvoltate prin centru au urmărit calificarea/ recalificarea angajaților și persoanelor de pe piața forței de muncă, în meserii cum ar fi: operatori la mașini unelte cu comandă numerică, sudori, lăcătuși mecanici, mecanici utilaje, sculeri - matrițeri, tehnicieni metrologi, găuritori – filetatori, etc. În anul 2021 a fost diversificată oferta educațională prin autorizarea cursului "Compețente antreprenoriale". Până în prezent un număr de 3186 persoane au dobândit o calificare urmând programele derulate prin centru . Centrul de Formare Profesională este locul în care noii angajați sunt familiarizați cu operarea pe MUCN și cu cerințele specifice locului de muncă, etapă necesară în procesul de integrare și validare la locul de muncă.

COMPA, ca "Organizaţie care învaţă continuu " și-a stabilit ca obiectiv în anul 2023 ca fiecare angajat sa parcurgă un număr de 30 ore de formare.

Ucenicia

Pentru noii angajaţi care doresc să dobândească o calificare sau să se recalifice, COMPA dezvoltă programe de ucenicie care dau posibilitatea acestora să se integreze uşor la noile locuri de muncă, să obţină o certificare recunoscută, să-şi ridice nivelul de cunoaştere, de satisfacţie, de reponsabilitate. Programele de ucenicie au o durată de doi ani pentru persoanele care doresc sa obțină o calificare de nivel 3 (operator MUCN) și o durată de un an pentru persoanele care doresc să obțină o calificare de nivel 2 (găuritor - filetator).

Șase persoane urmează programul de ucenicie nivel 3 - operator MUCN.

În viitor ne propunem să atragem noi angajați care să urmeze programe de ucenicie şi care să obţină calificări de: operator la maşini unelte cu comandă numerică, lăcătuş mecanic, găuritor - filetator, etc.

Proiecte dezvoltate cu fonduri europene

Pentru a deveni tot mai competitivi la nivel de productivitate, calitate, satisfacţie a clienţilor, conservare a resurselor şi a mediului, investiţia în capitalul uman va creşte în continuare inclusiv prin atragerea de fonduri europene sau din alte surse.

Până în prezent în COMPA s-au implementat sau sunt în curs de implementare 14 proiecte destinate dezvoltării competenţelor propriilor angajaţi și proiecte care urmăresc facilitarea tranziţiei de la şcoală la viaţa activă a elevilor şi studenţilor .

Parteneriate durabile şcoală - întreprindere

Parteneriatele companiei cu instituţiile de învăţământ universitar tehnic şi profesional din Sibiu datează din anii '70, odată cu înfiinţarea Institutului de Învăţământ Superior, în prezent Facultatea de Inginerie "Hermann Oberth" şi a Liceului IPAS, în prezent Liceul Tehnologic "Henri Coandă".

Apropierea de instituţiile de învăţământ universitar şi profesional este parte a politicii COMPA de formare a viitoarelor generaţii de specialişti, de dezvoltare a capacităţii de angajare a tinerilor, facilitând tranziţia de la şcoală la viaţa activă prin programe de practică, master, burse private şi nu numai.

Parteneriatele încheiate urmăresc în principal implicarea COMPA pe două direcţii legate de îmbunătăţirea:

Pregătirii teoretice prin contribuții la adaptarea și modernizarea planurilor de învătământ ale Facultății de Inginerie și adaptarea curriculei în dezvoltare locală la nevoile angajatorului pentru învățământul profesional și tehnic.

Pregătirii practice prin asigurarea accesului elevilor și studenților la medii de lucru moderne, la tehnologii și echipamente performante, la cunoașterea și înțelegerea proceselor dezvoltate pe liniile de fabricație, la familiarizarea cu rigorile mediului industrial.

COMPA şi învăţământul dual

COMPA, de-a lungul existenţei sale de peste 135 ani, s-a bazat permanent pe învăţământul profesional, fiind una dintre companiile care a anticipat necesitatea implementării sistemului de învăţământ dual. Începuturile învăţământului dual în COMPA au fost în anul 2005, odată cu darea în folosinţă a Centrului de Formare Profesională, platformă tehnică modernă dotată cu maşini cu comandă numerică şi care a fost pusă la dispoziţia Liceul Tehnologic "Henri Coandă", liceu cu care avem parteneriate încă de la înfiinţare.

Campaniile de promovarea a ofertei educaţionale şi a beneficiilor aduse de învăţământul dual la care COMPA a participat în mod susţinut alături de Liceul Tehnologic " Henri Coandă" s-au concretizat în atragerea în mod constant a elevilor spre învăţământul profesional şi tehnic.

An de an au urmat învățământul dual, calificarea operator maşini unelte cu comandă numerică sau sculer – matriter, și învățământul liceal tehnologic, calificarea tehnician mecatronist, un număr de aproximativ 25 de elevi.

Pe parcursul celor trei ani de studiu pentru elevii din învățământul dual, respectiv 4 ani de studiu pentru învățământul liceal tehnic, COMPA a pus la dispoziția elevilor un pachet de beneficii cum ar fi: decontarea taxelor pentru cămin, masă, transport, asigurarea de rechizite, echipamente de protecție și lucru, și cel mai important, oferte de angajare pentru toţi absolvenţii și oferte de angajare pentru toți absolvenții.

Riscuri identificate în activitatea de Resurse Umane

În Compa se derulează permanent acţiuni coordonate pentru direcţionarea şi controlul organizaţiei cu privire la riscuri în toate domeniile şi la toate nivelurile.

În ce priveşte activitatea de resurse umane, în anul anterior au fost identificate următoarele riscuri care ar putea determina neîndeplinirea sau îndeplinirea defectuoasă a procesului de asigurare cu resurse umane:

lipsa temporară de personal calificat pentru anumite activităti, fie datorită lipsei ofertei pe piaţa muncii şi a necorelării ofertei educaţionale cu cerinţele pieţei forţei de muncă, fie datorită situaţiilor de urgenţă (îmbolnăviri în masă, carantine, etc);
fluctuaţia ridicată a personalului, datorită în principal identificării incomplete a nevoilor de motivare a angajaţilor şi a salarizării necorelate cu piaţa muncii locală;
competenţe ale personalului sub nivelul celor cerute pentru deservirea postului, datorită ofertei educaţionale necorelate cu cerinţele pieţei precum şi datorită nerespectării corespunzătoare a etapelor procesului de formare; Efectele potenţiale ale riscurilor identificate pot fi în principal: întârzieri în activitatea atelierelor, respectiv întârzieri de livrare a produselor la clienţi, precum şi calitate necorespunzătoare a lucrărilor efectuate de angajaţi. Prin urmare, pentru riscurile cu criticitate ridicată, adică cu probabilitate ridicată de apariţie sau cu impact semnificativ asupra activităţii firmei, au fost luate o serie de măsuri, cum ar fi:
implicare în dezvoltarea învăţământului tehnic local prin asigurarea resurselor pentru învăţământul în sistem dual şi pentru învăţământul tehnologic, liceal;

programe de ucenicie pentru noii angajaţi;
stagii de practică eficiente pentru elevi şi studenţi;
calificări / recalificări / şcoală postliceală;
gestionarea carierelor; managementul succesiunii pentru posturile cheie;
implementarea telemuncii;
restricţionarea mobilităţii personalului prin transferarea unor activităţi în mediul online;
asigurarea cu personal calificat din străinătate.

Oportunităţi identificate în activitatea de Resurse Umane

În ce priveşte oportunităţile identificate în procesul de asigurare a resurselor umane, acestea sunt:

existenţa Centrului de Formare Profesională COMPA, a cărui misiune este alinierea la standardele europene de formare şi care asigură calificarea şi reconversia profesională, promovarea tehnicilor şi metodelor moderne de formare precum şi dezvoltarea relaţiei şcoală – întreprindere. Instruirea prin Centrul de Formare Profesională urmăreşte reducerea perioadei de integrare a noilor angajaţi, acumularea rapidă de competenţe şi experienţă, creşterea performanţei pregătirii practice, cunoaşterea şi adaptarea la mediul industrial.
implicare în corelarea ofertei educaţionale cu cerinţele pieţei muncii. COMPA, prin Directorul Management, este membru al Comitetului Local de Dezvoltare a Parteneriatului Social Sibiu, comitet care se ocupă de organizarea administrativă şi politicile în domeniul educaţiei şi formării profesionale. În această calitate, COMPA se implică activ în elaborarea planelor anuale de şcolarizare pentru învăţămantul profesional şi tehnic, în facilitarea încheierii de acorduri pentru pregătirea practică a elevilor, promovarea de acţiuni ce vizează tranziţia de la şcoală la locul de muncă, în vederea integrării socioprofesionale şi în elaborarea şi implementarea de proiecte de dezvoltare a învăţămantului profesional şi tehnic la nivel naţional/ regional/ judeţean.

5.5. CALITATE-MEDIU

POLITICA ÎN DOMENIUL CALITĂŢII, MEDIULUI, SĂNĂTĂŢII ŞI SECURITĂŢII ÎN MUNCĂ ȘI SECURITĂȚII INFORMAȚIONALE

Calitatea, protecţia mediului, sănătatea şi securitatea în muncă fac parte dintre valorile la care ţinem, fiind integrate în strategia dezvoltării pe termen lung a organizaţiei noastre şi constituie unele dintre aspectele care ne reprezintă.

Suntem conştienţi că atât calitatea produselor şi serviciilor, grija pentru mediu, îmbunătăţirea continuă a condiţiilor de muncă şi de prevenire a riscurilor profesionale cât și implicarea în viața comunitâții căreia îi aparținem, în condiţiile respectării depline a cerinţelor legislaţiei în vigoare, sunt esenţiale pentru succesul nostru.

În virtutea acestor lucruri, pentru punerea lor în practică, direcțiile importante în care acționăm sunt următoarele:

5.5.1. Impactul asupra climei

Suntem angajați în asigurarea neutralității în ceea ce privește amprenta de carbon legată de aprovizionarea și producția de energie;
Depunem eforturi continue pentru reducerea amprentei de carbon determinată de către produsele aprovizionate, procesele noastre logistice și produsele vândute de către noi;

5.5.2. Consumul de energie

Organizația noastră dispune de un amplu program de îmbunătățire a eficienței energetice orientat către reducerea consumurilor energetice;
Suntem angajați într-un program de diversificare a producției de energie având drept scop creșterea ponderii energiei regenerabile;

5.5.3. Managementul resurselor

Programul nostru de reducere a costurilor are ca punct central identificarea de soluții pentru reducerea consumului de materii prime și materiale cu impact direct asupra tipului și cantității de deșeuri generate;
Suntem angajați în perfecționarea continuă a metodelor de epurare a apelor uzate și de reducere a cantităților de poluanți eliminați în apa industrială;
Avem un angajament ferm în ceea ce privește îmbunătățirea continuă a tehnologiilor ce permit captarea și reducerea cantității de gaze emise în atmosferă.
Gestionarea căt mai optimă a diverselor tipuri de deșeuri se află în centrul preocupărilor noastre de îmbunătățire a proceselor interne

5.5.4. Calitatea produselor

Suntem angajați în continua perfecționare a proceselor noastre interne și a serviciilor asociate astfel încât sa asigurăm permanent o calitate cât mai ridicată a produselor cu impact direct asupra creșterii satisfacției clienților și reducerii impactului asupra mediului prin reducerea cantității de rebuturi si deșeuri generate.

5.5.5. Sănătate și securitate in munca

Suntem angajați în perfecționarea continuă a sistemelor de protecție a muncii angajaților, având ca obiectiv principal reducerea continuă a numărului de accidente și incidente la locul de muncă
Investim resurse importante în protejarea datelor personale ale angajaților și partenerilor noștri precum și în protejarea informațiilor confidențiale
Aplicăm cele mai înalte standarde în ceea ce privește etica muncii și drepturile omului
Pentru a gestiona în mod eficient prohibițiile și restricțiile impuse asupra materialelor și substanțelor periculoase, actualizăm în permanență informațiile privitoare la aceste materiale în sistemul global IMDS (International Material Data System).

5.5.6. Parteneriatul cu comunitatea

Avem o implicare activă în viața comunității prin susținerea inițiativelor ce privesc educația, sportul și protejarea mediului înconjurător;

5.5.7. Securitatea informației

Compa S.A. se angajează să păstreze confidențialitatea, integritatea și disponibiltatea referitor la datele furnizate, generate și deținute în numele unor terți in conformitate cu cerințele de securitatea a datelor conform RGPD- Regulamentul (UE) 2016/679.
Se asigură confidențialitatea datelor prin mijloace precum controlul accesului, criptarea datelor, formarea angajaților cu privire la confidențialitatea datelor și securitatea informației;
Se asigură integritatea informației prin menținerea coerenței interne și externe a datelor și programelor utilizate;
Se promovează disponibilitatea datelor prin sisteme informatice de back-up care asigură disponibilitatea permanentă, prevenind întreruperile de servicii.

5.5.8. Aspecte de mediu

În cadrul companiei sunt identificate şi evaluate aspectele de mediu determinate de activitatile, produsele si serviciile realizate :

Procesele tehnologice principale integrează pe scară largă echipamente de prelucrări mecanice (tip CNC) asociate cu procedee de detectare a defectelor şi cu metode statistice de control; în plus față de acestea sunt

utilizate tehnologii de prelucrare cu laser, acoperiri de suprafață, tratamente termice, prelucrări la cald sau la rece ale materialelor (forjare, presaj), sudura, asamblări mecanice (parțial sau complet automatizate);

Principalele grupe de produse realizate în COMPA sunt: subansamble şi componente injector; subansamble şi componente ștergătoare de parbriz; cartere centrale, flanșe şi role pentru turbosuflante; pinioane pentru casete de direcție; componente pentru coloane de direcție; arcuri; repere ștanțate, ambutisate; piese forjate; transmisii cardanice; confecții metalice mecano-sudate; componente pentru instalații de aer condiționat; componente şi valve sistem injecție, matrițe şi scule.

Principalele servicii oferite sunt: proiectare şi execuție echipamente industriale, matrițe şi scule, acoperiri de suprafață, tratamente termice, servicii de etalonare şi reparații mijloace de măsurare, încercări şi analize fizicochimice de laborator, service cardane (EDS), cursuri de formare.

Astfel, aspectele de mediu asociate acestor tehnologii, produse și servicii au în vedere, după caz, emisiile în aer, deversări în apă, contaminarea solului, scurgeri accidentale, generarea deșeurilor,consumul de resurse, generarea de zgomot, vibrații, etc.

Aspectele de mediu sunt evaluate anual şi ori de câte ori este necesar, ca urmare a modificărilor tehnologiilor de execuție, introducerea de noi materii prime/materiale/echipamente, modificarea cerințelor legale, de reglementare şi ale clienților sau altor părți interesate, condiții specifice la punctele de lucru, etc. Pe baza acestor analize sunt actualizate modalitățile de ținere sub control a aspectelor de mediu asociate activităților firmei.

5.5.9. Obiective și ținte. Programe de management de mediu

Anual, la nivelul fiecărui departament, se stabilesc obiective de mediu care iau în considerare aspectele semnificative de mediu, obligațiile de conformare și riscurile și oportunitățile identificate.

La stabilirea obiectivelor și țintelor de mediu sunt luate in considerare:

activitățile și serviciile societății;
obligațiile de conformare ;
aspectele de mediu semnificative;
opțiunile tehnologice;
resursele materiale, financiare şi umane;
punctele de vedere ale părților interesate

Planificarea acțiunilor pentru realizarea obiectivelor de mediu se concretizează în Programul anual de management de mediu, ale cărui principale obiective la nivelul anului 2023 sunt:

Reducerea consumurilor de resurse (energie electrică, apă, aer comprimat, uleiuri minerale);
Reducerea cantităților de deșeuri generate / evacuate;
Îmbunătățirea activității de gestionare a substanțelor și amestecurilor periculoase;
Prevenirea și acționarea sistematică în direcția prevenirii poluării apei, aerului și solului;

Principalale obiective stabilite in Programul de management de mediu pentru anul 2023 sunt:

Obiectiv Acțiuni

RAPORT INDIVIDUAL T1 – 2023

Reducerea cantităților de deșeuri generate	- Reducerea cantitatii de span de otel generat prin inlocuirea semifabricatelor actuale cu semifabricate cu dimensiuni mai mici care necesita mai putine prelucrari prin aschiere - Reducerea pierderilor excesive de ulei de prelucrare prin recuperarea uleiului de prelucrare din tavile de retentie si containerele de colectare si reintroducerea acestuia in proces; - Reutilizarea deseurilor de plastic si otel din procesele de fabricatie a SDV urilor prin recuperarea, prelucrarea si refolosirea acestora la realizarea altor piese din cadrul atelierului;
Reducerea consumului de materii prime si energie,aer comprimat	- Reducerea pierderilor de aer comprimat prin inlocuirea garniturilor si a echipamentelor uzate; - Reducerea consumului de energie electrica pentru iluminat prin inlocuirea becurilor actuale cu becuri led; - Reducerea cantitatilor de hartie utilizate prin utilizarea sistemelor informatice
Reducerea cantităților de	- Reducerea emisiilor de gaze de ardere in atmosfera si a consumurilor de
emisii în atmosferă	GPL prin optimizarea rutelor de transport intern
Îmbunătățirea modului de	- Repararea pardoselii din cadrul magaziei de deseuri periculoase
depozitare a substanțelor
periculoase si eliminarea
riscurilor de incendiu

Activitatea de protectia mediului in trim. I - 2023 a constat in :

• Stabilirea programelor de monitorizare și măsurare a indicatorilor de stare a mediului pentru prevenirea și controlul emisiilor în atmosferă, apelor uzate, zgomotului, poluării solului , substanțelor și amestecurilor periculoase, deșeurilor periculoase și nepericuloase;

• Identificarea si evaluarea aspectelor de mediu si actualizarea listelor la nivelul fabricatiilor/ compartimentelor si pe intreaga companie;

• Stabilirea programelor de management de mediu cu obiective și ținte de mediu pentru reducerea și controlul poluării;

• Actualizarea planurilor de prevenire şi combatere a poluărilor accidentale;

• instruiri (cursuri, ședințe operative) prin care întreg personalul este conștientizat asupra implicațiilor reglementării dată de autorizația integrată de mediu pentru activitatea societății, a tuturor efectelor asupra mediului, rezultate din funcționarea în condiții normale şi condiții anormale a instalațiilor, conștientizarea necesității de a raporta abaterea de la condițiile de autorizare integrată de mediu, prevenirea emisiilor accidentale şi luarea de măsuri atunci când apar emisii accidentale, conștientizarea necesității de implementare şi menținere a evidentelor de instruire;

• realizarea inspectiilor referitoare la modul de colectare selectiva a deseurilor;

• realizarea auditurilor interne de sistem de management de mediu conform Programului anual de audit;

• raportările și notificările la autoritățile competente de mediu în conformitate cu autorizațiile deținute de COMPA.

5.5.10. Parteneriatul cu comunitatea

Avem o implicare activă în viața comunității prin susținerea inițiativelor ce privesc educația, sportul si protejarea mediului înconjurător.

5.5.11. Considerații privind sistemele de management

Organizația noastră este certificată conform următoarelor standarde pentru sistemele de management, cu referire la calitate, mediu și sănătate și securitate în muncă:

IATF 16949:2016: sistem de management al calității pentru industria auto;
ISO 9001:2015: sistem de management al calității pentru industria generală (non-auto);

ISO 14001:2015: sistem de management de mediu;
ISO 45001:2018: sistem de management al sănătății si securității în muncă;

Performanța internă privind conformitatea cu cerințele standardelor, in trimestrul 1 din 2023, este prezentată în cele ce urmează (nu au avut loc evenimente notabile):

Pentru anul 2023, T1:

Sistemul de management	Ținta/ obiectivul	Realizat
IATF 16949:2016	90,%	74,0%
ISO 9001:2015	90,%	80,0%
ISO 14001:2015	90 %	78.8 %
ISO 45001:2018	90,%	80,0%

În aprilie 2023 a fost efectuat un audit de terță parte, de supraveghere, pe toate aceste patru sisteme. Ca rezultat, toate cele patru sisteme de management au fost reconfirmate ca fiind eficace și eficiente.

5.6. MANAGEMENTUL RISCULUI

Aspecte generale privind Managementul riscurilor în Compa

Managementul riscurilor reprezintă unul dintre conceptele cheie în sistemul de management al Compa , pentru realizarea strategiei și a obiectivelor pe termen mediu și lung din activitatea firmei în toate domeniile.

În cadrul firmei Compa există o preocupare permanentă pentru o abordare pragmatică , proactivă a managementului riscurilor pentru identificarea tuturor categoriilor de riscuri ce pot acționa , în realizarea obiectivelor firmei. Un pas important în gestionarea riscurilor în ansamblul firmei , îl reprezintă identificarea pe toate nivelele organizatorice ale firmei a tipurilor de riscuri care știm că există , precum și consecințele ce pot apărea în atingerea obiectivelor stabilite la fiecare nivel.

În același timp au fost stabilite responsabilități la toate nivelele în scopul luării măsurilor specifice pentru soluționarea problemelor apărute ca urmare acțiunii respectivelor riscuri .

În scopul realizării obiectivelor stabilite la toate nivelele în procesul de gestionarea riscurilor , Top Managementul firmei Compa , a avut în vedere următoarele aspecte specifice trimestrului 1 2023:

• Evaluarea riscurilor, este o activitate permanentă , la nivelul tuturor cadrelor de conducere din cadrul firmei pe toate treptele orientate cu precădere pentru :

Identificarea tuturor categoriilor de riscuri ce acționează la fiecare nivel , inclusiv a unor riscuri noi care nu s-au manifestat anterior .
Focusarea activității, asupra acțiunii riscurilor care persistă și care acționează asupra unor obiective cu importanță majoră în activitatea firmei
Cuantificarea impactului acțiunii riscurilor și orientarea acțiunilor pentru contracararea sau atenuarea efectelor acestora
Delegarea responsabilității de către Top Management-ul Compa, spre toate nivelele de conducere din cadrul structurii organizatorice a firmei Compa:
Responsabilităţi stabilite prin descentralizare la nivelul centrelor de profit organizate în cadrul firmei și care constau în management-ul riscurilor aferente, strict sectoarelor de producție de care răspund .

În acest context managerilor de operațiuni a acestor centre de profit , le revin obligații , în gestionarea riscurilor din domeniile : producție , calitate , tehnic , mentenanță și logistică , ale sectorului de care răspund.

Responsabilități la nivelul compartimentelor centrale ale societății , cu o arie de responsabilitate la nivelul întregii firme în domenii cum sunt :

Cercetare dezvoltare ; Marketing – vânzări ; Cumpărări ; Resurse umane ; Calitate – mediu; Financiar- contabil şi Controling.

• Monitorizarea permanentă a impactului acțiunii fiecărei categorii de risc, asupra activității economico financiare a firmei

• Analize semestriale ale Top Management-ului Compa, cu factorii responsabili din cadrul firmei , în care sunt analizate și diferitele categorii de riscuri , în vederea stabilirii cauzelor și a impactului riscurilor în activitatea financiară , precum și a măsurilor ce trebuie luate pentru evitarea sau limitarea efectelor economice, generate de respectivele riscuri

Categorii de riscuri cu impact potențial în activitatea Compa

Categoriile de riscuri cu impact în activitatea Compa, în funcție de responsabilitățile atribuite factorilor de conducere conform structurii organizatorice a firmei Compact sunt:

5.6.1. Riscuri din activitatea operațională de la nivelul centrelor de profit

Riscuri generate de neasigurare în anumite perioade ale anului a necesarului de resurse

• neasigurarea la nivelul comenzilor a capacităților de producție necesare pentru a satisface volumele cerute peste prevederile inițiale, comandate în anumite perioade. Sunt situații rare, ocazionale, iar riscul nelivrării cantităților suplimentare comandate de anumiți clienți, în anumite perioade limitate de timp se soluționează prin programarea fabricației acestor volum suplimentare în zilele libere (sâmbăta sau duminica)

• lipsa temporară a unor materiale sau scule este un risc ce trebuie luat în calcul , mai ales întru-un an cu disfuncţiuni majore pe lanțul de aprovizionare datorită razboiului din Ucraina. Riscul opririi fabricației la client a fost eliminat prin măsuri de aprovizionare prin mijloacele de transport rapide ( transporturi speciale cu avion sau autovehicule de transport nonstop) și alte măsuri operative.

• asigurarea cu resurse umane cu deosebirea a necesarului de muncitori calificați , reprezintă una dintre cele mai grave probleme cu care se confruntă firmele din zona Sibiului.

Pentru atenuarea efectelor acestui risc , firma Compa a contactat firme abilitate pentru recrutarea de forță de muncă din afara României, astfel încât în prezent sunt deja angajate un număr de 46 muncitori calificați (operator pe mașini cu comandă numerică și sudori ), proveniţi din India, fiind în curs de asigurare în viitor și a altor muncitori, tot din India .

Pentru acesti muncitori recrutați din afara României au fost asigurate condiții decente de cazare, fiind integrați într - un timp scurt în procesele de fabricație ale Compa. În afara acestora acțiuni de recrutare de personal străin, în cadrul firmei se fac eforturi mari pentru stabilizarea personalului existent, pentru reducerea fluctuației, adoptându-se măsuri de atracție și de fidelizare a personalului COMPA.

Legislatia actuala nu prevede obligativitatea respectarii contrcatelor incheiate cu angajatorii locali. Apare o migratie a muncitorilor calificati sub contract catre companii care platesc mai bine fara acceptul angajatorilor anterori.

5.6.2. Riscuri cu impact general asupra activității întregii firme

Management-ul acestor categorii de riscuri , cade în sarcină structurilor organizatorice de la nivelele superioare de conducere ale firmei , având o arie de cuprindere și de influență asupra activității întregii firme . Categoriile de riscuri cu impact asupra activității majorității firmelor sunt :

Riscul de preț

A fost unul dintre riscurile cu acțiune agresivă datorită creșterii explozive a prețurilor la utilități , gazul metan și energia electrică , creșteri generate cu precădere de izbucnirea conflictului din Ucraina.

Riscul de credit

Programul de investiții a fost mai redus comparativ cu anii anteriori, prin urmare în cursul anului 2023 riscul de credit nu a avut impact asupra activității firmei . S- au rambursat la scadență ratele aferente creditului de investiții angajat în anul 2019, iar liniile de credit au fost accesate conform previziunilor.

Riscul de lichiditate

În scopul cunoașterii și a evitării impactului acestui risc asupra activității firmei, respectiv a gestionării riscului de lichiditate, sunt monitorizate permanent fluxurile de trezorerie, gradul de accesare a liniilor de credit, precum și evoluția încasării creanțelor și a nivelului stocurilor.

Totuși în această perioadă s-au constatat situații în care chiar și clienții cei mai importanți ai firmei COMPA au avut perioade în care au depășit termenul de plată a facturilor, impunându-se o permanentă monitorizarea a procesului de încasare a creanțelor și de intervenții la clienți, pentru încadrarea în termene de plată stabilite prin contracte.

Riscul valutar

Produsele fabricate și livrate de firma COMPA , sunt destinate firmelor multinaționale, marea lor majoritate din afara României, dar și firmelor românești afiliate multinaționalelor. În atari condiții, aproape toate produsele fabricate și livrate de COMPA sunt negociate în Euro, evitându-se în acest fel impactul riscului valutar, datorat evoluției cursului de schimb RON /EURO.

Riscul privind modificările legislației din domeniul fiscal

Lipsa de predictibilitate în domeniul legislației fiscale are impact major asupra întregii economii, afectând în egală măsură atât firmele private cât și cele de stat.

Orice modificare legislativă în domeniul Economic cu aplicare imediată generează modificări în toate domeniile de activitate ale firmei ( Bugete, Plan de afaceri, previziuni etc).

Modificarea salariului minim pe economie în anul 2023 a fost o modificare legislativă cu impact major asupra firmelor private, dar putem aprecia că firma Compa a fost pregătită pentru a face față unor schimbări de acest gen, astfel încât efectul acestei acestui risc a fost contracarat urgent.

Impactul economic a fost mai ușor de suportat pentru că în cadrul firmei au fost foarte puține persoane încadrate cu un salariu brut la nivelul salariului minim pe economie.

Pe de altă parte conducerea Compa a intervenit permanent atât la nivelul Organizației patronale cât și la nivelul Organizațiilor Județene și Municipale exprimându-și deschis opinia cu privire la anumite acțiuni legislative în curs sau chiar pentru modificări ale legislației actuale ce afectează activitatea firmelor.

5.7. INVESTITII, PRODUSE NOI SI ACTIVITATEA DE CERCETARE-DEZVOLTARE

5.7.1. INVESTIŢII

În activitatea de investiţii s-au utilizat fonduri pentru:

achiziţionarea de utilaje;
modernizări de utilaje şi instalaţii existente;
amenajări ale unor spaţii de producţie.

Fondurile necesare desfăşurării activităţii de investiţii în sumă de 4,483,622 lei pe 3 luni ale anului 2023 au fost asigurate din surse proprii si din fonduri europene. Efectele economice prin achiziţionarea de utilaje şi linii tehnologice noi, sunt:

creşterea productivităţii muncii;
reducerea cheltuielilor de reparaţii;
îmbunătăţirea fluxului tehnologic;
creşterea calităţii pieselor fabricate şi reducerea rebuturilor;
reducerea consumurilor energetice;
creşterea preciziei de prelucrare a pieselor;
creşterea siguranţei în exploatare a utilajelor;
reducerea costurilor noncalităţii;
mărirea eficienţei activităţii prin operativitate etc.
•

5.7.2. ACTIVITATEA DE CERCETARE-DEZVOLTARE

În Compa a fost înființat încă din anul 2019 un Centru de cercetare – dezvoltare în cadrul căruia se pun bazele realizării unor produse de un înalt nivel tehnic şi calitativ.

De asemenea, în acest Centru de cercetare-dezvoltare se realizează proiecte şi procese noi cu aplicabilitate atât în cadrul firmei, dar şi proiecte cu tehnologie avansată ce vor putea fi puse la dispoziţia şi a altor firme.

Cheltuielile de cercetare-dezvoltare includ:

cheltuieli de cercetare aplicată realizate în cadrul Centrului de cercetare realizat din fonduri europene şi din resurse proprii COMPA.
cheltuielile de dezvoltare a unor produse noi, cheltuielile de proiectare constructivă şi tehnologica, inclusiv acele cheltuieli de monitorizare a produselor şi a proceselor noi, până la trecerea la fabricaţia de serie a acestora.
cheltuieli efectuate de specialiştii din domeniul tehnic ai firmei COMPA, care realizează operaţiunile de proiectare tehnologică în vederea elaborării cotaţiilor de preţ, inclusiv a acelor cotaţii care din varii motive nu se soldează cu o nominalizare a firmei, din partea clienţilor.

Evoluția cheltuielilor de cercetare dezvoltare in trim.1 2023 comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut este prezentată mai jos:

6. PIAŢA DE CAPITAL

Acțiunile societății sunt tranzacționate din anul luna iunie 1997 pe piața reglementată administrată de Bursa de Valori București. Valoarea nominală a unei acțiuni este 0,10 lei.

Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise: 218.821.038 acțiuni nominative, ordinare, de valoare egală, integral plătite, emise în formă dematerializată și evidențiate prin înscriere în Registrul Acționarilor gestionat de către Depozitarul Central S.A. București. COMPA este înregistrată cu codul ISIN ROCMPSACNOR9, simbol bursier CMP, la categoria Standard.

La 31.03.2023 societatea avea 7.232 acţionari, persoane fizice si juridice, române şi străine, conform Registrului Consolidat primit de la Depozitarul Central S.A.Bucureşti.

Persoane fizice- 159.230.587 acțiuni

Persoane jurice – 59.590.541 acțiuni

Variaţia preţului mediu de vânzare şi a nr.de acţiuni tranzacţionate în Trimestrul I 2023

În perioada de referinţă au existat un numar de 547 tranzacţii cu privire la acţiunile Compa, iar volumul de acţiuni tranzacţionate şi valoare totală a acţiunilor tranzacţionate se pot regăsi la adresa https://www.bvb.ro/FinancialInstruments/Details/FinancialInstrumentsDetails.aspx?s=CMP . Variaţia preţului mediu în perioada de referinţa înregistrează scădere.

6.1. Cu privire la distribuirea de dividende actionarilor COMPA pentru exercitiul financiar contabil 2022

Adunarea Generala Ordinară a Acţionarilor a fost convocată pentru data de 26/27 04.2023 iar la punctul 3 de pe ordinea de zi se propune repartizarea profitului net, astfel:

Destinatia	lei
TOTAL PROFIT NET, repartizat astfel:	2.510.594
- Fondul de dezvoltare	2.009.820
- Dividende	500.774

Repartizarea profitului la fondul de dezvoltare a fost considerată oportună pentru continuarea procesului de modernizare al firmei, de investiţii în continuare cu echipamente noi, moderne, de ultimă generaţie, pentru modernizarea maşinilor şi a instalaţiilor existente.

Propunerea de distribuire de dividende în condiţiile aprobării de către AGOA, ar avea loc în al treilea an consecutiv, fiind o cerinţă a acţionarilor firmei si o obligaţie faţă de acţionarii săi, care susţin politica de dezvoltare a firmei.

Data plăţii dividendelor este propusă a fi 15.06.2023, iar dividendul brut/ acţiune propus a fi plătit este în valoare de 0,0023 lei.

6.2. Achiziţionarea propriilor acţiuni

Prin hotărârile AGEA nr. 18 si 19 din 27.04.2020 la propunerea CA s-a aprobat programul de răscumpărare a acţiunilor proprii, în valoare de 3,89 mil. lei.

Începând cu data de 13.08 2020, Societatea a demarat programul de răscumpărare a acţiunilor proprii, în conformitate cu Hot. AGEA 18 si 19 din data de 27.04.2020

Dimensiunea programului: răscumpărarea de pe piaţă a unui număr maxim de 15.000.000 acţiuni proprii. Preţul de dobândire propus este:

Preţ minim per acţiune: 0,1 lei
Preţ maxim per acţiune: 1 lei

Valoarea pecuniară maximă alocată programului: 3.890.000 lei, excluzând comisioanele de brokeraj şi alte costuri de achiziţie. Plata acţiunilor răscumpărate va fi făcută, conform prevederilor art.103¹ din legea 31/1990, din profitul distribuibil al societăţii, înscris în situaţia financiară pe anul 2019.

Durata de desfăşurare a programului: 18 luni de la data publicării hotărârii în Monitorul Oficial al României partea a IV – a, (hotărârile au fost publicate în MO nr.1712/15.05.2020).

Prin hotărârea AGEA din 09.09.2021 se aprobă implementarea cu privire la acţiunile care fac obiectul programului de răscumparare aprobat prin hotărârile AGEA nr. 18 si 19 din 27.04.2020 a unui program de tip stock option plan având ca obiectiv acordarea de drepturi de opţiune pentru dobândirea cu titlu gratuit de catre angajaţii şi membrii conducerii Societăţii a acţiunilor răscumpărate în scopul menţinerii şi motivării acestora precum şi pentru recompensarea lor pentru activitatea desfăşurată în cadrul Societăţii. Totodată, se aprobă împuternicirea Consiliului de Administraţie să adopte toate măsurile necesare şi să îndeplinească toate formalităţile cerute pentru implementarea planului de răscumpărare acţiuni şi să stabilească criteriile de acordare a drepturilor de opţiune.

Prin decizia Consiliului de Administraţie nr. 92/13.08.2021 s-a decis demararea programului de răscumpărare. Acesta s-a derulat în perioada 17.08.2020 – 15.11.2021, investitorii fiind informaţi cu privire la finalizarea acestuia prin raportul curent din data de 16.11.2021. Astfel, în anul 2020 şi anul 2021 au fost răscumpărate 6.504.153 de acţiuni, care reprezintă 2,9723 % din capitalul social COMPA, astfel:

Valoare totală de răscumpărare acţiuni: 3.878.223,52 lei
Pret mediu/actiune: 0.5962 lei/actiune

În acord cu decizia Consiliului de Administraţie nr. 83/04.10.2021 s-a aprobat planul privind conferirea opţiunii de dobândire de acţiuni cu titlu gratuit (stock option plan), înregistrat sub nr. 81/30.09.2021 în Registrul de decizii al Societăţii. Conform planului, în baza unor criterii de alocare, se acordă opţiuni in cadrul pla nului pentru 6.500.000 acţiuni către directori delegaţi şi angajaţi cheie ai societăţii. Termenul de exercitare a opţiunii este cel mai devreme 08.11.2022.

Prin decizia Consiliului de Adminstraţie din data de 13.12.2022 se constată exercitarea de către 20 de Beneficiari ai Planului privind conferirea opțiunii de dobândire de acțiuni cu titlu gratuit (Stock Option Plan),

aprobat prin hotărârea Consiliului de Administrație nr. 83/04.10.2022 a dreptului de a opta pentru un număr de 6.060.000 acțiuni prin semnarea Acordului de plată pus la dispoziție de societatea Compa.

În decursul lunii februarie 2023 urmare a transmiterii către Depozitarul Central a documentelor privind exercitarea dreptului de opţiune de către cei 20 de Beneficiari ai Planului a fost operat transferul acţiunilor din contul societăţii pe numele Beneficiarilor.

6.3. Relația cu acționarii și cu investitorii

Acționarii/ investitorii pot obține informații despre COMPA și principalele evenimente de pe pagina de internet www.compa.ro si de pe site www.bvb.ro

COMPA a avut în vedere, și în Trimestrul I al anului 2023, asigurarea drepturilor acționarilor, de a participa la Adunările generale direct sau prin reprezentare prin punerea la dispoziția acestora de împuterniciri speciale/ generale, buletine de vot prin corespondență, alte informații utile, de a avea un tratament echitabil, indiferent de deținerile acestora.

În relația cu piața de capital, societatea a îndeplinit și în Trimestrul I al anului 2023 toate obligațiile de raportare care au decurs din prevederile legale prin publicarea raportărilor continue și periodice obligatorii în sistemul electronic al Autorității pentru Supraveghere Financiară și al Bursei de Valori precum și în pagina de internet a societății.

Conform prevederilor Codului de Guvernanță Corporativă, informațiile continue și periodice au fost diseminate simultan, atât în limba română cât și în limba engleză.

6.4. Aspecte cu privire la capitalul și administrarea societății

Prin hotararea AGOA din data de 22.04.2021 s-a ales un nou Consiliu de Administraţie format din 5 membri.

În Trimestrul I al anului 2023 nu au fost schimbări care afectează capitalul sau administrarea societăţii. Totodată, COMPA nu a fost în imposibilitate de a-și respecta obligațiile financiare.

Nu au existat tranzacții majore încheiate de societate cu persoanele cu care acționează în mod concertat sau în care au fost implicate aceste persoane în perioada de timp relevantă.

6.5. Relația Societate – mamă și firmele afiliate

Societatea – mamă Compa a întocmit și publicat situații financiare consolidate în conformitate cu reglementările contabile aplicabile, pentru exercițiul financiar încheiat la 31.12.2022.

În acest context, Societatea – mamă Compa are controlul, respectiv ponderea participaţiilor sale în capitalul social al firmelor afiliate este mai mare de 50% la următoarele entităţi afiliate:

7. CONDUCEREA SOCIETĂŢII

7.1. Board of Directors

În data de 22.04.2021, ca urmare a expirării duratei mandatului membrilor Consiliului de Administrație, Adunarea Generală Ordinară a Acţionarilor a aprobat alegerea unui nou Consiliu de Administrație (CA) pe o durată de patru ani format din următorii membrii:

DEAC Ioan	- Administrator executiv/ Președinte CA / Director General
MICLEA Ioan	- Non-executive administrator/ Vice Chairman of the Board of Directors
	MAXIM Mircea-Florin - Non-executive administrator
BALTEŞ Nicolae Committee	- Independent non-executive administrator / Chairman of the Audit

NEACȘU Vlad-Nicole - Independent Non-executive administrator / Audit Committe member

Prin Decizia nr. 1A / 28.04.2021, Consiliului de Administrație aprobă alegerea domnului Ioan Deac ca Președinte al Consiliului de Administrație al Compa S.A., pentru mandatul de 4 ani, începând cu data de 26.04.2021.

Prin Decizia nr. 1B/ 28.04.2021, Consiliul de Administrație aprobă alegerea domnului Ioan Miclea ca Vicepreședinte al Consiliului de Administrație al Compa S.A., pentru mandatul de 4 ani, începând cu data de 26.04.2021.

Comitetul de Audit

Prin Decizia nr. 4 din data de 28.04.2021, Consiliul de Administrație a aprobat, pentru perioada noului mandat, alegerea membrilor Comitetului de Audit. Astfel, Comitetul este format din următorii membrii:

BALȚES Nicolae - Administrator neexecutiv independent/ Președinte al Comitetului de Audit

NEACȘU Vlad-Nicolae - Administrator neexecutiv independent/ Membru Comitet de Audit

7.2. Conducerea Executivă

În conformitate cu prevederile Legii nr. 31/1990, prin Deciția nr. 2 din data de 28.04.2021, Consiliului de Administrație a aprobat numirea domnului Deac Ioan în funcția de Director General cu delegarea atribuțiilor de conducere în acest sens.

7.3. Directorii pe funcțiuni

Directorii pe funcții sunt responsabili pentru luarea tuturor măsurilor legate de domeniul de activitate al fiecăruia, cu respectarea puterii acordate.

Administratorii informează periodic Consiliul de Administrație cu privire la operațiunile întreprinse pentru atingerea obiectivelor și indicatorilor încredințați de Tabloul de bord strategic, de includerea acestora, dar și despre îndeplinirea altor sarcini primite.

1. DEAC Ioan	Director General
2. BAIAŞU Dan-Nicolae	Director General Adjunct/ Director Comercial
3. DUMITRESCU Mihaela	Director Economic
3. FIRIZA Ioan	Director Management Organizational și Resurse Umane
5. ACU Florin - Ştefan	Director Tehnic
6. MUNTENAŞ Bogdan-Vasile	Director Logistică
7. DUMITRESCU Ștefan Cosmin	Director Sisteme de Management și Îmbunătățire
8. ŢUICU Liviu-Laurențiu	Director Calitate-Mediu
9. ŢUŢUREA Mihai	Director Coordonator Producție
10. FIRIZA Sorin Ioan	Director Adjunct Producție
11. DRAGOMIR Marius C-tin	Inginer șef Mentenanță
12. JURESCU Adrian	Șef departament utilități

8. TRANZACŢII CU ENTITATILE AFILIATE

În cursul T1-2023 societatea Compa nu a efectuat tranzacţii majore nici cu firmele afiliate din cadrul Grupului din care face parte şi nici cu alte firme deţinătoare de participaţii la capitalul social al firmei COMPA.S.A.

Entităţile afiliate societăţii Compa S.A. Sibiu s-au constituit în timp, ca urmare a necesităţii externalizării de la Compa S.A. a unor activităţi specifice cum sunt: proiectare soft, transport auto intern şi internaţional, alimentaţie publică, etc., externalizări înfăptuite pentru eficientizarea acestor activităţi precum şi pentru a se putea beneficia de unele facilităţi acordate de stat unor activităţi (activitatea IT; licenţe transport etc.).

Majoritatea tranzacţiilor, a contractelor cu aceste entităţi afiliate reprezintă furnizarea de către Compa (deţinătoarea instalaţiilor speciale şi specifice), de utilităţi precum: energie electrică, energie termică, apă potabilă, servicii telefonie, aer comprimat, de închiriere de spaţii şi echipamente necesare desfăşurării activităţii precum şi contracte de furnizare de bunuri şi servicii.

Pe de altă parte, aceste entităţi afiliate furnizează către Compa bunuri şi servicii ce constituie obiectul lor de activitate şi pentru care s-a impus externalizarea.

Relaţiile s-au desfăşurat în termeni comerciali de piaţă liberă, preţul acestora fiind convenit prin negociere, încadrat în nivelele practicate pe piaţă.

Tranzactiile efectuate cu afiliatii in primele trei luni ale anului 2023 sunt prezentate in tabelul de mai jos (sumele contin TVA):

Explicatii		31.03.2022			31.03.2023
SOCIETATEA LA CARE SE DETIN TITLURILE	IMPRUMUT ACORDAT AFILIATELOR	CUMPARARI DE BUNURI SI SERVICII	VANZARI DE BUNURI SI SERVICII	IMPRUMUT ACORDAT AFILIATELOR	CUMPARARI DE BUNURI SI SERVICII	VANZARI DE BUNURI SI SERVICII
TRANSCAS S.R.L.		3,892,342	164,002.44	0	3,924,969	188,843
COMPA IT S.R.L.		755,650	14,375.16	0	859,513	32,394
RECASERV S.R.L.		361,502	12,582.36	0	468,952	12,982
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	414835	0	2,648.02	3,743,057	0	167,816

9. DECLARATIA DE CONFORMITATE A RAPORTUI FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL

DECLARAŢIE

în conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilităţii nr.82/1991

S-au întocmit raportarile financiare trimestriale la 31.03.2023 pentru:

	_____________
Entitate:	COMPA S.A.
Judeţul:	32 SIBIU
Adresa:	Sibiu, str. Henri Coandă, nr. 8, tel. 0269/239400
Număr din registrul comerţului:	J 32/129/1991
Forma de proprietate:	34 Societate pe acţiuni
Activitatea preponderentă (cod şi denumire clasa CAEN): motoare de autovehicule	2932 - Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru
Cod unic de înregistrare:	RO 788767
	__________________

Subsemnata Mihaela DUMITRESCU,

conform art.10 alin.(1) din Legea contabilităţii nr.82/1991, având calitatea de Director Economic, îmi asum răspunderea pentru întocmirea raportărilor financiare trimestriale la 31.03.2023 şi confirm următoarele:

a) politicile contabile utilizate la întocmirea raportărilor financiare trimestriale sunt în conformitate cu reglementările contabile aplicabile.

b) raportările financiare trimestriale oferă o imagine fidelă a poziţiei financiare, performanţei financiare şi a celorlalte informaţii referitoare la activitatea desfăşurată.

c) persoana juridică îşi desfăşoară activitatea în condiţii de continuitate.

Director Economic,

Mihaela DUMITRESCU

10. RAPORTUL FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL LA 31.03.2023

SITUATIA NECONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE LA 31.03.2023

	Nota	31.03.2023	31.12.2022
Active
Active imobilizate:
Imobilizari corporale	4.1	385,758,372	392,896,269
Investitii imobiliare	4.2	40,670,425	40,670,425
Imobilizari necorporale	5	8,484,300	8,704,798
Alte creante imobilizate	7	3,880,249	3,875,456
Investitii financiare	20	24,215,500	20,715,500
Active imobilizate - total		463,008,846	466,862,448
Active circulante:
Stocuri	8	119,364,832	132,527,113
Creante comerciale si alte creante	6	171,535,032	156,083,113
Alte creante ( Subventii si decontari din
operatiuni in participatie )	6	778,481	1,032,229
Numerar si echivalente de numerar	9	7,392,631	5,986,107
Active circulante - total		299,070,976	295,628,562
Total active		762,079,822	762,491,010
Capitaluri proprii :
Capital emis	11	21,882,104	21,882,104
Ajustari capital social	11	-265,638	-265,638
Rezerve	11	384,508,100	384,461,415
Ajustare rezerve	11	23,122,057	23,122,057
Rezultatul reportat	11	67,906,135	65,886,960
Rezultatul curent	11	3,389,242	2,510,594
Repartizarea profitului	11	0	-491,419
Capitaluri proprii - total		500,542,000	497,106,073
Datorii
Datorii pe termen lung :
Datorii financiare	12	74,628,255	89,934,825
Venituri in avans ( venituri in avans,
subventii )	13	21,232,123	22,112,413
Provizioane	14	275,847	218,461
Datorii pe termen lung - total		96,136,225	112,265,699
Datorii curente:
Datorii financiare	12	30,280,949	14,282,405
Datorii comerciale și similare;	13	108,966,102	112,377,533
Datorii din contracte cu clientii	13	2,209,375	2,919,520
Alte datorii	13	18,362,215	17,702,343
Datorii privind impozitele curente	10,13	168,686	0
Venituri in avans ( venituri in avans, subventii )	13	5,414,269	5,837,437
Datorii curente - total		165,401,596	153,119,238
Datorii totale		261,537,821	265,384,936
Total capitaluri proprii si datorii		762,079,822	762,491,010

SITUATIA NECONSOLIDATA A PROFITULUI SAU PIEDERII SI ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA 31.03.2023

	Nota	31.03.2023	31.03.2022

Venituri	15	202,766,929	198,373,767
Alte venituri	15	3,127,155	4,409,282
Total venituri		205,894,084	202,783,049

Variatia stocurilor de produse finite si productia in curs de executie	16	-7,476,690	-10,876,646
Materii prime si consumabile utilizate	16	-126,070,883	-125,234,873
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	17	-41,971,006	-37,012,622
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea	4 ,5, 16	-11,763,984	-11,954,568
Servicii prestate de terti	16	-10,016,470	-11,071,145
Alte cheltuieli	16	-3,630,902	-4,253,071
Total cheltuieli		-200,929,934	-200,402,925

Rezultatul din exploatare		4,964,150	2,380,124

Venituri financiare	18	25,699	7,713
Cheltuieli financiare	18	-835,669	-420,640
Alte castiguri/pierderi financiare	18	1,251	-46,670
Costuri nete cu finantarea		-808,719	-459,598

Profit inainte de impozitare		4,155,431	1,920,526

(Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amanat	10	-313,533	-287,153
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	10	-452,656	-244,897

Profitul net al perioadei		3,389,242	1,388,476

Alte elemente ale rezultatului global:
Din care alte elemente ale rezultatului global care nu vor fi
reclasificate ulterior in profit sau pierdere:
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global	10	46,685	70,121
Alte venituri ale rezultatului global, nete de impozit		46,685	70,121

Total rezultat global al anului		3,435,927	1,458,597

Rezultat neconsolidat pe actiune de baza / diluat	19	0.0155	0.0063

RAPORT INDIVIDUAL T1 - 2023

SITUATIA NECONSOLIDATA A MODIFICARILOR CAPITALARILOR PROPRII LA 31.03.2023

Element al capitalului propriu	Capital social	Ajustari ale capitalului social	Rezerve legale	Ajustari rezerve legale	Reserve reevaluare	Alte rezerve	Ajustari alte rezerve	Rezultatul reportat	Total
Sold la 01.01.2022	21,882,104	-650,415	4,376,421	22,679,066	83,891,130	283,777,154	442,991	80,945,927	497,344,378
Profitul anului								2,510,594	2,510,594
Alte elemente ale rezultatului global, din care:	0	0	0	0	0	277,951	0	0	277,951
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global						277,951			277,951
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care:	0	384,777	0	0	0	12,138,760	0	- 15,550,387	-3,026,850
Distribuire actiuni cu titlu gratuit		384,777				-384,777			0
Repartizare profit		0				12,523,537		- 15,550,387	-3,026,850
Sold la 31.12.2022	21,882,104	-265,638	4,376,421	22,679,066	83,891,130	296,193,865	442,991	67,906,134	497,106,073

Element al capitalului propriu	Capital social	Ajustari ale capitalului social	Rezerve legale	Ajustari rezerve legale	Reserve reevaluare	Alte rezerve	Ajustari alte rezerve	Rezultatul reportat	Total
Sold la 01.01.2023	21,882,104	-265,638	4,376,421	22,679,066	83,891,130	296,193,865	442,991	67,906,134	497,106,073
Profitul anului								3,389,242	3,389,242
Alte elemente ale rezultatului global, din care:	0	0	0	0	0	46,685	0	0	46,685
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global						46,685			46,685
Sold la 31.03.2023	21,882,104	-265,638	4,376,421	22,679,066	83,891,130	296,240,550	442,991	71,295,376	500,542,000

SITUATIA NECONSOLIDATA A FLUXURILOR DE NUMERAR LA 31.03.2023

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare:
Profit inainte de impozitare	4,155,431	1,920,526
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor	11,842,017	11,904,361
(Cresteri) / Descresteri stocuri	13,162,281	10,991,969
(Cresteri) / Descresteri creante	-15,202,964	-42,966,468
Cresteri/ (Descresteri datorii)	-3,293,019	7,621,041
Ajustare alte elemente nemonetare	-4,629,906	-1,499,425
Numerar net generat din exploatare	6,033,840	-12,027,996

Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii:
Achizitii de imobilizari corporale si investitii imobiliare	-4,264,938	-7,664,774
Achizitii de imobilizari necorporale	-218,684	-202,295
Numerar net generat din activitati de investitii	-4,483,622	-7,867,069

Fluxuri de trezorerie din activitatea financiara
(Cresteri) / Descresteri imprumuturi bancare	691,975	10,517,950
Plati dobanzi	-835,669	-420,640
Numerar net generat din activitatea financiara	-143,694	10,097,310
Numerar net generat din activitatea totala	1,406,524	-9,797,755
Numerar si echivalente de numerar la inceputul
perioadei	5,986,107	11,068,357
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei	7,392,631	1,270,602

NOTE EXPLICATIVE LA RAPORTUL FINANCIAR INTERMIMAR NECONSOLIDAT LA 31.03.2023

(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)

1. INFORMAŢII GENERALE

COMPA este societate pe acţiuni cu sediul în Sibiu. str.Henri Coandă, nr. 8. CP 550234.

1.1.Domeniul de activitate

Activitatea principală conform CAEN este 2932 - Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule.

1.2.Forma de proprietate a companiei

Societatea Compa S.A. este privatizată 100% din septembrie 1999.

Societatea este listată la bursa, acţiunile se tranzacţionează la Bursa de Valori Bucureşti din iunie 1997, iar în prezent sunt tranzacţionate la categoria Standard, simbol CMP.

1.3.Evoluţia companiei

Prin Hotărârea Guvernului nr.1296/13.12.1990 firma a devenit Societatea Comercială Compa S.A.. provenind din Întreprinderea de Piese Auto Sibiu (I.P.A.Sibiu). I.P.A.Sibiu a luat fiinţă în anul 1969 prin unificarea a două unităţi: Uzina Elastic şi Uzina Automecanica Sibiu. Din anul 1991. Compa s-a organizat în fabrici / ateliere. constituite pe familii de produse. ca centre de cost. care în timp au devenit centre de profit. în scopul unei descentralizări şi a facilitării constituirii de joint-venture.

2. BAZELE ÎNTOCMIRII

Declaraţia de conformitate

Situaţiile financiare individuale au fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană şi cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr.2844/2016. Societatea a adoptat raportarea conform IFRS începând cu situaţiile financiare ale anului 2012.

Principiul continuităţii activităţii

Situaţiile financiare individuale au fost întocmite în baza principiului continuităţii activităţii. ceea ce presupune că Societatea va putea să-şi desfăşoare activitatea în condiţtii normale.

Bazele evaluării

Situaţiile financiare individuale au fost pregătite pe baza costului istoric. cu excepţia anumitor imobilizări corporale care sunt evaluate la valoarea reevaluată sau valoarea justă aşa cum este explicat în politicile contabile. Costul istoric este în general bazat pe valoarea justă a contraprestaţiei efectuată în schimbul activelor.

Moneda de prezentare şi moneda funcţională

Situaţiile financiare individuale sunt prezentate în lei româneşti (RON). rotunjite la cea mai apropiată valoare. aceasta fiind moneda funcţională a Societăţii.

3. POLITICI CONTABILE SEMNIFICATIVE

Situaţiile financiare individuale au fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană ("UE")

Politicile contabile semnificative aplicate de Societate sunt cele prezentate în Situaţiile financiare încheiate la 31.12.2022 şi nu s-au modificat în perioada raportului interimar.

4.1. IMOBILIZARI CORPORALE

Evoluţia imobilizărilor corporale de la 1 ianuarie 2023 Ia 31 martie 2023 este următoarea:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Terenuri	43,848,700	43,848,700
Constructii	96,917,172	96,248,672
Echipamente si autovehicule	231,288,710	238,317,690
Alte imobilizari corporale	710,199	734,507
Imobilizari corporale in curs	12,993,592	13,746,700
Total	385,758,373	392,896,269

Activele corporale reprezentând "Imobilizări corporale în curs" sunt evaluate la cost istoric. Societatea a ales pentru evaluarea imobilizărilor corporale de natura terenurilor şi construcţiilor modelul reevaluării la valoare justă. În ierarhia valorii juste, reevaluarea clădirilor şi terenurilor societăţii la valoare justă este clasificată ca şi date de nivel 2.

Tehnica de evaluare utilizată în evaluarea la valoare justă de nivel 2 este metoda comparării preţurilor. Preţurile comparabile clădirilor şi construcţiilor din apropiere sunt ajustate în funcţie de caracteristici specifice, cum ar fi mărimea proprietăţii, etc. Cea mai importantă dată de intrare pentru această metodă de evaluare este preţul pe metru pătrat.

Nu au existat transferuri între nivelul la care sunt clasificate evaluările la valoare justă în cursul anului 2023.

Amortizarea tuturor imobilizărilor corporale se determină prin metoda liniară.

Activele imobilizate s-au redus în anul 2023 prin amortizare.

4.2. INVESTITII IMOBILIARE

Evolutia investitiilor imobiliare de la 1 ianuarie 2023 Ia 31 martie 2023 este urmatoarea:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Investitii imobiliare	40,444,284	40,444,284
Investitii imobiliare in curs de executie	226,141	226,141
Total	40,670,425	40,670,425

Investiţiile imobiliare sunt evaluate la valoare justă. Un câştig sau o pierdere generată de o modificare a valorii juste a investiţiei imobiliare se recunoaşte în profitul sau în pierderea perioadei în care apare.

Activele imobilizate "Investiţii imobiliare în curs" sunt evaluate la cost istoric.

5. IMOBILIZĂRI NECORPORALE

Imobilizările necorporale deţinute de Societate reprezintă programe informatice şi licenţe soft şi cheltuieli de cercetare-dezvoltare care au îndeplinit condiţiile de a fi capitalizate.

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Cheltuieli de cercetare-dezvoltare	3,741,409	3,879,554
Programe informatice si licente soft	4,742,891	4,825,244
Total	8,484,300	8,704,798

Amortizarea imobilizărilor necorporale se determină prin metoda liniară.

6. CREANTE COMERCIALE SI ALTE CREANTE

Situatia creantelor detinute de Societate este urmatoarea:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Creante comerciale	166,000,257	149,553,605
Avansuri platite catre furnizori	2,503,771	3,449,480
Creante in legatura cu personalul	4,061	16,485
Creante in legatura cu bugetul consolidat al statului si bugetul local	1,218,779	1,439,009
Debitori diversi	215,035	396,807
Cheltuieli in avans	1,593,130	1,227,727
Subventii de incasat (proiecte fonduri europene, subventii pt.cheltuieli de personal)	778,481	1,032,229
Total	172,313,514	157,115,342

Creanţele în valută sunt evaluate în lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 31.03.2023.

Situatia ajustarilor de depreciere este urmatoarea:

Sold la 01.01.2023	1,622,305
Ajustari constituite 3 luni 2023	61,226
Ajustari reversate 3 luni 2023	-164,169
Sold la 31.03.2023	1,519,362

Politica comercială a Societăţii impune înregistrarea de ajustări pentru depreciere pentru creanţele ce depăşesc 365 zile, cu excepţia acelor creanţe înregistrate la partenerii faţă de care Societatea este debitoare la rândul ei, datoriile înregistrând aproximativ aceeaşi vechime ca şi creanţele neîncasate.

7. ALTE CREANTE IMOBILIZATE

Creanţele imobilizate deţinute de Societate sunt prezentate mai jos:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Garantie VAMA pt.vamuire la domiciliu	103,000	103,000
Alte garantii	34,192	34,192
Sume datorate de filiale	3,726,975	3,725,695
Dobândă aferentă sumelor datorate de filiale	16,082	12,569
Total alte active	3,880,249	3,875,456

8. STOCURI

Structura stocurilor deţinute de Societate este prezentată în tabelul de mai jos:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Materii prime	45,452,834	50,305,906
Materiale si ambalaje	22,288,769	23,076,076
Semifabricate si productia in curs de executie	40,288,005	40,768,671
Produse finite si marfuri	11,335,224	18,376,460
Total	119,364,832	132,527,113

9. NUMERAR ŞI ECHIVALENŢELE DE NUMERAR

Disponibilităţile băneşti şi echivalenţele de numerar se prezintă astfel:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Conturi bancare in RON	7,307,490	5,935,145
Conturi bancare in valuta	25,099	28,188
Echivalente de numerar	436	309
Casa in RON	59,606	22,465
Total	7,392,631	5,986,107

Societatea deţine conturi în lei şi valută la următoarele instituţii bancare: BRD Group Societe Generale, ING Bank, Trezorerie.

10 IMPOZIT PE PROFIT

Impozitul pe profit/venit curent al Societăţii se determină pe bază profitului statutar, ajustat cu cheltuielile nedeductibile şi cu veniturile neimpozabile, la o cotă de 16% pentru 3 luni 2023 şi 3 luni 2022.

La 31 martie 2023 si 31 martie 2022 impozitul pe profit este format din:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	-452,656	-244,897
Cheltuiala/Venitul cu impozitul pe profit amanat	-313,533	-287,153
Total	-766,189	-532,050

11 CAPITALURI PROPRII

Structura actionariatului la data de 31.03.2023 este următoarea:

Explicatii	Nr. Actiuni	% din total capital social
Actionari (persoane juridice) române şi străine	59,590,451	27.23%
Actionari (persoane fizice) române şi străine	159,230,587	72.77%
Numar total de actiuni	218,821,038	100.00%

Acţiunile Societăţii au o valoare nominală de 0,1 RON/acţiune. Din luna iunie 1997 acţiunile Societăţii sunt tranzacţionate la Bursa de Valori Bucureşti la categoria Standard. Capitalurile proprii ale Societăţii includ următoarele:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Capital subscris si varsat	21,882,104	21,882,104
Actiuni proprii	-265,638	-265,638
Rezerve din reevaluare	83,891,130	83,891,130
Rezerve legale	4,376,421	4,376,421
Ajustare rezerve legale	22,679,066	22,679,066
Alte rezerve nedistribuibile-rascumparare actiuni proprii	265,652	265,652

Alte rezerve	301,155,241	301,155,241
Ajustare alte rezerve	442,991	442,991
Impozit pe profit curent si amanat recunoscut pe seama capitalurilor proprii	-5,180,343	-5,227,028
Rezultat reportat - profit an precedent nerepartizat	2,019,175	0
Rezultat reportat reprezentand surplusul realizat din rezerve din reevaluare	57,804,936	57,804,936
Rez.rep.din adopt.pt.prima dată IAS,m.puţin IAS 29	29,144	29,144
Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS, mai putin IAS 29	8,611,538	8,611,538
Rez report prov din modif. politicilor contabile	89,693	89,693
Rezult. reportat provenit din prima aplicare IAS29	-648,352	-648,352
Profit an curent	3,389,242	2,510,594
Repartizarea profitului	0	-491,419
Total	500,542,000	497,106,073

12. DATORII FINANCIARE

Datoriile financiare pe termen lung şi scurt sunt următoarele:

			EUR
Institutie de credit	Tip imprumut	31.03.2023	01.01.2023
BRD GROUP SOCIETE GENERALE-ROMANIA	Linie credit pentru productie	8,475,370	6,979,070
BRD GROUP SOCIETE GENERALE-ROMANIA	Credit pentru investitii	4,523,257	4,900,194
ING BANK-SIBIU	Linie credit pentru productie	3,716,936	4,358,941
ING BANK-SIBIU	Credit pentru investitii	4,482,070	4,826,845
Total		21,197,633	21,065,050

			LEI
Institutie de credit	Tip imprumut	31.03.2023	01.01.2023
BRD GROUP SOCIETE GENERALE ROMANIA	Linie credit pentru productie	41,945,456	34,528,253
BRD GROUP SOCIETE GENERALE ROMANIA	Credit pentru investitii	22,386,048	24,243,222
ING BANK-SIBIU	Linie credit pentru productie	18,395,488	21,565,424
ING BANK-SIBIU	Credit pentru investitii	22,182,213	23,880,331
Total		104,909,205	104,217,230

Datoriile financiare în valută sunt evaluate în lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 31.03.2023.

13. DATORII COMERCIALE SI ALTE DATORII

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Furnizori	108,583,656	111,691,970
Avansuri incasate de la clienti	382,446	685,564
Datorii din contracte cu clientii	2,209,375	2,919,520
Datorii in legatura cu personalul	8,919,174	5,824,473
Datorii la bugetul general consolidat al statului si bugetul local	9,057,945	11,345,853
Datorii cu impozitul pe profit curent	168,686	0
Dividende de plata	385,012	390,174
Creditori diversi	84	141,843
Venituri in avans	1,726,009	2,098,749
Subventii pentru investitii din contracte AMPOSDRU SI AMPOSCEE	24,906,434	25,829,594
Plusuri de inventar de natura imobilizarilor	13,949	21,507
Total	156,352,770	160,949,247

Datoriile în valută sunt evaluate în lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 31.03.2023.

14. PROVIZIOANE

Situatia provizioanelor constituite de Societate este prezentata mai jos:

Explicatii	Provizioane pentru garantii acordate clientilor	Provizioane pentru beneficiile angajatilor	Alte provizioane	Total provizioane
Sold la 01.01.2023	26,945	108,700	82,816	218,461
provizioane constituite 3 luni 2023	0	0	57,386	57,386
provizioane reversate 3 luni 2023	0	0		0
Sold la 31.03.2023	26,945	108,700	140,202	275,847

15. VENITURI ŞI SEGMENTE DE ACTIVITATE

Structura veniturilor realizate de Societate este următoarea:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Cifra de afaceri totala, din care:	202,766,929	198,373,767
Venituri din vanzari de produse finite	198,634,161	194,382,963
Venituri din prestari de servicii	532,217	716,073
Venituri din vanzarea marfurilor	3,190,154	2,681,372
Venituri din alte activitati (chirii, vanzari de materiale, deseuri, semifabricate,ambalaje)	296,632	298,592
Venituri din subventii aferente cifrei de afaceri(proiecte si contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU)	113,765	294,767
Alte venituri operationale	3,127,155	4,409,282

Total venituri din exploatare	205,894,084	202,783,049
Alte venituri operaţionale sunt formate din :
Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Venituri din productia de imobilizari	2,047,604	2,577,084
Venituri din subventii pentru investitii (proiecte si contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU si AMPOSCEE)	923,160	1,292,166
Alte venituri din exploatare	156,391	540,032
Total Alte venituri operationale	3,127,155	4,409,282

Segmente de activitate

Conducerea Societăţii evaluează în mod regulat activitatea acestuia în vederea identificării segmentelor de activitate pentru care trebuie raportate separat informaţii.

Societatea îşi desfăşoară activitatea în România. Veniturile Societăţii prezentate mai sus sunt în întregime atribuite ţării de domiciliu.

Activele imobilizate, altele decât instrumentele financiare, creanţele privind impozitul amânat, creanţele privind beneficiile post angajare şi drepturile care rezultă din contracte de asigurare sunt localizate în România în totalitate. Societatea nu are astfel de active imobilizate localizate în alte ţări.

16. CHELTUIELI DUPĂ NATURĂ

Cheltuielile din exploatare după natura lor, realizate în primele 3 luni ale anilor 2023 şi 2022, sunt prezentate în tabelul de mai jos:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Cheltuieli materiale	113,214,887	113,089,670
Diferente de stoc	7,476,690	10,876,646
Cheltuieli cu energia si apa	12,855,996	12,145,203
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	41,971,006	37,012,622
Ajustari de valoare privind imobilizarile	11,842,017	11,904,361
Ajustari de valoare privind activele circulante	-78,033	50,207
Cheltuieli cu serviciile prestate de terti	10,016,470	11,071,145
Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate	1,461,328	995,993
Alte cheltuieli de exploatare	2,169,573	3,257,078
Total cheltuieli din exploatare	200,929,934	200,402,925

17. CHELTUIELI CU BENEFICIILE ANGAJAŢILOR

Cheltuielile cu beneficiile angajaţilor includ salarii, indemnizaţii şi contribuţii la asigurarile sociale. Beneficiile pe termen scurt sunt recunoscute drept cheltuieli pe masura ce serviciile sunt prestate.

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Salarii si indemnizatii	41,232,759	36,275,710
Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala	738,247	736,912
Total	41,971,006	37,012,622

18. PIERDERI (CÂŞTIGURI) FINANCIARE

Structura pierderilor (câştigurilor) financiare este prezentată mai jos:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Castiguri din diferente de curs valutar legate de elementele monetare exprimate in valuta	65,743	19,749
Pierderi din dobanzi	-809,970	-412,928
Alte castiguri financiare	-64,492	-66,419
Total pierderi / castiguri	-808,719	-459,598

19. CÂŞTIG PE ACŢIUNE

Calculul câştigului pe acţiune pentru T1 -2023 şi T1 - 2022 poate fi sumarizat astfel:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Numar de actiuni la inceputul anului	218,821,038	218,821,038
Numar de actiuni Ia finalul anului	218,821,038	218,821,038
Profitul net	3,389,242	1,388,476
Castig pe actiune (in RON pe actiune) de baza / diluat:	0.0155	0.0063

In anul 2022, in urma rascumpararii de actiuni proprii si distribuirii cu titlu gratuit catre angajati a unui numar de 6,060,000 actiuni a ramas un numar de 444,153 actiuni nedistribuite. Aceste actiuni nu au drept de vot si drept la dividend. De asemenea, un numar de 649,100 de actiuni, avand o valoare nominala de 64,910 lei, sunt detinute de societatea afiliata Recaserv SRL, ca urmare nici aceste actiuni aceste actiuni nu au drept de vot si drept la dividende.

Calculul castigului/actiune cu drept de vot si drept la dividend este urmatorul:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Numar de actiuni total	218,821,038	218,821,038
Actiuni fara drept de vot si dividend	-1,093,253	-7,153,253
Numar de actiuni cu drept de vot si drept la dividend Ia finalul anului	217,727,785	211,667,785
Profitul net	3,389,242	1,388,476
Castig pe actiune cu drept de vot si drept la dividend (in RON pe actiune) de baza / diluat:	0.0156	0.0066

20. PĂRŢI AFILIATE

Entităţile afiliate ale societăţii Compa SA sunt următoarele:

Societatea la care se detin titlurile	Sediul social		% in capitalul social	Valoarea titlurilor	Obiectul pricipal de activitate
COMPA IT SRL	Str.Henri Coanda, nr.8, jud.Sibiu	Sibiu,	100.00	200,000	Activitati de realizare a soft-ului la comanda

TRANS CAS SRL	Str.Henri Coanda, nr.12, Sibiu, jud.Sibiu	99.00	742,500	Transport rutier de marfuri
RECASERV SRL	Str.Henri Coanda, nr.51, Sibiu, jud.Sibiu	70.00	70,000	Activitati de alimentatie (catering)pentru evenimente
ARINI HOSPITALITY SRL	Str.Henri Coanda, nr.8, Sibiu, jud.Sibiu	100.00	23,203,000	Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare
TOTAL			24,215,500

In data 09.01.2023 AGEA a aprobat majorarea capitalului social al firmei afiliate ARINI HOSPITALITY SRL cu suma de 3,500,000 lei, prin aport in numerar. In luna martie 2023 s-a efectuat varsarea capitalului social, acesta majorandu-se de la 19,703,000 lei la 23,203,000 lei.

Tranzacţiile efectuate cu societăţile la care Compa deţine participaţii au fost următoarele (sumele contin TVA):

Explicatii		31.03.2023			31.03.2022
SOCIETATEA LA CARE SE DETIN TITLURILE	IMPRUMUT ACORDAT AFILIATELOR	CUMPARARI DE BUNURI SI SERVICII	VANZARI DE BUNURI SI	IMPRUMUT ACORDAT AFILIATELOR	CUMPARARI DE BUNURI SI SERVICII	VANZARI DE BUNURI SI SERVICII
			SERVICII
TRANSCAS S.R.L.	0	3,924,969	188,843		3,892,342	164,002
COMPA IT S.R.L.	0	859,513	32,394		755,650	14,375
RECASERV S.R.L.	0	468,952	12,982		361,502	12,582
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	3,743,057	0	167,816	414,835	0	2,648

Datoriile si creantele reciproce inregistrate la 31.03.2023 si 31.03.2022 sunt urmatoarele:

Creanţe de încasat către Compa SA de la:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
TRANSCAS S.R.L.	188,031	113,644
COMPA IT S.R.L.	37,442	18,813
RECASERV S.R.L.	16,671	23,649
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	3,745,692	916,601

Datorii de achitat de COMPA SA catre:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
TRANSCAS S.R.L.	2,819,174	2,872,264
COMPA IT S.R.L.	663,163	1,069,200
RECASERV S.R.L.	445,272	341,324

Conducerea societatii comerciale

Lista administratorilor societatii comerciale :

NUMELE SI PRENUMELE	FUNCTIA
DEAC Ioan	Administrator Preşedintele CA / Director General

MICLEA Ioan	Administrator Vicepreşedinte CA
MAXIM Mircea Florin	Administrator
BALTEŞ Nicolae	Administrator/ Preşedintele Consiliului de Audit
NEACŞU Vlad- Nicolae	Administrator / Membru Comitet Audit

Lista membrilor conducerii executive și funcționale a societății comerciale:

NUMELE SI PRENUMELE	FUNCȚIA
DEAC Ioan	Director General
BĂIAŞU Dan-Nicolae	Director General Adjunct / Director Comercial
DUMITRESCU Mihaela	Director Economic
FIRIZA Ioan	Director Management organizaţional şi RU
ACU Florin-Ştefan	Director Tehnic
MUNTENAŞ Bogdan-Vasile	Director Logistică
DUMITRESCU Ștefan Cosmin	Director Sisteme management şi Îmbunătăţire
ŢUICU Liviu-Laurenţiu	Director Calitate – Mediu
ŢUŢUREA Mihai	Director Producţie
FIRIZA Sorin Ioan	Director Adj. Producţie
DRAGOMIR Marius C-tin	Ing.şef department Mentenanţă
JURESCU Adrian	Șef departament Utilități

Tranzacţiile cu membrii conducerii Societăţii se limitează la salarii şi indemnizaţii.

In numele Consiliului de Administraţie,

Preşedinte C.A./ Director General, Director Economic

Ioan DEAC Mihaela DUMITRESCU

RAPORT CONSOLIDAT 31.03.2023

C U P R I N S

1. INTRODUCERE

1.1. CADRUL LEGAL, SCOPUL ŞI NECESITATEA ÎNTOCMIRII SITUAŢIILOR FINANCIARE
1.2. METODE DE CONSOLIDARE APLICATE
2. SCURT ISTORIC
3. INFORMAŢII CU PRIVIRE LA ENTITĂŢILE DIN CADRUL GRUPULUI
4. EVENIMENTE ÎN ACTIVITATEA GRUPULUI ÎN PRIMELE 3 LUNI ALE ANULUI 2023
5. TRANZACŢII INTRA - GRUP
6. SITUAŢIA FINANCIAR-CONTABILĂ A GRUPULUI
7. RAPORT FINANCIAR INTERIMAR CONSOLIDAT LA 31.03.2023
- 7.1. DECLARATIA DE CONFORMITATE A RAPORTULUI FINANCIAR INTERIMAR CONSOLIDAT
- 7.2. RAPORT FINANCIAR INTERIMAR CONSOLIDAT LA 31.03.2023

INTRODUCERE

1.1. CADRUL LEGAL, SCOPUL ŞI NECESITATEA ÎNTOCMIRII RAPORTARILOR FINANCIARE TRIMESTRIALE CONSOLIDATE

Societatea COMPA S.A. Sibiu ale cărei valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe piaţa reglementată a Bursei de Valori Bucureşti, aplică Standardele Internaţionale de Raportare Financiare (IFRS) începând cu anul 2012.

În conformitate cu reglementările contabile conforme cu Directiva a VII-a a Comunităţii Economice Europene, COMPA S.A. Sibiu ( societate – mamă) îndeplineşte condiţiile conform punctului 12. În baza punctului 3 al acestor reglementări s-au întocmit raportarile finaciare trimestriale consolidate.

Ansamblul de reguli de înregistrare contabilă a operaţiunilor economico - financiare de întocmire, aprobare şi auditare statutară a situaţiilor financiare anuale consolidate ale societăţilor sunt prevăzute în "Reglementările contabile conforme cu IFRS" aprobate prin OMFP 2844/2018.

Toate aceste acte normative au constituit baza legală necesară elaborării raportarilor finaciare strimestriale

consolidate ale Grupului.

Raportul consolidat al Grupului COMPA are ca obiectiv principal informarea investitorilor şi a partenerilor de afaceri ai firmei mamă, cât si ale firmelor afiliate.

METODE DE CONSOLIDARE APLICATE

Conform reglementărilor legale, întocmirea situaţiilor financiare consolidate se realizează de către entitatea denumită în continuare societate (firmă) – mamă, care deţine titluri de participare la o altă entitate, denumită filială sau firmă afiliată.

În acest context, societatea COMPA S.A.Sibiu în calitatea sa de firmă – mamă are controlul, respectiv ponderea participaţiilor sale în capitalul social al firmelor afiliate este mai mare de 50% la următoarele entităţi afiliate:

COMPA I.T. SRL	100,00 %
TRANS C.A.S. SRL	99,00 %
RECASERV SRL	70,00 %
ARINI HOSPITALITY SRL	100,00 %

Societatea COMPA SA Sibiu, firma – mamă, exercită o putere efectivă, având o influenţă dominantă, respectiv deţine controlul asupra firmelor Grupului. Avand în vedere reglementările contabile precum şi recomandările existente în acest domeniu, metoda de consolidare utilizată cu aceste firme este "Metoda integrării globale".

2. SCURT ISTORIC

Acest capitol a fost prezentat detaliat în cadrul Raportului individual T1 2023 COMPA, dar considerăm necesar şi oportun ca anumite episoade din istoria societăţii mamă să fie evidenţiate şi în Raportul consolidat T1 2023.

1886 - Este atestat oficial atelierul de fierărie Jozsef Datky, unde se produceau arcuri lamelare pentru trăsurile vremii dar şi a unor piese şi unelte obţinute prin forjare.

Atelierul s-a dezvoltat astfel încât produsele realizate în cadrul acestei firme de familie au fost regăsite la expoziţiile internaţionale din cadrul Imperiului Austro - ungar (Viena şi Budapesta).

1948 - Este anul în care firmele private, cum a fost şi predecesoarea Uzina Elastic, profilată la acea vreme în fabricarea de arcuri în foi, arcuri elicolidale înfăşurate la cald sau la rece, au fost naţionalizate ca urmare a instalării în România a regimului comunist.

1969 - Se infiinteaza Intreprinderea de piese auto Sibiu (IPAS), prin comasarea a două firme mari, care au funcţionat la Sibiu în acel an, respectiv:

Uzina Automecanica Sibiu, care la rândul său a avut o istorie impresionantă, de la un Arsenal al Artileriei Sibiu, ce asigură repararea şi confecţionarea armamentului necesar apărării Cetăţii Sibiului, până la realizarea echipamentelor auto cu tehnologie avansată la data comasării;
Uzina Elastic sibiu, cu tradiţie meşteşugărească de la anul fondării Atelierului Datky pe care a dezvoltat-o permanent, realizând la data comasării o gamă variată şi diversificată de arcuri lamelare pentru fabricaţia de autovehicule realizate în România şi a unor game deosebit de variate de arcuri elicoidale, înfăşurate la cald şi la rece, destinate întregii industrii de material rulant (locomotive, vagoane), a industriei constructoare de maşini din toată România

1991 - Întreprinderea de piese auto Sibiu se transforma în COMPA S.A.Sibiu, ca urmare a cadrului politic şi economic creat prin trecerea României de la un stat totalitar comunist la un stat cu o economie de piaţă.

1999 - Este anul privatizării societăţii mamă, COMPA S.A. prin cumpărarea pachetului majoritar de acţiuni de Fondul Proprietăţii de Stat (FPS). Această etapă istorică asigură premisele dezvoltării în condiţii de competitivitate şi profitabilitate a firmei, de dezvoltare a unor parteneriate de afaceri cu firme reprezentative din industria mondială, pe principii de egalitate şi competenţă, de concurenţă loială.

2000 - Se pun bazele constituirii Grupului COMPA prin transformarea Serviciul Informatic , care a funcţionat în cadrul societăţii mamă cu activitatea de proiectare soft şi administrare a reţelei interne, într-o societate comercială separată, S.C.Compa IT S.R.L., cu capital integral COMPA. Ca urmare a înfiinţării acestei societăţi întro unitate economică cu obiect de activitate preponderant în tehnologia informaticii (IT) s-au creat premisele dezvoltării acestui sector de activitate atât pentru realizarea unui sistem informatic integrat al COMPA dar şi pentru produse soft destinate altor companii din afara Grupului Compa.

2001 - Se înfiinţează cea de a doua societate afiliată TRANS C.A.S. SRL Sibiu, societate cu răspundere limitată, cu aport preponderent COMPA, rezultată prin transformarea Bazei de transport existente în cadrul societăţii mamă, într-o firmă separată specializată în transport rutier intern şi internaţional. Prin înfiinţarea acestei firme specializată strict pe activitatea de transport s-au creat condiţiile dezvoltării acesteia, care realizează prestaţii de transport, nu numai pentru societatea mamă, ci şi pentru alte firme din România şi din Europa.

Firma s-a dezvoltat foarte mult după înfiinţare investind în achiziţia cu precădere a autocamioanelor de mare tonaj (TIR) utilizate pentru transport de materii prime şi materiale de la furnizori şi transport de produse finite, atât pentru COMPA cât şi pentru diverse firme din România dar mai cu seamă cu firme din Europa.

2004 - Se înfiinţeaza cea de-a treia firmă afiliată, respectiv RECASERV SRL, prin transformarea activităţii cantinei COMPA într-o firmă separată în care firma COMPA deţine poziţia de control, fiind asociat majoritar.

2021 - Se înfiinţeaza cea de-a patra firmă afiliată, respectiv ARINI HOSPITALITY SRL, care va desfasura activitate hoteliera, prin construirea complexului hotelier Ibis-Mercure.

3. INFORMAŢII CU PRIVIRE LA ENTITĂŢILE DIN CADRUL GRUPULUI

3.1. Societatea COMPA S.A.

Sediul social	Sibiu, str.Henri Coandă nr.8
Nr.înregistrare în Registrul Comerţului	J32/129/1991
Cod Unic de înregistrare	CUI 788767
Obiectul principal de activitate	2932 "Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule"
Capital social	21,882,103.8 lei
Consiliul de Administratie	Deac Ioan – preşedinte CA / director general Miclea Ioan – vicepresedinte CA Maxim Mircea-Florin – administrator neexecutiv Balteş Nicolae – preşedinte comitet de audit / administrator Neacşu Vlad Nicolae – membru comitet de audit / administrator

Forma de proprietate: COMPA S.A. este o firmă cu capital privat 100%. A fost privatizată în septembrie 1999, prin cumpărarea pachetului majoritar de acţiuni de către Asociaţia salariaţilor Compa Sibiu (PAS) care a devenit principalul acţionar companiei.

In anul 2018 Asociaţia salariaţilor Compa Sibiu (PAS) a fost dizolvată, acţiunile fiind transferate membrilor asociaţiei, în funcţie de numărul acţiunilor deţinute şi cumpărate de fiecare.

Aşa cum a fost prezentat în detaliu în cadrul Raportului trimestrial individual, firma mamă este organizată pe Centre de profit, unităţi integrate fără personalitate juridică cu o activitate descentralizată, structurată pentru realizarea produselor destinate unui singur client sau pentru realizarea unor produse similare destinate mai multor clienţi, cum sunt: Forja, Tratamentele termice, Galvanizarea, Piese presate – ambutisate, subansamble mecano - sudate.

Investiţiile financiare ale firmei mamă COMPA ce constau în titluri de participare respectiv părţi sociale, la celelalte 4 firme afiliate, astfel:

Societatea la care se			Valoarea	Obiectul pricipal de
detin titlurile	Sediul social	% in capitalul social	titlurilor	activitate
	Str.Henri Coanda, nr.8, Sibiu,			Activitati de realizare a
COMPA IT SRL	jud.Sibiu	100.00	200,000	soft-ului la comanda
	Str.Henri Coanda, nr.12,			Transport rutier de
TRANS CAS SRL	Sibiu, jud.Sibiu	99.00	742,500	marfuri
				Activitati de alimentatie
	Str.Henri Coanda, nr.51,			(catering)pentru
RECASERV SRL	Sibiu, jud.Sibiu	70.00	70,000	evenimente
ARINI HOSPITALITY	Str.Henri Coanda, nr.8, Sibiu,			Hoteluri şi alte facilităţi
SRL	jud.Sibiu	100.00	23,203,000	de cazare similare
TOTAL			24,215,500

Conducerea societăţii mamă COMPA, ca şi a întregului Grup Compa este asigurată de Consiliul de Administraţie ales de Adunarea generală Ordinară a Acţionarilor, pe o perioadă de 4 ani.

3.2. Societatea COMPA I.T. SRL

Scopul înfiinţării a fost acela de proiectare şi implementare a unui Sistem informatic integrat pentru firma – mamă, la standardele internaţionale existente şi care să asigure cerinţele impuse de modul de organizare pe centre de profit ale firmei COMPA, precum şi de asigurare a unei reţele informatice de calculatoare extinse în întreaga firmă COMPA.

Prin implementarea în societatea mamă a sistemului integrat, societatea COMPA-IT asigură funcţionarea la parametrii superiori a acestui sistem elaborează rapoarte şi prezintă noile facilităţi ale sistemului în vederea valorificării la un nivel cât mai înalt al oportunităţilor pe care le poate oferi acest sistem foarte complex şi competitiv.

Sediul social	Sibiu, Str,Henri Coandă Nr,8
Nr,înregistrare în Registrul Comerţului	J32/17/2001,
Cod Unic de înregistrare	CUI 13656016
Obiectul principal de activitate	6201 "Activităţi de realizare a softului la comandă"
Capital social (lei)	200,000
Acţionar unic	Societatea COMPA S.A.
Administrator	Acu Florin-Ştefan

3.3. Societatea TRANS CAS SRL

Motivul înfiinţării firmei a fost acela de externalizare a activităţii de transport auto existent iniţial în cadrul firmei COMPA, în scopul extinderii şi dezvoltării acestei activităţi diferită de profilul de activitate al firmei COMPA.

TRANS C.A.S. SRL deţine în prezent un număr de peste 60 autovehicule, dintre care o pondere importantă o deţin Autotractoarele cu remorcă tip Mercedes, cu capacitate de peste 20 tone încărcătură utilă, destinate transportului de materiale şi produse finite atât pentru COMPA cât şi pentru alţi clienţi.

Ponderea covârşitoare a transporturilor societăţii TRANS C.A.S. o deţin transporturile internaţionale de mărfuri în aproape toată Europa.

Sediul social	Sibiu, Str,Henri Coandă Nr,12
Nr,înregistrare în Registrul Comerţului	J32/633/2002
Cod Unic de înregistrare	CUI 14836511
Obiectul principal de activitate	4941 "Transporturi rutiere de mărfuri"
Capital social, din care:	750,000 lei
Acţionari: COMPA S.A.Sibiu	742,500 lei
Maxim Mircea Florin şi Mihăilă Daniela	7,500 lei
Administrator	Maxim Mircea Florin

3.4. Societatea RECASERV SRL

Scopul înfiinţării firmei a fost de externalizare din cadrul firmei – mamă COMPA S,A, a unor activităţi diferite profilului său de activitate principal, activităţi cum sunt: alimentaţie publică realizată prin cantina şi microcantinele ce funcţionează în incinta firmei COMPA.

Prin înfiinţarea firmei RECASERV SRL, s-au asigurat condiţiile dezvoltării acestei activităţi prin completarea cu servicii secundare: catering şi servicii de curăţenie.

Sediul social	Sibiu, Str. Henri Coandă Nr. 51
Nr,înregistrare în Registrul Comerţului	J32/704/2004
Cod Unic de înregistrare	CUI 164408228
Obiectul principal de activitate	5629 "Alte activităţi de alimentaţie n.c.a."

Capital social, din care:	100,000 lei
Acţionari: COMPA SA Sibiu	70%
Boroş Daniela (persoană fizică)	30%
Administrator	Boroş Daniela

3.5. Societatea ARINI HOSPITALITY SRL

Scopul înfiinţării firmei a fost de externalizare din cadrul firmei – mamă COMPA S,A, a unor activităţi diferite profilului său de activitate principal, activităţi cum sunt: Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare,

Sediul social	Sibiu, Str.Henri Coandă, Nr. 8
Nr,înregistrare în Registrul Comerţului	J32/77/2021
Cod Unic de înregistrare	CUI 43581594
Obiectul principal de activitate	5510 Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare
Capital social, din care:	23,203,000 lei
Acţionar unic COMPA SA Sibiu	100%
Administrator	Băiaşu Dan-Nicolae

In data 09.01.2023, AGEA a aprobat majorarea capitalului social al firmei afiliate ARINI HOSPITALITY SRL cu suma de 3,500,000 lei, prin aport in numerar. In luna martie 2023 s-a efectuat varsarea capitalului social, acesta majorandu-se de la 19,703,000 lei la 23,203,000 lei.

4. EVENIMENTE ÎN ACTIVITATEA GRUPULUI ÎN PERIOADA 01.01.2023-31.03.2023

Ca si evenimente importante consemnate în activitatea Compa în cursul trimestrului 1 – anul 2023, putem evidenția întrunirile Consiliului de Administrație al societății și adunările generale ale acționarilor, astfel:

09.01.2023 – A avut loc Adunarea Generală Extraordinară a Acționarilor (AGEA) cu următoarea ordine de zi:

alegerea secretarului de ședință al Adunării Generale Extraordinare a Acţionarilor dintre acţionarii prezenţi
aprobarea majorării capitalului social al societății afiliate ARINI HOSPITALITY S.R.L., la care Compa S.A. este unic asociat, cu suma de 3.500.000 (treimilioanecincisutemii) lei, aport în numerar
aprobarea delegării Consiliului de Administrație al Compa S.A. să ia deciziile necesare în vederea majorării capitalului social la societatea Arini Hospitality SRL, acesta urmând a hotărî cu privire la orice aspecte în legătură cu majorarea capitalului social, numărul parţilor sociale şi valoarea acestora, actualizare statut, etc.
ratificarea hotărârii Consiliului de Administraţie Compa S.A. nr. 143 /23.11.2022 art. 1 prin care se aprobă contractarea de catre societatea afiliata Arini Hospitality S.R.L. (la care Compa S.A. este asociat unic) a unui împrumut bancar sub formă de credit de investiții până la un plafon de 1.800.000 (unmilionoptsutemii) euro.
ratificarea hotărârii Consiliului de Administraţie Compa S.A. nr. 143/23.11.2022 art. 2 prin care se aprobă garantarea împrumutului bancar menţionat la art. 4 cu bunuri mobile şi imobile din patrimoniul societăţii Arini Hospitality, inclusiv imobilul înscris în Cartea Funciară nr. 131805 Sibiu.

ratificarea hotărârii Consiliului de Administraţie Compa S.A. nr. 143/23.11.2022 art. 3 prin care se aprobă garantarea de către Compa S.A., ca garant şi/sau co-debitor, a împrumutului bancar solicitat de Arini Hospitality SRL în temeiul art. 4 de mai sus în situaţia în care banca finanţatoare va solicita aceasta.
Aprobarea modificării actului constitutiv al Compa S.A. prin adăugarea la pct. IX subpunct 12 a posibilităţii membrilor Consiliului de Administraţie de a participa la şedinţele Consiliului de Administraţie prin intermediul mijloacelor de comunicare la distanţă, astfel încât textul modificat va avea următorul conţinut:

IX. ADMINISTRAREA ŞI REPREZENTAREA SOCIETĂŢII

aprobarea împuternicirii Preşedintelui Consiliului de Administraţie Deac Ioan sau a oricărui alt administrtator în caz de imposibilitate a preşedintelui, să semneze în numele şi pe seama Societăţii actul aditional şi actul constitutiv actualizat al Societăţii în acord cu hotărârea A.G.E.A de la pct. 7.
aprobarea datei de 10.02.2023 ca dată de înregistrare pentru identificarea acţionarilor asupra cărora se răsfrâng efectele hotărârilor adunării generale extraordinare a acţionarilor, în conformitate cu dispoziţiile art. 87 din Legea nr.24/2017 privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă si a datei de 09.02.2023 ca ex date conform dispoziţiilor art.176 (1) din Regulamentul ASF nr.5/2018.
împuternicirea persoanelor fizice care vor îndeplini formalităţile de publicitate şi înregistrare a hotărârilor adunării extraordinare a acţionarilor, inclusiv semnarea acestora

aprobarea casării unor bunuri natura mijloacelor fixe și a unor stocuri de materiale și produse finite
aprobarea înregistrării minusurilor de inventar înregistrate la stocuri
aprobarea preluării la venituri a unor datorii prescrise și/ sau nrecunoscute de parteneri
aprobarea trecerii la cosutri a unor debite ce nu se pot recupera
aprobarea înregistrării de ajustări de depreciere a crențelor client
mandatarea Președintelui Consiliului de Administrație – Ioan Deac și a Vicepreședintele Consiliului de Administrație – Ioan Miclea să semneze hotărârile Consiliului de Administrație luate în ședința convocată pentru data de 31.01.2023

Consiliul de Administrație a mai aprobat și data de 11.04.2023 ca data de referință pentru AGOA și respectiv AGEA din 26/27.04.2023.

5. TRANZACŢII INTRA - GRUP

Explicatii	31.03.2022			31.03.2023
SOCIETATEA LA CARE SE DETIN TITLURILE	IMPRUMUT ACORDAT AFILIATELOR	CUMPARARI DE BUNURI SI SERVICII	VANZARI DE BUNURI SI SERVICII	IMPRUMUT ACORDAT AFILIATELOR	CUMPARARI DE BUNURI SI SERVICII	VANZARI DE BUNURI SI SERVICII
TRANSCAS S.R.L.		3,892,342	164,002	0	3,924,969	188,843
COMPA IT S.R.L.		755,650	14,375	0	859,513	32,394
RECASERV S.R.L.		361,502	12,582	0	468,952	12,982
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	414,835	0	2,648	3,743,057	0	167,816

Relaţiile s-au desfăşurat în termeni comerciali de piaţă liberă, preţul acestora fiind convenit prin negociere, încadrat în nivelele practicate pe piaţă,

6. SITUAŢIA FINANCIAR-CONTABILĂ A GRUPULUI

6.1. Principalele elemente bilanţiere

Principalele elemente bilantiere si evolutia lor in primele 3 luni ale anului 2023 comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut sunt prezentate in tabelul de mai jos:

INDICATOR	31.03.2022	31.03.2023
ACTIVE IMOBILIZATE	491,864,239	487,025,159
ACTIVE CURENTE	332,463,896	319,323,797
DATORII MAI MICI DE UN AN	160,254,561	167,768,102
DATORII MAI MARI DE UN AN	160,131,301	134,320,419
CAPITAL SI REZERVE	503,942,272	504,260,435

6.2. Situaţia veniturilor şi cheltuielilor

Situaţia contului de profit si pierdere la 31.2023 comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut se prezintă astfel:

INDICATOR	31.03.2022	31.03.2023
Rezultat din exploatare	2,262,915	4,875,172
Rezultat financiar	-528,327	-1,120,986
Rezultat brut	1,734,588	3,754,186
Impozit pe profit	-545,615	-782,403
Rezultat net	1,188,973	2,971,783

6.3. Situaţia fluxurilor de numerar

Situatia fluxurilor de trezorerie este prezentata sintetic mai jos:

Indicator	31.03.2022	31.03.2023
Numerar net generat din exploatare	-18,891,593	7,367,367
Numerar net generat din activitati de investitii	-7,867,069	-11,105,561
Numerar net generat din activitatea financiara	17,126,691	7,539,256
Flux de numerar net	-9,631,971	3,801,062
Disponibilitati banesti la inceputul perioadei	14,120,744	10,452,249
Disponibilitati banesti la sfirsitul perioadei	4,488,773	14,253,311

6.4. Principalii indicatori economico-financiari ai Grupului Compa

Indicator	31.03.2022	31.03.2023
Lichiditate curenta	2.07	1.90
Gradul de indatorare	0.24	0.21
Viteza de rotaţie a debitelor – clienţi	69.44	69.83
Viteza de rotaţie a activelor imobilizate	0.41	0.42
Volum investitii	7,867,069	11,105,561
EBITDA	14,271,544	16,728,783

Lichiditate curenta: active active curente/datorii curente Gradul de indatorare: capital imprumutat/capital angajat

Viteza de rotaţie a debitelor – clienţi Sold mediu clienţi / Cifra de afaceri x 90 Viteza de rotaţie a activelor imobilizate Cifra de afaceri / Active imobilizate

profit net+chelt. cu dobanzile+chelt. cu impozitele+chelt. cu amortiz. si deprecierea

EBITDA:

6.5. Comparaţia principalilor indicatori grup – firma mamă

INDICATORI	COMPA-03.2022	Grup-03.2022	COMPA-03.2023	Grup-03.2023
Active imobilizate	477,868,339	491,864,239	463,008,846	487,025,159
Active circulante	321,382,412	332,463,896	299,070,976	319,323,797
Datorii curente	162,101,702	160,131,301	165,401,596	167,768,102
Datorii pe termen lung	138,346,074	160,254,561	96,136,225	134,320,419
Capitaluri proprii	498,802,974	503,942,272	500,542,000	504,260,435
Rezultat din exploatare	2,380,124	2,262,915	4,964,150	4,875,172
Rezultat financiar	-459,598	-528,327	-808,719	-1,120,986
Rezultat brut	1,920,526	1,734,588	4,155,431	3,754,186
Impozit pe profit	-532,050	-545,615	-766,189	-782,403
Rezultat net	1,388,476	1,188,973	3,389,242	2,971,783

7. RAPORT FINANCIAR INTERIMAR CONSOLIDAT LA 31.03.2023

7.1. DECLARAȚIA DE CONFORMITATE A RAPORTUI FINANCIAR INTERIMAR CONSOLIDAT

DECLARAȚIE în conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilității nr. 82/1991

S-au întocmit raportările financiare consolidate trimestriale la 31.03.2023 pentru:

Entitate:	________________ COMPA SA
Judetul:	32 SIBIU
Adresa:	localitatea SIBIU, str. HENRI COANDA, nr. 8, tel. 0269/239400
Numar din registrul comertului: J32/129/1991
Forma de proprietate:	34 Societati comerciale pe actiuni
Activitatea preponderenta
	(cod si denumire clasa CAEN): 2932 Fabric.alte piese si accesorii pt.autovehicule si pt.motoare de autovehicule
Cod unic de inregistrare:	RO788767
	________________

Subsemnata Mihaela DUMITRESCU,

conform art. 10 alin. (1)din Legea contabilitatii nr. 82/1991, avand calitatea de director economic imi asum raspunderea pentru intocmirea raportarilor financiare consolidate trimestriale la 31.03.2023 si confirm urmatoarele:

a) Politicile contabile utilizate la intocmirea raportarilor financiare trimestriale sunt in conformitate cu reglementarile contabile aplicabile.

b) Raportarile financiare trimestriale ofera o imagine fidela a pozitiei financiare, performantei financiare si a celorlalte informatii referitoare la activitatea desfasurata.

c) Persoana juridica isi desfasoara activitatea in conditii de continuitate.

DUMITRESCU MIHAELA DIRECTOR ECONOMIC

7.2. RAPORT FINANCIAR INTERIMAR CONSOLIDAT LA 31.03.2023

SITIUATIA CONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE LA 31.03.2023

	Nota	31.03.2023	31.12.2022
Active:
Active imobilizate:
Imobilizari corporale	4.1.	438,128,064	438,788,991
Investitii imobiliare	4.2.	38,586,451	38,586,451
Imobilizari necorporale	5	8,589,805	8,819,693
Alte creante ( Subventii si decontari din
operatiuni in participatie )	6	1,581,768	1,581,768
Alte creante imobilizate	7	139,071	139,071
Active imobilizate - total		487,025,159	487,915,974
Active circulante:
Stocuri	9	119,740,392	132,879,122
Creante comerciale si alte creante	6	177,402,313	161,948,096
Alte creante ( Subventii si decontari din
operatiuni in participatie )	6	7,927,781	12,577,659
Numerar si echivalente de numerar	9	14,253,311	10,452,249
Active circulante - total		319,323,797	317,857,126
Total active		806,348,956	805,773,100
Capitaluri proprii :
Capital emis	11	21,882,104	21,882,104
Ajustari capital social	11	-376,509	-376,509
Rezerve	11	388,572,858	388,034,753
Ajustare rezerve	11	23,150,986	23,150,986
Rezultatul reportat	11	67,847,264	67,034,358
Rezultatul curent	11	2,971,105	1,304,325
Interese minoritare	11	212,627	211,950
Capitaluri proprii - total		504,260,435	501,241,967
Datorii pe termen lung :
Datorii financiare	12	98,103,371	104,964,984
Venituri in avans ( venituri in avans, subventii )	13	35,941,201	37,007,682
Provizioane	14	275,847	218,461
Datorii pe termen lung - total		134,320,419	142,191,127
Datorii curente:
Datorii financiare	12	33,937,112	18,479,985
Datorii comerciale si similare;	13	106,757,699	116,745,110
Alte datorii	13	19,080,810	18,353,181
Datorii din contracte cu clientii	13	2,209,375	2,919,520
Datorii privind impozitele curente	13	182,646	4,773
Venituri in avans ( venituri in avans, subventii )	13	5,600,460	5,837,437
Datorii curente - total		167,768,102	162,340,006
Datorii totale		302,088,521	304,531,133
Total capitaluri proprii si datorii		806,348,956	805,773,100

SITUATIA CONSOLIDATA A PROFITULUI SAU PIEDERII SI ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA

31.03.2023

	Nota	31.03.2023	31.03.2022
Venituri	15	203,678,288	199,326,832
Alte venituri	15	3,138,472	4,453,620
Total venituri		206,816,760	203,780,452

Variatia stocurilor de produse finite si productia in curs
de executie	16	-7,463,302	-10,866,048
Materii prime si consumabile utilizate	16	-127,257,048	-126,601,437
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	17	-43,627,227	-38,522,906
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea	16	-11,918,339	-12,087,419
Servicii prestate de terti	16	-7,933,473	-9,047,933
Alte cheltuieli	16	-3,742,200	-4,391,794
Total cheltuieli		-201,941,588	-201,517,537

Rezultatul din exploatare		4,875,172	2,262,915
Venituri financiare	18	9,622	-19,929
Cheltuieli financiare	18	-1,056,259	-460,999
Alte castiguri/pierderi financiare	18	-74,349	-47,398
Costuri nete cu finantarea		-1,120,986	-528,327

Profit inainte de impozitare		3,754,186	1,734,588

(Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amanat	10	-313,533	-287,153
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	10	-468,870	-258,462
Profitul net al perioadei, din care:		2,971,783	1,188,973
Atribuibil intereselor care nu controleaza		678	265
Atribuibil soietatii mama		2,971,105	1,188,708

Alte elemente ale rezultatului global:
Din care, alte elemente ale rezultatului global care nu
vor fi reclasificate ulterior in profit sau pierdere:	10	46,685	70,121
Alte venituri ale rezultatului global, nete de impozit		46,685	70,121
Total rezultat global al anului, din care:		3,018,468	1,259,094
Atribuibil intereselor care nu controleaza		678	265
Atribuibil soietatii mama		3,017,790	1,258,829

Rezultat neconsolidat pe actiune de baza / diluat		0.0136	0.0054

SITUATIA CONSOLIDATA A MODIFICARILOR CAPITALARILOR PROPRII LA DATA DE 31.03.2023

Element al capitalului propriu	Capital social	Ajustari ale capitalulu i social	Pierderi legate de actiuni proprii	Rezerve legale	Ajustari rezerve legale	Rezerve reevaluare	Alte rezerve	Ajustari alte rezerve	Rezultatul reportat	Total atribuibil actionarilor societatii	Interese care nu controleaza	Total
Sold la 01.01.2022	21,882,104	-715,325	-3,285,532	4,957,516	22,679,066	83,891,130	290,500,278	472,028	82,093,326	502,474,591	208,588	502,683,179
Profitul anului									1,304,325	1,304,325	3,362	1,307,687
Alte elemente ale rezultatului global, din care:	0	0	0	0	0	0	277,951	0	0	277,951		277,951
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global							277,951	0		277,951		277,951
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care:	0	338,816	3,285,532	0	0	0	8,407,878	-108	-15,058,968	-3,026,850	0	-3,026,850
Distribuire actiuni cu titlu gratuit		338,816	3,285,532						0	3,624,348		3,624,348
Repartizare profit							8,407,878	-108	-15,058,968	-6,651,198		-6,651,198
Sold la 31.12.2022	21,882,104	-376,509	0	4,957,516	22,679,066	83,891,130	299,186,107	471,920	68,338,683	501,030,017	211,950	501,241,967

Element al capitalului propriu	Capital social	Ajustari ale capitalulu i social	Pierderi legate de actiuni proprii	Rezerve legale	Ajustari rezerve legale	Rezerve reevaluare	Alte rezerve	Ajustari alte rezerve	Rezultatul reportat	Total atribuibil actionarilor societatii	Interese care nu controleaza	Total
Sold la 01.01.2023	21,882,104	-376,509	0	4,957,516	22,679,066	83,891,130	299,186,107	471,920	68,338,683	501,030,017	211,950	501,241,967
Profitul anului									2,971,105	2,971,105	678	2,971,782
Alte elemente ale rezultatului global, din care:	0	0	0	0	0	0	46,685	0	0	46,685		46,685
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global							46,685			46,685		46,685
Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care:	0	0	0	0	0	0	491,419	0	-491,419	0	0	0
Repartizare profit							491,419		-491,419	0		0
Sold la 31.03.2023	21,882,104	-376,509	0	4,957,516	22,679,066	83,891,130	299,724,212	471,920	70,818,369	504,047,808	212,627	504,260,435

SITUATIA CONSOLIDATA A FLUXURILOR DE NUMERAR LA 31.03.2023

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare:
Profit inainte de impozitare	3,754,186	1,734,588
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor	11,996,372	12,037,212
(Cresteri) / Descresteri stocuri	13,138,730	10,962,605
(Cresteri) / Descresteri creante	-10,804,339	-46,578,012
Cresteri/ (Descresteri datorii)	-9,792,954	7,314,330
Ajustare alte elemente nemonetare	-924,627	-4,362,317
Numerar net generat din exploatare	7,367,367	-18,891,593

Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii:
Achizitii de imobilizari corporale si investitii imobiliare	-10,886,877	-7,664,774
Achizitii de imobilizari necorporale	-218,684	-202,295
Numerar net generat din activitati de investitii	-11,105,561	-7,867,069

Fluxuri de trezorerie din activitatea financiara
(Cresteri) / Descresteri imprumuturi bancare	8,595,515	17,576,228
Plati dobanzi	-1,056,259	-449,537
Numerar net generat din activitatea financiara	7,539,256	17,126,691
Numerar net generat din activitatea totala	3,801,062	-9,631,971
Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei	10,452,249	14,120,744
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei	14,253,311	4,488,773

NOTE EXPLICATIVE LA RAPORTUL FINANCIAR INTERIMAR CONSOLIDAT LA 31.03.2023

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)

1. INFORMATII GENERALE

COMPA este societate pe acţiuni, cu sediul în Sibiu, str,Henri Coandă nr. 8, CP 550234.

Domeniul de activitate al companiei: proiectarea, producerea şi comercializarea componentelor pentru fabricaţia de autoturisme, autovehicule de transport, autobuze, remorci, tractoare, vagoane, locomotive şi diverse utilaje industriale, servicii şi asistenţă tehnică.

Obiectul principal de activitate, conform codului CAEN este 2932 "Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule".

Forma de proprietate a companiei

Societatea COMPA S,A, este privatizată 100% din septembrie 1999, Societatea este listată, acţiunile se tranzacţionează la Bursa de Valori Bucureşti la categoria Standard, simbol CMP.

Evoluţia Grupului

Prin hotărârea Guvernului nr.1296/13.12.1990 firma a devenit S.C.COMPA S.A., provenind din Intreprinderea de Piese Auto Sibiu (I.P.A.Sibiu). I.P.A. Sibiu a luat fiinţă în anul 1969 prin unificarea a două unităţi: Uzina Elastic şi Uzina Automecanica Sibiu.

Din anul 1991. COMPA s-a organizat în fabrici / ateliere. constituite pe familii de produse ca centre de cost. care în timp au devenit centre de profit. în scopul unei descentralizări şi a facilitării constituirii de joint-ventures.

Investiţiile financiare COMPA S.A. în calitate de societate – mamă. reprezentând titluri de participare deţinute în acţiuni sau părţi sociale la entităţile comerciale sunt prezentate în tabelul de mai jos:

Societatea la care se deţin titlurile	Sediul social	Valoarea titlurilor deţinute de COMPA	% in capitalul social
COMPA I.T. SRL	Str.Henri Coandă nr.8. Sibiu	200,000	100,00
TRANS .C.A.S. SRL	Str.Henri Coandă nr.12. Sibiu	742,500	99,00
RECASERV SRL	Str.Henri Coandă nr.51. Sibiu	70,000	70,00
ARINI HOSPITALITY SRL	Str.Henri Coanda nr.8. Sibiu	23,203,000	100,00%
TOTAL		24,215,500

Conducerea grupului COMPA a fost asigurată de un Consiliu de Administraţie format din:

Deac Ioan preşedinte şi director general, - Miclea Ioan – membru CA si Director economic - Maxim Mircea-Florin – membru CA - Balteş Nicolae – membru CA
Neacşu Vlad Nicolae membru CA

2. BAZELE ÎNTOCMIRII

Declaraţia de conformitate

Raportul financiar interimar consolidat a fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană ("UE") şi cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 2844/ 2016.

Grupul a adoptat raportarea conform IFRS începând cu situaţiile financiare ale anului 2012.

3. POLITICI CONTABILE SEMNIFICATIVE

Politicile contabile semnificative aplicate de Grup sunt cele prezentate în Situaţiile financiare încheiate la 31.12.2022 şi nu s-au modificat în perioada raportului interimar.

4.1. IMOBILIZARI CORPORALE

Evolutia imobilizarilor corporale de la 1 ianuarie 2023 Ia 31 martie 2023 este urmatoarea:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Terenuri	52,983,700	52,983,700
Constructii	107,569,145	106,900,648
Echipamente si autovehicule	233,087,800	234,642,043
Alte imobilizari corporale	710,199	737,347
Imobilizari corporale in curs	43,777,219	43,525,253
Total	438,128,064	438,788,991

Activele corporale reprezentand "Imobilizari corporale in curs" sunt evaluate la cost istoric, Grupul a ales pentru evaluarea imobilizarilor corporale de natura terenurilor si constructiilor modelul reevaluarii la valoare justa,

In ierahrhia valorii juste, reevaluarea cladirilor si terenurilor grupului la valoare justa este clasificata ca si date de nivel 2. Tehnica de evaluare utilizata in evaluarea la valoare justa de nivel 2 este metoda compararii preturilor. Preturile comparabile cladirilor si constructiilor din apropiere sunt ajustate in functie de caracteristici specifice, cum ar fi marimea proprietatii, etc. Cea mai importanta data de intrare pentru aceasta metoda de evaluare este pretul pe metru patrat.

Nu au existat transferuri intre nivelul la care sunt clasificate evaluarile la valoare justa in cursul anului 2023, Amortizarea tuturor imobilizarilor corporale se determina prin metoda liniara.

4.2. INVESTITII IMOBILIARE

Evolutia investitiilor imobiliare de la 1 ianuarie 2023 Ia 31 martie 2023 este urmatoarea:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Investitii imobiliare	38,360,308	38,360,308
Investitii imobiliare in curs de executie	226,143	226,143
Total	38,586,451	38,586,451

Investitiile imobiliare sunt evaluate la valoare justa, Un castig sau o pierdere generata de o modificare a valorii juste a investitiei imobiliare se recunoaste in profitul sau in pierderea perioadei in care apare,

Activele imobilizate "Investitii imobiliare in curs" sunt evaluate la cost istoric.

5. IMOBILIZARI NECORPORALE

Evolutia imobilizarilor necorporale a fost urmatoarea:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Cheltuieli de constituire	104,656	113,890
Cheltuieli de cercetare-dezvoltare	3,741,409	3,879,554
Programe informatice si liicente soft	4,743,740	4,826,249
Total	8,589,805	8,819,693

6. CREANTE COMERCIALE SI ALTE CREANTE

Situatia creantelor comerciale si a altor creante detinute de Grup este urmatoarea:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Creante comerciale	166,119,325	149,934,159
Avansuri platite catre furnizori	4,687,927	6,357,481
Creante in legatura cu personalul	4,061	16,485
Creante in legatura cu bugetul consolidat al statului si bugetul local	4,555,079	3,858,099
Debitori diversi	325,227	449,322
Cheltuieli in avans	1,710,694	1,332,550
Subventii de incasat (proiecte fonduri europene, subventii pt.cheltuieli de personal)	9,509,549	14,159,427
Total	186,911,862	176,107,523

Politica comerciala a Grupului impune inregistrarea de ajustari pentru depreciere pentru creantele ce depasesc 365 zile, cu exceptia acelor creante inregistrate la parteneri fata de care Societatea este debitoare la randul ei, datoriile inregistrand aproximativ aceeasi vechime ca si creantele neincasate.

Creantele in valuta sunt evaluate in lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 31.03.2023.

7. ALTE CREANTE IMOBILIZATE

Creantele imobilizate detinute de Grup sunt urmatoarele:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Garantie VAMA pt.vamuire la domiciliu	103,000	103,000
Alte garantii	36,071	36,071
Total alte active	139,071	139,071

8. STOCURI

Structura stocurilor detinute de Grup este prezentata in tabelul de mai jos:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Materii prime	45,454,953	50,306,961
Materiale si ambalaje	22,655,815	23,422,210
Semifabricate si productia in curs de executie	40,288,005	40,768,671
Produse finite si marfuri	11,341,619	18,381,280
Total	119,740,392	132,879,122

9. NUMERAR SI ECHIVALENTE DE NUMERAR

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Conturi bancare in RON	11,675,140	8,024,023
Conturi bancare in valuta	2,422,310	2,331,575
Echivalente de numerar	436	309

Total	14,253,311	10,452,249
Casa in valuta	31,386	12,960
Casa in RON	124,039	83,382

Grupul detine conturi in lei si valuta la urmatoarele institutii bancare: BRD GROUP SOCIETE GENERALE, ING BANK, TREZORERIE, BANCA TRANSILVANIA.

10. IMPOZIT PE PROFIT

lmpozitul pe profit/venit curent al Grupului se determina pe baza profitului statutar, ajustat cu cheltuielile nedeductibile si cu veniturile neimpozabile, la o cota de 16% pentru 3 luni 2023 si 3 luni 2022.

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Cheituiala cu impozitul pe profit curent	-464,246	-251,821
Cheituiala cu impozitul pe veniturile microintreprinderilor	-4,624	-6,641
Cheituiala/Venitul cu impozitul pe profit amanat	-313,533	-287,153
Total	-782,403	-545,615

11. CAPITALURI PROPRII

Structura actionariatului la data de 31.03.2023 este urmatoarea:

Explicatii	Nr. Actiuni	% din total capital social
Actionari (persoane juridice) române şi străine	59,590,451	27.23%
Actionari (persoane fizice) române şi străine	159,230,587	72.77%
Numar total de actiuni	218,821,038	100.00%

Actiunile Societatii au o valoare nominala de 0,1 RON / actiune, Din luna septembrie 1997 actiunile Societatii sunt tranzactionate pe Bursa de Valori Bucuresti, iar din luna iulie 2001 este cotata la categoria standard.

Capitalurile proprii ale Grupului includ urmatoarele:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Capital subscris si varsat	21,882,104	21,882,104
Actiuni proprii	-376,509	-376,509
Rezerve din reevaluare	83,891,130	83,891,130
Rezerve legale	4,957,516	4,957,516
Ajustare rezerve legale	22,679,066	22,679,066
Alte rezerve	299,724,212	299,677,526
Ajustare alte rezerve	471,920	471,920
Profit an curent	2,971,105	1,304,325
Repartizarea profitului	0	-491,419
Rezultat reportat	67,847,264	67,034,358
Interese minoritare	212,627	211,950
Total	504,260,435	501,241,967

12. DATORII FINANCIARE

Datoriile financiare pe termen lung si scurt sunt urmatoarele:

Institutie de credit	Tip imprumut	31.03.022	01.01.2023
BRD GROUP SOCIETE GENERALE ROMANIA	Linie credit pentru productie	41,945,456	34,528,251
BRD GROUP SOCIETE GENERALE ROMANIA	Credit pentru investitii	22,386,048	24,243,205
ING BANK-SIBIU	Linie credit pentru productie	18,395,488	21,565,424
ING BANK-SIBIU	Credit pentru investitii	22,182,213	23,880,331
BANCA TRANSILVANIA SIBIU	Credit pentru investitii	21,017,211	15,030,160
BANCA TRANSILVANIA SIBIU	Credit punte ajutor de stat	4,072,706	4,129,499
BANCA TRANSILVANIA SIBIU	Credit pentru TVA	833,712	0
IMPULS-Leasing Romania I.F.N. SA	Contracte leasing financiar	1,207,650	68,099
Total		132,040,484	123,444,969

Datoriile financiare in valuta sunt evaluate in lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 31.03.2023.

13. DATORII COMERCIALE SI ALTE DATORII

Situatia datoriilor comerciale si a altor datorii este urmatoarea:

Explicatii	31.03.2023	01.01.2023
Furnizori	106,375,147	116,059,440
Avansuri incasate de la clienti	382,552	685,670
Datorii din contracte cu clientii	2,209,375	2,919,520
Datorii in legatura cu personalul	9,214,676	6,069,510
Datorii la bugetul general consolidat al statului si bugetul local	9,481,038	11,751,643
Datorii cu impozitul pe profit curent	182,646	4,773
Dividende de plata	385,012	390,174
Creditori diversi	84	141,855
Venituri in avans	1,726,009	2,098,749
Subventii pentru investitii din contracte AMPOSDRU SI AMPOSCEE	39,801,703	40,724,863
Plusuri de inventar de natura imobilizarilor	13,949	21,507
Total	169,772,191	180,867,704

Datoriile in valuta sunt evaluate in lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 31.03.2023.

14. PROVIZIOANE

Explicatii	Provizioane pentru garantii acordate clientilor	Provizioane pentru beneficiile angajatilor	Alte provizioane	Total provizioane
01.01.2023	26,945	108,700	82,816	218,461
provizioane constituite 3 luni 2023	0	0	57,386	57,386
provizioane reversate 3 luni2023	0	0		0
31.03.2023	26,945	108,700	140,202	275,847

15. VENITURI SI SEGMENTE DE ACTIVITATE

Structura veniturilor realizate de Grup este urmatoarea:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Cifra de afaceri totala, din care:	203,678,288	199,326,832
Venituri din vanzari de produse finite	198,553,648	194,331,855
Venituri din prestari de servicii	1,693,792	1,753,927
Venituri din vanzarea marfurilor	3,100,793	2,727,971
Venituri din alte activitati (chirii, vanzari de materiale, deseuri, semifabricate,ambalaje)	216,289	218,312
Venituri din subventii aferente cifrei de afaceri(proiecte si contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU)	113,765	294,767
Alte venituri operationale	3,138,472	4,453,620
Total venituri din exploatare	206,816,760	203,780,452

Alte venituri din exploatare sunt formate din:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Venituri din productia de imobilizari	2,047,604	2,577,084
Venituri din subventii pentru investitii (proiecte si contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU si AMPOSCEE)	923,160	1,292,166
Alte venituri din exploatare	167,708	584,370
Total Alte venituri operationale	3,138,472	4,453,620

Segmente de activitate

Conducerea Grupului evalueaza in mod regulat activitatea acestuia in vederea identificarii segmenelor de activitate pentru care trebuie raportate separat informatii.

Grupul isi desfasoara activitatea in Romania, Veniturile Grupului prezentate mai sus sunt in intregime atribuite tarii de domiciliu.

Activele imobilizate, altele decat instrumentele financiare, creantele privind impozitul amanat, creantele privind benficiile post angajare si drepturile care rezulta din contracte de asigurare sunt localizate in Romania in totalitate, Grupul nu are astfel de active imobilizate localizate in alte tari.

16. CHELTUIELI DUPA NATURA

Cheltuielile din exploatare dupa natura lor, realizate in primele 3 luni ale anilor 2023 si 2022 sunt prezentate in tabelul de mai jos:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Diferente de stoc	7,463,302	10,866,048
Cheltuieli materiale	114,401,053	114,456,233
Cheltuieli cu energia si apa	12,855,995	12,145,204
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	43,627,227	38,522,906
Ajustari de valoare privind imobilizarile	11,996,372	12,037,212
Ajustari de valoare privind activele circulante	-78,033	50,207
Cheltuieli cu serviciile prestate de terti	7,933,473	9,047,933
Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate	1,554,045	1,088,357
Alte cheltuieli de exploatare	2,188,155	3,303,437
Total cheltuieli din exploatare	201,941,588	201,517,537

17. CHELTUIELI CU BENEFICIILE ANGAJATILOR

Cheltuielile cu beneficiile angajatilor includ salarii, indemnizatii si contributii la asigurarile sociale, Beneficiile pe termen scurt sunt recunoscute drept cheltuieli pe masura ce serviciile sunt prestate.

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Salarii si indemnizatii	42,854,891	37,754,183
Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala	772,336	768,723
Total	43,627,227	38,522,906

18. PIERDERI (CASTIGURI) FINANCIARE

Structura pierderilor (castigurilor) financiare este prezentata mai jos:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Castiguri din diferente de curs valutar legate de elementele monetare exprimate in valuta	16,389	13,402
Pierderi din dobanzi	-1,046,637	-441,820
Alte castiguri financiare	-90,738	-99,909
Total pierderi / castiguri	-1,120,986	-528,327

19. CASTIG PE ACTIUNE

Calculul castigului pe actiune la trei luni 2023 si 3 luni 2022 poate fi sumarizat astfel:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Numar de actiuni la inceputul anului	218,821,038	218,821,038
Numar de actiuni Ia finalul perioadei	218,821,038	218,821,038
Profitul net	3,389,242	1,188,973
Castig pe actiune (in RON pe actiune) de baza / diluat:	0.0155	0.0054

Calculul castigului/actiune cu drept de vot si drept la dividend este urmatorul:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
Numar de actiuni total	218,821,038	218,821,038
Actiuni fara drept de vot si dividend	-1,093,253	-7,153,253
Numar de actiuni cu drept de vot si drept la dividend Ia finalul perioadei	217,727,785	211,667,785
Profitul net	3,389,242	1,188,973
Castig pe actiune cu drept de vot si drept la dividend (in RON pe actiune) de baza / diluat:	0.0156	0.0056

20. PARTI AFILIATE

Entitatile afiliate ale firmei COMPA SA sunt urmatoarele:

Parti afiliate	% detinere	Valoare detinere	Obiect de activitate
COMPA IT SRL	100,00	200,000	Activitati de realizare a soft-ului la comanda
TRANS CAS SRL	99,00	742,500	Transport rutier de marfuri
RECASERV SRL	70,00	70,000	Activitati de alimentatie (catering)pentru evenimente
ARINI HOSPITALITY SRL	100,00	23,203,000	Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare

Tranzactiile efectuate cu societatile la care COMPA detine participatii au fost urmatoarele (sumele contin TVA):

Explicatii	31.03.2023			31.03.2022
SOCIETATEA LA CARE SE DETIN TITLURILE	IMPRUMUT ACORDAT AFILIATELOR	CUMPARARI DE BUNURI SI SERVICII	VANZARI DE BUNURI SI SERVICII	IMPRUMUT ACORDAT AFILIATELOR	CUMPARARI DE BUNURI SI SERVICII	VANZARI DE BUNURI SI SERVICII
TRANSCAS S.R.L.	0	3,924,969	188,843		3,892,342	164,002
COMPA IT S.R.L.	0	859,513	32,394		755,650	14,375
RECASERV S.R.L.	0	468,952	12,982		361,502	12,582
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	3,743,057	0	167,816	414,835	0	2,648

Datoriile si creantele reciproce inregistrate la 31.03.2023 si 31.03.2022 sunt urmatoarele:

Creante de incasat de COMPA SA de la:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
TRANSCAS S.R.L.	188,031	113,644
COMPA IT S.R.L.	37,442	18,813

RECASERV S.R.L.	16,671	23,649
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	3,745,692	916,601

Datorii de achitat de COMPA SA catre:

Explicatii	31.03.2023	31.03.2022
TRANSCAS S.R.L.	2,819,174	2,872,264
COMPA IT S.R.L.	663,163	1,069,200
RECASERV S.R.L.	445,272	341,324

Lista administratorilor Grupului

NUMELE SI PRENUMELE	FUNCTIA
DEAC Ioan	Administrator Preşedintele CA / Director General
MICLEA Ioan	Administrator Vicepreşedinte CA
MAXIM Mircea Florin	Administrator
BALTEŞ Nicolae	Administrator/Preşedintele Consiliului de Audit
NEACŞU Vlad- Nicolae	Administrator/Membru Comitet Audit

In numele Consiliului de Administraţie,

Preşedinte CA/Director General, Director Economic

Ioan DEAC Mihaela DUMITRESCU

AI Terminal

Compa S. A.

2308_10-q_2023-05-16_06f027c2-0b6f-474c-a4ee-5580366e421a.pdf

Către

AUTORITATEA DE SUPRAVEGHERE FINANCIARĂ - Sectorul Instrumente şi Investiţii Financiare BURSA DE VALORI BUCUREŞTI - Piaţa Reglementată

RAPORT CURENT

conform Regulamentului nr.5/2018 al ASF privind emitenţii şi operaţiunile cu valori mobiliare

EVENIMENTE IMPORTANTE DE RAPORTAT

...

e) ALTE EVENIMENTE:

A. ÎN PERIOADA 01.01.2023 – 31.03.2023, COMPA A ÎNREGISTRAT URMĂTORII INDICATORI ECONOMICI ȘI FINANCIARI LA NIVEL INDIVIDUAL:

1. Principalele elemente bilanțiere

2. Principalele elemente ale rezultatului global

3. Principalii indicatori economico-financiari

B. ÎN PERIOADA 01.01.2023-31.03.2023, COMPA A ÎNREGISTRAT URMĂTORII INDICATORI ECONOMICI ȘI FINANCIARI LA NIVEL CONSOLIDAT:

2. Principalele elemente ale rezultatului global

3. Principalii indicatori economico-financiari

RAPORT INDIVIDUAL T1 - 2023

(NEAUDITAT)

RAPORT FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL

CUPRINS

1. INTRODUCERE

2. COMPA – SCURT ISTORIC

SCURT ISTORIC

3 EVENIMENTE IMPORTANTE PRODUSE ÎN PRIMELE TREI LUNI ALE ANULUI 2023

i. IX. ADMINISTRAREA ŞI REPREZENTAREA SOCIETĂŢII

4. SITUAŢIA FINANCIAR – CONTABILĂ

4.1. Principalele elemente bilanţiere la 31.03.2023 comparativ cu 31.03.2022

4.2. Principalele elemente din contul de profit si pierdere la 31.03.2023 comparativ cu 31.03.2022

4.3. Fluxul de numerar

4.4. Principalii indicatori economico-financiari ai firmei

5. ANALIZA ACTIVITAŢII SOCIETĂŢII

5.1. PRODUSE, PROCESE

"CENTRUL DE PROFIT" structură organizatorică de gestionare a activităţii de producţie în COMPA

5.2. ACHIZIŢII – FURNIZORI

5.2.1. Evaluarea activităţii de cumpărări si indicatori pe departament:

5.2.2. Principalele obiective ale departamentului sunt:

5.3. VANZARI

5.3.1. Evaluarea activităţii de vânzări:

5.4. ANGAJAŢII NOŞTRI

5.4.1. Personalul, valorile şi crezul acestuia

5.4.2. Obiective strategice

5.4.3. Politica salarială şi socială

5.4.4. Responsabilitatea socială

5.4.5. Liniile directoare ca teme principale de acţiune sunt:

5.4.6. Indicatori de performanţă ai proceselor de Resurse Umane

Numărul mediu scriptic de personal

Productivitatea muncii

Fluctuaţia personalului

Recrutare și selecție

Formarea personalului

Ucenicia

Proiecte dezvoltate cu fonduri europene

Parteneriate durabile şcoală - întreprindere

COMPA şi învăţământul dual

Riscuri identificate în activitatea de Resurse Umane

Oportunităţi identificate în activitatea de Resurse Umane

5.5. CALITATE-MEDIU

POLITICA ÎN DOMENIUL CALITĂŢII, MEDIULUI, SĂNĂTĂŢII ŞI SECURITĂŢII ÎN MUNCĂ ȘI SECURITĂȚII INFORMAȚIONALE

5.5.1. Impactul asupra climei

5.5.2. Consumul de energie

5.5.3. Managementul resurselor

5.5.4. Calitatea produselor

5.5.5. Sănătate și securitate in munca

5.5.6. Parteneriatul cu comunitatea

5.5.7. Securitatea informației

5.5.8. Aspecte de mediu

5.5.9. Obiective și ținte. Programe de management de mediu

Obiectiv Acțiuni

RAPORT INDIVIDUAL T1 – 2023

5.5.10. Parteneriatul cu comunitatea

5.5.11. Considerații privind sistemele de management

Pentru anul 2023, T1:

5.6. MANAGEMENTUL RISCULUI

Aspecte generale privind Managementul riscurilor în Compa

• Monitorizarea permanentă a impactului acțiunii fiecărei categorii de risc, asupra activității economico financiare a firmei

Categorii de riscuri cu impact potențial în activitatea Compa

5.6.1. Riscuri din activitatea operațională de la nivelul centrelor de profit

Riscuri generate de neasigurare în anumite perioade ale anului a necesarului de resurse

5.6.2. Riscuri cu impact general asupra activității întregii firme