Quarterly Report • Aug 13, 2021
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Prezentul Raport al Consiliului de Administraţie este întocmit în conformitate cu :
Raportul semestrial are ca obiectiv major să informeze investitorii cu privire la modificările în poziţia şi performanţa societăţii, care au avut loc in semestrul 1 2021.
Societatea COMPA S.A. întocmeşte situațiile financiare individuale în conformitate cu standardele internaționale de raportare financiară IFRS.
Societatea COMPA S.A. – marcă de prestigiu a industriei auto româneşti şi-a câştigat renumele de-a lungul timpului datorită diversităţii şi a competitivităţii produselor sale, în special în domeniul auto şi arcuri, calităţi dobândite în peste 130 de ani de existenţă şi activitate performantă.
1886 - Prima atestare documentara oficială a atelierului meşteşugăresc de fierărie Iózsef Datky (1844-1928), recunoscut ca "Atelier de Caroserii Datky Iosif & Fiii", care producea arcuri lamelare pentru trăsuri, piese forjate, barde, securi, ciocane, tesle, etc. Atelierul devine furnizor de trăsuri pentru Casa Regală de la Viena, iar recunoaşterea meritelor şi calităţii produselor realizate este atestată şi de participarea la expoziţii internaţionale: Budapesta (1896) şi Paris (1898).
1920 - Inceputul fabricarii arcurilor pentru automobile şi vagoane şi transformarea atelierului de fierărie în "Elastic A Datky" – prima fabrică româneasca de arcuri şi atelier special de fierărie.
1932 - Firma "ELASTIC A.DATKY & Co" - prima fabrică de arcuri şi pile - trece la fabricaţia de pile şi arcuri spirale. De asemenea, a fost pusă la punct tehnologia fabricării arcurilor lamelare pentru camioane şi autoturisme.
1948 - Nationalizarea fabricii şi continuarea activitatii sub denumirea de ÎNTREPRINDEREA ELASTICĂ DE STAT care până în 1960 producea pile, arcuri şi piese forjate.
1961 - Uzina Elastic Sibiu se profilează pe fabricarea de: arcuri în foi; arcuri elicoidale înfăşurate la cald şi arcuri elicoidale înfăşurate la rece.
1969 - INFIINTAREA ÎNTREPRINDERII DE PIESE AUTO SIBIU (IPAS), prin comasarea a două firme importante din Sibiu, care au avut în decursul timpului un parcurs individual independent:
Unificarea celor două fabrici reprezentative ale Sibiului si infiintarea ÎNTREPRINDERII DE PIESE AUTO SIBIU (IPAS) reprezinta un moment crucial, punându-se bazele fondării în Sibiu a unei firme puternice din domeniul auto, a unei intreprinderi ce urma să devină unul dintre principalii furnizori de componente pentru fabricarea autocamioanelor şi a autobuzelor ce au avut la bază licenţa preluată de către Statul Român de la firma germană MAN.
Întreprinderea de Piese Auto, a intrat într-un program naţional de dezvoltare, cu investiţii majore în construcţia de hale şi a achiziţiei de masini şi echipamente de ultimă generaţie, a peroadei respective.
În cadrul firmei s-au asimilat în fabricaţie şi s-au produs, ca urmare a cumpărării unor licenţe de la diverse firme din industria auto europeană:
| brake equipments | CO DISERVANCE | |
|---|---|---|
| drive shafts | cilia: | |
| steering gears | œ | |
| telescopic shock absorbers | QMSTRO | |
| suspension |
1991 - Transformarea ÎNTREPRINDERII DE PIESE AUTO SIBIU, ca urmare a schimbarii regimului din decembrie 1989, în societate comercială pe acţiuni, societate cu capital integral de stat, cu denumirea de S.C.COMPA S.A.Sibiu.
1996 - Înfiintarea de catre Compa, împreună cu o firmă din cadrul concernului german KRUPP, a unei societăţii mixte - Krupp Bilstein Compa, pentru fabricaţia de amortizoare telescopice destinate producţiei de automobile.
1997 - Acţiunile societăţii se tranzacţionează la Bursa de Valori Bucureşti începând cu data de 12 iunie 1997, sub simbolul CMP. Titlurile emise de societate se tranzacţioneaza la categoria Standard a BVB.
1998 - Înfiintarea celei de a doua societăţii mixte - Krupp Compa Arcuri, pentru fabricaţia de arcuri lamelare pentru autocamioane, autoutilitare şi autoturisme de teren
1999 – Privatizarea integrala a firmei COMPA, prin preluarea pachetului principal de acţiuni de către Asociaţia Salariaţilor COMPA (PAS). Privatizarea a reprezentat cea mai radicală formă a restructurării. Schimbarea proprietăţii a însemnat o modificare complexă şi profundă în desfăşurarea tuturor funcţiilor companiei luate separat şi în ansamblu. S-au creat premizele de utilizare cu profitabilitate maximă a resurselor umane, materiale şi financiare
2000 - Se infiinteaza prima firmă afiliată - Compa IT SRL, din domeniul IT, cu capital integral COMPA.
2001 - Se înfiinţează firma afiliată TRANS CAS SRL, cu capital preponderent COMPA, prin transformarea Bazei de transport existente în cadrul firmei, în societate separată de transport intern şi internaţional.
2004 - Se înfiinţează firma afiliată RECASERV SRL, cu profil de alimentaţie publică, realizată prin externalizarea activitatilor specifice (cantina şi microcantine din COMPA). Ulterior aceasta şi-a extins activitatea prin servicii de catering şi curăţenie.
2004-2018 - Constituirea de parteneriate de colaborare cu câteva dintre cele mai importante firme din domeniul auto din lume, precum şi cu firme nonauto, în scopul realizării de componente destinate cu precădere industriei auto din întreaga lume.
În această perioadă s-au efectuat lucrări de reabilitate, cu precădere a halelor şi spaţiilor de depozitare, impunându-se modernizarea acestora şi aducerea lor la un nivel de funcţionare în condiţiile impuse de partenerii noştri de afaceri.
Pentru asigurarea spaţiilor de producţie la nivelul cerinţelor şi a standardelor acestor perioade s-au efectuat importante cheltuieli de investiţii. Ponderea covârşitoare a cheltuielilor de investiţii realizate din surse proprii dar şi din credite bancare a fost orientată cu predilecţie pentru finanţarea achiziţiilor de maşini şi echipamente noi, de ultimă generaţie, pentru a se putea realiza componente auto la nivelul de complexitate, de tehnicitate şi de calitate cerute de către partenerii firmei.
Societatea Compa S.A.continua dezvoltarea in ritm sustinut, utilizand tehnologii si echipamente de inalta performanta.
2020-- Participarea societăţii COMPA S.A., ca asociat unic la constituirea unei societăţi cu răspundere limitată cu denumirea Arini Hospitality SRL;
2021 – Infiintarea societăţii cu răspundere limitată cu denumirea Arini Hospitality SRL.
29.01.2021 - Consiliul de administraţie a aprobat cesiunea catre societatea afiliata Arini Hospitality SRL a Contractului de Servicii de Consultanţa Hoteliera din data de 17.01.2020 si actul aditional din 18.11.2020 incheiat între Compa S.A în calitate de Proprietar şi AccorHotel Services Magyarorszag Kft Budapesta în calitate de Consultant Hotel.
Au mai fost aprobate rezultatele inventarierii anuale (2020 ) a patrimoniului societatii, respectiv Inregistrarea de ajustari pentru deprecierea creanţelor si stocurilor si casarea / trecerea pe costuri a unor :
De asemenea , s-a aprobat preluarea la venituri a unor datorii prescrise şi/sau nerecunoscute de parteneri.
08.03.2021 Consiliul de administraţie a aprobat convocarea Adunările Generale a Acţionarilor COMPA S.A. (AGOA si AGEA) pentru data de 22.04.2021 s-a stabilit data de referinta si s-a aprobat ordinea de zi a celor doua sedinte (AGOA si AGEA)
22.04.2021 - S-a desfăşurat Adunarea Generală Ordinară (AGOA) şi Adunarii Generală Extraordinară a Acționarilor (AGEA) în conformitate cu reglementările legale în vigoare.
În şedința AGOA s-au aprobat situaţiile financiare individuale si consolidate pentru exerciţiul financiar 2020, pe baza Rapotului Anual pentru anul 2020 prezentat de Consiliul de Administraţie, însoţit de Raportul auditorului financiar AUDITCONT S.R.L. si repartizarea profitului net aferent exerciţiului financiar 2020, astfel:
Plata dividendelor aferente exerciţiului financiar 2019 a fost efectuată începând cu data de 9 iunie 2021 prin intermediul Depozitarului Central în conformitate cu prevederile Aart. 86 alin. 5 din Legea 24/2017 și art. 177 din Regulamentul ASF nr. 5/2018, în conturile de valori mobiliare sau direct la BRD, după caz.
Acționarii îndreptățiți să primească dividendele distribuite din profitul net realizat din exercițiul financiar 2020 sunt cei înregistrați în registrul consolidat al acționarilor la data de 18.05.2021 – data de înregistrare (aprobată de A.G.O.A. din 22.04.2021). "Ex date" a fost stabilită pentru data de 17.05.2021.
A fost reales un nou Consiliu de administratie format din:
Ioan DEAC – administrator,
Ioan MICLEA – administrator,
MIrcea Florin MAXIM – administrator,
Nicolae BALTES – administrator si
Vlad Nicolae NEACSU – administrator independent,
alesi pentru un mandat de 4 ani începând cu data de 26.04.2021.
În şedința AGEA s-a aprobat contractarea de credite pentru investiții, linii de credit, leasing, scrisori de garanție bancară, si alte produse financiar bancare, cu încadrarea într-un plafon total cumulat de 40 milioane EUR pe anul 2021 și constituirea garanțiilor mobiliare și imobiliare aferente cu bunuri din patrimoniul societății, precum si împuternicirea Directorului General şi a Directorului Economic, să reprezinte Societatea cu ocazia negocierii și semnării contractelor de credit, de garantare și a oricăror alte documente necesare.
Totodata s-a aprobat desemnarea reprezentantului societății COMPA S.A. în relația cu Autoritatea de Management/ Autorități finanțatoare şi pentru împuternicirea persoanei/ persoanelor care să semneze în numele şi pe seama Societăţii contractele de finanţare care se vor derula începând din anul 2021 şi în continuare până la următoarea AGEA din aprilie 2022.
La un alt punct de pe ordinea de zi s-a aprobat modificarea actului constitutiv al Compa S.A. prin eliminarea de la pct. VIII Adunarea Generală a Acţionarilor a atribuţiilor Adunării Generale Ordinare prevăzute la pct. 1 lit. g, h, i, j.
Prin vot deschis, s-a aprobat înfiinţărea unui sediu secundar – punct de lucru la adresa din Sibiu, Bd. Victoriei nr. 42-44, Jud. Sbiu. pentru societatea afiliată ARINI HOSPITALITY S.R.L., societate având sediul social în Sibiu, str. Henri Coanda nr. 8, Jud. Sibiu, înregistrată la Oficiul Registrului de pe lângă Tribunalul Sibiu sub nr. J/77/19.01.2021, având cod unic de înregistrare nr. 43581594.
28.04.2021 - Consiliul de administraţie (nou ales) întrunit în prima sedinta si-a ales presedintele, vicepresedintele si Comitetul de audit, astfe:
Ioan DEAC – administrator, presedinte CA
Ioan MICLEA – administrator, vicepresedinte CA
MIrcea Florin MAXIM – administrator,
Nicolae BALTES – administrator , presedintele Comitetului de audit
Vlad Nicolae NEACSU – administrator independent, membru Comitet de audit
14.05.2021 - Consiliul de administraţie a analizat si aprobat situatiile financiare pentru trimestrul 1 2021 (individuale si consolidate) .
11.06.2021 – Se inscrie la Registrul Comertului Actul constitutiv actualizat la firmei afiliate TRANS-CAS SRL, inregistrandu-se diminuarea capitalului social al acesteia de la 1,500,000 lei la 750,000, in conformitate cu Hotararile Adunarii Extraordinare a Actionarilor Compa SA din 12.11.2020 si a Hotararii Adunarii Extraordinare a Asociatilor Trans-Cas SRL din 12.01.2021.
In urma acestei operatiuni, detinerea Compa in capitalul social al firmei TRANS-CAS scade de la 1,498,450 lei la 742,500 de lei. Suma de 755,950 lei va fi achitata de TRANS-CAS SRL firmei COMPA in perioada imediat urmatoare.
21.07.2021 Consiliul de administraţie a convocat AGOA pentru data de 09.09.2021, pentru aprobarea Politicii de remunerare a membrilor structurii de conducere si AGEA tot la aceeasi data, în vederea contractarii de catre societatea afiliata Arini Hospitality (la care Compa este asociat unic) a unui imprumut necesar finantarii ajutorului de stat obtinut prin acordul de finantare din 14.06.2021 emis de Ministrerul Finantelor, precum si garantarea de catre Compa (fie ca garant fie ca si co-debitor) a imprumuturilor bancare solicitate de catre ARINI HOSPITALITY ( in situatia in care bancile finantatoare vor solicita aceasta).
Consiliul de administraţie a prezentat si analizat situatia societatii pentru perioada aprilie – iunie 2021. De asemenea, a prezentat situatia privind plata dividendelor, plata aprobata prin hotararea AGOA din 22.04.2021.
În vederea analizării situaţiei economico-financiare pe semestrul - I al anului 2021, prezentăm în continuare următorii indicatori:
| DENUMIRE INDICATOR | 30.06.2020 | 30.06.2021 |
|---|---|---|
| Active imobilizate | 489,526,763 | 493,639,346 |
| Active circulante | 175,643,343 | 273,381,882 |
| Datorii mai mici de un an | 69,486,608 | 155,858,741 |
| Datorii mai mari de un an | 125,104,313 | 111,530,949 |
| Capital si rezerve | 470,579,185 | 499,631,538 |
| DENUMIRE INDICATOR | 30.06.2020 | 30.06.2021 |
|---|---|---|
| Venituri din exploatare | 241,507,923 | 376,568,637 |
| Cheltuieli din exploatare | 243,511,297 | 354,873,550 |
| Rezultat din exploatare | -2,003,374 | 21,695,086 |
| Venituri financiare | 2,189,790 | 3,510,399 |
| Cheltuieli financiare | 4,226,979 | 4,363,332 |
| Rezultat financiar | -2,037,189 | -852,933 |
| Venituri totale | 243,697,713 | 380,079,036 |
| Cheltuieli totale | 247,738,276 | 359,236,882 |
| Rezultat brut | -4,040,563 | 20,842,153 |
| Impozit pe profit | 14,504 | 3,419,489 |
| Rezultat net | -4,055,067 | 17,422,664 |
| DENUMIRE INDICATOR | 30.06.2020 | 30.06.2021 |
|---|---|---|
| Numerar net generat din exploatare | 53,590,483 | 11,816,257 |
| Numerar net generat din activitati de investitii | -55,852,480 | -14,993,117 |
| Numerar net generat din activitatea financiara | -2,656,640 | 3,998,103 |
| Flux de numerar net | -4,918,637 | 821,243 |
| Disponibilitati banesti la inceputul perioadei | 6,079,821 | 887,887 |
| Disponibilitati banesti la sfirsitul perioadei | 1,161,184 | 1,709,130 |
| INDICATOR | 30.06.2020 | 30.06.2021 |
|---|---|---|
| Lichiditate curenta | 2.52 | 1.75 |
| Gradul de indatorare | 0.21 | 0.18 |
| EBITDA | 21,923,571 | 42,864,713 |
Lichiditate curenta = active curente/datorii curente
Gradul de indatorare = capital imprumutat/capital angajat
EBITDA = profit net+cheltuieli cu dobanzile+cheltuieli cu impozitele+cheltuieli cu amortizarea si deprecierea
Activitatea de producţie în cadrul firmei mamă COMPA este organizată pe Centre de profit. Aceste "centre de profit" sunt de fapt secţii/ateliere de producţie unde se realizează familii de produse asemănătoare din punct de vedere constructiv şi tehnologic, dotate cu maşini şi echipamente specifice realizării acestor produse, fiind unităţi de producţie descentralizate. Activitatea economică este astfel organizată încât în fiecare centru de profit se elaborează lunar contul de profit şi pierdere, document deosebit de important pentru cunoaşterea veniturilor şi a cheltuielilor astfel încât prin însumarea conturilor de profit şi pierdere ale Centrelor de profit se obţine Contul de profit şi pierdere la nivelul COMPA.
Există şi centre de profit specializate în realizarea unei game variate de produse asemănătoare din punct de vedere al proceselor de fabricaţie precum: produse forjate, produse realizate prin ştanţare, acoperiri de suprafaţă (zincare, fosfatare), tratamente termice, etc., produse destinate mai multor clienţi. Deci, centrele de profit sunt structurate pentru realizarea unor anumite tipuri de produse, indiferent de clientul căruia i se livrează.
Prin descentralizarea activităţii, respectiv organizarea acestor secţii/ateliere de producţie, pe centre de profit, managerilor de operaţiuni, responsabililor cu gestionarea în condiţii de profitabilitate a acestor unităţi de producţie le-au fost încredinţate echipe multifuncţionale, dimensionate cu personal, respectiv muncitori direct productivi şi personal indirect productivi, servicii suport, în domenii precum: producţie, tehnic, calitate, mentenanţă, logistică, îmbunătăţire, instruire.
Managerii de operaţiuni, responsabilii echipei multifuncţionale de conducere au obligaţia realizării fiecărui produs la nivelul de profitabilitate inclus în preţul negociat cu partenerul de afaceri. In această direcţie este orientată activitatea echipelor multifunctionale a centrelor de profit: pentru încadrarea în costurile standard stabilite, pentru reducerea permanentă a costurilor, pentru
obţinerea profitului planificat a fiecărui produs fabricat.
Linie uzinare Linie forjare
COMPA realizează o gamă foarte variată de produse şi operează cu diverse procese. Gruparea acestora, în scopul cuantificării valorii producţiei fabricate atât în Rapoartele anuale ale Consiliului de Administraţie cât şi pentru diverse raportări statistice, etc., au la bază o anumită similitudine funcţională a acestora, ramuri sau sectoare industriale, etc.
Astfel, structura organizaţională şi logistică este coerentă şi poate fi înţeleasă de către acţionarii şi investitorii COMPA, partenerii de afaceri, etc.
| CATEGORIE PRODUSE | S1 2020 | S 1 2021 |
|---|---|---|
| Denumire | Mii RON | Mii RON |
| Componente pentru sisteme injectie motor | 119.778 | 191.579 |
| Componente pentru sisteme stergator parbriz | 25.451 | 32.304 |
| Pinioane casete directie | 14.407 | 18.510 |
| Subansamble turbo suflante | 29.130 | 44.440 |
| Subansamble mecano sudate | 13.945 | 19.632 |
| Produse non auto | 32.692 | 62.184 |
| COMPA TOTAL | 235.402 | 368.650 |
| CATEGORIE PRODUSE | S1 2020 | S 1 2021 |
|---|---|---|
| Denumire | % | % |
| Componente pentru sisteme injectie motor | 50,88 | 51,97 |
| Componente pentru sisteme stergator parbriz | 10,81 | 8,76 |
| Pinioane casete directie | 6,12 | 5,02 |
| Subansamble turbo suflante | 12,37 | 12,05 |
| Subansamble mecano sudate | 5,92 | 5,33 |
| Produse non auto | 13,89 | 16,87 |
| COMPA TOTAL | 100,00 | 100,00 |
Activitatea de cumpărări s-a dezvoltat continuu în ultimii ani, odată cu dezvoltarea societăţii. Concentrarea companiei către clienţi mari din industria auto dar şi asupra celor din industria non-auto, a dus la lărgirea considerabilă a bazei de date de furnizori precum şi la creşterea ponderii furnizorilor din import, în total cumpărări. Acest lucru se datorează nivelului ridicat de specializare cerut furnizorilor.
De asemenea în următoarea perioadă se estimează că valoarea semifabricatelor în total cumpărări va scădea, în favoarea
materialelor de bază, datorită în mare parte dezvoltării de procese noi în Compa atât pentru sectorul auto cât şi pentru sectorul non-auto cu un grad de integrare ridicat pentru care majoritatea operaţiilor sunt excutate intern.
În contextul globalizării pieţei – necesitatea alinierii pieţei la cotaţiile bursiere pentru majoritatea produselor prin obţinerea unui indice de preţ cu încadrare 100% în MEPS. (Management Engineering and Production Services – indicator de preţuri pe piaţa metalurgică, care oferă estimări de preţuri).
Găsirea de surse de aprovizionare care să asigure o competitivitate cât mai ridicată a preţurilor materiilor prime şi materialelor aprovizionate, stabilitatea şi sustenabilitatea lanţului de aprovizionare.
Prospectarea pieţei şi găsirea de noi soluţii de aprovizionare precum şi dezvoltarea furnizorilor cu care există colaborări în scopul obţinerii celui mai bun nivel de preţ şi calitate în produsele aprovizionate prin colaborarea doar cu furnizori certificaţi. Compa monitorizează și evaluează lunar, toţi furnizorii ale căror produse sunt încorporate sau influenţează produsele Compa. În această categorie sunt cuprinşi un număr de peste 360 furnizori care sunt evaluaţi după criterii ce ţin de calitate produselor livrate şi criterii logistice.
Îmbunătățirea performanței sculelor aşchietoare, (ex: burghie, alezoare, freze, plăcuţe etc.) se realizează prin testarea şi implementarea de soluţii noi şi inovatoare care duc la reducerea costului pe piesă.
Recuperarea costurilor generate cu non-calitatea produselor aprovizionate. Costurile generate cu produse neconforme livrate de furnizori, sunt monitorizate şi recuperate în fiecare an.
Stabilirea unui lanț de aprovizionare responsabil prin colaborarea cu furnizori care respectă principiile și viziunea COMPA în domeniul calității, al mediului și sănătăţii și securității în muncă prin aderarea şi implementarea politicilor şi reglementărilor care vizează aceste aspecte, prin aderarea, certificarea și alinierea la reglementări/ standarde care vizează aceste aspecte.
COMPA menţine şi solicită furnizorilor săi o abordare proactivă în gestionarea impactului asupra mediului, responsabilităţii sociale şi adoptarea unor politici progresive de muncă, sănătate şi siguranţă.
COMPA încurajează şi susţine mediul de afaceri local prin relaţiile comerciale existente, prin contractele existente şi proiectele noi/viitoare în care sunt/vor fi implicaţi partenerii săi. Prioritizeaza acolo unde este posibil dezvoltarea de afaceri cu partenerii locali şi încurajează furnizorii săi să procedeze la fel.
In primele 6 luni ale anului 2021, activitatea de marketing-vanzari a fost orientată pe extinderea şi consolidarea relaţiilor comerciale cu partenerii existenţi şi pe dezvoltarea de noi afaceri din industria non-auto.
S-au depus de asemenea eforturi pentru mentinerea unui nivel competitiv al preturilor de vanzare, in concordanta cu evolutia pietei materiilor prime, in special a otelurilor care este in continua crestere.
În graficul de mai jos este prezentată evolutia cifrei de afaceri COMPA din semestrul 1 - 2020 vs semestrul 1 - 2021 si de asemenea evolutia cifrei de afaceri pe sectorul non-auto din aceleasi perioade unde inregistram o crestere de >35%.
Ponderea deţinută de principalii clienţi COMPA în cifra de afaceri pe semestrul 1-2021 este evidentiata în urmatorul grafic:
Dezvoltarea de noi proiecte pentru clienţii non-auto;
Consolidarea relaţiilor comerciale cu clienţii existenţi;
Promovarea proceselor de fabricaţie prin forjare la cald şi acoperiri ZnNi, unde Compa are capacitate de producţie liberă;
Asimilarea de produse cu valoare adăugată mare;
Dezvoltarea COMPA ca şi furnizor integrat prin utilizarea a cât mai multor procese existente în portofoliu.
COMPA consideră că factorul uman influenţează major realizările din societate. Valorile şi crezurile resurselor umane trebuie cunoscute şi promovate pentru formarea şi dezvoltarea unei culturi organizaţionale propice performanţei.
Sunt importante şi constituie repere de dezvoltare, următoarele aspecte:
În ceea ce priveşte managementul capitalului uman, s-a pornit de la premiza că îndeplinirea obiectivelor strategice depinde în primul rând de factorul uman. Dezvoltarea firmei implică elemente care crează valoare pe termen lung şi care pot asigura performanţa viitoare a organizaţiei.
COMPA îşi propune ca politica de resurse umane să fie în concordanţă cu obiectivele generale ale societăţii, pe linia valorilor existente în cultura organizaţională, adaptată la contextul social-economic actual, orientându-se în principal spre:
Principalele axe strategice urmărite sunt:
Reevaluarea strategiilor de motivare;
Digitalizarea şi eficientizarea proceselor de RU;
În sem. I 2021 au fost depuse 1237 oferte de angajare (CV-uri, cereri, scrisori de intenţie). Au participat la interviuri (interviu, probe de lucru, teste psihologice) în vederea ocupării posturilor vacante 950 persoane.
Dintre aceştia, 397 au fost angajaţi, 45 au fost respinşi din motive profesionale la interviu/probele de lucru, 30 au fost respinşi din alte motive (analfabetism, probleme de sănătate incompatibile cu condiţiile de lucru) şi un număr de 478 de persoane au renunţat la postul oferit din diferite motive (mediul de lucru, programul de lucru, salariu).
În urma negocierilor, dintre conducerea COMPA şi sindicate, pe parcursul perioadei cuprinse între noiembrie 2020 şi octombrie 2021 a fost acordată o indexare salarială de 2.70 %. Odată cu indexarea grilei de salarizare s-au indexat şi beneficiile care decurg din aceasta (primele de Crăciun şi de Paşti, prima de vacanţă, diurna de deplasare, etc.).
Pe parcursul anului 2020 s-au încheiat între Administraţie şi sindicate, două Acte adiţionale la Contractul Colectiv de Muncă aplicabil, referitoare la următoarele aspecte:
Pe toată această perioada s-au acordat tuturor angajaţilor tichete de masă. Între conducerea societăţii şi salariaţi există raporturi de muncă în limitele Codului Muncii şi ale Contractului Colectiv de Muncă.
Săptămânal, au loc informări şi consultări între conducere şi reprezentanţii salariaţilor. Faţă de anii anteriori, relaţiile s-au îmbunătăţit, gradul de înţelegere şi de comunicare a crescut, cele două părţi participând la întâlniri comune. Ca urmare, nu au existat perioade de stagnare a procesului de producţie datorate declanşării unor conflicte de muncă.
În contextul climatului dificil de pe piaţa muncii generat de pandemia de Covid-19, COMPA a urmat o politică de creştere a adaptabilităţii personalului la schimbările prin care trece compania. În această perioadă firma a mizat pe disponibilitatea angajaţilor de a dezvolta abilităţi noi precum şi de a prelua responsabilităţi suplimentare în cazul restructurării anumitor activităţi.
Societatea COMPA aplică cu consecvenţă principii şi reguli de responsabilitate socială care reflectă cerinţele standardului SR ISO 26000:2011, dar şi ale clienţilor:
Transparenţa deciziilor şi a activităţilor noastre, care pot afecta societatea şi mediul;
Respectarea şi promovarea unui comportament etic: onestitate, echitate şi integritate, ca valori care ne preocupă, în raport cu oamenii şi mediul;
Evoluţia numărului mediu scriptic de personal în sem. I 2021 a înregistrat o scădere faţă de perioada similară din anul 2020, de la 1999 angajaţi, la 1865 de angajaţi. Această diminuare s-a produs prin corelarea numărului de personal cu volumul de activitate temporar redus datorită pandemiei de Coronavirus, cu menţiunea că o mare parte din personal s-a aflat în Sem.1 2020 în şomaj tehnic.
La finalul Sem. 1 2021 s-a înregistrat o creştere a numărului mediu scriptic de personal la un număr de 1894 de angajaţi.
În toată această perioadă s-a urmărit asigurarea disponibilităţii şi continuităţii forţei de muncă prin păstrarea valorilor din organizaţie.
În graficul de mai jos este prezentată evoluţia numărului mediu scriptic de personal pe categorii de personal:
| Sem.I 2020 | % | Sem.I 2021 | % | |
|---|---|---|---|---|
| MDP (Muncitori direct productivi) | 1283 | 64,18% | 1234 | 66,17% |
| MIP (Muncitori indirect productivi) |
285 | 14,26% | 234 | 12,55% |
| TESA (tehnico economic) | 431 | 21,56% | 397 | 21,29% |
| TOTAL | 1999 | 100,00% | 1865 | 100,00% |
Se constată că deşi numărul mediu de personal a înregistrat o scădere, proporţiile celor trei categorii de personal s-au modificat, crescând cu 2 % ponderea muncitorilor direct productivi (MDP), în detrimentul muncitorilor indirect productivi (MIP).
Productivitatea muncii, calculată ca raport între cifra de afaceri şi numărul mediu scriptic de personal a înregistrat următoarea evoluţie:
| S1 2020 | S1 2021 | |
|---|---|---|
| Productivitatea muncii (mii lei/pers.) | 178.90 | 207.87 |
La sfârşitul sem. I 2021, productivitatea muncii a înregistrat o valoare cumulată de 207.87 mii lei/persoană, cu 16.2% mai mare decât valoarea înregistrată pentru acest indicator la sfârşitul sem.I 2020.
Fluctuaţia personalului, calculată ca raport între numărul de plecări voluntare şi numărul total de angajaţi a înregistrat în această perioadă următoarea evoluţie:
| S1 2020 | S1 2021 | |
|---|---|---|
| Fluctuaţia personalului (%) | 7.55 | 10.29 |
Analizând evoluţia fluctuaţiei de personal s-a constatat o creştere a acestui indicator, motiv pentru care au fost stabilite în COMPA o serie de măsuri pentru remedierea acestei situaţii şi anume: raportarea la nivelul de salarizare şi beneficii din zonă, cursuri de calificare/ recalificare oferite angajaţilor, încheierea de contracte de ucenicie, acordarea de indemnizaţii pentru chirie, asigurarea transportului pentru angajaţii navetişti, decontarea contravalorii transportului pentru ceilalţi angajaţi, imbunătăţirea condiţiilor de muncă (instalaţii de climatizare, reducerea noxelor, spaţii sociale, etc).
Politica de resurse umane COMPA urmăreşte de asemenea, transformarea societăţii într-o organizaţie care "Învaţă continuu".
Dezvoltarea continuă a capitalului uman prin formarea de competenţe care să susţină strategia de dezvoltare a companiei reprezintă o prioritate pentru COMPA.Conducerea firmei este conştientă de avantajele oferite de resursele umane cu nivel ridicat de calificare, familiarizate cu cerinţele mediului industrial, capabile să răspundă cerinţelor de calitate solicitate de către clienţi. De aceea, formarea continuă a propriilor angajaţi reprezintă o prioritate pentru conducerea firmei.
Societatea COMPA, ca "Organizaţie care învaţă ", furnizează permanent oportunităţi de dezvoltare pentru toţi angajaţii, foloseşte învăţarea pentru atingerea obiectivelor firmei, asigură îmbinarea permanentă a performanţei individuale cu performanţa organizaţiei, sprijină evoluţia în carieră, îi determină pe oameni să se identifice cu organizaţia. Obiectivul activităţii de formare pe anul 2021 este de 30 ore de formare/angajat, în creştere faţă de anul 2020 când ţinta acestui indicator a fost de 29 de ore/angajat.
Programele de formare derulate în COMPA urmăresc să răspundă nevoilor fiecărui angajat. Pentru a atinge acest obiectiv în anul 2005 a fost înfiinţat Centrul de formare profesională. Programele dezvoltate prin centru au urmărit calificarea/ recalificarea angajaţilor în meserii cum ar fi: operatori la maşini unelte cu comandă- numerică, sudori, lăcătuşi mecanici, mecanici utilaje, sculeri- matriţeri, tehnicieni metrologi, găuritori-filetatori etc. Până în prezent un număr de 2837 persoane au dobândit o calificare prin acest centru.
Pentru noii angajaţi care doresc să dobândească o calificare sau să se recalifice, COMPA dezvoltă programe de ucenicie care dau posibilitatea acestora să se integreze uşor la noile locuri de muncă, să obţină o certificare recunoscută, să-şi ridice nivelul de cunoaştere, satisfacţie de reponsabilitate. În prezent 9 angajaţi COMPA urmează aceste programe şi la finalul celor doi ani de studiu vor obţine calificarea de operator la maşini unelte cu comandă numerică. În viitor ne propunem să creştem numărul noilor angajaţi care urmează programe de ucenicie şi care vor obţine calificări de nivel 2( găuritor- filetator) respectiv nivel 3 ( operator la maşini unelte cu comandă numerică, lăcătuş mecanic, etc.).
Pentru a deveni tot mai competitivi la nivel de productivitate, calitate, satisfacţie a clienţilor, conservare a resurselor şi a mediului, investiţia în capitalul uman va creşte în continuare inclusiv prin atragerea de fonduri europene sau alte surse.
Până în prezent în COMPA s-au implementat sau sunt în curs de implementare proiecte destinate dezvoltării competenţelor propriilor angajaţi, proiecte care urmăresc facilitarea tranziţiei de la şcoală la viaţa activă a elevilor şi studenţilor .
Parteneriatele companiei cu instituţiile de învăţământ universitar tehnic şi profesional din Sibiu datează din anii 70 odată cu înfiinţarea Institutului de Învăţământ Superior, în prezent Facultatea de Inginerie "Hermann Oberth" şi a Liceului IPAS, în prezent Liceul Tehnologic "Henri Coandă".
Apropierea de instituţiile de învăţământ universitar şi profesional este parte a politicii COMPA de formare a viitoarelor generaţii de specialişti, de dezvoltare a capacităţii de angajare a tinerilor, facilitând tranziţia de la şcoală la viaţa activă prin programe de practică, master, burse private şi nu numai.
Parteneriatele încheiate urmăresc în principal implicarea COMPA pe două direcţii legate de îmbunătăţirea:
Pregătirii teoretice prin contribuţii la adaptarea curriculei universitare şi adaptarea curriculei în dezvoltare locală la nevoile angajatorului;
Pregătirii practice prin asigurarea accesului elevilor şi studenţilor la medii de lucru moderne, la tehnologii şi echipamente performante, la cunoaşterea şi înţelegerea proceselor dezvoltate pe liniile de fabricaţie.
COMPA de-a lungul existenţei sale de peste 135 ani s-a bazat permanent pe învăţământul profesional fiind una dintre companiile care a anticipat necesitatea implementării sistemului de învăţământ dual. Începuturile învăţământului dual în COMPA a fost în anul 2005 odată cu darea în folosinţă a Centrului de formare profesională , platformă tehnică modernă dotată cu maşini cu comandă numerică şi care a fost pusă la dispoziţia Liceul Tehnologic "Henri Coandă", liceu cu care avem parteneriate încă de la infiinţare.
An de an au urmat cursurile de operator maşini unelte cu comandă numerică şi mecatronist un număr de aproximativ 55 de elevi care au studiat într-un sistem educaţional tradiţional dar cu foarte multe elemente de dual: stagii de practică, laboratoare, burse, diverse beneficii financiare (plata taxelor pentru cămin, masă, transport, rechizite) şi oferte de angajare pentru toţi absolvenţii.
Campaniile de promovarea a ofertei educaţionale şi a beneficiilor aduse de învăţământul dual la care COMPA a participat alături de Liceul Tehnologic " Henri Coandă" în mod susţinut s-au concretizat în atragerea în mod constant a elevilor spre învăţământul profesional şi tehnic.
În COMPA se derulează permanent acţiuni coordonate pentru direcţionarea şi controlul organizaţiei cu privire la riscuri în toate domeniile şi la toate nivelurile.
În ce priveşte activitatea de resurse umane, în anul anterior au fost identificate următoarele riscuri care ar putea determina neîndeplinirea sau îndeplinirea defectuoasă a procesului de asigurare cu resurse umane:
lipsa temporară de personal calificat pentru anumite activităti, fie datorită lipsei ofertei pe piaţa muncii şi a necorelării ofertei educaţionale cu cerinţele pieţei forţei de muncă, fie datorită situaţiilor de urgenţă (îmbolnăviri în masă, carantine, cutremure, inundaţii, etc);
fluctuaţia ridicată a personalului datorită, în principal, identificării incomplete a nevoilor de motivare a angajaţilor şi a salarizării necorelate cu piaţa muncii locală;
competenţe ale personalului sub nivelul celor cerute pentru deservirea postului, datorită ofertei educaţionale necorelate cu cerinţele pieţei precum şi datorită nerespectării corespunzătoare a etapelor procesului de formare;
corupţia în procesul de recrutare, selecţie şi angajare a personalului.
Efectele potenţiale ale riscurilor identificate pot fi, în principal: întârzieri în activitatea atelierelor, respectiv întârzieri de livrare a produselor la clienţi precum şi calitate necorespunzătoare a lucrărilor efectuate de angajaţi.
Prin urmare, pentru riscurile cu criticitate ridicată, adică cu probabilitate ridicată de apariţie sau cu impact semnificativ asupra activităţii firmei, au fost luate o serie de măsuri, cum ar fi:
implicare în dezvoltarea învăţământului tehnic local prin asigurarea resurselor pentru învăţământul în sistem dual şi pentru învăţământul tehnologic, liceal;
programe de ucenicie pentru noii angajaţi;
În ce priveşte oportunităţile identificate în procesul de asigurare a resurselor umane, acestea sunt:
existenţa Centrului de Formare Profesională COMPA, a cărui misiune este alinierea la standardele europene de formare şi care asigură calificarea şi reconversia profesională, promovarea tehnicilor şi metodelor moderne de formare precum şi dezvoltarea relaţiei şcoală – întreprindere. Instruirea prin Centrul de Formare Profesională urmăreşte reducerea perioadei de integrare a noilor angajaţi, acumularea rapidă de competenţe şi experienţă, creşterea performanţei pregătirii practice, cunoaşterea şi adaptarea la mediul industrial.
implicare în corelarea ofertei educaţionale cu cerinţele pieţei muncii. COMPA, prin Directorul Management, este membru al Comitetului Local de Dezvoltare a Parteneriatului Social Sibiu, comitet care se ocupă de organizarea administrativă şi politicile în domeniul educaţiei şi formării profesionale. În această calitate, COMPA se implică activ în elaborarea planelor anuale de şcolarizare pentru învăţămantul profesional şi tehnic, în facilitarea încheierii de acorduri pentru pregătirea practică a elevilor, promovarea de acţiuni ce vizează tranziţia de la şcoală la locul de muncă, în vederea integrării socioprofesionale şi în elaborarea şi implementarea de proiecte de dezvoltare a învăţămantului profesional şi tehnic la nivel naţional/ regional/ judeţean;
Calitatea, protecţia mediului, sănătatea şi securitatea în muncă fac parte dintre valorile la care ţinem, fiind integrate în strategia dezvoltării pe termen lung a organizaţiei noastre şi constituie unele dintre aspectele care ne reprezintă.
Suntem conştienţi că atât calitatea produselor şi serviciilor, grija pentru mediu, îmbunătăţirea continuă a condiţiilor de muncă şi de prevenire a riscurilor profesionale cât și implicarea în viața comunitâții căreia îi aparținem, în condiţiile respectării depline a cerinţelor legislaţiei în vigoare, sunt esenţiale pentru succesul nostru.
În virtutea acestor lucruri, pentru punerea lor în practică, direcțiile importante în care acționăm sunt următoarele:
Avem un angajament ferm în ceea ce privește îmbunătățirea continuă a tehnologiilor ce permit captarea și reducerea cantității de gaze emise în atmosferă.
Gestionarea căt mai optimă a diverselor tipuri de deșeuri se află în centrul preocupărilor noastre de îmbunătățire a proceselor interne
Suntem angajați în continua perfecționare a proceselor noastre interne și a serviciilor asociate astfel încât sa asigurăm permanent o calitate cât mai ridicată a produselor cu impact direct asupra creșterii satisfacției clienților și reducerii impactului asupra mediului prin reducerea cantității de rebuturi si deșeuri generate.
Avem o implicare activă în viața comunității prin susținerea inițiativelor ce privesc educația, sportul si protejarea mediului înconjurător
Organizația noastră este certificată conform următoarelor standarde pentru sistemele de management, cu referire la calitate, mediu și sănătate și securitate în muncă:
Performanța internă privind conformitatea cu cerințele standardelor, a ultimilor trei ani (ultimul ciclu de certificare), rezultată în urma auditurilor interne de sistem, este prezentată în cele ce urmează (nu au avut loc evenimente notabile):
| Sistemul de management |
Ținta/ obiectivul | Realizat |
|---|---|---|
| IATF 16949:2016 | 92,5% | 93,8% |
| ISO 9001:2015 | 92,5% | 93,8% |
| ISO 14001:2015 | 95,0% | 95,6% |
| ISO 45001:2018 | 95,0% | 99,0% |
| Sistemul de management |
Ținta/ obiectivul | Realizat |
|---|---|---|
| IATF 16949:2016 | 92,5% | 96,2% |
| ISO 9001:2015 | 92,5% | 96,2% |
| ISO 14001:2015 | 95,0% | 95,0% |
| ISO 45001:2018 | 95,0% | 94,0% |
| Sistemul de management |
Ținta/ obiectivul | Realizat |
|---|---|---|
| IATF 16949:2016 | 92,5% | 96,2% |
| ISO 9001:2015 | 92,5% | 96,2% |
| ISO 14001:2015 | 95,0% | 95,0% |
| ISO 45001:2018 | 95,0% | 94,0% |
| Sistemul de management |
Ținta/ obiectivul | Realizat |
|---|---|---|
| IATF 16949:2016 | 93,0% | 95,4% |
| ISO 9001:2015 | 93,0% | 95,4% |
| ISO 14001:2015 | 95,5% | 94,0% |
| ISO 45001:2018 | 95,5% | 95,0% |
În aprilie 2021 a fost efectuat un audit de terță parte pentru recertificarea COMPA S.A. pe toate aceste patru sisteme, pentru un nou ciclu de trei ani, avănd ca obiectiv menținerea certificării actuale și extinderea acesteia pentru noi categorii de produse. Ca rezultat, toate cele patru sisteme de management au fost reconfirmate ca fiind eficace și eficiente, astfel încât ele au fost recertificate pentru un nou ciclu de 3 ani.
La nivelul societății, managementul acțiunilor luate pentru protejarea mediului sunt urmărite prin intermediul unui indicator numit indicator de performanță globală de mediu care este calculat în funcție de performanța de management de mediu (furnizează informaţii privind eforturile managementului de a influenţa performanţa de mediu a organizaţiei) și de performanţa operaţională de mediu (care oferă informaţii privind rezultatele operaţionale ale performanţei de mediu ale activităţilor organizaţiei).
În ultimii ani sunt de notat performanțe notabile în acest domeniu, nivelul indicatorului fiind de 97,5% în anul 2018, 97,6% în anul 2019. În anul 2020 s-a înregistrat un regres, valoarea acestuia situându-se la 93,92%, datorită conjuncturii internaționale dificile cauzate de către pandemia de Coronavirus. Situatia a reintrat pe fagasul normal incepand cu anul 2021 astfel IGM calculate in semestrul I 2021 este de 98,95%
Evoluția indicatorului de performantă globală de mediu în ultimii 4 ani este prezentată în graficul alăturat:
De asemenea, este de menționat faptul că în semestrul I anul 2021 nu s-au înregistrat penalități pentru
nerespectarea obligațiilor de conformare pe linie de mediu.
Managementul riscului este o activitate care trebuie efectuată de fiecare agent economic, permanent pentru a lua decizii imediate, moment în care trebuie analizate potenţialele riscuri precum şi măsurile gândite pentru atenuarea efectelor acestora.
Este un domeniu important al activităţii firmei COMPA şi de aceea încă din procesul de ofertare se analizează toate riscurile ce pot apărea, cum ar fi:
ofertarea şi angajarea unor noi proiecte pe termen mediu şi lung către clienţii tradiţionali ai firmei COMPA, firme multinaţionale puternice cu putere financiară şi susţinere la nivel mondial;
transmiterea de oferte competitive pentru parteneri, pentru a avea garanţia atribuirii proiectelor, în mod deosebit la atelierele din COMPA unde există capacităţi disponibile
îmbunătăţirea sistemului de asigurare a calităţii, precum şi a nivelului calităţii produselor realizate pentru eliminarea sau diminuarea situaţiilor de refuz calitativ a produselor vândute;
perfecţionarea sistemului logistic în COMPA pentru a se asigura reducerea stocului de produse finite şi a se elimina riscurile de întârziere a livrării către clienţi.
În cursul Sem.1 2021, nivelul liniilor de credit angajate prin contractile încheiate cu cele două bănci (ING Bank şi BRD Groupe Societe Generale) au fost accesate sub 50% din nivelul contractat. S-a inceput rambursarea creditului de investitii.
A existat o situaţie pozitivă generată de faptul că resursele proprii ale firmei, din amortizarea maşinilor şi a echipamentelor incluse în preţ, precum şi de profitul net obţinut, nu au fost utilizate integral. Excedentul de resurse a fost utilizat pentru rambursarea liniilor de credit, asigurându-se totodată şi o accesare mai scăzută la liniile de credit contractat, pe tot parcursul anului.
În aceste condiţii, în cursul anului 2021 nu au existat riscuri legate de creditele contractate cu băncile.
Şi în Sem.1 2021 această categorie de risc nu a fost resimţită în activitatea firmei COMPA. Au fost luate măsuri la nivelul managementului firmei pentru creşterea gradului de solvabilitate, eliminându-se orice risc legat de intrarea în solvabilitate.
A fost urmărită lună de lună lichiditatea curentă a firmei, factorii de decizie fiind permanent informaţi de evoluţia acestui indicator.
Măsurile luate în acest scop în COMPA pentru reducerea şi chiar eliminarea riscului de insolvabilitate au fost:
asigurarea unui grad ridicat de profitabilitate în pofida solicitării clienţilor noştri de reducere an de an a preţurilor pe seama creşterii productivităţii muncii si al efectelor pandemiei;
creşterea nivelului afacerii prin asimilarea în fabricaţie a unor produse noi;
analiza şi evaluarea partenerilor cărora se trimit oferte eliminând situaţia intrării în afaceri cu firme cu un grad ridicat de risc şi ofertarea cu precădere la firmele de prestigiu,.fără riscuri financiare;
livrarea la clienţii noi sau mai puţin cunoscuţi ,doar în baza unor instrumente de plată asigurate în momentul livrării (CEC, bilet la ordin) sau chiar plata anticipată.
În cursul Sem.1 2021 nu au existat momente cu volatilitate foarte mare pe piaţa valutară. Firma COMPA are excedent de valută (Euro) pentru că majoritatea livrărilor se fac în Uniunea Europeană, precum şi liniile de credit sunt angajate tot în valută.Nu au existat riscuri valutare cu impact major în activitatea financiară a firmei.
Fără a exista un obiectiv în acest sens, în cursul Sem.1 2021 nivelul investiţiilor a fost mai redus decât în anii anteriori.
Prin urmare, resursele financiare de susţinere a procesului de dezvoltare şi reînnoire a maşinilor şi a echipamentelor nu au fost consumate integral, o parte din aceste resurse au fost utilizate pentru rambursarea liniilor de credit contractate pentru capitalul de lucru.
În aceasta situaţie acest risc nu s-a manifestat absolut de loc. Cunoscând tendinţele de schimbare a structurii producţiei de automobile în viitor, prin reducerea ponderii automobilelor diesel, trebuie foarte bine analizate domeniile de investiţii în viitor, cheltuielile de investiţii precum şi asigurarea resurselor trebuie orientate pentru acele proiecte de viitor în special pe fabricaţia de componente de automobile pe benzină, hibrid sau electrice.
Fenomenele de furt din patrimoniul firmei COMPA au fost eliminate aproape integral.
Măsurile de control la intrare şi la ieşirea pe porţile firmei, susţinute de un sistem şi de o reţea extinsă de camere de supraveghere au avut efecte pozitive în combaterea riscului de furt.
În activitatea de investiţii s-au utilizat fonduri pentru:
Fondurile necesare desfăşurării activităţii de investiţii în sumă de 14,993,116 lei pe semestrul I - 2021 au fost asigurate din surse proprii si din fonduri europene. Efectele economice prin achiziţionarea de utilaje şi linii tehnologice noi, sunt:
Funcţia tehnică şi de cercetare-dezvoltare în COMPA are ca obiectiv principal dezvoltarea de produse noi fiind profund implicată în acţiuni de definire şi de adoptare a celor mai eficiente procese, tehnologice astfel încât ofertele de preţ prezentate de COMPA să fie cât mai atractive pentru a câştiga cât mai multe proiecte.
În această activitate există importante cereri de ofertă pentru produse specifice profilului de fabricaţie al COMPA. În acest context preocupările din ultimii ani sunt orientate în scopul ofertării de produse non Diesel sau chiar non auto, pentru asigurarea unui portofoliu de produse noi, diversificat, mai puţin vulnerabil modificărilor profunde din ultima perioadă, din domeniul auto şi nu numai.
Acestea sunt motivele pentru care firma COMPA şi-a orientat preocupările, şi pentru execuţia de componente complexe din domeniul industriei de fabricaţie a maşinilor unelte. Parteneriatul de afaceri cu unul dintre principalii jucători din industria producătoare de maşini unelte - DMG Mori reprezintă un bun început în vederea pătrunderii pe această piaţă de produse non auto. Trecerea la realizarea de produse complexe din domeniul maşinilor unelte, respectiv la fabricarea de cabine pentru maşinile cu comandă numerică livrate către producătorii de maşini unelte, (produse cu valoarea adăugată mare) reprezintă un element pozitiv, promiţător în dezvoltarea afacerii în acest domeniu nou pentru COMPA.
În cursul Sem.1 2021 s-a continuat asimilarea în fabricație a produselor noi pentru care au fost asigurate capacitățile de producție necesare, cu impact în producție şi în anii următori.
Dintre aceste produse amintim:
corp pompa injecţie pentru autoturisme tip VW, PSA, Renault şi FCA;
Valve pentru sisteme de direcţie
Cap Nut si Nozzle pentru injectoare EURO 7
Cap Nut Nozzle Euro 7
Există, desigur şi alte produse noi cu perspectivă de fabricare a acestor a pe termen mediu şi lung în domeniu, precum pinioane pentru casete de direcţie, subansamble mecano-sudate, piese ştanţate-ambutisate, arcuri, etc.
În Compa a fost înfiintat încă din anul 2019 un Centru de cercetare – dezvoltare în cadrul caruia se pun bazele realizării unor produse care vor completa gama de produse de un înalt nivel tehnic şi calitativ.
De asemenea, în acest Centru de cercetare-dezvoltare se realizeaza proiecte şi procese noi cu aplicabilitate atât în cadrul firmei , dar şi proiecte cu tehnologie avansată ce vor putea fi puse la dispoziţia şi a altor firme.
Evolutia cheltuielilor cercetare-dezvoltare în Sem.1 2021, comparativ cu Sem.1 2020 este prezentată mai jos
| INDICATOR | 30.06.2020 | 30.06.2021 |
|---|---|---|
| Cheluieli de cercetare – dezvoltare | 6.68 | 7.71 |
| Cifra de afaceri | 235.51 | 368.25 |
| Pondere (rând 1/rând 2) x 100 | 2.84 | 2.09 |
Menţionăm faptul că aceste Cheltuieli de cercetare-dezvoltare includ:
cheltuieli de cercetare aplicată realizate în cadrul Centrului de cercetare realizat din fonduri europene şi din resurse proprii COMPA.
cheltuielile de dezvoltare a unor produse noi, cheltuielile de proiectare constructivă şi tehnologica, inclusiv acele cheltuieli de monitorizare a produselor şi a proceselor noi, până la trecerea la fabricaţia de serie a acestora.
cheltuieli efectuate de specialiştii din domeniul tehnic al firmei COMPA, care realizează operaţiunile de proiectare tehnologică în vederea elaborării cotaţiilor de preţ, inclusiv a acelor cotaţii care din varii motive nu se soldează cu o nominalizare a firmei, din partea clienţilor.
Acțiunile societății sunt tranzacționate din anul luna iunie 1997 pe piața reglementată administrată de Bursa de Valori București. Valoarea nominală a unei acțiuni este 0,10 lei.
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise: 218.821.038 acțiuni nominative, ordinare, de valoare egală, integral plătite, emise în formă dematerializată și evidențiate prin înscriere în Registrul Acționarilor gestionat de către Depozitarul Central S.A. București. COMPA este înregistrată cu codul ISIN ROCMPSACNOR9, simbol bursier CMP, la categoria Standard.
Privatizarea societăţii COMPA a deschis importante perspective şi oportunităţii de dezvoltare a firmei.
După anul 2020, COMPA a avut ca obiectiv principal realizarea unor parteneriate cu firme de prestigiu din industria auto, domeniu în care deţinea expertiza necesară.
În acest context, au fost demarate şi s-au realizat relaţii de colaborare cu firmele Krupp, Piroux, Honeywell – Garrett, Bosch, Delphi, Koyo (azi Jtekt) Fuji Kiko, Douglas, etc., pentru care COMPA a devenit furnizor de componente. COMPA era dotată cu maşini şi echipamente cu grad ridicat de uzură fizică şi morală. Se impunea realizarea unui program de dezvoltare pe termen lung pentru reabilitarea halelor existente şi în mod deosebit pentru achiziţia de maşini şi echipamente de ultimă generaţie.
Prin urmare, anual firma COMPA a realizat importante cheltuieli de investiţii atât din surse proprii dar şi din credite pentru finanţarea acestui program de dezvoltare. Acesta a fost motivul pentru care COMPA nu a mai distribuit dividende de 15 ani, profitul net fiind repartizat în exclusivitate pentru dezvoltarea firmei.
In sedinta AGOA din 22.04.2021 s-a aprobat pentru distribuirea de dividende suma de 2.803.856,15 lei, cu un dividend brut pe actiune de 0,0132 lei.
În exerciţiul financiar 2019, AGOA la propunerea CA a aprobat programul de răscumpărare a acţiunilor proprii, în valoare de 3,89 mil. lei.
Începând cu data de 13.08 2020, Societatea a demarat programul de răscumpărare a acţiunilor proprii, în conformitate cu Hot. AGEA 18 si 19 din data de 27.04.2020.
Au fost rascumparate un numar de 6,407,697 actiuni in valoare totala de 3,825,709.95 lei, rezultand-pierdere legata de rascumparare actiuni proprii in valoare de 3,184,940.25 lei.
Acționarii/ investitorii pot obține informații despre COMPA și principalele evenimente de pe pagina de internet www.compa.ro
COMPA are în vedere asigurarea drepturilor acționarilor de a participa la Adunările generale direct sau prin reprezentare prin punerea la dispoziția acestora de împuterniciri speciale/ general, buletine de vot prin corespondență, alte informații utile, de a avea un tratament echitabil, indiferent de dețineri acestora.
În relația cu piața de capital, societatea a îndeplinit toate obligațiile de raportare care au decurs din prevederile legale prin publicarea raportărilor continue și periodice obligatorii în sistemul electronic al Autorității pentru Supraveghere Financiară și al Bursei de Valori precum și în pagina de internet a societății.
Conform prevederilor Codului de Guvernanță Corporativă, informațiile continue și periodice au fost diseminate simultan, atât în limba română cât și în limba engleză.
COMPA nu a fost în imposibilitatea de a-și respecta obligațiile financiare.
Nu au existat tranzacții majore încheiate de societate cu persoanele cu care acționează în mod concertat sau în care au fost implicate aceste persoane în perioada de timp relevantă.
Societatea – mamă COMPA întocmește și publică situații financiare consolidate în conformitate cu reglementările contabile aplicabile, pentru exercițiul financiar încheiat la 31.12.2020.
În acest context, Societatea – mamă COMPA are controlul, respectiv ponderea participaţiilor sale în capitalul social al firmelor afiliate este mai mare de 50% la următoarele entităţi afiliate:
În Adunarea Generală Ordinară a Acţionarilor din 22.04.2021 Consiliul de Administraţie a fost revocat şi a fost ales unul nou, la cererea unor acţionari semnificativi, pe o durată de patru ani format din următorii membrii:
| NUMELE SI PRENUMELE | FUNCTIA |
|---|---|
| DEAC Ioan | Administrator Preşedintele C.A. / Director General |
| MICLEA Ioan | Administrator Vice preşedinte / Director Economic |
| MAXIM Mircea Florin | Administrator |
| BALTEŞ Nicolae | Administrator./ Preşedintele Consiliului de Audit |
| NEACŞU Vlad- Nicolae | Administrator / Membru Comitet Audit |
Dl. Ioan DEAC - preşedintele CA şi dl. Ioan MICLEA – vice preşedintele CA, deţin şi funcţii executive în cadrul societăţii COMPA, respective Director General şi Director Economic.
Ioan DEAC - Inginer – Diplomă de Licenţă în specialitatea Tehnologia Construcţiei de Maşini - Insititutul Politehnic Cluj – Facultatea de Mecanică.
Ioan MICLEA - Economist – Diplomă de Licenţă în Ştiinţe Economice – Universitatea Babes Bolyai Cluj Napoca.
Mircea Florin MAXIM – Inginer – Diplomă de Licenţă în profilul Inginerie Economică – Universitatea de Ştiinte Agronomice şi Medicină Veterinară Bucureşti.
Nicolae BALTEŞ - Economist – Diplomă de Licenţă în Ştiinţe economice, specializarea Finanţe-contabilitate - Academia de Studii Economice Bucureşti, Facultatea de Finanţe-Contabilitate.
Vlad Nicolae NEACŞU - Diplomă în Management – Academia de Studii Economice Bucureşti. Facultatea de Management
| NUMELE SI PRENUMELE | FUNCTIA |
|---|---|
| DEAC Ioan | Preşedintele CA / Director General |
| MICLEA Ioan | Vice preşedintele CA / Director Economic |
| FIRIZA Ioan | Director Management organizaţional şi RU |
| BĂIAŞU Dan-Nicolae | Director Comercial |
| ACU Florin-Ştefan | Director Tehnic |
| MUNTENAŞ Bogdan-Vasile | Director Logistică |
| ŢUICU Liviu-Laurenţiu | Director Calitate – Mediu |
| HERBAN Dorin - Adrian | Director Sisteme de management şi îmbunătăţire |
| ŢUŢUREA Mihai | Director Coordonator Producţie |
| FIRIZA Sorin Ioan | Director Adj.Producţie |
| DRAGOMIR Marius C-tin | Inginer Şef Mentenanţă |
În conformitate cu Legea nr.31/1990 actualizată, Comitetul de Audit cuprinde membri care deţin cunoştinţele de specialitate necesare în domeniul auditului financiar şi al contabilităţii. Comitetul de Audit alcătuit din doi membri ai Consiliului de Administraţie, a acordat sprijin organismelor de conducere ale COMPA în materie de control intern şi raportare financiară. Cei doi membri ai Comitetului de Audit sunt: dl Nicolae BALTEŞ - preşedinte şi dl Vlad Nicolae NEACŞU membru.
În cursul Semestrului 1-2021 societatea COMPA nu a efectuat tranzacţii majore nici cu firmele afiliate din cadrul Grupului din care face parte şi nici cu alte firme deţinătoare de participaţii la capitalul social al firmei COMPA.S.A.
Entităţile afiliate societăţii COMPA S.A. Sibiu s-au constituit în timp, ca urmare a necesităţii externalizării de la COMPA S.A. a unor activităţi specifice cum sunt: proiectare soft, transport auto intern şi internaţional, alimentaţie publică, etc., externalizări înfăptuite pentru eficientizarea acestor activităţi precum şi pentru a se putea beneficia de unele facilităţi acordate de stat unor activităţi (activitatea IT; licenţe transport etc.).
Majoritatea tranzacţiilor, a contractelor cu aceste entităţi afiliate reprezintă furnizarea de către COMPA (deţinătoarea instalaţiilor speciale şi specifice), de utilităţi precum: energie electrică, energie termică, apă potabilă, servicii telefonie, aer comprimat, de închiriere de spaţii şi echipamente necesare desfăşurării activităţii precum şi contracte de furnizare de bunuri şi servicii.
Pe de altă parte, aceste entităţi afiliate furnizează către COMPA bunuri şi servicii ce constituie obiectul lor de activitate şi pentru care s-a impus externalizarea.
Relaţiile s-au desfăşurat în termeni comerciali de piaţă liberă, preţul acestora fiind convenit prin negociere, încadrat în nivelele practicate pe piaţă.
Tranzacţiile efectuate în primele 6 luni ale anului 2021 cu firmele afiliate sunt evidenţiate în tabelul de mai jos:
| Nr. contract |
Data contract |
Vanzator | Cumparator | Obiect contract | Valoare realizata la 30.06.2021 RON(fara TVA) |
Penalitati (pe zi) |
Termen de plata |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4 | 01.06.2006 | COMPA SA | COMPA-IT SRL | Inchiriere spatiu | 10,800 | 0.02% | 60 zile |
| 1 | 01.06.2006 | COMPA SA | COMPA-IT SRL | Inchiriere mijloace fixe | 480 | 0.02% | 60 zile |
| - | 01.01.2005 | COMPA SA | COMPA-IT SRL | Furnizare si distributie energie termica |
1,938 | 0.02% | 60 zile |
| - | 01.01.2005 | COMPA SA | COMPA-IT SRL | Furnizare energie electrica | 3,553 | 0.02% | 60 zile |
| - | 01.01.2005 | COMPA SA | COMPA-IT SRL | Furnizare apa potabila si industriala |
1,952 | 0.02% | 60 zile |
| 15 | 08.01.2007 | COMPA SA | COMPA-IT SRL | Furnizare servicii telefonie | 488 | 0.02% | 60 zile |
| - | comenzi ocazionale |
COMPA SA | COMPA-IT SRL | Furnizare materiale si servicii |
948 | 0.02% | 60 zile |
| 6 | 01.06.2006 | COMPA SA | TRANS CAS SRL | Inchiriere spatiu | 87,000 | 0.02% | 60 zile |
| 3 | 01.06.2006 | COMPA SA | TRANS CAS SRL | Inchiriere mijloace fixe | 60,000 | 0.02% | 60 zile |
| - | 01.02.2005 | COMPA SA | TRANS CAS SRL | Furnizare energie electrica | 4,562 | 0.02% | 60 zile |
| Nr. contract |
Data contract |
Vanzator | Cumparator | Obiect contract | Valoare realizata la 30.06.2021 RON(fara TVA) |
Penalitati (pe zi) |
Termen de plata |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | 01.02.2005 | COMPA SA | TRANS CAS SRL | Furnizare si distributie energie termica |
30,463 | 0.02% | 60 zile |
| - | 01.02.2005 | COMPA SA | TRANS CAS SRL | Furnizare apa potabila si industriala |
6,045 | 0.02% | 60 zile |
| 16 | 08.01.2007 | COMPA SA | TRANS CAS SRL | Furnizare servicii telefonie | 4553 | 0.02% | 60 zile |
| 7003 | 08.01.2007 | COMPA SA | TRANS CAS SRL | Vanzare materiale si produse finite |
12,274 | 0.02% | 60 zile |
| 7004 | 08.01.2007 | COMPA SA | TRANS CAS SRL | Prestari servicii reparatii cardane, metrologie, alte |
3,410 | 0.02% | 60 zile |
| 5 | 01.06.2006 | COMPA SA | RECASERV SRL | Inchiriere spatiu | 0 | 0.02% | 60 zile |
| 2 | 01.06.2006 | COMPA SA | RECASERV SRL | Inchiriere mijloace fixe | 0 | 0.02% | 60 zile |
| - | 01.01.2005 | COMPA SA | RECASERV SRL | Furnizare si distributie energie termica |
0 | 0.02% | 60 zile |
| - | comenzi ocazionale |
COMPA SA | RECASERV SRL | Furnizare materiale si servicii |
1,511 | 0.02% | 60 zile |
| 32 | 21.12.2020 | COMPA SA | ARINI HOSPITALITY SRL |
Inchiriere spatiu | 4,413 | 0.02% | 60 zile |
| 39A | 19.01.2021 | COMPA SA | ARINI HOSPITALITY SRL |
Tansfer active | 678146 | 0.02% | 60 zile |
| ocazional | COMPA SA | ARINI HOSPITALITY SRL |
Refacturare cheltuieli | 0 | 0.02% | 60 zile | |
| 2011 | 15.11.2005 | COMPA-IT SRL |
COMPA SA | Prestari servicii software si mentenanta |
1,208,660 | 0.02% | 60 zile |
| 715 | 16.07.2009 | TRANS CAS SRL |
COMPA SA | Prestari servicii de transport intern si international de marfuri si persoane |
7,317,401 | 0.02% | 60 zile |
| - | 01.07.2004 | RECASERV SRL |
COMPA SA | Prestari servicii de bucatarie-catering, bufet bar.protocol.alimentatie speciala |
83,252 | 0.02% | 60 zile |
| - | 01.03.2006 | RECASERV SRL |
COMPA SA | Prestari servicii de curatenie si sortare |
451,783 | 0.02% | 60 zile |
| Creanţe de incasat de COMPA S.A. de la: | lei |
|---|---|
| TRANS C.A.S. S.R.L. | 851,280 |
| COMPA-IT S.R.L. | 3,492 |
| RECASERV S.R.L. | 0 |
| ARINI HOSPITALITY S.R.L. | 2,635 |
| Datorii de achitat de COMPA S.A. către: | lei |
|---|---|
| TRANS C.A.S. S.R.L. | 4,206,137 |
| COMPA-IT S.R.L. | 926,538 |
| RECASERV S.R.L. | 344,547 |
| ARINI HOSPITALITY S.R.L. | 0 |
| Entitate: | COMPA S.A. |
|---|---|
| Județul: | 32 Sibiu |
| Adresa: | localitatea Sibiu, str. Henri Coandă, nr. 8, CP 550234 |
| Număr din registrul comerțului: | J32 / 129 / 1991 |
| Forma de proprietate: | 34 Societăți pe acțiuni |
| Activitatea preponderentă (cod și denumire clasa CAEN): |
2932 - Fabricarea altor piese și accesorii pentru autovehicule și pentru motoare de autovehicule |
| Cod unic de înregistrare: | RO788767 |
(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)
| Nota | 30.06.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|---|
| Active | |||
| Active imobilizate: | |||
| Imobilizari corporale | 4,1 | 408.706.341 | 417.180.412 |
| Investitii imobiliare | 4,2 | 53.312.788 | 68.319.588 |
| Imobilizari necorporale | 5 | 8.904.583 | 8.672.020 |
| Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in participatie ) | 6 | 730.215 | 1.224.822 |
| Alte creante imobilizate | 7 | 118.459 | 117.439 |
| Investitii financiare | 20 | 20.715.500 | 1.768.450 |
| Creante privind impozitul amanat | 10 | 1.151.459 | 1.745.106 |
| Active imobilizate - total | 493.639.346 | 499.027.837 | |
| Active circulante: | |||
| Stocuri | 8 | 110.599.061 | 91.495.293 |
| Creante comerciale si alte creante | 6 | 159.385.084 | 139.114.757 |
| Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in participatie ) | 6 | 1.688.607 | 2.193.152 |
| Numerar si echivalente de numerar | 9 | 1.709.130 | 887.887 |
| Active circulante - total | 273.381.882 | 233.691.089 | |
| Total active | 767.021.228 | 732.718.926 | |
| Capitaluri proprii : | |||
| Capital emis | 11 | 21.882.104 | 21.882.104 |
| Ajustari capital social | 11 | -640.770 | -185.428 |
| Rezerve | 11 | 371.958.522 | 374.127.963 |
| Ajustare rezerve | 23.122.057 | 23.122.057 | |
| Rezultatul reportat | 11 | 65.886.960 | 65.483.604 |
| Rezultatul curent | 11 | 17.422.664 | 13.919.766 |
| Repartizarea profitului | 11 | 0 | -10.712.555 |
| Capitaluri proprii - total | 499.631.538 | 487.637.511 | |
| Datorii | |||
| Datorii pe termen lung : | |||
| Datorii financiare | 12 | 83.349.084 | 80.817.900 |
| Venituri in avans ( venituri in avans, subventii ) | 13 | 28.046.219 | 29.202.849 |
| Provizioane | 14 | 135.645 | 135.645 |
| Datorii pe termen lung - total | 111.530.949 | 110.156.394 | |
| Datorii curente: | |||
| Datorii financiare | 12 | 14.222.647 | 12.118.166 |
| Datorii comerciale și similare; | 13 | 113.909.629 | 98.789.732 |
| Datorii din contracte cu clientii | 13 | 8.855.569 | 3.408.686 |
| Alte datorii | 13 | 13.092.150 | 13.047.416 |
| Datorii privind impozitele curente | 10 | 1.562.695 | 894.988 |
| Venituri in avans ( venituri in avans, subventii ) | 13 | 4.216.051 | 6.666.033 |
| Datorii curente - total | 155.858.741 | 134.925.021 | |
| Datorii totale | 267.389.690 | 245.081.415 | |
| Total capitaluri proprii si datorii | 767.021.228 | 732.718.926 |
(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)
| Nota | 30.06.2021 | 30.06.2020 | |
|---|---|---|---|
| Venituri | 15 | 368.249.013 | 235.513.230 |
| Alte venituri | 15 | 8.319.624 | 5.994.693 |
| Total venituri | 376.568.637 | 241.507.923 | |
| Variatia stocurilor de produse finite si productia in curs de executie | 16 | 797.122 | -6.035.742 |
| Materii prime si consumabile utilizate | 16 | -240.212.832 | -143.279.968 |
| Cheltuieli cu beneficiile angajatilor | 17 | -72.396.736 | -52.462.489 |
| Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea | 4,5,16 | -21.384.997 | -25.419.780 |
| Servicii prestate de terti | 16 | -17.148.440 | -12.219.745 |
| Alte cheltuieli | 16 | -4.527.668 | -4.093.574 |
| Total cheltuieli | -354.873.550 | -243.511.297 | |
| Rezultatul din exploatare | 21.695.086 | -2.003.374 | |
| Venituri financiare | 18 | 1.308 | 7.093 |
| Cheltuieli financiare | 18 | -637.562 | -544.354 |
| Alte castiguri/pierderi financiare | 18 | -216.678 | -1.499.927 |
| Costuri nete cu finantarea | -852.933 | -2.037.189 | |
| Profit inainte de impozitare | 20.842.153 | -4.040.563 | |
| (Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amanat | 10 | -734.844 | -14.504 |
| Cheltuiala cu impozitul pe profit curent | 10 | -2.684.645 | 0 |
| Profitul net al perioadei | 17.422.664 | -4.055.067 | |
| Alte elemente ale rezultatului global: | |||
| Din care alte elemente ale rezultatului global care nu vor fi | |||
| reclasificate ulterior in profit sau pierdere: | |||
| Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global | 10 | 141.197 | 147.044 |
| Alte venituri ale rezultatului global, nete de impozit | 141.197 | 147.044 | |
| Total rezultat global al anului | 17.563.861 | -3.908.023 | |
| Rezultat neconsolidat pe actiune de baza / diluat | 19 | 0,08 | -0,02 |
S1 - 2021
(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)
| Element al capitalului propriu | Capital social |
Ajustari ale capitalului social |
Rezerve legale |
Ajustari rezerve legale |
Reserve reevaluare |
Alte rezerve | Ajustari alte rezerve |
Rezultatul reportat |
Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sold la 01.01.2020 | 21.882.104 | 0 | 4.376.421 | 22.679.066 | 83.891.130 | 271.841.113 | 442.991 | 69.374.383 | 474.487.208 |
| Profitul anului | 13.919.766 | 13.919.766 | |||||||
| Alte elemente ale rezultatului global, din care: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -584.035 | 0 | 0 | -584.035 |
| Pierderi legate de rascumpararea actiunilor proprii | -874.303 | -874.303 | |||||||
| Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global |
290.268 | 290.268 | |||||||
| Repartizare profit | 0 | 14.603.334 | -14.603.334 | 0 | |||||
| Sold la 31.12.2020 | 21.882.104 | -185.428 | 4.376.421 | 22.679.066 | 83.891.130 | 285.860.412 | 442.991 | 68.690.815 | 487.637.511 |
| Element al capitalului propriu | Capital social |
Ajustari ale capitalului social |
Rezerve legale |
Ajustari rezerve legale |
Reserve reevaluare |
Alte rezerve | Ajustari alte rezerve |
Rezultatul reportat |
Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sold la 01.01.2021 | 21.882.104 | -185.428 | 4.376.421 | 22.679.066 | 83.891.130 | 285.860.412 | 442.991 | 68.690.815 | 487.637.511 |
| Profitul anului | 17.422.664 | 17.422.664 | |||||||
| Alte elemente ale rezultatului global, din care: | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.169.439 | 0 | 0 | -2.169.439 |
| Pierderi legate de rascumpararea actiunilor proprii | -2.310.636 | -2.310.636 | |||||||
| Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global |
141.197 | 141.197 | |||||||
| Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care: |
0 | -455.342 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.803.856 | -3.259.198 |
| Rascumparare actiuni proprii | -455.342 | -455.342 | |||||||
| Repartizare profit 2020 la dividende | 0 | -2.803.856 | -2.803.856 | ||||||
| Sold la 30.06.2021 | 21.882.104 | -640.770 | 4.376.421 | 22.679.066 | 83.891.130 | 283.690.973 | 442.991 | 83.309.623 | 499.631.538 |
(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare: | ||
| Profit inainte de impozitare | 17.422.664 | -4.040.563 |
| Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor | 21.384.997 | 25.419.780 |
| (Cresteri) / Descresteri stocuri | -19.103.768 | 17.948.271 |
| (Cresteri) / Descresteri creante | -19.272.195 | 65.720.983 |
| Cresteri/ (Descresteri datorii) | 21.279.221 | -49.568.516 |
| Ajustare alte elemente nemonetare | -9.894.662 | -1.889.472 |
| Numerar net generat din exploatare | 11.816.257 | 53.590.483 |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii: | ||
| Achizitii de imobilizari corporale si investitii imobiliare | -14.269.864 | -54.533.505 |
| Achizitii de imobilizari necorporale | -723.253 | -1.318.975 |
| Numerar net generat din activitati de investitii | -14.993.117 | -55.852.480 |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea financiara | ||
| (Cresteri) / Descresteri imprumuturi bancare | 4.635.665 | -2.112.286 |
| Plati dobanzi | -637.562 | -544.354 |
| Numerar net generat din activitatea financiara | 3.998.103 | -2.656.640 |
| Numerar net generat din activitatea totala | 821.243 | -4.918.637 |
| Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei | 887.887 | 6.079.821 |
| Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei | 1.709.130 | 1.161.184 |
COMPA este societate pe acţiuni. cu sediul în Sibiu. str.Henri Coandă nr.8. CP 550234.
Activitatea principală conform CAEN este 2932 - Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule.
Societatea COMPA S.A. este privatizată 100% din septembrie 1999.
Societatea este listată la bursa, acţiunile se tranzacţionează la Bursa de Valori Bucureşti din iunie 1997, iar în prezent sunt tranzacţionate la categoria Standard, simbol CMP.
Prin Hotărârea Guvernului nr.1296/13.12.1990 firma a devenit Societatea Comercială COMPA S.A.. provenind din Întreprinderea de Piese Auto Sibiu (I.P.A.Sibiu). I.P.A.Sibiu a luat fiinţă în anul 1969 prin unificarea a două unităţi:
Uzina Elastic şi Uzina Automecanica Sibiu. Din anul 1991. COMPA s-a organizat în fabrici / ateliere. constituite pe familii de produse. ca centre de cost. care în timp au devenit centre de profit. în scopul unei descentralizări şi a facilitării constituirii de joint-venture.
Situaţiile financiare individuale au fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană şi cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr.2844/2016. Societatea a adoptat raportarea conform IFRS începând cu situaţiile financiare ale anului 2012.
Situaţiile financiare individuale au fost întocmite în baza principiului continuităţii activităţii. ceea ce presupune că Societatea va putea să-şi desfăşoare activitatea în condiţtii normale.
Situaţiile financiare individuale au fost pregătite pe baza costului istoric. cu excepţia anumitor imobilizări corporale care sunt evaluate la valoarea reevaluată sau valoarea justă aşa cum este explicat în politicile contabile. Costul istoric este în general bazat pe valoarea justă a contraprestaţiei efectuată în schimbul activelor.
Situaţiile financiare individuale sunt prezentate în lei româneşti (RON). rotunjite la cea mai apropiată valoare. aceasta fiind moneda funcţională a Societăţii.
Pregătirea situaţiilor financiare individuale în conformitate cu IFRS adoptate de Uniunea Europeană presupune utilizarea din partea conducerii a unor estimări. judecăţi şi ipoteze ce afectează aplicarea politicilor contabile precum şi valoarea raportată a activelor. datoriilor. veniturilor şi cheltuielilor. Estimările şi judecăţile se bazează în general pe informaţii istorice şi orice alte surse considerate reprezentative pentru situaţiile întâlnite. Rezultatele efective pot fi diferite faţă de aceste estimări.
Estimările şi ipotezele sunt revizuite periodic. Revizuirile estimărilor contabile sunt recunoscute în perioada în care estimarea este revizuită şi în perioadele viitoare dacă acestea sunt afectate.
Modificarea estimărilor nu afectează perioadele anterioare şi nu reprezintă o corectare a unei erori.
Informaţii despre judecăţile critice în aplicarea a politicilor contabile ale Societăţii. ale căror efect este semnificativ asupra sumelor recunoscute în situaţiile financiare sunt incluse în notele referitoare la:
Imobilizările corporale şi necorporale se amortizează pe perioada duratei utile de viaţă. Conducerea Societăţii foloseşte raţionamentul profesional în determinarea duratei utile de viaţă. iar dovezile utilizate la determinarea acesteia includ specificaţiile tehnice ale utilajelor. informaţii din contractele comerciale pe care societatea le are încheiate cu clienţii. istoricul produselor vândute. informaţii din piaţă legate de produsele societăţii şi capacitatea de adaptare a utilajelor.
Imobilizările necorporale şi corporale sunt analizate pentru a identifica dacă prezintă indicii de depreciere la data situaţiilor financiare. Dacă valoarea contabilă netă a unui activ este mai mare decât valoarea lui recuperabilă. o pierdere din depreciere este recunoscută pentru a reduce valoarea netă contabilă a activului respectiv la nivelul valorii recuperabile. Dacă motivele recunoaşterii pierderii din depreciere dispar în perioadele următoare. valoarea contabilă netă a activului este majorată până la nivelul valorii contabile nete. care ar fi fost determinată dacă nici
o pierdere din depreciere nu ar fi fost recunoscută. Dovezile care pot determina o depreciere includ o scădere a utilităţii pentru societate. uzura fizică excesivă. apariţia unor noi tehnologii de producţie.
Creanţele privind impozitul amânat sunt recunoscute drept active. în măsura în care e probabil că va exista un profit impozabil din care să poată fi acoperite pierderile. Conducerea Societăţii foloseşte raţionamentul profesional în determinarea valorii creanţelor privind impozitul amânat care pot fi recunoscute ca active.
Deciziile conducerii au la bază informaţii din contractele comerciale pe care Societatea le are încheiate cu clienţii. previziunile legate de piaţă auto şi a componentelor auto.
Provizioanele sunt recunoscute atunci când Societatea are o obligaţie actuală legală sau implicită generată de un eveniment trecut. este probabil că pentru decontarea obligaţiei să fie necesară o ieşire de resurse încorporând beneficii economice şi poate fi realizabilă o estimare fiabilă a valorii obligaţiei. Valoarea recunoscută ca provizion constituie cea mai bună estimare a cheltuielii necesară pentru decontarea obligaţiei actuale ia finalul perioadei de raportare.
Evaluarea pentru deprecierea creanţelor este efectuată individual şi se bazează pe cea mai bună estimare a conducerii privind valoarea prezentă a fluxurilor de numerar care se aşteaptă a fi primite. Societatea îşi revizuieşte creanţele comerciale şi de altă natură la fiecare dată a poziţiei financiare. pentru a evalua dacă trebuie să înregistreze în contul de profit şi pierdere o depreciere de valoare. În special raţionamentul profesional al conducerii este necesar pentru estimarea valorii şi pentru coordonarea fluxurilor de trezorerie viitoare atunci când se determină pierderea din depreciere. O pierdere din depreciere este recunoscută dacă valoarea contabilă a unui activ sau a unei unităţi generatoare de numerar depăşeşte valoarea recuperabilă estimată. Aceste estimări se bazează pe ipoteze privind mai mulţi factori. iar rezultatele reale pot fi diferite. ducând la modificări viitoare ale ajustărilor.
Atunci când valoarea justă a activelor şi datoriilor financiare reflectate în situaţia poziţiei financiare nu pot fi măsurate pe baza unor preţuri cotate pe pieţe active. valoarea lor justă se măsoară folosind tehnici de evaluare. printre care şi modelul fluxurilor de numerar actualizate. Ipotezele din aceste modele sunt preluate din informaţii de piaţă disponibile. dar atunci când nu este posibil. sunt necesare raţionamente pentru determinarea valorii juste. Raţionamentele includ determinarea unor ipoteze cum ar fi riscul de credit şi volatilitatea.
Situatiile financiare individuale au fost intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana ("UE")
Politicile contabile semnificative aplicate de Societate sunt cele prezentate in Situatiile financiare incheiate la 31.12.2020 si nu s-au modificat in perioada raportului interimar.
Evolutia imobilizarilor corporale de la 1 ianuarie 2021 Ia 30 iunie 2021 este urmatoarea:
| Explicatii | Valoare contabila la 30.06.2021 |
Valoare contabila la 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Terenuri | 43.848.700 | 43.848.700 |
| Constructii | 83.171.260 | 86.092.732 |
| Echipamente si autovehicule | 237.269.831 | 212.928.875 |
| Explicatii | Valoare contabila la 30.06.2021 |
Valoare contabila la 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Alte imobilizari corporale | 488.487 | 516.779 |
| Imobilizari corporale in curs | 43.928.063 | 73.793.326 |
| Total | 408.706.341 | 417.180.412 |
Activele corporale reprezentand "Imobilizari corporale in curs" sunt evaluate la cost istoric.
Societatea a ales pentru evaluarea imobilizarilor corporale de natura terenurilor si constructiilor modelul reevaluarii la valoare justa.
In ierahrhia valorii juste, reevaluarea cladirilor si terenurilor societatii la valoare justa este clasificata ca si date de nivel 2.
Tehnica de evaluare utilizata in evaluarea la valoare justa de nivel 2 este metoda compararii preturilor. Preturile comparabile cladirilor si constructiilor din apropiere sunt ajustate in functie de caracteristici specifice, cum ar fi marimea proprietatii, etc. Cea mai importanta data de intrare pentru acesasta metoda de evaluare este pretul pe metru patrat.
Nu au existat transferuri intre nivelul la care sunt clasificate evaluarile la valoare justa in cursul anului 2021.
Amortizarea tuturor imobilizarilor corporale se determina prin metoda liniara.
Activele imobilizate achizitionate de la terti in anul 2021 au fost in valoare de 7,817,849 lei, iar valoarea celor realizate in regie proprie a fost de 4,600,312 lei.
Activele imobilizate s-au redus in anul 2021 prin amortizare si casare. Mijloacele fixe casate au fost amortizate integral si au avut o valoare de inventar de 1,784,142 lei.
Evolutia investitiilor imobiliare de la 1 ianuarie 2021 Ia 30 iunie 2021 este urmatoarea:
| Explicatii | Valoare contabila la 30.06.2021 |
Valoare contabila la 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Investitii imobiliare | 50.130.384 | 58.429.296 |
| Investitii imobiliare in curs de executie | 3.182.404 | 9.890.292 |
| Total | 53.312.788 | 68.319.588 |
Investitiile imobiliare sunt evaluate la valoare justa. Un castig sau o pierdere generata de o modificare a valorii juste a investitiei imobiliare se recunoaste in profitul sau in pierderea perioadei in care apare.
Activele imobilizate "Investitii imobiliare in curs" sunt evaluate la cost istoric.
In anul 2021 a fost infiintata societatea ARINI HOSPITALITY SRL, cu detinere Compa de 100%. Investitii imobiliare in valoare contabila de 8,298,912 lei, precum si investitii imobiliare in curs de executie in valoare contabila de 8,052,078 lei au constituit aport in natura la capitalul social al firmei nou infiintate.
Investitiile imobiliare in curs de executie s-au diminuat si prin vanzare catre firma nou infiintata. Valoarea contabila a investitiilor imobiliare vandute a fost de 507,512 lei. Investitiile imobiliare au crescut in anul 2021 prin achizitii de la terti-1,844,832 lei si prin executie in regie proprie-6,971 lei.
Imobilizarile necorporale detinute de Societate reprezinta programe informatice si licente soft si cheltuieli de cercetare-dezvoltare care au indeplinit conditiile de a fi capitalizate
Evolutia acestora a fost urmatoarea:
| Explicatii | Valoare contabila la 30.06.2021 |
Valoare contabila la 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Cheltuieli de cercetare-dezvoltare | 4.573.153 | 4.714.181 |
| Programe informatice si licente soft | 4.331.430 | 3.957.839 |
| Total | 8.904.583 | 8.672.020 |
Imobilizarile necorporale au crescut in anul 2021 prin achizitii de la terti-723.253 lei. Imobilizarile necorporale s-au redus in anul 2021 prin amortizare.
Amortizarea acestora se determina prin metoda liniara
Situatia altor creante detinute de Societate este urmatoarea:
| Explicatii | Valoare contabila la 30.06.2021 |
Valoare contabila la 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Creante comerciale | 142.947.489 | 129.289.280 |
| Avansuri platite catre furnizori | 10.960.364 | 6.416.008 |
| Creante in legatura cu personalul | 19.821 | 42.388 |
| Creante in legatura cu bugetul consolidat al statului si bugetul local |
2.437.310 | 1.967.499 |
| Debitori diversi | 1.050.735 | 691.320 |
| Cheltuieli in avans | 1.969.365 | 708.262 |
| Subventii de incasat (proiecte fonduri europene, subventii pt.cheltuieli de personal) |
2.418.822 | 3.417.974 |
| Total | 161.803.906 | 142.532.731 |
Creantele in valuta sunt evaluate in lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 30.06.2021
Situatia ajustarilor pentru deprecierea creantelor clienti se prezinta astfel:
| Sold la 01.01.2021 | 138.064 |
|---|---|
| Ajustari constituite in SEM.I 2021 | 1.486 |
| Ajustari reversate in SEM.I 2022 | -87.428 |
| Sold la 30.06.2021 | 52.122 |
Situatia ajustarilor pentru deprecierea debitorilor neincasati se prezinta astfel:
| Sold la 01.01.2021 | 647.331 |
|---|---|
| Ajustari constituite in SEM.I 2021 | 88.482 |
| Ajustari reversate in SEM.I 2022 | 0 |
| Sold la 30.06.2021 | 735.813 |
Politica comerciala a Societatii impune inregistrarea de ajustari pentru depreciere pentru creantele ce depasesc 365 zile, cu exceptia acelor creante inregistrate la parteneri fata de care Societatea este debitoare la randul ei, datoriile inregistrand aproximativ aceeasi vechime ca si creantele neincasate.
Creantele imobilizate detinute de Societate nu au inregistrat modificari fata de inceputul anului 2021.
| Explicatii | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Garantie VAMA pt.vamuire la domiciliu | 103.000 | 103.000 |
| Alte garantii | 15.459 | 14.439 |
| Total alte active | 118.459 | 117.439 |
Structura stocurilor detinute de Societate este prezentata in tabelul de mai jos:
| Explicatii | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Materii prime | 48.347.837 | 33.050.785 |
| Materiale si ambalaje | 28.232.575 | 25.155.961 |
| Semifabricate si productia in curs de executie | 24.014.110 | 23.703.476 |
| Produse finite si marfuri | 10.004.539 | 9.585.072 |
| Total stocuri | 110.599.061 | 91.495.294 |
Disponibilitatile banesti si echivalentele de numerar se prezinta astfel:
| Explicatii | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Conturi bancare in RON | 1.526.906 | 596.592 |
| Conturi bancare in valuta | 166.741 | 281.573 |
| Echivalente de numerar | 496 | 171 |
| Casa in RON | 14.987 | 9.551 |
| Total disponibilitati banesti si echivalente | 1.709.130 | 887.887 |
Societatea detine conturi in lei si valuta la urmatoarele institutii bancare: BRD GROUP SOCIETE GENERALE, ING BANK, TREZORERIE
lmpozitul pe profit/venit curent al Societatii se determina pe baza profitului statutar, ajustat cu cheltuielile nedeductibile si cu veniturile neimpozabile, la o cota de 16% pentru 6 luni 2021 si 6 luni 2020.
La 30 iunie 2021 si 30 iunie 2020 impozitul pe profit este format din:
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Cheltuiala cu impozitul pe profit curent | -2.684.645 | 0 |
| Cheltuiala/Venitul cu impozitul pe profit amanat | -734.844 | -14.504 |
| Total impozit pe profit/venit/specific | -3.419.489 | -14.504 |
Structura actionariatului la data de 30.06.2021 este urmatoarea:
| Explicatii | Nr. Actiuni | % din total capital social |
|
|---|---|---|---|
| Deac Ioan | 41.585.887 | 19,0045 | |
| Miclea Ioan | 41.042.480 | 18,7562 | |
| Actionari (persoane fizice/ juridice) române şi străine | 136.192.671 | 62,2393 | |
| Numar total de actiuni | 218.821.038 | 100,0000 |
Actiunile Societatii au o valoare nominala de 0,1 RON / actiune. Din luna iunie 1997 actiunile Societaii sunt tranzactionate pe Bursa de Valori Bucuresti, iar din luna iulie 2001 este la categoria standard.
Capitalurile proprii ale Societatii includ urmatoarele:
| Explicatii | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Capital subscris si varsat | 21.882.104 | 21.882.104 |
| Actiuni proprii | -640.770 | -185.428 |
| Pierderi legate de rascumpararea actiunilor proprii | -3.184.939 | -874.303 |
| Rezerve din reevaluare | 83.891.130 | 83.891.130 |
| Rezerve legale | 4.376.421 | 4.376.421 |
| Ajustare rezerve legale | 22.679.066 | 22.679.066 |
| Alte rezerve nedistribuibile-rascumparare actiuni proprii | 3.890.000 | 3.890.000 |
| Alte rezerve | 288.631.704 | 288.631.704 |
| Ajustare alte rezerve | 442.991 | 442.991 |
| Impozit pe profit curent si amanat recunoscut pe seama capitalurilor proprii |
-5.645.792 | -5.786.989 |
| Rezultat reportat reprezentand surplusul realizat din rezerve din reevaluare |
57.804.936 | 57.804.936 |
| Rezultat reportat | 0 | 0 |
| Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS, mai putin IAS 29 |
29.144 | 29.144 |
| Rezultat reportat provenit din trecerea la IFRS, mai putin IAS 29 | 8.611.538 | 8.611.538 |
| Rezultat reportat provenit din modificarea politicilor contabile | 89.693 | 89.693 |
| Rezultat reportat provenit din corectarea erorilor contabile | 0 | -403.355 |
| Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima data a IAS 29 | -648.352 | -648.352 |
| Profit an curent | 17.422.664 | 13.919.766 |
| Repartizarea profitului | 0 | -10.712.555 |
| Total capitaluri proprii | 499.631.538 | 487.637.511 |
In data de 27.04.2020, AGA a aprobat un plan de rascumparare a actiunilor proprii. Valoarea pecuniară maximă alocată programului: 3.890.000 lei, excluzând comisioanele de brokeraj şi alte costuri de achiziţie.
Plata acţiunilor răscumpărate va fi facută, conform prevederilor art.1031 din legea 31/1990, din profitul distribuibil al societăţii, înscris în situaţia financiară pe anul 2019.
Durata de desfasurare a programului: 18 luni de la data publicării hotărârii în Monitorul Oficial al României partea a IV – a.
Scop: Acţiunile vor fi răscumpărate în vederea distribuirii cu titlu gratuit către membrii conducerii societătii. Pana la data de 30.06.2021 au fost rascumparate 6,407,697 actiuni, astfel:
-valoare nominala actiuni rascumparate : 640,769.70 lei
-valoare totala de rascumparare actiuni: 3,825,709.95 lei, rezultand:
-pierdere legata de rascumparare actiuni proprii in valoare de 3,184,940.25 lei
Datoriile financiare pe termen lung si scurt sunt urmatoarele:
| EUR | |||
|---|---|---|---|
| Institutie de credit | Tip imprumut | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
| BRD GROUP SOCIETE | Linie credit pentru productie | 2.472.809 | 1.745.991 |
| GENERALE-ROMANIA | |||
| BRD GROUP SOCIETE | |||
| GENERALE-ROMANIA | Credit pentru investitii | 7.161.823 | 7.500.000 |
| ING BANK-SIBIU | Linie credit pentru productie | 3.274.558 | 2.339.742 |
| ING BANK-SIBIU | Credit pentru investitii | 6.895.492 | 7.500.000 |
| Total datorii financiare | 19.804.683 | 19.085.733 |
| LEI | |||
|---|---|---|---|
| Institutie de credit | Tip imprumut | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
| BRD GROUP SOCIETE GENERALE-ROMANIA |
Linie credit pentru productie | 12.182.791 | 8.501.927 |
| BRD GROUP SOCIETE GENERALE-ROMANIA |
Credit pentru investitii | 35.284.152 | 36.520.500 |
| ING BANK-SIBIU | Linie credit pentru productie | 16.132.767 | 11.393.139 |
| ING BANK-SIBIU | Credit pentru investitii | 33.972.023 | 36.520.500 |
| Total datorii financiare | 97.571.731 | 92.936.066 |
Datoriile financiare in valuta sunt evaluate in lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 30.06.2021.
| Explicatii | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Furnizori | 113.105.790 | 98.637.142 |
| Avansuri incasate de la clienti | 803.840 | 152.590 |
| Datorii din contracte cu clientii | 8.855.569 | 3.408.686 |
| Explicatii | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Datorii in legatura cu personalul | 6.808.534 | 5.336.914 |
| Datorii la bugetul general consolidat al statului si bugetul local | 5.503.506 | 7.446.794 |
| Datorii cu impozitul pe profit curent | 1.562.695 | 894.988 |
| Dividende de plata | 289.217 | 0 |
| Creditori diversi | 490.892 | 263.708 |
| Venituri in avans | 1.128.514 | 2.043.773 |
| Subventii pentru investitii din contracte AMPOSDRU SI AMPOSCEE |
31.100.925 | 33.783.636 |
| Plusuri de inventar de natura imobilizarilor | 32.832 | 41.473 |
| Total datorii comerciale si alte datorii | 169.682.314 | 152.009.704 |
Datoriile in valuta sunt evaluate in lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 30.06.2021
In anul 2021 Societatea nu a constituit provizione suplimentare pentru garantii acordate clientilor si pentru beneficiile angajatilor, considerand ca nu au intervenit modificari fata de situatia existenta la 01.01.2021.
Structura veniturilor realizate de Societate este urmatoarea:
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Cifra de afaceri totala, din care: | 368.249.013 | 235.513.230 |
| Venituri din vanzari de produse finite | 359.150.001 | 229.083.835 |
| Venituri din prestari de servicii | 1.314.937 | 1.255.521 |
| Venituri din vanzarea marfurilor | 6.565.176 | 4.083.143 |
| Venituri din alte activitati (chirii, vanzari de materiale, deseuri, semifabricate,ambalaje) |
528.466 | 515.579 |
| Venituri din subventii aferente cifrei de afaceri(proiecte si contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU) |
690.433 | 575.152 |
| Alte venituri operationale | 8.319.624 | 5.994.693 |
| Total venituri din exploatare | 376.568.637 | 241.507.923 |
Alte venituri operationale sunt formate din :
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Venituri din productia de imobilizari | 4.607.184 | 3.457.139 |
| Venituri din subventii pentru investitii (proiecte si contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU si AMPOSCEE) |
2.655.102 | 2.339.249 |
| Alte venituri din exploatare | 1.057.338 | 198.305 |
| Total Alte venituri operationale | 8.319.624 | 5.994.693 |
Conducerea Societaii evalueaza in mod regulat activitatea acestuia in vederea identificarii segmenelor de activitate pentru care trebuie raportate separat informatii.
Societatea isi desfasoara activitatea in Romania. Veniturile Societaii prezentate mai sus sunt in intregime atribuite tarii de domiciliu.
Activele imobilizate, altele decat instrumentele financiare, creantele privind impozitul amanat, creantele privind benficiile post angajare si drepturile care rezulta din contracte de asigurare sunt localizate in Romania in totalitate. Societatea nu are astfel de active imobilizate localizate in alte tari.
Cheltuielile din exploatare dupa natura lor, realizate in primele 6 luni ale anilor 2021 si 2020, sunt prezentate in tabelul de mai jos:
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Cheltuieli materiale | 227.081.659 | 131.633.888 |
| Diferente de stoc | -797.122 | 6.035.742 |
| Cheltuieli cu energia si apa | 13.131.172 | 11.646.079 |
| Cheltuieli cu beneficiile angajatilor | 72.396.736 | 52.462.489 |
| Ajustari de valoare privind imobilizarile | 21.382.920 | 25.755.004 |
| Ajustari de valoare privind activele circulante | 2.077 | -335.224 |
| Cheltuieli cu serviciile prestate de terti | 17.148.440 | 12.219.745 |
| Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate | 2.218.108 | 2.019.834 |
| Alte cheltuieli de exploatare | 2.309.560 | 2.073.740 |
| Total cheltuieli din exploatare | 354.873.550 | 243.511.297 |
Beneficiile pe termen scurt sunt recunoscute drept cheltuieli pe masura ce serviciile sunt prestate.
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Salarii si indemnizatii | 70.984.440 | 59.707.239 |
| Subventii guvernamentale pentru cheltuielile cu salariatii | 0 | -8.397.372 |
| Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala | 1.412.296 | 1.152.622 |
| TOTAL | 72.396.736 | 52.462.489 |
In contextul pandemiei de COVID-19, in Sem.I 2020 Compa a beneficiat de subventia acordata de guvern pentru acoperirea cheltuielilor cu indemnizatia de somaj tehnic platita angajatilor sai. Aceasta subventie a fost in suma de 7,023,348 lei. In luna iunie 2020, pentru angajatii ale caror contracte au fost reactivate, Compa a indeplinit conditiile pentru solicitarea subventiei reprezentand 41.5% din salariile de baza corespunzatoare orelor prestate pentru acesti angajati. Valoarea subventiei a fost de 1,374,024 lei.
In anul 2021 firma nu a mai beneficiat de facilitati pentru acoperirea cheltuielilor salariale.
Structura pierderilor (castigurilor) financiare este prezentata mai jos:
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Castiguri din diferente de curs valutar legate de elementele monetare exprimate in valuta |
-1.439.384 | -1.370.996 |
| Pierderi din dobanzi | -636.255 | -537.262 |
| Alte castiguri financiare | 1.222.706 | -128.931 |
| Total pierderi / castiguri | -852.933 | -2.037.189 |
Calculul castigului pe actiune pentru sem. I 2021 si sem.I 2020 poate fi sumarizat astfel:
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Numar de actiuni la inceputul anului | 218.821.038 | 218.821.038 |
| Actiuni emise in cursui anului | 0 | 0 |
| Numar de actiuni Ia finalul perioadei de raportare | 218.821.038 | 218.821.038 |
| Profitul net | 17.422.664 | -4.055.067 |
| Castig pe actiune (in RON pe actiune) de baza / diluat: | 0,0796 | -0,0185 |
Entitatile afiliate ale societatii COMPA SA sunt urmatoarele:
| Parti afiliate | % detinere | Obiect de activitate |
|---|---|---|
| COMPA IT SRL | 100,00 | Activitati de realizare a soft-ului la comanda |
| TRANS CAS SRL | 99,00 | Transport rutier de marfuri |
| RECASERV SRL | 70,00 | Activitati de alimentatie (catering)pentru evenimente |
| ARINI HOSPITALITY SRL | 100,00 | Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare |
Societatea ARINI HOSPITALITY SRL a fost infiintata in ianuarie 2021, aceasta urmand sa desfasoare activitate hoteliera, ca urmare a dezvoltarii proiectului de constructie a complexului hotelier Ibis-Mercure.
Tranzactiile efectuate cu societatile la care COMPA detine participatii au fost urmatoarele(sumele contin TVA):
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Societatea la care se detin titlurile |
Cumparari de bunuri si servicii |
Vanzari de bunuri si servicii |
Cumparari de bunuri si servicii |
Vanzari de bunuri si servicii |
| TRANS C.A.S S.R.L. | 8.707.707 | 245.724 | 5.503.767 | 254.886 |
| COMPA IT S.R.L. | 1.438.305 | 23.613 | 1.288.175 | 21.893 |
| RECASERV S.R.L. | 629.114 | 1.511 | 533.034 | 28.306 |
| ARINI HOSPITALITY SRL | 0 | 812.245 | 0 | 0 |
Datoriile si creantele reciproce inregistrate la 30.06.2021 si 30.06.2020 sunt urmatoarele:
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| TRANS C.A.S S.R.L. | 851.280 | 157.742 |
| COMPA IT S.R.L. | 3.492 | 3.191 |
| RECASERV S.R.L. | 0 | 16.819 |
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| TRANS C.A.S S.R.L. | 4.206.137 | 3.364.835 |
| COMPA IT S.R.L. | 926.538 | 806.028 |
| RECASERV S.R.L. | 344.547 | 397.650 |
| ARINI HOSPITALITY SRL | 0 | 0 |
| NUMELE SI PRENUMELE | FUNCTIA |
|---|---|
| DEAC Ioan | Administrator Preşedintele C.A. / Director General |
| MICLEA Ioan | Administrator Vice preşedinte / Director Economic |
| MAXIM Mircea Florin | Administrator |
| BALTEŞ Nicolae | Administrator./ Preşedintele Consiliului de Audit |
| NEACŞU Vlad- Nicolae | Administrator / Membru Comitet Audit |
| NUMELE SI PRENUMELE | FUNCTIA |
|---|---|
| DEAC Ioan | Preşedintele CA / Director General |
| MICLEA Ioan | Vice preşedintele CA / Director Economic |
| FIRIZA Ioan | Director Management organizaţional şi RU |
| BĂIAŞU Dan-Nicolae | Director Comercial |
| ACU Florin-Ştefan | Director Tehnic |
| MUNTENAŞ Bogdan-Vasile | Director Logistică |
| ŢUICU Liviu-Laurenţiu | Director Calitate – Mediu |
| HERBAN Dorin - Adrian | Director Sisteme de management şi îmbunătăţire |
| ŢUŢUREA Mihai | Director Coordonator Producţie |
| FIRIZA Sorin Ioan | Director Adj.Producţie |
| DRAGOMIR Marius C-tin | Inginer Şef Mentenanţă |
Preşedinte C.A./ Director General, Vicepreşedinte C.A./ Director Economic, Ioan DEAC Ioan MICLEA
.
Societatea COMPA S.A. Sibiu ale cărei valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe piaţa reglementată a Bursei de Valori Bucureşti, aplică Standardele Internaţionale de Raportare Financiare (IFRS) începând cu anul 2012.
În conformitate cu reglementările contabile conforme cu Directiva a VII-a a Comunităţii Economice Europene, COMPA S.A. Sibiu ( societate – mamă) îndeplineşte condiţiile conform punctului 12. În baza punctului 3 al acestor reglementări s-au întocmit situaţiile financiare anuale consolidate.
Ansamblul de reguli de înregistrare contabilă a operaţiunilor economico - financiare de întocmire, aprobare şi auditare statutară a situaţiilor financiare anuale consolidate ale societăţilor sunt prevăzute în "Reglementările contabile conforme cu IFRS" aprobate prin OMFP 2844/2018.
Toate aceste acte normative au constituit baza legală necesară elaborării situaţiilor financiare consolidate ale Grupului.
Raportul consolidat al Grupului COMPA are ca obiectiv principal informarea investitorilor şi a partenerilor de afaceri ai firmei mamă, cât si ale firmelor afiliate.
Conform reglementărilor legale, întocmirea situaţiilor financiare consolidate se realizează de către entitatea denumită în continuare societate (firmă) – mamă, care deţine titluri de participare la o altă entitate, denumită filială sau firmă afiliată.
În acest context, societatea COMPA S.A.Sibiu în calitatea sa de firmă – mamă are controlul, respectiv ponderea participaţiilor sale în capitalul social al firmelor afiliate este mai mare de 50% la următoarele entităţi afiliate:
| COMPA I.T. S.R.L. | 100,00 % |
|---|---|
| TRANS C.A.S. S.R.L. | 99,00 % |
| RECASERV S.R.L. | 70,00 % |
| ARINI HOSPITALITY SRL | 100,00 % |
Societatea COMPA S.A. Sibiu, firma – mamă, exercită o putere efectivă, având o influenţă dominantă, respectiv deţine controlul asupra firmelor Grupului. Avand în vedere reglementările contabile precum şi recomandările existente în acest domeniu, metoda de consolidare utilizată cu aceste firme este "Metoda integrării globale".
Acest capitol a fost prezentat detaliat în cadrul Raportului individual S1 2021 COMPA pe anul 2020, dar considerăm necesar şi oportun ca anumite episoade din istoria societăţii mamă să fie evidenţiate şi în Raportul consolidat S1 2021.
1886 - Este atestat oficial atelierul de fierărie Jozsef Datky, unde se produceau arcuri lamelare pentru trăsurile vremii dar şi a unor piese şi unelte obţinute prin forjare.
Atelierul s-a dezvoltat astfel încât produsele realizate în cadrul acestei firme de familie au fost regăsite la expoziţiile internaţionale din cadrul Imperiului Austro - ungar (Viena şi Budapesta).
1948 - Este anul în care firmele private, cum a fost şi predecesoarea Uzina Elastic, profilată la acea vreme în fabricarea de arcuri în foi, arcuri elicolidale înfăşurate la cald sau la rece, au fost naţionalizate ca urmare a instalării în România a regimului comunist.
1969 - Se infiinteaza Intreprinderea de piese auto Sibiu (IPAS), prin comasarea a două firme mari, care au funcţionat la Sibiu în acel an, respectiv:
1991 - Întreprinderea de piese auto Sibiu se transforma în S.C.COMPA S.A.Sibiu, ca urmare a cadrului politic şi economic creat prin trecerea României de la un stat totalitar comunist la un stat cu o economie de piaţă.
1999 - Este anul privatizării societăţii mamă, S.C.COMPA S.A. prin cumpărarea pachetului majoritar de acţiuni de Fondul Proprietăţii de Stat (FPS). Această etapă istorică asigură premisele dezvoltării în condiţii de competitivitate şi profitabilitate a firmei, de dezvoltare a unor parteneriate de afaceri cu firme reprezentative din industria mondială, pe principii de egalitate şi competenţă, de concurenţă loială.
2000 - Se pun bazele constituirii Grupului COMPA prin transformarea Serviciul Informatic , care a funcţionat în cadrul societăţii mamă cu activitatea de proiectare soft şi administrare a reţelei interne, într-o societate comercială separată, S.C.Compa IT S.R.L., cu capital integral COMPA. Ca urmare a înfiinţării acestei societăţi întro unitate economică cu obiect de activitate preponderant în tehnologia informaticii (IT) s-au creat premisele dezvoltării acestui sector de activitate atât pentru realizarea unui sistem informatic integrat al COMPA dar şi pentru produse soft destinate altor companii din afara Grupului Compa.
2001 - Se înfiinţează cea de a doua societate afiliată S.C.TRANS C.A.S. S.R.L. Sibiu, societate cu răspundere limitată, cu aport preponderent COMPA, rezultată prin transformarea Bazei de transport existente în cadrul societăţii mamă, într-o firmă separată specializată în transport rutier intern şi internaţional. Prin înfiinţarea acestei firme specializată strict pe activitatea de transport s-au creat condiţiile dezvoltării acesteia, care realizează prestaţii de transport, nu numai pentru societatea mamă, ci şi pentru alte firme din România şi din Europa.
Firma s-a dezvoltat foarte mult după înfiinţare investind în achiziţia cu precădere a autocamioanelor de mare tonaj (TIR) utilizate pentru transport de materii prime şi materiale de la furnizori şi transport de produse finite, atât pentru COMPA cât şi pentru diverse firme din România dar mai cu seamă cu firme din Europa.
2004 - Se înfiinţeaza cea de-a treia firmă afiliată, respectiv RECASERV S.R.L., prin transformarea activităţii cantinei COMPA într-o firmă separată în care firma COMPA deţine poziţia de control, fiind asociat majoritar.
2021 - Se înfiinţeaza cea de-a patra firmă afiliată, respectiv ARINI HOSPITALITY S.R.L., care va desfasura activitate hoteliera, prin construirea complexului hotelier Ibis-Mercure.
| Sediul social | Sibiu, str.Henri Coandă nr.8 | |
|---|---|---|
| Nr.înregistrare în Registrul Comerţului |
J32/129/1991 | |
| Cod Unic de înregistrare | CUI 788767 | |
| Obiectul principal de activitate | motoare de autovehicule" | 2932 "Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru |
| Capital social | 21.882.103,8 lei | |
| Consiliul de Administratie | Deac Ioan Miclea Ioan Balteş Nicolae Neacşu Vlad Nicolae |
– preşedinte CA / director general – administrator / director economic Maxim Mircea-Florin – administrator neexecutiv – preşedinte comitet de audit / administrator – membru comitet de audit / administrator |
Forma de proprietate: COMPA S.A. este o firmă cu capital privat 100%. A fost privatizată în septembrie 1999, prin cumpărarea pachetului majoritar de acţiuni de către Asociaţia salariaţilor Compa Sibiu (PAS) care a devenit principalul acţionar companiei.
In anul 2018 Asociaţia salariaţilor Compa Sibiu (PAS) a fost dizolvată, acţiunile fiind transferate membrilor asociaţiei, în funcţie de numărul acţiunilor deţinute şi cumpărate de fiecare.
Aşa cum a fost prezentat în detaliu în cadrul Raportului anual individual 2020, firma mamă este organizată pe Centre de profit, unităţi integrate fără personalitate juridică cu o activitate descentralizată, structurată pentru realizarea produselor destinate unui singur client sau pentru realizarea unor produse similare destinate mai multor clienţi, cum sunt: Forja, Tratamentele termice, Galvanizarea, Piese presate – ambutisate, subansamble mecano - sudate.
Investiţiile financiare ale firmei mamă COMPA ce constau în titluri de participare respectiv părţi sociale, la celelalte 3 firme afiliate, astfel:
| Societatea la care se deţin titlurile |
Sediul social | Valoarea titlurilor deţinute de COMPA |
% in capitalul social |
|---|---|---|---|
| COMPA I.T. S.R.L. | Str.Henri Coandă nr.8, Sibiu | 200,000 | 100.00 |
| TRANS .C.A.S. S.R.L. | Str.Henri Coandă nr.12, Sibiu | 742,500 | 99.00 |
| RECASERV S.R.L. | Str.Henri Coandă nr.51, Sibiu | 70,000 | 70.00 |
| ARINI HOSPITALITY S.R.L. | Str.Henri Coandă nr.8, Sibiu | 19.703.000 | 100.00 |
| TOTAL | 20,715,500 |
Conducerea societăţii mamă COMPA, ca şi a întregului Grup Compa este asigurată de Consiliul de Administraţie ales de Adunarea generală Ordinară a Acţionarilor, pe o perioadă de 4 ani.
Scopul înfiinţării a fost acela de proiectare şi implementare a unui Sistem informatic integrat pentru firma – mamă, la standardele internaţionale existente şi care să asigure cerinţele impuse de modul de organizare pe centre de profit ale firmei COMPA, precum şi de asigurare a unei reţele informatice de calculatoare extinse în întreaga firmă COMPA.
Prin implementarea în societatea mamă a sistemului integrat, societatea COMPA-IT asigură funcţionarea la parametrii superiori a acestui sistem elaborează rapoarte şi prezintă noile facilităţi ale sistemului în vederea valorificării la un nivel cât mai înalt al oportunităţilor pe care le poate oferi acest sistem foarte complex şi competitiv.
| Sediul social | Sibiu, Str.Henri Coandă Nr.8 |
|---|---|
| Nr.înregistrare în Registrul Comerţului | J32/17/2001, |
| Cod Unic de înregistrare | CUI 13656016 |
| Obiectul principal de activitate | 6201 "Activităţi de realizare a softului la comandă" |
| Capital social (lei) | 200.000 |
| Acţionar unic | Societatea COMPA S.A |
| Administrator | Acu Florin-Ştefan |
Motivul înfiinţării firmei a fost acela de externalizare a activităţii de transport auto existent iniţial în cadrul firmei COMPA, în scopul extinderii şi dezvoltării acestei activităţi diferită de profilul de activitate al firmei COMPA.
TRANS C.A.S. S.R.L. deţine în prezent un număr de peste 60 autovehicule, dintre care o pondere importantă o deţin Autotractoarele cu remorcă tip Mercedes, cu capacitate de peste 20 tone încărcătură utilă, destinate transportului de materiale şi produse finite atât pentru COMPA cât şi pentru alţi clienţi.
Ponderea covârşitoare a transporturilor societăţii TRANS C.A.S. îl deţine transporturile internaţionale de mărfuri, în aproape toată Europa.
| Sediul social | Sibiu, Str.Henri Coandă Nr.12 |
|---|---|
| Nr.înregistrare în Registrul Comerţului | J32/633/2002 |
| Cod Unic de înregistrare | CUI 14836511 |
| Obiectul principal de activitate | 4941 "Transporturi rutiere de mărfuri" |
| Capital social, din care: | 1.500.000 lei |
| Acţionari: COMPA S.A.Sibiu | 1.498.450 lei |
| Maxim Mircea Florin şi Mihăilă Daniela | 1.550 lei |
| Administrator | Maxim Mircea Florin |
In luna iunie 2021, conform Hotararii Adunarii Extraordinare a Actionarilor Compa SA din 12.11.2020, precum si a Hotararii Adunarii Extraordinare a Asociatilor Trans-Cas SRL din 12.01.2021, capitalul social al firmei Trans-CAS SRL a fost diminuat de la 1,500,000 lei, la 750,000 lei.
Detinerea Compa SA in capitalul social al acestei firme afiliate s-a diminuat de la 1,498,450 la 742,500 lei.
Valoarea de 755,950 lei, reprezentand cota parte detinuta de Compa din diminuarea capitalului social va fi restituita firmei Compa de catre Trans-CAS in perioada imediat urmatoare.
Scopul înfiinţării firmei a fost de externalizare din cadrul firmei – mamă COMPA S.A. a unor activităţi diferite profilului său de activitate principal, activităţi cum sunt: alimentaţie publică realizată prin cantina şi microcantinele ce funcţionează în incinta firmei COMPA.
Prin înfiinţarea firmei RECASERV S.R.L. s-au asigurat condiţiile dezvoltării acestei activităţi prin completarea cu servicii secundare: catering şi servicii de curăţenie.
| Sediul social | Sibiu, Str.Henri Coandă Nr.51 |
|---|---|
| Nr.înregistrare în Registrul Comerţului | J32/704/2004 |
| Cod Unic de înregistrare | CUI 164408228 |
| Capital social, din care: | 100.000 lei |
| Acţionari: COMPA S.A.Sibiu | 70% |
| Boroş Daniela (persoană fizică) | 30% |
| Administrator | Boroş Daniela |
Scopul înfiinţării firmei a fost de externalizare din cadrul firmei – mamă COMPA S.A. a unor activităţi diferite profilului său de activitate principal, activităţi cum sunt: Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare.
| Sediul social | Sibiu. Str.Henri Coandă Nr.8 |
|---|---|
| Nr.înregistrare în Registrul Comerţului | J32/77/2021 |
| Cod Unic de înregistrare | CUI 43581594 |
| Obiectul principal de activitate | 5510 Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare |
| Capital social. din care: | 19.703.000 lei |
| Acţionar unic COMPA S.A.Sibiu | 100% |
| Administrator | Băiaşu Dan-Nicolae |
19.01.2021 – este inmatriculata la Registrul Comertului societatea ARINI HOSPITALITY SRL, in care societatea COMPA SA este asociat unic.
11.06.2021 – Se inscrie la Registrul Comertului Actul constitutiv actualizat la firmei afiliate TRAN-CAS SRL, inregistrandu-se diminuarea capitalului social al acesteia de la 1,500,000 lei la 750,000 in conformitate cu hotararea Adunarii Extraordinare a Actionarilor Compa SA din 12.11.2020 si a hotararea. Adunarii Extraordinare a Asociatilor Trans-CAS SRL din 12.01.2021.
| 30.06.2021 | 30.06.2020 | |||
|---|---|---|---|---|
| Societatea la care se detin titlurile |
Cumparari de bunuri si servicii |
Vanzari de bunuri si servicii |
Vanzari de bunuri si servicii |
|
| TRANSCAS S.R.L. | 8,707,707 | 245,724 | 5,503,767 | 254,886 |
| COMPA IT S.R.L. | 1,438,305 | 23,613 | 1,288,175 | 21,893 |
| RECASERV S.R.L. | 629,114 | 1,511 | 533,034 | 28,306 |
| ARINI HOSPITALITY R.R.L. | 0 | 812,245 | 0 | 0 |
Relaţiile s-au desfăşurat în termeni comerciali de piaţă liberă, preţul acestora fiind convenit prin negociere, încadrat în nivelele practicate pe piaţă.
Principalele elemente bilantiere si evolutia lor in sem.I 2021, comparativ cu 31.12.2020, sunt prezentate mai jos:
| Indicator | 31.12.2020 | 30.06.2021 |
|---|---|---|
| ACTIVE IMOBILIZATE | 498,646,738 | 493,205,048 |
| ACTIVE CURENTE | 235,719,119 | 291,769,395 |
| DATORII MAI MICI DE UN AN | 131,068,513 | 153,381,572 |
| DATORII MAI MARI DE UN AN | 110,328,247 | 126,555,839 |
| CAPITAL SI REZERVE | 492,969,097 | 505,037,032 |
Situaţia veniturilor şi cheltuielilor la 30.06.2021 comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut se prezintă astfel:
| Indicator | 30.06.2020 | 30.06.2021 |
|---|---|---|
| Rezultat din exploatare | -2,370,273 | 21,805,361 |
| Rezultat financiar | -2,042,663 | -846,867 |
| Rezultat brut | -4,412,936 | 20,958,494 |
| Impozit pe profit | 32,091 | 3,467,250 |
| Rezultat net | -4,445,027 | 17,491,244 |
Situatia fluxurilor de trezorerie este prezentata sintetic mai jos
| Indicator | 30.06.2020 | 30.06.2021 | |
|---|---|---|---|
| Numerar net generat din exploatare | 52,672,438 | 14,253,825 | |
| Numerar net generat din activitati de investitii | -55,852,480 | -15,162,813 | |
| Numerar net generat din activitatea financiara | -2,868,734 | 3,656,387 | |
| Flux de numerar net | -6,048,776 | 2,747,399 | |
| Disponibilitati banesti la inceputul perioadei | 8,961,682 | 2,250,970 | |
| Disponibilitati banesti la sfirsitul perioadei | 2,912,906 | 4,998,369 |
| Indicator | 30.06.2020 | 30.06.2021 | |
|---|---|---|---|
| Cifra de afaceri | 236,968,445 | 369,996,664 | |
| Profit net | -4,445,027 | 17,491,244 | |
| Volum investitii | 55,852,480 | 15,162,813 | |
| Lichiditate curenta | 2.66 | 1.90 | |
| Gradul de indatorare | 0.21 | 0.20 |
| INDICATORI | COMPA-06.2020 | Grup-06.2020 | COMPA-06.2021 | Grup-06.2021 |
|---|---|---|---|---|
| Active imobilizate | 489,526,763 | 489,498,855 | 493,639,346 | 493,205,048 |
| Active circulante | 175,643,343 | 178,267,358 | 273,381,882 | 291,769,395 |
| Capitaluri proprii | 470,579,185 | 475,414,461 | 499,631,538 | 505,037,032 |
| Datorii pe termen lung | 125,104,313 | 125,325,748 | 111,530,949 | 126,555,839 |
| Datorii curente | 69,486,608 | 67,026,004 | 155,858,741 | 153,381,572 |
| Rezultatul din exploatare | -2,003,374 | -2,370,273 | 21,695,086 | 21,805,361 |
| Rezultatul financiar | -2,037,189 | -2,042,663 | -852,933 | -846,867 |
| Profit brut | -4,040,563 | -4,412,936 | 20,842,153 | 20,958,494 |
| Cheltuiala cu impozitul pe profit | 14,504 | 32,091 | 3,419,489 | 3,467,250 |
| Profitul net al perioadei | -4,055,067 | -4,445,027 | 17,422,664 | 17,491,244 |
(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)
| Nota | 30.06.2021 | 31.12.2020 | |
|---|---|---|---|
| Active imobilizate: | |||
| Imobilizari corporale | 4.1. | 430.901.140 | 420.652.107 |
| Imobilizari necorporale | 4.2. | 9.075.092 | 8.672.020 |
| Investitii imobiliare | 5 | 51.235.588 | 66.242.388 |
| Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in | |||
| participatie ) | 6 | 730.215 | 1.224.822 |
| Alte creante imobilizate | 7 | 123.112 | 121.233 |
| Creante privind impozitul amanat | 11 | 1.139.901 | 1.734.168 |
| Active imobilizate - total | 493.205.048 | 498.646.738 | |
| Active circulante: | |||
| Stocuri | 8 | 110.752.494 | 91.644.187 |
| Creante comerciale si alte creante | 6 | 159.434.656 | 139.630.810 |
| Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in | |||
| participatie ) | 6 | 16.583.876 | 2.193.152 |
| Numerar si echivalente de numerar | 9 | 4.998.369 | 2.250.970 |
| Active circulante - total | 291.769.395 | 235.719.119 | |
| Total active | 784.974.443 | 734.365.856 | |
| Capitaluri proprii : | |||
| Capital emis | 11 | 21.882.104 | 21.882.104 |
| Ajustari capital social | 11 | -705.680 | -250.338 |
| Rezerve | 11 | 375.954.921 | 367.435.461 |
| Ajustare rezerve | 11 | 23.150.986 | 23.151.094 |
| Rezultatul reportat | 11 | 67.058.409 | 66.530.853 |
| Rezultatul curent | 11 | 17.490.675 | 14.060.074 |
| Interese minoritare | 11 | 205.617 | 159.849 |
| Capitaluri proprii - total | 505.037.032 | 492.969.097 | |
| Datorii pe termen lung : | |||
| Datorii financiare | 12 | 83.478.706 | 80.989.753 |
| Venituri in avans ( venituri in avans, subventii ) | 13 | 42.941.488 | 29.202.849 |
| Provizioane | 14 | 135.645 | 135.645 |
| Datorii pe termen lung - total | 126.555.839 | 110.328.247 | |
| Datorii curente: | |||
| Datorii financiare | 12 | 14.318.319 | 12.506.659 |
| Datorii comerciale i similare; | 13 | 109.992.303 | 93.954.615 |
| Alte datorii | 13 | 14.414.667 | 13.610.672 |
| Datorii din contracte cu clientii | 13 | 8.855.569 | 3.408.686 |
| Datorii privind impozitele curente | 10 | 1.584.663 | 921.847 |
| Venituri in avans ( venituri in avans, subventii ) | 13 | 4.216.051 | 6.666.033 |
| Datorii curente - total | 153.381.572 | 131.068.513 | |
| Datorii totale | 279.937.411 | 241.396.759 | |
| Total capitaluri proprii si datorii | 784.974.443 | 734.365.856 |
30.06.2021
(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)
| Nota | 30.06.2021 | 30.06.2020 | |
|---|---|---|---|
| Venituri | 15 | 369.996.664 | 236.968.445 |
| Alte venituri | 15 | 7.693.798 | 6.044.096 |
| Total venituri | 377.690.462 | 243.012.541 | |
| Variatia stocurilor de produse finite si productia in curs de | |||
| executie | 16 | 797.720 | -6.008.006 |
| Materii prime si consumabile utilizate | 16 | -242.337.810 | -144.884.786 |
| Cheltuieli cu beneficiile angajatilor | 17 | -75.156.423 | -54.910.296 |
| Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea | 4.1;4.2;5,16 | -21.662.249 | -25.854.668 |
| Servicii prestate de terti | 16 | -13.538.623 | -9.532.288 |
| Alte cheltuieli | 16 | -3.987.716 | -4.192.771 |
| Total cheltuieli | -355.885.100 | -245.382.814 | |
| Rezultatul din exploatare | 21.805.361 | -2.370.273 | |
| Venituri financiare | 18 | 1.318 | 7.097 |
| Cheltuieli financiare | 18 | -644.226 | -559.157 |
| Alte castiguri/pierderi financiare | 18 | -203.958 | -1.490.602 |
| Costuri nete cu finantarea | -846.867 | -2.042.663 | |
| Profit inainte de impozitare | 20.958.494 | -4.412.936 | |
| (Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amanat | 10 | -734.844 | -14.504 |
| Cheltuiala cu impozitul pe profit curent | 10 | -2.732.406 | -17.587 |
| Profitul net al perioadei, din care: | 17.491.244 | -4.445.027 | |
| Atribuibil intereselor care nu controleaza | -1.119 | -13.706 | |
| Atribuibil soietatii mama | 17.492.363 | -4.431.321 | |
| Alte elemente ale rezultatului global: | |||
| din care, alte elemente ale rezultatului global care nu vor | |||
| fi reclasificate ulterior in profit sau pierdere: | 10 | 140.577 | 143.482 |
| Alte venituri ale rezultatului global, nete de impozit | 140.577 | 143.482 | |
| Total rezultat global al anului, din care: | 17.631.821 | -4.301.545 | |
| Atribuibil intereselor care nu controleaza | 20 | -1.120 | -13.709 |
| Atribuibil soietatii mama | 20 | 17.632.941 | -4.287.836 |
| Rezultat consolidat pe actiune de baza / diluat | 0,08 | -0,02 |
(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)
| Element al capitalului propriu | Capital social |
Ajustari ale capitalului social |
Pierderi legate de actiuni proprii |
Rezerve legale |
Ajustari rezerve legale |
Rezerve reevaluare |
Alte rezerve | Ajustari alte rezerve |
Rezultatul reportat |
Total atribuibil actionarilor societatii |
Interese care nu controleaza |
Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sold la 01.01.2020 | 21.882.104 | -64.910 | -45.961 | 4.949.124 | 22.679.066 | 83.891.130 | 275.313.947 | 472.028 | 70.443.869 | 479.520.397 | 192.048 | 479.712.445 |
| Profitul anului | 14.060.074 | 14.060.074 | -32.197 | 14.027.877 | ||||||||
| Alte elemente ale rezultatului global, din care: |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 288.506 | 0 | 0 | 288.506 | 288.506 | |
| Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care: |
0 | -185.428 | -874.303 | 11.005 | 0 | 0 | 3.902.013 | 0 | -3.913.016 | -1.059.729 | -2 | -1.059.731 |
| Rascumparare actiuni proprii | -185.428 | 0 | -185.428 | -185.428 | ||||||||
| Pierderi legate de actiunile proprii |
-874.303 | -874.303 | -874.303 | |||||||||
| Repartizare profit | 11.005 | 3.902.013 | -3.913.016 | 2 | -2 | 0 | ||||||
| Sold la 31.12.2020 | 21.882.104 | -250.338 | -920.264 | 4.960.129 | 22.679.066 | 83.891.130 | 279.504.466 | 472.028 | 80.590.927 | 492.809.248 | 159.849 | 492.969.097 |
| Element al capitalului propriu |
Capital social |
Ajustari ale capitalului social |
Pierderi legate de actiuni proprii |
Rezerve legale |
Ajustari rezerve legale |
Rezerve reevaluare |
Alte rezerve | Ajustari alte rezerve |
Rezultatul reportat |
Total atribuibil actionarilor societatii |
Interese care nu controleaza |
Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sold la 01.01.2021 | 21.882.104 | -250.338 | -920.264 | 4.960.129 | 22.679.066 | 83.891.130 | 279.504.466 | 472.028 | 80.590.927 | 492.809.248 | 159.849 | 492.969.097 |
| Profitul anului | 17.490.675 | 17.490.675 | -1.119 | 17.489.556 | ||||||||
| Alte elemente ale rezultatului global, din care: |
0 | 0 | -2.310.636 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.310.636 | -2.310.636 | |
| Pierderi legate de rascumpararea actiunilor proprii |
-2.310.636 | 0 | 0 | 0 |
| Element al capitalului propriu |
Capital social |
Ajustari ale capitalului social |
Pierderi legate de actiuni proprii |
Rezerve legale |
Ajustari rezerve legale |
Rezerve reevaluare |
Alte rezerve | Ajustari alte rezerve |
Rezultatul reportat |
Total atribuibil actionarilor societatii |
Interese care nu controleaza |
Total |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tranzactii cu actionarii, inregistrate direct in capitalurile proprii, din care: |
0 | -455.342 | 0 | 1.224 | 0 | 0 | 10.828.872 | -108 | -13.532.518 | -3.157.872 | 45.768 | -3.112.104 |
| Rascumparare actiuni proprii | -455.342 | 0 | -455.342 | -455.342 | ||||||||
| Transfer rezerve la rezultat | -108 | -108 | -108 | |||||||||
| Repartizare profit | 1.224 | 10.828.872 | -13.532.518 | -2.702.422 | 45.768 | -2.656.654 | ||||||
| Sold la 30.06.2021 | 21.882.104 | -705.680 | -3.230.900 | 4.961.353 | 22.679.066 | 83.891.130 | 290.333.338 | 471.920 | 84.549.084 | 504.831.415 | 205.617 | 505.037.032 |
(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare | ||
| Profit inainte de impozitare | 20.958.494 | -4.412.936 |
| Ajustari pentru elemente nemonetare: | ||
| Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea | 21.662.249 | 25.854.668 |
| Ajustare alte elemente nemonetare | 1.480.970 | -20.186.189 |
| Profit operational inainte de alte modificari in capitalul circulant |
44.101.714 | 1.255.543 |
| (Cresteri) / Descresteri stocuri | -19.108.307 | 17.950.543 |
| (Cresteri) / Descresteri creante | -33.690.963 | 83.604.629 |
| Cresteri / (Descresteri datorii) | 22.951.381 | -50.138.277 |
| Numerar net generat din exploatare | 14.253.825 | 52.672.438 |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de investitii | ||
| Achizitii de imobilizari corporale | -14.439.560 | -54.533.505 |
| Achizitii de imobilizari necorporale | -723.253 | -1.318.975 |
| Numerar net generat din activitati de investitii | -15.162.813 | -55.852.480 |
| Fluxuri de trezorerie din activitatea financiara | ||
| (Cresteri) / Descresteri datorii financiare | 4.300.613 | -2.309.577 |
| Plati dobanzi | -644.226 | -559.157 |
| Numerar net generat din activitatea financiara | 3.656.387 | -2.868.734 |
| Numerar net generat din activitatea totala | 2.747.399 | -6.048.776 |
| Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei | 2.250.970 | 8.961.682 |
| Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei | 4.998.369 | 2.912.906 |
(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)
COMPA este societate pe acţiuni, cu sediul în Sibiu, str.Henri Coandă nr.8, CP 550234
Domeniul de activitate al companiei: proiectarea, producerea şi comercializarea componentelor pentru fabricaţia de autoturisme, autovehicule de transport, autobuze, remorci, tractoare, vagoane, locomotive şi diverse utilaje industriale, servicii şi asistenţă tehnică.
Obiectul principal de activitate, conform codului CAEN este 2932 "Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule"
Societatea COMPA S.A. este privatizată 100% din septembrie 1999. Societatea este listată, acţiunile se tranzacţionează la Bursa de Valori Bucureşti la categoria Standard, simbol CMP.
Prin hotărârea Guvernului nr.1296/13.12.1990 firma a devenit S.C.COMPA S.A., provenind din Intreprinderea de Piese Auto Sibiu (I.P.A.Sibiu). I.P.A. Sibiu a luat fiinţă în anul 1969 prin unificarea a două unităţi: Uzina Elastic şi Uzina Automecanica Sibiu.
Din anul 1991, COMPA s-a organizat în fabrici / ateliere, constituite pe familii de produse ca centre de cost, care în timp au devenit centre de profit, în scopul unei descentralizări şi a facilitării constituirii de joint-ventures.
Investiţiile financiare COMPA S.A. în calitate de societate – mamă, reprezentând titluri de participare deţinute în acţiuni sau părţi sociale la entităţile comerciale sunt prezentate în tabelul de mai jos:
| Societatea la care se deţin titlurile |
Sediul social | Valoarea titlurilor deţinute de COMPA |
% in capitalul social |
|---|---|---|---|
| COMPA I.T. S.R.L. | Str.Henri Coandă nr.8, Sibiu | 200,000 | 100.00 |
| TRANS .C.A.S. S.R.L. | Str.Henri Coandă nr.12, Sibiu | 742,500 | 99.00 |
| RECASERV S.R.L. | Str.Henri Coandă nr.51, Sibiu | 70,000 | 70.00 |
| ARINI HOSPITALITY SRL | Str.Henri Coanda nr.8, Sibiu | 19,703,000 | 100,00% |
| TOTAL | 20,715,500 |
Conducerea societăţii COMPA a fost asigurată de un Consiliu de Administraţie format din:
Raportul financiar interimar consolidat a fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană ("UE") şi cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 2844/ 2016.
Grupul a adoptat raportarea conform IFRS începând cu situaţiile financiare ale anului 2012.
Politicile contabile semnificative aplicate de Grup sunt cele prezentate în Situaţiile financiare încheiate la 31.12.2020 şi nu s-au modificat în perioada raportului interimar.
Evolutia imobilizarilor corporale de la 1 ianuarie 2021 Ia 30 iunie 2021 este urmatoarea:
| Explicatii | Valoare contabila la 30.06.2021 |
Valoare contabila la 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Terenuri | 52.983.700 | 43.848.700 |
| Constructii | 93.816.460 | 88.169.934 |
| Echipamente si autovehicule | 238.577.429 | 210.075.798 |
| Explicatii | Valoare contabila la 30.06.2021 |
Valoare contabila la 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Alte imobilizari corporale | 488.487 | 519.619 |
| Imobilizari corporale in curs | 45.035.064 | 78.038.056 |
| Total | 430.901.140 | 420.652.107 |
Activele corporale reprezentand "Imobilizari corporale in curs" sunt evaluate la cost istoric. Grupul a ales pentru evaluarea imobilizarilor corporale de natura terenurilor si constructiilor modelul reevaluarii la valoare justa.
In ierahrhia valorii juste, reevaluarea cladirilor si terenurilorgrupului la valoare justa este clasificata ca si date de nivel 2. Tehnica de evaluare utilizata in evaluarea la valoare justa de nivel 2 este metoda compararii preturilor. Preturile comparabile cladirilor si constructiilor din apropiere sunt ajustate in functie de caracteristici specifice, cum ar fi marimea proprietatii, etc. Cea mai importanta data de intrare pentru aceasta metoda de evaluare este pretul pe metru patrat.
Nu au existat transferuri intre nivelul la care sunt clasificate evaluarile la valoare justa in cursul anului 2021. Amortizarea tuturor imobilizarilor corporale se determina prin metoda liniara.
Activele imobilizate s-au redus in anul 2021 prin amortizare si casare. Mijloacele fixe casate au fost amortizate integral si au avut o valoare de inventar de 1,784,142 lei.
Evolutia investitiilor imobiliare de la 1 ianuarie 2021 Ia 30 iunie 2021 este urmatoarea:
| Explicatii | Valoare contabila la 30.06.2021 |
Valoare contabila la 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Investitii imobiliare | 48.053.184 | 56.352.095 |
| Investitii imobiliare in curs de executie | 3.182.404 | 9.890.293 |
| Total | 51.235.588 | 66.242.388 |
Investitiile imobiliare sunt evaluate la valoare justa. Un castig sau o pierdere generata de o modificare a valorii juste a investitiei imobiliare se recunoaste in profitul sau in pierderea perioadei in care apare.
Activele imobilizate "Investitii imobiliare in curs" sunt evaluate la cost istoric.In anul 2021 a fost infiintata societatea ARINI HOSPITALITY SRL, cu detinere Compa de 100%. Investitii imobiliare in valoare contabila de 8,298,912 lei, precum si investitii imobiliare in curs de executie in valoare contabila de 8,052,078 lei au constituit aport in natura la capitalul social al firmei nou infiintate. Investitiile imobiliare in curs de executie s-au diminuat si prin vanzare catre firma nou infiintata. Valoarea contabila a investitiilor imobiliare vandute a fost de 507,512 lei.
Imobilizarile necorporale detinute de Grup reprezinta programe informatice si licente soft. Evolutia acestora a fost urmatoarea:
| Explicatii | Valoare contabila la 30.06.2021 |
Valoare contabila la 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Cheltuieli de constituire | 169.296 | |
| Cheltuieli de cercetare-dezvoltare | 4.573.153 | 4.714.181 |
| Programe informatice si liicente soft | 4.332.643 | 3.957.839 |
| Total | 9.075.092 | 8.672.020 |
Situatia altor creante detinute de Grup este urmatoarea:
| Explicatii | Valoare contabila la 30.06.2021 |
Valoare contabila la 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Creante comerciale | 143.271.964 | 129.625.642 |
| Avansuri platite catre furnizori | 10.960.421 | 6.416.065 |
| Creante in legatura cu personalul | 30.199 | 52.766 |
| Creante in legatura cu bugetul consolidat al statului si bugetul local |
2.715.021 | 2.028.242 |
| Debitori diversi | 392.010 | 736.562 |
| Cheltuieli in avans | 2.065.041 | 771.533 |
| Subventii de incasat (proiecte fonduri europene, subventii pt.cheltuieli de personal) |
17.314.091 | 3.417.974 |
| Total | 176.748.747 | 143.048.784 |
Situatia ajustarilor pentru deprecierea creantelor clienti se prezinta astfel:
| Sold la 01.01.2021 | 138.064 |
|---|---|
| Ajustari constituite in S1- 2021 | 1.486 |
| Ajustari reversate in S1- 2022 | -87.428 |
| Sold la 30.06.2021 | 52.122 |
Situatia ajustarilor pentru deprecierea debitorilor neincasati se prezinta astfel:
| Sold la 01.01.2021 | 647.331 |
|---|---|
| Ajustari constituite in SEM.I 2021 | 88.482 |
| Ajustari reversate in SEM.I 2022 | 0 |
| Sold la 30.06.2021 | 735.813 |
Politica comerciala a Grupului impune inregistrarea de ajustari pentru depreciere pentru creantele ce depasesc 365 zile, cu exceptia acelor creante inregistrate la parteneri fata de care Societatea este debitoare la randul ei, datoriile inregistrand aproximativ aceeasi vechime ca si creantele neincasate.
Creantele in valuta sunt evaluate in lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 30.06.2021
Creantele imobilizate detinute de Grup sunt urmatoarele:
| Explicatii | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Garantie VAMA pt.vamuire la domiciliu | 103.000 | 103.000 |
| Alte garantii | 18.698 | 18.233 |
| Total alte active | 20.112 | 121.233 |
Structura stocurilor detinute de Grup este prezentata in tabelul de mai jos:
| Explicatii | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Materii prime | 48.348.955 | 33.052.002 |
| Materiale si ambalaje | 28.380.215 | 25.297.807 |
| Semifabricate si productia in curs de executie | 24.014.110 | 23.703.476 |
| Produse finite si marfuri | 10.009.214 | 9.590.902 |
| Total stocuri | 110.752.494 | 91.644.187 |
| Explicatii | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Conturi bancare in RON | 3.762.028 | 973.609 |
| Conturi bancare in valuta | 1.187.184 | 1.216.097 |
| Echivalente de numerar | 915 | 590 |
| Casa in RON | 22.555 | 60.674 |
| Casa in valuta | 25.687 | |
| Total disponibilitati banesti si echivalente | 4.998.369 | 2.250.970 |
Grupul detine conturi in lei si valuta la urmatoarele institutii bancare: BRD GROUP SOCIETE GENERALE, ING BANK, TREZORERIE
lmpozitul pe profit/venit curent al Grupului se determina pe baza profitului statutar, ajustat cu cheltuielile nedeductibile si cu veniturile neimpozabile, la o cota de 16% pentru 6 luni 2021 si 6 luni 2020
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Cheituiala cu impozitul pe profit curent | -2.728.500 | -11.642 |
| Cheituiala cu impozitul pe veniturile microintreprinderilor |
-3.906 | -5.945 |
| Cheituiala/ Venitul cu impozitul pe profit amanat |
-734.844 | -14.504 |
| Total impozit pe profit/venit/specific | -3.467.250 | -32.091 |
Structura actionariatului la data de 30.06.2021 este urmatoarea:
| Explicatii | Nr. Actiuni | % din total capital social |
|---|---|---|
| Deac Ioan | 41.585.887 | 19,0045 |
| Miclea Ioan | 41.042.480 | 18,7562 |
| Explicatii | Nr. Actiuni | % din total capital social |
|---|---|---|
| Actionari (persoane fizice/ juridice) române şi străine | 136.192.671 | 62,2393 |
| Numar total de actiuni | 218.821.038 | 100,0000 |
Actiunile Societatii au o valoare nominala de 0,1 RON / actiune. Din luna iunie 1997 actiunile Societatii sunt tranzactionate pe Bursa de Valori Bucuresti, iar din luna iulie 2001 este cotata la categoria standard.
Capitalurile proprii ale Grupului includ urmatoarele:
| Explicatii | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Capital subscris si varsat | 21.882.104 | 21.882.104 |
| Actiuni proprii | -705.680 | -250.338 |
| Pierderi legate de rascumpararea actiunilor proprii |
-3.230.901 | -920.264 |
| Rezerve din reevaluare | 83.891.130 | 83.891.130 |
| Rezerve legale | 4.961.353 | 4.960.129 |
| Ajustare rezerve legale | 22.679.066 | 22.679.066 |
| Alte rezerve nedistribuibile-rascumparare actiuni proprii |
3.890.000 | 3.890.000 |
| Alte rezerve | 286.443.339 | 275.614.466 |
| Ajustare alte rezerve | 471.920 | 472.028 |
| Profit an curent | 17.490.675 | 14.060.074 |
| Rezultat reportat | 67.058.409 | 66.530.853 |
| Interese minoritare | 205.617 | 159.849 |
| Total capitaluri proprii | 505.037.032 | 492.969.097 |
In data de 27.04.2020, AGA a aprobat un plan de rascumparare a actiunilor proprii in valoare de 3,890,000 lei.
Valoarea pecuniară maximă alocată programului: 3.890.000 lei, excluzând comisioanele de brokeraj şi alte costuri de achiziţie .
Plata acţiunilor răscumpărate va fi facută, conform prevederilor art.1031 din legea 31/1990, din profitul distribuibil al Grupului, înscris în situaţia financiară pe anul 2019. Durata de desfasurare a programului: 18 luni de la data publicării hotărârii în Monitorul Oficial al României partea a IV – a.
Scop: Acţiunile vor fi răscumpărate în vederea distribuirii cu titlu gratuit către membrii conducerii Grupului. Pana la data de 30.06.2021 au fost rascumparate 6,407,697 actiuni, astfel:
| Datoriile financiare pe termen lung si scurt sunt urmatoarele: | EUR | ||
|---|---|---|---|
| Institutie de credit | Tip imprumut | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
| BRD GROUP SOCIETE GENERALE-ROMANIA |
Linie credit pentru productie |
2.472.809 | 1.745.991 |
| Institutie de credit | Tip imprumut | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|---|
| BRD GROUP SOCIETE GENERALE-ROMANIA |
Credit pentru investitii | 7.161.823 | 7.500.000 |
| ING BANK-SIBIU | Linie credit pentru productie |
3.274.558 | 2.339.742 |
| ING BANK-SIBIU | Credit pentru investitii | 6.895.492 | 7.500.000 |
| IMPULS-Leasing Romania I.F.N. SA |
Contracte leasing financiar |
45.729 | 115.545 |
| Total datorii financiare | 19.850.412 | 19.201.277 | |
| Lei | |||
| Institutie de credit | Tip imprumut | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
| BRD GROUP SOCIETE | Linie credit pentru | 12.182.791 | 8.501.927 |
| GENERALE-ROMANIA BRD GROUP SOCIETE |
productie Credit pentru investitii |
35.284.152 | 36.520.500 |
| GENERALE-ROMANIA ING BANK-SIBIU |
Linie credit pentru productie |
16.132.767 | 11.393.139 |
| ING BANK-SIBIU | Credit pentru investitii | 33.972.023 | 36.520.500 |
| IMPULS-Leasing Romania I.F.N. SA |
Contracte leasing financiar |
225.294 | 560.346 |
Datoriile financiare in valuta sunt evaluate in lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 30.06.2021.
Situatia datoriilor comerciale si a altor datorii este urmatoarea:
| Explicatii | 30.06.2021 | 01.01.2021 |
|---|---|---|
| Furnizori | 109.943.316 | 93.800.637 |
| Avansuri incasate de la clienti | 804.937 | 153.979 |
| Datorii din contracte cu clientii | 8.855.569 | 3.408.686 |
| Datorii in legatura cu personalul | 7.068.490 | 5.534.208 |
| Datorii la bugetul general consolidat al statului si bugetul local |
5.816.038 | 7.812.755 |
| Datorii cu impozitul pe profit curent | 1.584.663 | 921.847 |
| Dividende de plata | 289.217 | 0 |
| Creditori diversi | 484.971 | 263.708 |
| Venituri in avans | 1.128.514 | 2.043.773 |
| Subventii pentru investitii din contracte AMPOSDRU SI AMPOSCEE |
45.996.194 | 33.783.636 |
| Plusuri de inventar de natura imobilizarilor | 32.832 | 41.473 |
| Total datorii comerciale si alte datorii | 182.004.741 | 147.764.702 |
Datoriile in valuta sunt evaluate in lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 30.06.2021.
In anul 2021 Grupul nu a constituit provizione suplimentare pentru garantii acordate clientilor si pentru beneficiile angajatilor, considerand ca nu au intervenit modificari fata de situatia existenta la 01.01.2021.
Structura veniturilor realizate de Grup este urmatoarea:
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Cifra de afaceri totala, din care: | 369.996.664 | 236.968.445 |
| Venituri din vanzari de produse finite | 359.115.560 | 229.034.877 |
| Venituri din prestari de servicii | 3.266.686 | 2.792.074 |
| Venituri din vanzarea marfurilor | 6.551.318 | 4.227.044 |
| Venituri din alte activitati (chirii, vanzari de materiale, deseuri, semifabricate,ambalaje) |
372.667 | 339.298 |
| Venituri din subventii aferente cifrei de afaceri(proiecte si contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU) |
690.433 | 575.152 |
| Alte venituri operationale | 7.693.798 | 6.044.096 |
| Total venituri din exploatare | 377.690.462 | 243.012.541 |
Alte venituri operationale sunt formate din :
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Venituri din productia de imobilizari | 4.607.184 | 3.457.139 |
| Venituri din subventii pentru investitii (proiecte si contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU si AMPOSCEE) |
2.655.102 | 2.339.249 |
| Alte venituri din exploatare | 431.512 | 247.708 |
| Total - Alte venituri operationale | 7.693.798 | 6.044.096 |
Conducerea Grupului evalueaza in mod regulat activitatea acestuia in vederea identificarii segmenelor de activitate pentru care trebuie raportate separat informatii.
Grupul isi desfasoara activitatea in Romania. Veniturile Grupului prezentate mai sus sunt in intregime atribuite tarii de domiciliu.
Activele imobilizate, altele decat instrumentele financiare, creantele privind impozitul amanat, creantele privind benficiile post angajare si drepturile care rezulta din contracte de asigurare sunt localizate in Romania in totalitate. Grupul nu are astfel de active imobilizate localizate in alte tari.
Cheltuielile din exploatare dupa natura lor, realizate in primele 6 luni ale anilor 2021 si 2020 sunt prezentate in tabelul de mai jos:
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Cheltuieli materiale | 229.206.638 | 133.167.433 |
| Diferente de stoc | -797.720 | 6.008.006 |
| Cheltuieli cu energia si apa | 13.131.171 | 11.646.079 |
| Cheltuieli cu beneficiile angajatilor | 75.156.423 | 54.910.296 |
| Ajustari de valoare privind imobilizarile | 21.660.172 | 26.189.892 |
| Ajustari de valoare privind activele circulante | 2.077 | -335.224 |
| Cheltuieli cu serviciile prestate de terti | 13.538.623 | 9.603.560 |
| Cheltuieli cu alte impozite, taxe si varsaminte asimilate |
2.299.575 | 2.097.269 |
| Alte cheltuieli de exploatare | 1.688.141 | 2.095.503 |
| Total cheltuieli din exploatare | 355.885.100 | 245.382.814 |
Cheltuielile cu beneficiile angajatilor includ salarii, indemnizatii si contributii la asigurarile sociale. Beneficiile pe termen scurt sunt recunoscute drept cheltuieli pe masura ce serviciile sunt prestate.
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Salarii si indemnizatii | 73.677.109 | 62.316.659 |
| Subventii guvernamentale pentru cheltuielile cu salariatii |
0 | -8.617.551 |
| Cheltuieli cu asigurarile si protectia sociala | 1.479.314 | 1.211.188 |
| TOTAL | 75.156.423 | 54.910.296 |
Structura pierderilor (castigurilor) financiare este prezentata mai jos:
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Castiguri din diferente de curs valutar legate de elementele monetare exprimate in valuta |
-1.418.462 | -1.346.890 |
| Pierderi din dobanzi | -642.909 | -552.061 |
| Alte castiguri financiare | 1.214.504 | -143.712 |
| Total pierderi / castiguri | -846.867 | -2.042.663 |
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| Numar de actiuni la inceputul anului | 218.821.038 | 218.821.038 |
| Actiuni emise in cursui anului | 0 | 0 |
| Numar de actiuni Ia sfarsitul perioadei | 218.821.038 | 218.821.038 |
| Profitul net | 17.492.363 | -4.445.027 |
Entitatile afiliate ale firmei COMPA SA sunt urmatoarele:
| Parti afiliate | % detinere | Valoare detinere |
Obiect de activitate |
|---|---|---|---|
| COMPA IT SRL | 100,00 | 200.000 | Activitati de realizare a soft-ului la comanda |
| TRANS CAS SRL | 99,00 | 742.500 | Transport rutier de marfuri |
| RECASERV SRL | 70,00 | 70.000 | Activitati de alimentatie (catering)pentru evenimente |
| ARINI HOSPITALITY SRL | 100,00 | 19.703.000 | Hoteluri şi alte facilităţi de cazare similare |
Societatea ARINI HOSPITALITY SRL a fost infiintata in ianuarie 2021, aceasta urmand sa desfasoare activitate hoteliera , ca urmare a dezvoltarii proiectului de constructie a complexului hotelier Ibis-Mercure.
In luna iunie 2021, conform Hotararii Adunarii Extraordinare a Actionarilor Compa SA din 12.11.2020, precum si a Hotararii Adunarii Extraordinare a Asociatilor Trans-Cas SRL din 12.01.2021, capitalul social al firmei Trans-CAS SRL a fost diminuat de la 1,500,000 lei, la 750,000 lei. Detinerea Compa SA in capitalul social al acestei firme afiliate s-a diminuat de la 1,498,450 la 742,500 lei.
Valoarea de 755,950 lei, reprezentand cota parte detinuta de Compa din diminuarea capitalului social va fi restituita firmei Compa de catre Trans-Cas in perioada imediat urmatoare
Tranzactiile efectuate cu societatile la care COMPA detine participatii au fost urmatoarele (sumele contin TVA):
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 | ||
|---|---|---|---|---|
| Societatea la care se detin titlurile |
Cumparari de bunuri si servicii |
Vanzari de bunuri si servicii |
Cumparari de bunuri si servicii |
Vanzari de bunuri si servicii |
| TRANSCAS S.R.L. | 8.707.707 | 245.724 | 5.503.767 | 254.886 |
| COMPA IT S.R.L. | 1.438.305 | 23.613 | 1.288.175 | 21.893 |
| RECASERV S.R.L. | 629.114 | 1.511 | 533.034 | 28.306 |
| ARINI HOSPITALITY SRL | 0 | 812.245 | 0 | 0 |
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| TRANS C.A.S. SRL | 851.280 | 157.742 |
| COMPA-IT SRL | 3.492 | 3.191 |
| RECASERV SRL | 0 | 16.819 |
| ARINI HOSPITALITY SRL | 2.635 | 0 |
| Explicatii | 30.06.2021 | 30.06.2020 |
|---|---|---|
| TRANS C.A.S. SRL | 4.206.137 | 3.364.835 |
| COMPA-IT SRL | 926.538 | 806.028 |
| RECASERV SRL | 344.547 | 397.650 |
| ARINI HOSPITALITY SRL | 0 | 0 |
| NUMELE SI PRENUMELE | FUNCTIA |
|---|---|
| DEAC Ioan | Administrator Preşedintele C.A. / Director General |
| MICLEA Ioan | Administrator Vice preşedinte / Director Economic |
| MAXIM Mircea Florin | Administrator |
| BALTEŞ Nicolae | Administrator./ Preşedintele Consiliului de Audit |
| NEACŞU Vlad- Nicolae | Administrator / Membru Comitet Audit |
Ioan DEAC Ioan MICLEA
Preşedinte C.A./ Director General, Vicepreşedinte C.A./ Director Economic,
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.