R A P O R T FINANCIAR INTERIMAR NECONSOLIDAT LA 36.06.2015

R A P O R T FINANCIAR INTERIMAR

NECONSOLIDAT LA 30.06.2015

ÎNTOCMIT ÎN CONFORMITATE CU STANDARDELE INTERNAŢIONALE DE RAPORTARE FINANCIARĂ ADOPTATE DE UNIUNEA EUROPEANĂ

C U P R I N S

	pagina
RAPORT PRIVIND REVIZUIREA RAPORTĂRILOR CONTABILE INCHEIATE DE CĂTRE SOCIETATEA COMPA S.A. SIBIU LA 30.06 2015	1
SITUATIA NECONSOLIDATA A PROFITULUI SAU PIERDERII SI ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL	3
SITUAȚIA NECONSOLIDATĂ A MODIFICĂRILOR CAPITALURILOR PROPRII	5
SITUAȚIA NECONSOLIDATĂ A FLUXURILOR DE TREZORERIE	5 ¹
NOTE EXPLICATIVE PENTRU RAPORTUL FINANCIAR INTERIMAR NECONSOLIDAT	6
DECLARATIA CONSILIULUI DE ADMINISTRATIE	19
RAPORT SEMESTRIAL AFERENT SEMESTRULUI I 2015 CONFORM REGULAMENTULUI C.N.V.M. NR.1/2006	20

Sibiu, str. Urlea 39 CUI RO 12 613840 Tel.: 0745/605508, 0728/288982 Email: [email protected] Web:www.sibexpert.ro Autorizatie C.A.F.R. nr.318/2003 Autorizatie C.C.Fiscali nr.409/2010

RAPORT,

PRIVIND REVIZUIREA RAPORTARILOR CONTABILE LA 30 IUNIE 2015 ALE SOCIETATII ''COMPA'' S.A. SIBIU

Noi am revizuit raportarile contabile ale societatii COMPA S.A., intocmite la 30 iunie 2015, care cuprind: Situatia pozitiei financiare, Situatia profitului sau pierderii si alte elemente ale rezultatului global, Situatia modificarilor capitalurilor proprii si notele explicative la situatiile financiare, intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana si cu normele emise de Ministerul Finantelor Publice.

Conducerea este responsabila de intocmirea si prezentarea fidela a acestor situatii financiare in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de catre Uniunea Europeana si aprobate prin Ordinului Ministrului Finantelelor Publice nr.1286/2012.

Responsabilitatea noastra este aceea de a exprima o concluzie asupra acestor raportari financiare, intocmite de catre SC" COMPA " SA Sibiu pe baza revizuirii efectuate.

Raportarile cuprind numai o parte din componentele de raportare prevazute de Standardele internationale de raportare financiara si nu reprezinta un set complet de situatii financiare la data de 30 iunie 2015.

In urma verificarilor efectuate, pe baza probelor obtinute nimic nu ne-a atras atentia in sensul de a ne face sa credem ca raportarile contabile intocmite de societate, nu exprima corect sub toate aspectele semnificative pozitia financiara a societatii la data de 30 iunie 2015, precum si rezultatele activitatilor sale, pentru semestrul incheiat la aceasta data, in concordanta cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de Uniunea Europeana.

Acest raport al auditorului este adresat exclusiv actionarilor societatii, in ansamblu. Acest raport s-a intocmit exclusiv in vederea depunerii raportarilor contabile ale societatii, aferente perioadei incheiate la 30 iunie 2015 la Autoritatea de Supraveghere Financiara si nu poate fi folosit decat in acest scop.

Sibiu 12.08.2015

Semnatura auditorului, SC SIB EXPERT SRL Viorel Pacurariu, carnet auditor nr.4636.

	Nota	30-Jun-2015	31-Dec-2014
ACTIVE
Active imobilizate:
Imobilizări corporale	4.1	318,647,820	306,882,620
Investiţii imobiliare	4.2	1,025,000	1,025,000
Imobilizări necorporale	5	4,482,468	4,480,741
Alte creanţe (subvenţii şi decontări din operaţiuni	6	113,436	487,347
în participaţie)
Alte creanţe imobilizate	7	107,354	24,354
Investiţii financiare	21	2,584,578	2,584,578
Creante privind impozitul amânat	10	3,334,430	3,790,799
Active imobilizate - Total		330,295,087	319,275,439

Active circulante:
Stocuri	8	58,999,522	59,973,203
Creanţe comerciale şi alte creanţe	6	117,881,714	76,291,671
Alte creanţe (subvenţii şi decontări din operaţiuni	6	21,293,498	2,561,117
în participaţie) Numerar şi echivalenţe de numerar	9	7,656,934	809,861
Active circulante - Total		205,831,668	139,635,852

TOTAL ACTIVE		536,126,755	458,911,291
Capitaluri proprii :
Capital emis	11	21,882,104	21,882,104
Rezerve	11	263,016,494	239,813,073
Ajustare rezerve	11	23,122,057	23,122,057
Rezultatul reportat, din care:	11	34,810,829	39,237,921
Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru
prima dată a IAS 29	11	-648,352	-648,352
Capitaluri proprii -Total		342,831,484	324,055,154

Datorii Datorii pe termen lung :
Datorii financiare	12	65,464,038	44,305,153
Alte datorii pe termen lung	13	0	118,196
Venituri în avans (venituri în avans, subvenţii)	13	36,383,710	14,560,511
Provizioane	14	135,645	135,645
Datorii pe termen lung - Total		101,983,393	59,119,505

Datorii curente:
Datorii comerciale şi similare;	13	77,131,547	65,504,669
Alte datorii	13	9,269,207	7,020,622
Datorii privind impozitele curente	10	0	466,341
Venituri în avans (venituri în avans, subvenţii)	13	4,911,125	2,745,000
Datorii curente - Total		91,311,878	75,736,632
DATORII TOTALE		193,295,271	134,856,137

Societatea COMPA S.A.Sibiu SITUAŢIA NECONSOLIDATĂ A POZIŢIEI FINANCIARE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30.06.2015 (toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu se specifică altfel)

DEAC IOAN MICLEA IOAN

Societatea COMPA S.A.Sibiu SITUAŢIA NECONSOLIDATĂ A REZULTATULUI GLOBAL PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30.06.2015 (toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu se specifică altfel)

	Nota	6/30/2015	6/30/2014
Venituri	15	235,518,267	222,300,972
Alte venituri	15	4,604,934	4,302,356
Total venituri		240,123,201	226,603,328
Variaţia stocurilor de produse finite şi producţia în curs de execuţie	16	-4,993,232	812,127
Materii prime şi consumabile utilizate	16	-138,410,066	-135,180,908
Cheltuieli cu beneficiile angajaţilor	17	-48,088,393	-44,678,982
Cheltuieli cu amortizarea şi deprecierea	4.1, 4.2, 5,16	-9,675,913	-14,858,424
Servicii prestate de terţi	16	-15,959,501	-13,303,795
Alte cheltuieli	16	-2,318,778	-1,931,628
Total cheltuieli		-219,445,882	-209,141,610
Rezultatul din exploatare	16	20,677,319	17,461,718
Venituri financiare	18	966	2,306
Cheltuieli financiare	18	-335,740	-531,793
Alte câştiguri/pierderi financiare	18	-1,109,847	87,614
Costuri nete cu finanţarea	18	-1,444,621	-441,872
Profit înainte de impozitare		19,232,698	17,019,845
(Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amânat	10	-598,820	106,794
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	10	0	-2,881,183
Costuri nete cu impozitul pe profit		-598,820	-2,774,389
Profitul net al perioadei		18,633,878	14,245,456
Alte elemente ale rezultatului global,
din care: alte elemente ale rezultatului global care nu vor
fi reclasificate ulterior în profit sau pierdere:
Reevaluarea imobilizărilor corporale
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global	10	71,204	144,537
Alte venituri ale rezultatului global, nete de impozit		71,204	144,537
Total rezultat global al anului		18,705,082	14,389,994
Rezultat neconsolidat pe acţiune de bază / diluat	19	0.09	0.07

DEAC IOAN MICLEA IOAN

Societatea COMPA S.A.Sibiu SITUATIA NECONSOLIDATA A FLUXURILOR DE TREZORERIE LA 30.06.2015 (toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu se specifica altfel)

			DENUMIRE INDICATOR	S1	S2	S2-S1
		+	Profit sau pierdere		18,633,878	18,633,878
		+	Amortizări şi provizioane		9,675,913	9,675,913
		-	Variaţia stocurilor	59,973,203	58,999,522	973,681
		-	Variaţia creanţelor	83,130,934	142,623,078	-59,492,144
		+	Variaţia furnizorilor şi a conturilor asimilate	65,504,669	77,131,547	11,626,878
		+	Variaţia altor datorii	7,605,159	9,269,207	1,664,048
		-	Variaţia altor elemente de activ	314,997,293	303,245,675	11,751,618
		+	Variaţia altor elemente de pasiv	341,496,310	355,952,172	14,455,862
A	+	=	Flux de numerar din activitatea de exploatare			9,289,734
		-	Investiţii efectuate - total, din care:		23,601,546	-23,601,546
			achiziţionate +alte cheltuieli de investiţii		20,088,559	-20,088,559
			executate în regie proprie		3,512,987	-3,512,987
B	+	=	Flux de numerar din activitatea de investitii			-23,601,546
		+	Variaţia creditelor şi împrumuturilor, din care pentru:	44,305,153	65,464,038	21,158,885
			credite şi împrumuturi pentru activitatea curentă	44,305,153	65,464,038	21,158,885
C	+	=	Flux de numerar din activitatea financiara			21,158,885
			Disponibilităţi băneşti la începutul perioadei	809,861
			Disponibilităţi băneşti la sfârşitul perioadei		7,656,934
	=	+	Flux de numerar net (A+B+C)			6,847,073

DEAC IOAN MICLEA IOAN

Societatea COMPA S.A.Sibiu SITUAŢIA NECONSOLIDATĂ A MODIFICĂRILOR CAPITALURILOR PROPRII PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30.06.2015 (toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu se specifică altfel)

Element al capitalului propriu	Capital social	Rezerve legale	Ajustări rezerve legale	Reserve reevaluare	Alte rezerve	Ajustări alte rezerve	Rezultatul reportat	Total
Sold la 01.01.2015	21,882,104	4,376,421	22,679,066	166,037,208	51,508,273	442,991	57,129,091	324,055,154
Profitul anului							18,633,878	18,633,878
din care:	0	0	0	0	142,451	0	0	142,451
Reevaluare imobilizări corporale				0				0
Transfer rezerve la rezultat				0				0
Impozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global					142,451			142,451
Tranzacţii cu acţionarii, înregistrate direct în capitalurile proprii, din care	0	0	0	0	0	0	0	0
Corectare erori exercitiu precedent							0	0
Transfer reserve la rezultat							0	0
Repartizare profit							0	0
Sold la 30.06.2015	21,882,104	4,376,421	22,679,066	166,037,208	51,650,724	442,991	75,762,969	342,831,483

DEAC IOAN MICLEA IOAN

1. INFORMAŢII GENERALE

COMPA este societate pe acţiuni, cu sediul în Sibiu, str.Henri Coandă nr.8, CP 550234.

Domeniul de activitate este: proiectarea, producerea şi comercializarea componentelor pentru fabricaţia de autoturisme, autovehicule de transport, autobuze, remorci, tractoare, vagoane, locomotive şi diverse utilaje industriale, servicii şi asistenţă tehnică.

Obiectul principal de activitate, conform CAEN este: 2932 "Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi motoare de autovehicule"

Forma de proprietate a Societăţii

Societatea COMPA S.A. este privatizată 100% din septembrie 1999. Structura acţionariatului este următoarea:

	NR.ACŢIUNI	% DIN TOTAL CAPITAL
Asociaţia Salariaţilor COMPA	119,474,505	54.60%
Alţi acţionari (persoane fizice şi juridice)	99,346,533	45.40%
NUMĂR TOTAL DE ACŢIUNI	218,821,038	100.00%

Societatea este deschisă, acţiunile se tranzacţionează la Bursa de Valori Bucureşti din iunie 1997. In prezent este cotată la categoria Standard.

Evoluţia Societăţii

Prin hotărârea Guvernului nr.1296/13.12.1990 firma a devenit S.C.COMPA S.A., provenind din Întreprinderea de Piese Auto Sibiu (I.P.A.Sibiu). I.P.A. Sibiu a luat fiinţă în anul 1969 prin unificarea a două unităţi: Uzina Elastic şi Uzină Automecanica Sibiu.

Din anul 1991, COMPA s-a organizat în module (fabrici/ateliere), constituite pe familii de produse, ca centre de cost, care în timp au devenit centre de profit, în scopul unei descentralizări şi a facilitării constituirii de joint venture.

2. BAZELE ÎNTOCMIRII

Situaţiile financiare individuale au fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană ("UE"). Societatea a adoptat raportarea conform IFRS începând cu situaţiile financiare ale anului 2012.

Situaţiile financiare sunt prezentate în lei româneşti ( RON ), rotunjite la cel mai apropiat leu, aceasta fiind moneda funcţională a companiei.

3. POLITICI CONTABILE SEMNIFICATIVE

Situaţiile financiare individuale au fost întocmite în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană ("UE")

Politicile contabile semnificative aplicate de Societate sunt cele prezentate în Situaţiile financiare încheiate la 31.12.2014 şi nu s-au modificat în perioada raportului interimar.

4.1. IMOBILIZARI CORPORALE

Evoluţia imobilizărilor corporale de la 1 ianuarie 2015 Ia 30 iunie 2015 este următoarea:

Explicaţii	Terenuri	Construcţii	Echipamente şi autovehicule	Alte imobilizări corporale	Imobilizări corporale în curs	Total
Valoare de inventar
1/1/2015	130,395,584	60,111,107	294,592,728	1,073,571	39,931,707	526,104,697
Intrări din achizitii 2015	0	2,865,724	24,127,165	0	20,312,156	47,305,045
Intrări din productie proprie 2015	0	729,275	4,197,194	0	3,512,987	8,439,456
leşiri 2015	0	0	-854,119	0	-31,876,444	-32,730,563
6/30/2015	130,395,584	63,706,106	322,062,968	1,073,571	31,880,406	549,118,635
Amortizare, deprecieri
1/1/2015	0	3,733,612	214,657,519	830,946	0	219,222,077
Cheltuieli sem. I 2015	0	1,546,344	9,852,200	35,335	0	11,433,879
Amortizare, deprecieri aferente iesiri sem. I 2015	0	0	-185,141	0		-185,141
6/30/2015	0	5,279,956	224,324,578	866,281	0	230,470,815
Valoare rămasă
1/1/2015						306,882,620
6/30/2015						318,647,820

Activele corporale reprezentând "Imobilizări corporale în curs" sunt evaluate la cost istoric. Societatea a ales pentru evaluarea imobilizărilor corporale de natura terenurilor şi construcţiilor modelul reevaluării la valoare justă.

Construcţiile au fost reevaluate la 31.12.2013 de către un evaluator independent autorizat, iar terenurile au fost reevaluate de către o comisie internă de specialisti. În ierarhia valorii juste, reevaluarea clădirilor şi terenurilor societăţii la valoare justă este clasificată date de nivel 2. Nu au existat transferuri între nivelul la care sunt clasificate evaluările la valoare justă în cursul anului 2015. La 30.06.2015 imobilizările corporale gajate pentru împrumuturile contractate sunt în valoare contabilă de 144,929,140 lei

4.2. INVESTITII IMOBILIARE

Evoluţia investiţiilor imobiliare de la 1 ianuarie 2015 Ia 30 iunie 2015 este următoarea:

Explicatii	Investitii imobiliare
Sold la 01.01.2015	1,025,000
Intrări sem. I 2015	0
leşiri sem. I 2015	0
Sold la 30.06.2015	1,025,000

Societatea deţine imobilizări de natura investiţiilor imobiliare. Acestea au fost înregistrate pe baza analizei scopului pentru care sunt deţinute imobilizările corporale de către Societate şi a contractelor de închiriere încheiate pentru anul 2015.

Anumite proprietăţi includ o parte care este deţinută pentru a fi închiriată şi o altă parte care este deţinută în scopul producerii de bunuri, prestării de servicii sau în scopuri administrative. În cazul în carte partea deţinută pentru a fi închiriată nu are o pondere semnificativă, atunci proprietatea este în continuare tratată ca imobilizare corporală.

Investiţiile imobiliare sunt evaluate la valoare justă. Un câştig sau o pierdere generată de o modificare a valorii juste a investiţiei imobiliare se recunoaşte în profitul sau în pierderea perioadei în care apare.

5. IMOBILIZARI NECORPORALE

Imobilizările necorporale deţinute de Societate reprezintă programe informatice, licenţe soft şi imobilizări necorporale în curs. Evoluţia acestora a fost următoarea:

Explicatii	Programe informatice si liicente soft	Imobilizari necorporale in curs	Total
Cost
1/1/2015	9,039,329	0	9,039,329
Intrări sem. I 2015	179,400	445,382	624,782
leşiri sem. I 2015	0	-179,400	-179,400
6/30/2014	9,218,729	265,982	9,484,711
Amortizare, deprecieri
1/1/2015	4,558,588	0	4,558,588
Cheltuieli sem. I 2015	443,655	0	443,655
Amortizare, deprecieri aferente ieşiri sem.I 2015	0	0	0
6/30/2015	5,002,243	0	5,002,243
Valoare rămasă
1/1/2015			4,480,741
6/30/2015			4,482,468

6. CREANŢE COMERCIALE ŞI ALTE CREANŢE

Situaţia creanţelor comerciale şi a altor creanţe deţinute de Societate este următoarea:

		6/30/2015		12/31/2014
Explicaţii	Total, din care	Termen lung	Termen scurt	Total, din care	Termen lung	Termen scurt
Creanţe comerciale	94,337,960	0	94,337,960	72,007,681	0	72,007,681
Ajustări pentru deprecierea creanţelor comerciale	-844,752	0	-844,752	-993,423	0	-993,423
Avansuri plătite către furnizori	22,378,475	0	22,378,475	2,780,545	0	2,780,545
Creanţe în legătură cu personalul	7,302	0	7,302	4,494	0	4,494
Creanţe în legătură cu bugetul consolidat al statului şi bugetul local	1,569,493	0	1,569,493	1,166,738	0	1,166,738
Debitori diverşi	505,614	0	505,614	350,856	0	350,856
Ajustări pentru deprecierea debitorilor	-300,737	0	-300,737	-300,737	0	-300,737
Cheltuieli în avans	228,359	0	228,359	1,275,517	0	1,275,517
Subvenţii de încasat (proiecte AMPOSDRU şi AMPOSCEE)	21,406,934	113,436	21,293,498	2,345,351	487,347	1,858,004
Creanţe din parteneriate proiecte AMPOSDRU	0	0	0	2,633,899	0	2,633,899
Ajustări pentru deprecierea creanţelor din parteneriate proiecte AMPOSDRU	0	0	0	-1,930,786	0	-1,930,786
Total creanţe	139,288,648	113,436	139,175,212	79,340,135	487,347	78,852,788

Creanţele în valută sunt evaluate în lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 30.06.2015. Evoluţia ajustărilor pentru deprecierea creanţelor în primele 6 luni ale anului 2015 este următoarea:

Sold la 31.12.2014	3,224,946
Ajustări constituite în sem. I 2015	6,476
Ajustări reversate în sem. I 2015	-2,085,933
Sold la 30.06.2015	1,145,489

Politica comercială a Societăţii impune înregistrarea de ajustări pentru depreciere pentru creanţele ce depăşesc 360 zile şi pentru acele creanţe pentru care există indicii că sunt incerte, cu excepţia acelor creanţe înregistrate la parteneri faţă de care Societatea este debitoare la rândul ei, datoriile înregistrând aproximativ aceeaşi vechime ca şi creanţele neîncasate.

7. ALTE CREANŢE IMOBILIZATE

Situaţia altor creanţe imobilizate deţinute de Societate este următoarea:

	6/30/2015			12/31/2014
Explicaţii				Total,
	Total,	Termen	Termen	din	Termen	Termen
	din care	lung	scurt	care	lung	scurt
Garanţie vamă pt.vămuire la domiciliu	103,000	103,000	0	20,000	20,000	0
Alte garanţii	4,354	4,354	0	4,354	4,354	0
Total alte active	107,354	107,354	0	24,354	24,354	0

8. STOCURI

Structura stocurilor deţinute de Societate este prezentată în tabelul de mai jos:

Explicaţii	6/30/2015	12/31/2014
Materii prime	24,474,102	22,729,740
Ajustări pentru deprecierea materiilor prime	-55,780	-74,172
Materiale şi ambalaje	12,932,548	10,745,123
Ajustări pentru deprecierea materialelor şi ambalajelor	-140,493	-243,988
Semifabricate şi producţia în curs de execuţie	10,093,558	6,508,196
Ajustări pentru deprecierea semifabricatelor	0	0
Produse finite şi mărfuri	11,872,771	20,485,762
Ajustări pentru deprecierea produselor finite şi a mărfurilor	-177,184	-177,458
Total stocuri	58,999,522	59,973,203

Evoluţia ajustărilor pentru deprecierea stocurilor în primele 6 luni ale anului 2015 se prezintă astfel:

Sold la 31.12.2014	495,618
Ajustări constituite în sem.I 2015	0
Ajustări reversate în sem.I 2015	-122,161
Sold la 30.06.2015	373,457

9. NUMERAR ŞI ECHIVALENTE DE NUMERAR

Disponibilităţile băneşti şi echivalenţele de numerar se prezintă astfel:

Explicaţii	6/30/2015	12/31/2014
Conturi bancare în RON	5,444,209	530,151
Conturi bancare în valută	2,187,036	274,505
Echivalenţe de numerar	11,016	864
Casa în RON	14,673	4,341
Total disponibilitati băneşti şi echivalenţe	7,656,934	809,861

Societatea deţine conturi în lei şi valută la următoarele instituţii bancare: BRD Group Societe Generale, BCR, ING Bank, Trezorerie.

10. IMPOZIT PE PROFIT

10.1. Informaţii referitoare la impozitul pe profit curent

lmpozitul pe profit curent al Societăţii se determină pe baza profitului statutar, ajustat cu cheltuielile ne deductibile şi cu veniturile neimpozabile, la o cota de 16%

Indicator	6/30/2015	6/30/2014
Profit brut	19,232,698	17,019,845
Repartizarea la rezerva legală	0	0
Venituri neimpozabile	2,206,832	60,862
Elemente similare veniturilor	0	0
Cheltuieli nedeductibile	1,302,620	897,723
Diferenţa amortizare nedeductibilă fiscal	2,832,970	794,194
Profit fiscal	15,495,516	18,650,900
Impozit pe profit	2,479,283	2,984,144
Scutire impozit profit aferent profit reinvestit (val.reinvestita 16,180,886 lei)	2,348,127	0
Sume reprezentând sponsorizări	131,156	102,961
Impozit pe profit curent datorat 16%	0	2,881,183

10.2. Informaţii referitoare la impozitul pe profit amânat

Componentele semnificative ale impozitului pe profit amânat inclus în raportările financiare la 30 iunie 2014 şi 30 iunie 2015, la o cotă de 16%, sunt următoarele:

	30.06.2015		30.06.2014
Explicaţii	Diferente Impozit pe profit temporare amânat cumultate creanţa		Diferente temporare cumultate	Impozit pe profit amânat creanţa
Retratare imobilizări corporale	-25,080,961	-4,012,954	-29,026,984	-4,644,317
Retratare alte datorii	4,240,776	678,524	4,240,776	678,524
Total	-20,840,185	-3,334,430	-24,786,208	-3,965,793

Societatea recunoaşte creanţele privind impozitul amânat deoarece estimează că probabil va exista profit impozabil viitor faţă de care pot fi utilizate respectivele creanţe.

10.2. Informatii referitoare la impozitul pe profit amânat - continuare

Evoluţia impozitului amânat de recuperat în perioada 01.01.2015 - 30.06.2015 este prezentată în tabelul de mai jos:

Impozit amânat la 01.01.2015	-3,790,799
Impozit amânat prin contul de profit şi pierdere 2015	598,820
Impozit amânat recunoscut prin alte elemente ale rezultatului global 2015, din care:	-142,451
Impozit amânat din reevaluare imobilizări	-142,451
Impozit amânat la 30.06.2015	-3,334,430

11. CAPITALURI PROPRI

Structura acţionariatului la data de 30.06.2015 este următoarea:

Explicaţii	Nr. Acţiuni	% din total capital social
Asociaţia Salariaţilor COMPA	119,474,505	54.6
Alti acţionari (persoane fizice şi juridice)	99,346,533	45.4
Numar total de acţiuni	218,821,038	100.0

Acţiunile Societăţii a au o valoare nominală de 0,1 RON / acţiune, valoarea capitalului social fiind de 21.882.104 lei.

Din luna iunie 1997 acţiunile Societăţii sunt tranzacţionate pe Bursă de Valori Bucureşti, din luna iulie 2001 la categoria a II-a, iar în prezent Categoria Standard.

Capitalurile proprii ale Societăţii includ următoarele:

Explicaţii	6/30/2015	12/31/2014
Capital subscris şi vărsat	21,882,104	21,882,104
Ajustări ale capitalului social	0	0
Rezerve din reevaluare	166,037,208	166,037,208
Rezerve legale	4,376,421	4,376,421
Ajustare rezerve legale	22,679,066	22,679,066
Alte rezerve	97,926,695	74,865,724
Ajustare alte rezerve	442,991	442,991
Impozit pe profit curent şi amânat recunoscut pe seama capitalurilor proprii	-5,323,829	-5,466,280
Rezultat reportat reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare	8,184,620	8,184,620
Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima dată a IAS, mai puţin IAS 29	29,144	29,144
Rezultat reportat provenit din trecerea la IFRS, mai puţin IAS 29	8,611,538	8,611,538
Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima dată a IAS 29	-648,352	-648,352
Rezultat reportat provenit din corectarea erorilor	0	-825,160
Rezultat reportat reprezentând pierdere neacoperită din anii precedenţi	0	0
Profit an curent	18,633,878	23,886,130
Repartizarea profitului	0	0
Total capitaluri proprii	342,831,484	324,055,154

12. DATORII FINANCIARE

Datoriile financiare pe termen lung şi scurt sunt următoarele:

Moneda (EUR)

		6/30/2015			12/31/2014
Instituţia de credit	Tip împrumut	Total, din care	Termen lung (< 5 ani)	Termen scurt	Total, din care	Termen lung (< 5 ani)	Termen scurt
BRD Group Societe Generale România	Linie credit pentru producţie	8,151,298	8,151,298	0	3,338,410	3,338,410	0
ING Bank Sibiu	Linie credit pentru producţie	6,482,443	6,482,443	0	6,546,500	6,546,500	0
Total datorii financiare	- EUR	14,633,741	14,633,741	0	9,884,910	9,884,910	0

Datoriile financiare pe termen lung şi scurt sunt următoarele:

Moneda (LEI)

		6/30/2015			12/31/2014
Instituţia de credit	Tip împrumut	Total, din care	Termen lung (< 5 ani)	Termen scurt	Total, din care	Termen lung (< 5 ani)	Termen scurt
BRD Group Societe Generale România	Linie credit pentru producţie	36,464,832	36,464,832	0	14,963,085	14,963,085	0
ING BANK Sibiu	Linie credit pentru producţie	28,999,207	28,999,207	0	29,342,068	29,342,068	0
Total datorii financiare -	LEI	65,464,038	65,464,038	0	44,305,153	44,305,153	0

Pentru contractarea împrumuturilor Societatea a depus garanţii. Imobilizările corporale ipotecate la instituţiile de credit la data 30.06.2015 sunt în valoare contabilă de 144,929,140 lei.

Gradul de îndatorare a societăţii la 30.06.2015 este 0.29

13 DATORII COMERCIALE ŞI ALTE DATORII

Situaţia datoriilor comerciale şi a altor datorii este următoarea:

	6/30/2015			12/31/2014
Explicaţii	Total, din care	Termen lung	Termen scurt	Total, din care	Termen lung	Termen scurt
Furnizori	74,597,544	0	74,597,544	63,923,844	0	63,923,844
Avansuri încasate de la clienţi	2,534,003	0	2,534,003	1,580,825	0	1,580,825
Datorii în legatură cu personalul	4,311,914	0	4,311,914	3,061,668	0	3,061,668

		6/30/2015			12/31/2014
Explicaţii	Total, din care	Termen lung	Termen scurt	Total, din care	Termen lung	Termen scurt
Datorii la bugetul asigurărilor sociale şi somaj	2,411,352	0	2,411,352	2,569,554	0	2,569,554
Alte datorii la bugetul de stat	901,082	0	901,082	1,019,657	0	1,019,657
Datorii cu impozitul pe profit curent	0	0	0	466,341	0	466,341
Creditori diverşi şi prefinantare pentru contracte fonduri europene	1,644,858	0	1,644,858	487,939	118,196	369,743
Subventii pentru investiţii din contracte AMPOSDRU şi AMPOSCEE primite cu titlu gratuit	39,551,827	36,240,099	3,311,728	15,898,323	14,269,107	1,629,216
Plusuri de inventar de natura imobilizărilor	6,951	6,951	0	0	0	0
Venituri în avans (contracte fonduri europene)	1,736,057	136,660	1,599,397	1,407,188	291,404	1,115,784
Total datorii comerciale şi alte datorii	127,695,588	36,383,710	91,311,878	90,415,339	14,678,707	75,736,632

14. PROVIZIOANE

Situaţia provizioanelor la 30.06.2015 este prezentată în tabelul de mai jos:

	6/30/2015			12/31/2014
Explicaţii	Total, din care	Termen lung	Termen scurt	Total, din care	Termen lung	Termen scurt
Provizioane pentru garanţii acordate clienţilor	26,945	26,945	0	26,945	26,945	0
Provizioane pentru beneficiile angajaţilor	108,700	108,700	0	108,700	108,700	0
TOTAL Alte datorii şi provizioane	135,645	135,645	0	135,645	135,645	0

15. VENITURI

Structura veniturilor realizate de Societate este următoarea:

Explicaţii	30.06.2015	30.06.2014
Cifra de afaceri totală, din care:	235,518,267	222,300,972
Venituri din vânzări de produse finite	232,428,726	218,109,277
Venituri din prestări de servicii	932,909	687,642
Venituri din vânzarea mărfurilor	906,529	3,090,488
Venituri din alte activităţi	435,676	289,642
Venituri din subvenţii aferente cifrei de afaceri (proiecte şi contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU)	814,427	123,923
Alte venituri operaţionale	4,604,934	4,302,356
Total venituri din exploatare	240,123,201	226,603,328

Alte venituri operaţionale sunt formate din:

Explicaţii	30.06.2015	30.06.2014
Venituri din vânzari de imobilizări	26,744	0
Venituri din productia de imobilizări	3,512,987	2,983,338
Venituri din active detinute in vederea vânzării cedate	888	374,432
Venituri din subvenţii pentru investiţii (proiecte şi contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU si AMPOSCEE)	1,047,567	919,698
Alte venituri din exploatare	16,748	24,888
TOTAL Alte venituri operationale	4,604,934	4,302,356

16. CHELTUIELI DUPA NATURĂ

Cheltuielile din exploatare realizate în primele 6 luni ale anilor 2014 şi 2013 după natura lor sunt prezentate în tabelul de mai jos:

Explicaţii	30.06.2015	30.06.2014
Cheltuieli materiale	127,008,501	124,258,720
Diferenţe de stoc	4,993,232	-812,127
Cheltuieli cu energia şi apă	11,401,565	10,922,188
Cheltuieli cu beneficiile angajaţilor, din care :	48,088,393	44,678,982
Salarii şi indemnizaţii	39,408,860	35,241,709
Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială	8,679,533	9,437,273
Ajustări de valoare privind imobilizările	11,877,532	14,938,966
Ajustări de valoare privind activele circulante	-2,201,620	-80,542
Cheltuieli cu serviciile prestate de terţi	15,959,501	13,303,796
Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate	874,779	693,736
Ajustări privind provizioanele	0	0
Cheltuieli privind activele deţinute în vederea vânzării cedate	0	351,344
Alte cheltuieli de exploatare	1,443,999	886,547
Total cheltuieli din exploatare	219,445,882	209,141,610

17. CHELTUIELI CU BENEFICIILE ANGAJAŢILOR

Cheltuielile cu beneficiile angajaţilor includ salarii, indemnizaţii şi contribuţii la asigurările sociale. Beneficiile pe termen scurt sunt recunoscute drept cheltuieli pe măsură ce serviciile sunt prestate.

Explicaţii	30.06.2015	30.06.2014
Salarii şi indemnizaţii	39,408,860	35,241,709
Cheltuieli cu asigurările şi protecţia socială	8,679,533	9,437,273

Explicaţii	30.06.2015	30.06.2014
TOTAL	48,088,393	44,678,982

18. PIERDERI (CÂŞTIGURI) FINANCIARE

Structura pierderilor (câştigurilor) financiare este prezentată mai jos:

Explicaţii	30.06.2015	30.06.2014
Câstiguri din diferenţe de curs valutar legate de elementele monetare exprimate in valută	-1,012,507	173,978
Pierderi din dobânzi	-334,774	-529,487
Alte câstiguri financiare	-97,340	-86,364
Total pierderi / câstiguri	-1,444,621	-441,873

19. CÂŞTIG PE ACŢIUNE

Calculul câstigului pe acţiune pentru semestrele I 2014 si 2013 poate fi sumarizat astfel:

Explicaţii	30.06.2015	30.06.2014
Numar de acţiuni la începutul anului	218,821,038	218,821,038
Acţiuni emise în cursul anului	0	0
Număr de acţiuni Ia finalul anului	218,821,038	218,821,038
Profitul net	18,633,878	14,245,456
Câstig pe acţiune (in RON pe acţiune) de bază / diluat:	0.09	0.07

20. INVESTIŢII FINANCIARE

Investiţiile financiare ale Societăţii reprezintă acţiuni deţinute la entităţile afiliate. Titlurile deţinute sunt contabilizate la cost şi cuprind următoarele:

Societatea la care se detin titlurile	Sediul social	% în capitalul social	Valoarea titlurilor	Obiectul pricipal de activitate(conf.CAEN)
COMPA IT S.R.L.	Str.Henri Coandă, nr.8, Sibiu, jud.Sibiu	100.00	200,000	6201 "Activităţi de realizare a soft-ului la comandă"
TRANS CAS S.R.L.	Str.Henri Coandă, nr.12, Sibiu, jud.Sibiu	99.00	1,498,450	4941 "Transporturi rutiere de mărfuri"
COMPA EXPEDIŢII INTERNAŢIONALE S.R.L.	Str.Henri Coandă, nr.8, Sibiu, jud.Sibiu	98.00	980	5229 "Alte activităţi anexe transporturilor" (Activitate suspendată din 2009)
RECASERV S.R.L.	Str.Henri Coandă, nr.51, Sibiu, jud.Sibiu	70.00	70,000	5629 "Alte activităţi de alimentaţie n.c.a."
THYSSENKRUPP BILSTEIN COMPA S.A.	Str.Henri Coandă, nr.8, Sibiu, jud.Sibiu	26.91	815,148	2932 "Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi motoare de autovehicule"
TOTAL			2,584,578

Entităţile afiliate societăţii COMPA S.A. Sibiu s-au constituit în timp, ca urmare a necesităţii externalizării de la COMPA S.A. a unor activităţi specifice cum sunt: proiectare soft, transport auto intern şi internaţional; alimentaţie publică, etc.

Majoritatea tranzacţiilor, a contractelor cu aceste entităţi afiliate reprezintă furnizarea de către COMPA (deţinătoarea

instalaţiilor speciale şi specifice), de utilităţi precum: energie electrică, energie termică, apă potabilă, servicii telefonie, aer comprimat, de închiriere de spaţii şi echipamente necesare desfăşurării activităţii, precum şi contracte de furnizare de bunuri şi servicii. Pe de altă parte, aceste entităţi afiliate furnizează către COMPA bunuri şi servicii ce constituie obiectul lor de activitate şi pentru care s-a impus externalizarea. Relaţiile s-au desfăşurat în termeni comerciali de piaţa liberă, preţul acestora fiind convenit prin negociere, încadrat în nivelele practicate pe piaţă.

Tranzacţiile efectuate în primul semestru al anilor 2014 şi 2015 cu societăţile la care COMPA deţine participaţii au fost următoarele (sumele conţin TVA):

Explicaţii	30.06.2015		30.06.2014
Societatea la care se deţin titlurile	Cumpărări de bunuri şi servicii	Vânzări de bunuri şi servicii	Cumpărări de bunuri şi servicii	Vânzări de bunuri şi servicii
TRANS C.A.S. S.R.L.	8,920,208	130,853	8,231,665	114,314
THYSSENKRUPP BILSTEIN COMPA S.A.	359,830	7,946,132	171,354	6,625,699
COMPA - IT S.R.L.	996,960	11,281	1,078,800	48,236
RECASERV S.R.L.	437,526	37,679	358,952	29,014
COMPA EXPEDITII INTERNATIONALE S.R.L.	0	0	0	0

Datoriile şi creanţele reciproce înregistrate la 30.06.2014 şi 30.06.2015 sunt următoarele:

Creanţe de încasat de Societatea COMPA S.A. de la:

Explicaţii	30.06.2015	30.06.2014
TRANS C.A.S. S.R.L.	32,721	26,782
THYSSEN KRUPP BILSTEIN COMPA S.A.	1,944,066	1,683,603
COMPA EXPEDITII INTERNATIONALE S.R.L.	0	0
COMPA-IT S.R.L.	13,405	49,958
RECASERV S.R.L.	20,801	9,500

Datorii de achitat de Societatea COMPA S.A. către:

Explicaţii	30.06.2015	30.06.2014
TRANS C.A.S. S.R.L.	2,792,257	2,860,036
THYSSEN KRUPP BILSTEIN COMPA S.A.	101,790	58,951
COMPA EXPEDITII INTERNATIONALE S.R.L.	0	0
COMPA-IT S.R.L.	670,250	547,258
RECASERV S.R.L.	160,066	146,640

Soldurile restante sunt negarantate şi nu sunt purtătoare de dobândă. Nu s-au instituit garanţii şi nici nu s-au primit garanţii pentru creanţele sau datoriile părţilor afiliate.

Conducerea Societăţii

Lista administratorilor Societăţii:

CALIFICARE	FUNCTIA
Inginer	Preşedintele C.A. / Director General
Economist	Membru CA / Director Economic
Inginer	Membru CA
Economist	Membru CA
Economist	Membru CA

Lista membrilor conducerii executive a Societăţii:

DEAC Ioan	Director General
MICLEA Ioan	Director Economic
FIRIZA Ioan	Director Management
BĂIAŞU Dan-Nicolae	Director Cumpărări
BUCUR Tiberiu-Ioan	Director Vânzări
ACU Florin-Ştefan	Director Tehnic
MUNTENAŞ Bogdan-Vasile	Director Logistică
ŢUICU Liviu-Laurenţiu	Director Calitate – Mediu
SUCIU Ioan-Octavian	Director Sisteme de Management Calitate – Mediu
ŢUŢUREA Mihai	Director Producţie
ROTARU Petru-Liviu	Director Producţie
MORARIU Mircea	Director Adj.Producţie
OPRIŢOIU Dumitru	Inginer Şef Baza Energetică
DRAGOMIR Marius C-tin	Inginer Şef Mentenanţă

Tranzacţiile cu membrii conducerii Societăţii se limitează la salarii şi indemnizaţii.

Explicaţii	30.06.2015	30.06.2014
Salariile şi indemnizaţiile acordate membrilor Consiliului de Administraţie şi membrilor de conducere executivă	2,253,588	2,091,059

21. EVENIMENTE ULTERIOARE DATEI RAPORTULUI

Conducerea nu a identificat evenimente ulterioare datei bilanţului cu impact semnificativ asupra poziţiei financiare şi situaţiei rezultatului global ale Societăţii.

În data de 29.04.2015 a avut loc Adunarea Generală a Acţionarilor, în cadrul căreia au fost aprobate situaţiile financiare încheiate la 31.12.2014 şi repartizarea profitului obţinut în anul 2014.

DEAC IOAN MICLEA IOAN

DECLARAŢIE

în conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilităţii nr.82/1991

S-au întocmit situaţiile financiare semestriale la 30.06.2015 pentru:

	_____________
Entitate:	COMPA S.A.
Judeţul:	32 Sibiu
Adresa:	localitatea Sibiu, str. Henri Coandă, nr. 8, CP 550234
Număr din registrul comerţului:	J 32 / 129 / 1991
Forma de proprietate:	34 Societăţi pe acţiuni
Activitatea preponderentă (cod şi denumire clasa CAEN):	Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule
Cod unic de înregistrare:	RO788767 _____________

Subsemnatul MICLEA IOAN,

conform art.10 alin.(1)din Legea contabilităţii nr.82/1991, având calitatea de Director Economic îmi asum răspunderea pentru întocmirea raportărilor financiare semestriale la 30.06.2015 şi confirm următoarele:

a) Politicile contabile utilizate la întocmirea raportărilor financiare semestriale sunt în conformitate cu reglementările contabile aplicabile.

b) Raportările financiare semestriale oferă o imagine fidelă a poziţiei financiare, performanţei financiare şi a celorlalte informaţii referitoare la activitatea desfăşurată.

c) Persoana juridică îşi desfăşoară activitatea în condiţii de continuitate.

DIRECTOR ECONOMIC

MICLEA IOAN

RAPORT

SEMESTRUL 1 2015

R A P O R T

conform cu Regulamentul Nr.1 / 2006 (Anexa 31) privind emitenţii şi operaţiunile cu valori mobiliare şi a Legii 297 / 2004 privind piaţa de capital

Data raportului	30.06.2015
Societatea	COMPA S.A.
Sediul social	Sibiu, str. Henri Coandă nr. 8, cod 550234
Număr de telefon	+40 269 239400; +40 269 237878
Fax	+40 269 212204; +40 269 237770
Cod de identificare fiscală	788767
Atribut fiscal	RO
Nr.ordine în Registrul Comerţului Sibiu	J 32 / 129 / 1991
Număr de acţiuni	218,821,038
Valoarea acţiunii	0.10 lei
Acţiunile se tranzacţionează	la Bursa de Valori Bucureşti, Categoria Standard, simbol CMP

C U P R I N S

1. SITUAŢIA ECONOMICO-FINANCIARĂ

1.1. Prezentarea unei analize a situaţiei economico - financiare actuale comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut.

2. ANALIZA ACTIVITAŢII SOCIETĂŢII

2.1. Prezentarea şi analizarea tendinţelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afectează sau ar putea afecta lichiditatea societăţii, comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut.
2.2. Prezentarea şi analizarea efectelor asupra situaţiei financiare a societăţii, a tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate (precizând scopul şi sursele de finanţare a acestor cheltuieli), comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut.
2.3. Prezentarea şi analizarea evenimentelor, tranzacţiilor, schimbărilor economice care afectează semnificativ veniturile din activitatea de bază. Precizarea măsurii în care au fost afectate veniturile de fiecare element identificat. Comparaţie cu perioada corespunzătoare a anului trecut.

3 SCHIMBĂRI CARE AFECTEAZĂ CAPITALUL SOCIAL ŞI ADMINISTRAREA SOCIETĂŢII

3.1. Descrierea cazurilor în care societatea a fost în imposibilitatea de a-şi respecta obligaţiile financiare în timpul perioadei respective.

4. TRANZACŢII SEMNIFICATIVE

4.1. În cazul emitenţilor de acţiuni, informaţii privind tranzacţiile majore încheiate de emitent cu persoanele cu care acţionează în mod concertat sau în care au fost implicate aceste persoane în perioada de timp relevantă.

1. SITUAŢIA ECONOMICO-FINANCIARĂ EVENIMENTE IMPORTANTE PRODUSE ÎN PERIOADA 01.01.2015 – 30.06.2015 CU IMPACT ASUPRA POZIŢIEI FINANCIARE A SOCIETĂŢII

Cele mai importante evenimente petrecute pe primul semestru al anului 2015 sunt următoarele:

accesarea de fonduri de finanţare din parte a structurilor europene:
fonduri structurale europene, proiect pe Axa prioritară 5 "Promovarea măsurilor active de ocupare" cu impact în procesul de calificare şi de asigurare cu resurse umane necesare firmei, finanţat prin AMPOSDRU, în valoare de pete 2.6 mil. RON
proiectul "Green innovation în surface protection în the automotive industry Green Innovation România", în valoare de 2.74 mil. Euro.
proiectul "Achiziţionarea de echipamente performante pentru dezvoltarea durabilă a sectorului productiv şi creşterea competitivităţii economice în cadrul societăţii COMPA – Axa prioritară 1 POSCEE, în valoare totală de 39.3 mil. RON, din care suma de 17.7 mil. RON este finanţată de Uniunea Europeană
cheltuielile de investiţii înregistrate pe primele 6 luni ale anului 2015, în valoare de peste 5.3 mil. Euro au fost la un nivel foarte ridicat, aceste investiţii fiind orientate cu precădere în domeniul achiziţiei de maşini şi echipamente cu comandă numerică, linii de forjare, de zincare şi de tratament termic, linii performante şi de ultimă generaţie.
creşterea cu peste 5% a volumului producţiei realizate şi a cifrei de afaceri faţă de perioada similară a anului anterior, urmare asimilării în fabricaţie de produse noi şi a creşterii volumelor comandate de către parteneri.
demararea procesului de transfer a fabricaţiei unor component auto de la Delphi Anglia la COMPA, care vor avea impact asupra creşterii cifrei de afaceri în anii următori.
1.1. Prezentarea unei analize a situaţiei economico-financiare actuale comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut, cu referire cel puţin la:
a. Elemente de bilanţ, active care reprezintă cel puţin 10% din total active numerar şi alte disponibilităţi lichide; profituri reinvestite; total active curente; situaţia datoriilor societăţii; total pasive curente;

În vederea analizării situaţiei economico-financiare pe semestrul - I al anului 2015, prezentăm în continuare următorii indicatori:

DENUMIRE INDICATOR	Realizari 31.12.2014	Realizari 30.06.2015	Grad de indeplinire (col.2 / col.1) %
0	1	2	3
Active imobilizate	319,275,439	330,295,087	103.45
Active circulante	139,635,852	205,831,668	147.41
Datorii mai mici de un an	75,736,632	91,311,878	120.57
Datorii mai mari de un an	59,119,505	101,983,393	172.50
Capital şi rezerve	324,055,154	342,831,484	105.79

Valoarea activelor imobilizate a înregistrat o creştere în cursul sem. I – 2015 de 3.45% faţă de sfârşitul anului 2014 (31.12.2014) ca urmare a achiziţiei în această perioadă a unui volum important de maşini şi echipamente prin investiţii.

O creştere importantă la 30.06.2015 faţă de 31.12.2014 au înregistrat-o activele circulante, cu peste 47%.

Deşi valoarea stocurilor este aproximativ la nivelul celor înregistrate la finele anului 2014 (31.12.2014) ponderea covârşitoare a creşterii activelor circulante provine din creşterea creanţelor:

Creanţele comerciale au crescut cu peste 41 mil. RON (creştere cu peste 40% faţă de cele înregistrate la 31.12.2015). Creşterea nivelului creanţelor comerciale se datorează creşterii volumului producţiei şi al cifrei de afaceri şi în special în ultima lună de raportare (luna Iunie 2015 fiind o lună bună, cu cifra de afaceri mare, comparativ cu cifra de afaceri a lunii Decembrie 2014, când majoritatea clienţilor din industria auto au fost în concediu de sfârşit de an.
Alte creanţe, de aproape 20 mil RON rezultate prin înregistrarea subvenţiilor de încasat pe proiectele finanţate din fonduri europene.
Datoriile, atât cele mai mici de un încât şi cele mai mari de un an, au înregistrat creşteri mari, astfel datoriile financiare faţă de bănci, pe termen lung şi scurt au crescut în cele 6 luni din acest an cu peste 21 mil. RON prin accesarea într-o proporţie mai mare a liniilor de credit, faţă de luna decembrie 2014

Accesarea într-o proporţie sporită a liniilor de credit la 30.06.2015 este datorată pe de o parte creşterii cifrei de afaceri precum şi a volumului mare de plăţi efectuate pentru investiţii în primele 6 luni ale acestui an.

Capitalurile proprii ale firmei au crescut cu peste 5% faţă de finele anului 2014, diferenţa reprezentând prelevări din profitul net aferent anului trecut precum şi profitul net realizat pe primul semestru al anului 2015.

b. contul de profit şi pierderi: vânzări nete; venituri brute; elemente de costuri şi cheltuieli cu o pondere de cel puţin 20% în vânzările nete sau în veniturile brute; provizioanele de risc şi pentru diverse cheltuieli; referire la orice vânzare sau oprire a unui segment de activitate efectuată în ultimele 6 luni sau care urmează a se efectua în următoarele 6 luni; dividendele declarate şi plătite;

Situaţia veniturilor şi a cheltuielilor pe semestrul - I 2015 comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut, se prezintă astfel:

-lei
DENUMIRE INDICATOR	Realizări 30.06.2014	Realizări 30.06.2014	Grad de îndeplinire (col.2 / col.1) %
0	1	2	3
Cifra de afaceri	222,300,972	235,518,267	105.95
din care export	158,211,940	158,793,303	100.37
Alte venituri	4,302,356	4,604,934	107.03
Total venituri din exploatare	226,603,328	240,123,201	105.97
Variaţia stocurilor	-812,127	4,993,232	-614.83
Costuri materiale	124,258,720	127,008,501	102.21
Costuri cu energia	10,922,188	11,401,565	104.39
Cheltuieli cu salariile	44,678,982	48,088,393	107.63
Cheltuieli cu amortizările şi deprecierile imobilizărilor	14,858,424	11,877,532	79.51
Alte cheltuieli din exploatare	15,235,423	16,076,659	106.08
Total cheltuieli din exploatare	209,141,610	219,445,882	104.93
Rezultat din exploatare	17,461,718	20,677,319	118.42
Cheltuieli cu dobânzile	531,793	335,740	63.13
Alte cheltuieli financiare	4,299,022	5,647,063	131.36
Total cheltuieli financiare	4,830,815	5,982,803	123.85
Venituri din dobânzi	2,306	966	41.89
Alte venituri financiare	4,386,636	4,537,216	103.43
Total venituri financiare	4,388,942	4,538,182	103.40
Rezultat financiar	-441,873	-1,444,621	326.93
Venituri totale	230,992,270	244,661,383	105.92
Cheltuieli totale	213,972,425	225,428,685	105.35
Rezultat brut	17,019,845	19,232,698	113.00
Impozit pe profit curent	2,881,183	0
Impozit pe profit amânat	-106,794	598,820	-560.72
Rezultat net	14,245,456	18,633,878	130.81

Veniturile totale, inclusiv veniturile din exploatare realizate pe primul semestru al anului 2015 au înregistrat o creştere faţă de perioada similară a anului precedent de peste 5.9%

În mod similar şi cifra de afaceri realizată în sem. I 2015 este mai mare decât cea realizată în sem. I 2015 cu pete 5.9%. Un aport substanţial l-a avut în această perioadă creşterea cererilor şi a contractelor de Corp injector de tip EURO 6 ale partenerului Delphi care au fost sensibil mai mari decât media creşterilor înregistrată pe total COMPA în această perioadă.

Pe de altă parte cheltuielile totale au crescut în această perioadă doar cu un procent de 5.35% având un impact semnificativ asupra Rezultatului brut obţinut pe sem. I 2015 care a fost cu 13% mai mare decât cel înregistrat pe sem. I 2014. Ca urmare prelevării în totalitate a impozitului pe profit ca sursă proprie pentru dezvoltare, societatea beneficiază în baza prevederilor OUG 19/2014 de facilitate de scutire de plată a impozitului pe profitul reinvestit, astfel încât pe sem. I 2015 impozitul pe profitul curent se regăseşte în totalitate în Rezultatul net. Prin urmare, Rezultatul net obţinut pe sem. I 2015 ete cu pete 30% mai mare decât cel realizat în perioada similară a anului 2014.

Realizările pozitive obţinute pe sem. I 2015 atât la profitul brut cât şi la profitul net se datorează, pe de o parte creşterii veniturilor, în special a veniturilor din exploatare, dar şi ca urmare a măsurilor deosebite luate de către managementul firmei pentru reducerea tuturor categoriilor de costuri cu impact asupra reducerii costurilor totale pe sem. I 2015.

c) cash flow: toate schimbările intervenite în nivelul numerarului în cadrul activităţii de bază, investiţiilor şi activităţii financiare, nivelul numerarului la începutul şi la sfârsitul perioadei.

			DENUMIRE INDICATOR	S1	S2	S2-S1
		+	Profit sau pierdere		18,633,878	18,633,878
		+	Amortizări şi provizioane		9,675,913	9,675,913
		-	Variaţia stocurilor	59,973,203	58,999,522	973,681
		-	Variaţia creanţelor	83,130,934	142,623,078	-59,492,144
		+	Variaţia furnizorilor şi a conturilor asimilate	65,504,669	77,131,547	11,626,878
		+	Variaţia clienţilor creditori	7,605,159	9,269,207	1,664,048
		+	Variaţia altor datorii	314,997,293	303,245,675	11,751,618
		-	Variaţia altor elemente de activ	341,496,310	355,952,172	14,455,862
		+	Variaţia altor elemente de pasiv		18,633,878	18,633,878
A	+	=	Flux de numerar din activitatea de exploatare			9,289,734
		-	Investiţii efectuate - total, din care:		23,601,546	-23,601,546
			achiziţionate +alte cheltuieli de investiţii		20,088,559	-20,088,559
			executate în regie proprie		3,512,987	-3,512,987
B	+	=	Flux de numerar din activitatea de investitii			-23,601,546
		+	Variaţia creditelor şi împrumuturilor, din care pentru:	44,305,153	65,464,038	21,158,885
			credite şi împrumuturi pentru activitatea curentă	44,305,153	65,464,038	21,158,885
C	+	=	Flux de numerar din activitatea financiara			21,158,885
			Disponibilităţi băneşti la începutul perioadei	809,861
			Disponibilităţi băneşti la sfârşitul perioadei		7,656,934
	=	+	Flux de numerar net (A+B+C)			6,847,073

Calculul cash - flow-ului pentru activitatea totală pe semestrul I – 2013.

Fluxul de numerar net la 30.06.2015 este pozitiv. Principalii factori generatori de cash pot fi evidenţiaţi, astfel:

Profitul net realizat al perioadei 01.01.2015-30.06.2015
Amortizarea inclusă în preţul produselor pe perioada sem. I 2015
Variaţia între elementele de activ şi cele de pasiv

Factorii cu impact negativ asupra fluxului de numerar net sunt:

Variaţia creanţelor
Investiţiile efectuate pe perioada 01.01.2015-30.06.2015

2. ANALIZA ACTIVITAŢII SOCIETĂŢII

2.1. Prezentarea şi analizarea tendinţelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afectează sau ar putea afecta lichiditatea societăţii, comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut.

Lichiditatea unei societăţi este capacitatea de a dispune de fondurile necesare pentru a-şi putea efectua plăţile la termen, prin transformarea unor active circulante în disponibilităţi băneşti care să permită efectuarea plăţilor ce devin exigibile.

Indicele de lichiditate curentă de 2.25 realizat pe semestrul I - 2015 este un indice de lichiditate bun. Reducerea continuă a datoriei faţă de bănci, factor important ce intră în calculul indicelui de lichiditate curentă, are un impact pozitiv asupra nivelului acestui indicator, asupra stării de sănătate a firmei, asupra capacităţii de autofinanţare COMPA.

2.2. Prezentarea şi analizarea efectelor asupra situaţiei financiare a societăţii a tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate (precizând scopul şi sursele de finanţare a acestor cheltuieli), comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut.

Cheltuieli de capital

În activitatea de investiţii s-au utilizat fonduri pentru:

achiziţionarea de utilaje;
modernizări de utilaje şi instalaţii existente;
amenajări ale unor spaţii de producţie.

Fondurile necesare desfăşurării activităţii de investiţii în sumă de 23,601,546 lei pe semestrul I - 2015 au fost asigurate din surse proprii. Efectele economice prin achiziţionarea de utilaje şi linii tehnologice noi, sunt:

creşterea productivităţii muncii;
reducerea cheltuielilor de reparaţii;
îmbunătăţirea fluxului tehnologic;
creşterea calităţii pieselor fabricate şi reducerea rebuturilor;
reducerea consumurilor energetice;
creşterea preciziei de prelucrare a pieselor;
creşterea siguranţei în exploatare a utilajelor;
reducerea costurilor noncalităţii;
mărirea eficienţei activităţii prin operativitate, etc.
2.3. Prezentarea şi analizarea evenimentelor, tranzacţiilor, schimbărilor economice care afectează semnificativ veniturile din activitatea de bază. Precizarea măsurii în care au fost afectate veniturile de fiecare element identificat. Comparaţie cu perioada corespunzatoare a anului trecut.

Evoluţia pe semestrul I - 2015 a elementelor ce constituie veniturile din activitatea de bază este prezentată în tabelul următor: -lei-

DENUMIRE INDICATOR	Realizări 30.06.2014	Realizări 30.06.2015	Grad de îndeplinire (col.2 / col.1) %
0	1	2	3
Producţia vândută	219,086,561	233,797,311	106.71
Venituri din vânzarea mărfurilor	3,090,488	906,529	29.33
Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete	123,923	814,427	657.20
Producţia imobilizată	2,983,338	3,512,987	117.75
Alte venituri din exploatare	1,319,018	1,091,947	82.78
Venituri totale din exploatare	226,603,328	240,123,201	105.97

Veniturile totale din exploatare pe sem. I 2015 şi în special veniturile din producţia vândută au înregistrat o creştere de peste 6% faţă de sem. I 2014.

Creşterea veniturilor din exploatare provin, aşa cum am mai arătat, din creşterea cererilor de component pentru sisteme de injective livrate către partenerii Delphi şi Bosch.

3. SCHIMBĂRI CARE AFECTEAZĂ CAPITALUL SOCIAL ŞI ADMINISTRAREA SOCIETĂŢII

3.1. Descrierea cazurilor în care societatea a fost în imposibilitatea de a-şi respecta obligaţiile financiare în timpul perioadei respective.

Pentru asigurarea lichidităţilor necesare realizării proiectelor de investiţii stabilite şi a capitalului de lucru, societatea are angajate linii de creditare la ING şi BRD, pentru:

echilibrarea situaţiei economico-financiare şi asigurarea necesarului de cash pe tot parcursul activităţii economice şi de producţie al firmei;
eliminarea sincopelor în aprovizionarea cu materii prime şi materiale necesare desfăşurării activităţii de producţie,
asigurarea finanţării necesarului de mijloace circulante suplimentare, ca urmare creşterii volumului de producţie şi al întregii afaceri pe sem. I 2015.

3.2. Descrierea oricărei modificări privind drepturile deţinătorilor de valori mobiliare emise de societate

În această perioadă nu au existat situaţii privind modificarea drepturilor deţinătorilor de valori mobiliare emise de COMPA.

4. TRANZACŢII SEMNIFICATIVE

4.1. În cazul emitenţilor de acţiuni, informaţii privind tranzacţiile majore încheiate de emitent cu persoanele cu care acţionează în mod concertat sau în care au fost implicate aceste persoane în perioada de timp relevantă.

Nu au existat tranzacţii majore încheiate, cu influenţă semnificativă asupra activităţii firmei.

IOAN DEAC MICLEA IOAN

Formular S1045_A1.0.0		Raportare contabila semestrială *			Suma de control 342.831.484	Tip formular	IT
Conform OMFP nr. 773/2015 Data actualizarii pe site anaf.ro: 21.07.2015					Data raportarii 30.06.2015	Anul	2015
Date de identificare ► * Campuri obligatorii	* Entitatea S.C. COMPA SA				Bifati daca este cazul Mari contribuabili care depun bilantul la Bucuresti Sucursala
FORMULAR VALIDAT	* Numar inregistrare in Registrul Comertului J32/129/1991		* Cod Unic de Inregistrare 788767
Listare Deblocare	* Cod CAEN şi denumire activitate autovehicule	2932--Fabric.alte piese si accesorii pt.autovehicule si pt.motoare de		Selecteaza
	* Forma de proprietate 34--SC pe actiuni			Selecteaza
	Strada HENRI COANDA			Numar 8
	Bloc	Scara		Apartament
	Telefon 0269239400	e-mail [email protected]
	* Localitatea Sibiu
	* Judeţ Sibiu	Sector
Semnaturi ► * Campuri obligatorii Semnatura electronica	* Administrator Nume si prenume DEAC IOAN	* Intocmit Nume si prenume MICLEA IOAN
	Semnatura	* Calitatea 11--Director economic
		Nr.de inregistrare in organismul profesional		* Alta persoana, imputernicita,con form legii	?
		Semnatura		** Persoana fizica sau juridica autorizata, membru CECCAR

*) Raportare contabilă la data de 30 iunie 2015 întocmită de entităţile cărora le sunt incidente Reglementările contabile conforme cu Standardele internaţionale de raportare financiară, aplicabile societăţilor comerciale ale căror valori mobiliare sunt admise la tranzacţionare pe o piaţa reglementată, aprobate prin Ordinul viceprim-ministrului, ministrul finantelor publice nr. 1.286/2012, cu modificările şi completările ulterioare, şi care în exerciţiul financiar precedent au înregistrat o cifră de afaceri mai mare de 220.000 lei

Precizări privind semnăturile

Raportările contabile la 30 iunie 2015 sunt semnate de persoanele în drept, cuprinzând şi numele în clar al acestora. Rândul corespunzător calităţii persoanei care a întocmit raportările contabile la 30 iunie 2015 se completează astfel:

directorul economic, contabilul-şef sau altă persoană împuternicită să îndeplinească această funcţie, potrivit legii;
persoane fizice sau juridice, autorizate potrivit legii, membre ale Corpului Experţilor Contabili şi Contabililor Autorizaţi din România.

Raportările contabile la 30 iunie 2015 se semnează şi de către administratorul sau persoana care are obligaţia gestionării entităţii.

Indicatori	Capitaluri - total	Profit/ pierdere
Campuri cu valori calculate	342.831.484	18.633.878

COD 10 ► SITUAŢIA ACTIVELOR, DATORIILOR ŞI CAPITALURILOR PROPRII la data de 30.06.2015 (lei) Resetează acest tabel (Cod 10)
Denumirea elementului	Nr. rand		Sold la:
		01.01.2015	30.06.2015
A	B	1	2
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE (ct. 203 + 205 + 206 + 2071 + 208 - 2803 - 2805 - 2806 - 2808 - 2903 - 2905 - 2906 - 2907 - 2908)	01	4.480.741	4.482.468
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE (ct. 211 + 212 + 213 + 214 + 215 + 216 + 223 + 224 + 231 + 235 - 2811 - 2812 - 2813 - 2814 - 2815 - 2816 - 2911 - 2912 - 2913 - 2914 - 2915 - 2916 - 2931 - 2935)	02	307.907.620	319.672.820
III. ACTIVE BIOLOGICE (ct. 241 - 284 - 294)	03
IV. IMOBILIZĂRI FINANCIARE (ct. 261 + 262 + 263 + 265 + 266 + 2671 + 2672 + 2673 + 2674 + 2675 + 2676 + 2677 + 2678 + 2679 - 2961 - 2962 - 2963 - 2964 - 2965 - 2966 - 2968)	04	2.608.932	2.691.932
ACTIVE IMOBILIZATE – TOTAL (rd. 01 + 02 + 03 + 04)	05	314.997.293	326.847.220
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI (ct. 301 + 302 + 303 +/- 308 + 311 + 321 + 322 + 323 + 327 + 328 + 331 + 341 + 345 + 346 + 347 +/- 348* + 351 + 354 + 357 + 358 + 371 +/- 378 + 381 +/- 388 - 391 - 392 - 393 - 3941 - 3945 - 3946 - 3951 - 3952 - 3953 - 3954 - 3957 - 3958 - 397 - 398 - 4428)	06	59.973.203	58.999.522
II. CREANŢE (Sumele care urmează să fie încasate după o perioadă mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element), (ct. 2675 + 2676 + 2678 + 2679 - 2966 - 2968 + 409 + 411 + 413 + 418 + 425 + 4282 + 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482 + 451 + 453 + 456 + 4582 + 461 + 4652 + 473** - 491 - 495 - 496 + 5187)	07	81.855.417	142.394.720
III. INVESTIŢII PE TERMEN SCURT (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 508 + 5113 + 5114 - 595 - 596 - 598)	08
IV. CASA ŞI CONTURI LA BĂNCI (din ct. 508 + ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542)	09	809.861	7.656.934
ACTIVE CIRCULANTE – TOTAL (rd. 06 + 07 + 08 + 09)	10	142.638.481	209.051.176
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471) (rd. 12 + 13), din care:	11	1.275.517	228.359
Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 471)	12	1.275.517	228.359
Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 471)	13
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN (ct. 161 + 1621 + 1622 + 1623 + 1624 + 1625 + 1626 + 1627 + 1661 + 1663 + 167 + 1681 + 1682 + 1685 + 1686 + 1687 - 169 + 2691 + 2692 + 2693 + 2695 + 401 + 403 + 404 + 405 + 406 + 408 + 419 + 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 451 + 453 + 455 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 4651 + 473*** + 509 + 5186 + 5191 + 5192+ 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197 + 5198)	14	72.991.632	86.400.753
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 10 + 12 - 14 - 21 - 24 - 27)	15	68.177.366	117.967.657
F.TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 05 + 13 + 15)	16	383.174.659	444.814.877
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ MAI MARE DE UN AN (ct. 161 + 1621 + 1622 + 1623 + 1624 + 1625 + 1626 + 1627 + 1661 + 1663 + 167 + 1681 + 1682 + 1685 + 1686 + 1687 - 169 + 2691 + 2692 + 2693 + 2695 + 401 + 403 + 404 + 405 + 406 + 408 + 419 + 421 + 422 + 423 + 424 + 426 + 427 + 4281 + 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481 + 451 + 453 + 455 + 456 + 4581 + 462 + 4651 + 473*** + 509 + 5186 + 5191 + 5192 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197 + 5198)	17	44.423.349	65.464.038

A	B	1	2
H. PROVIZIOANE (ct. 1511 + 1512 + 1513 + 1514 + 1517 + 1518)	18	135.645	135.645
I. VENITURI ÎN AVANS (rd. 20 + 23 + 26), din care:	19	17.305.511	41.294.835
1. Subvenţii pentru investiţii (ct. 475) (rd. 21 + 22), din care:	20	15.898.323	39.558.778
Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 475)	21	1.629.216	3.311.728
Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 475)	22	14.269.107	36.247.050
2. Venituri înregistrate în avans (ct. 472) (rd. 24 + 25), din care:	23	1.407.188	1.736.057
Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (ct. 472*)	24	1.115.784	1.599.397
Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (ct. 472*)	25	291.404	136.660
3. Venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478) (rd. 27 + 28), din care:	26
Sume de reluat într-o perioadă de până la un an (din ct. 478)	27
Sume de reluat într-o perioadă mai mare de un an (din ct. 478)	28
J. CAPITAL ŞI REZERVE
I. CAPITAL (rd. 30 + 31 + 32 + 33 - 34 + 35 - 36 ), din care:	29	16.415.824	16.558.275
1. Capital subscris vărsat (ct. 1012)	30	21.882.104	21.882.104
2. Capital subscris nevărsat (ct. 1011)	31
3. Capital subscris reprezentând datorii financiare ****) (ct. 1027)	32
4. Ajustări ale capitalului social (ct. 1028) SOLD C ►	33
4. Ajustări ale capitalului social (ct. 1028) SOLD D ►	34
5. Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 103) SOLD C ►	35
5. Alte elemente de capitaluri proprii (ct. 103) SOLD D ►	36	5.466.280	5.323.829
II. PRIME DE CAPITAL (ct. 104)	37
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105)	38	166.037.208	166.037.208
IV. REZERVE (ct. 1061 + 1063 + 1068)	39	102.364.202	125.425.173
Diferenţe de curs valutar din conversia situaţiilor financiare anuale individuale într-o monedă de prezentare diferită de moneda funcţională (ct. 1072) SOLD C ►	40
Diferenţe de curs valutar din conversia situaţiilor financiare anuale individuale într-o monedă de prezentare diferită de moneda funcţională (ct. 1072) SOLD D ►	41

	Acţiuni proprii (ct. 109)		42
		Câştiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141)	43
		Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149)	44
		V. REZULTAT REPORTAT, CU EXCEPŢIA REZULTATULUI REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29 (ct. 117) SOLD C ►	45	16.000.142	16.825.302
		V. REZULTAT REPORTAT, CU EXCEPŢIA REZULTATULUI REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA DATA A IAS 29 (ct. 117) SOLD D ►	46	0
	DATA A IAS 29 (ct. 118)	VI. REZULTAT REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA SOLD C ►	47	0
	DATA A IAS 29 (ct. 118)	VI. REZULTAT REPORTAT PROVENIT DIN ADOPTAREA PENTRU PRIMA SOLD D ►	48	648.352	648.352
VII. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFÂRŞITUL PERIOADEI DE RAPORTARE (ct. 121) SOLD C ►		49	23.886.130	18.633.878
	RAPORTARE (ct. 121)	VII. PROFITUL SAU PIERDEREA LA SFÂRŞITUL PERIOADEI DE SOLD D ►	50	0
	Repartizarea profitului (ct. 129)		51
	CAPITALURI PROPRII - TOTAL - 50 - 51)	(rd. 29 + 37 + 38 + 39 + 40 - 41 - 42 + 43 - 44 + 45 - 46 + 47 - 48 + 49	52	324.055.154	342.831.484
	Patrimoniul public (ct. 1026)		53
	CAPITALURI - TOTAL (rd. 52 + 53)		54	324.055.154	342.831.484
	FORMULAR VALIDAT	Suma de control Formular 10: 5507370390 / 10516709338
	Semnaturi ►	Administrator Nume si prenume DEAC IOAN		Intocmit Nume si prenume MICLEA IOAN
		Semnatura		Calitatea
				11--Director economic Nr.de inregistrare in organismul profesional
				Semnatura

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

**) Solduri debitoare ale conturilor respective.

***) Solduri creditoare ale conturilor respective.

****) În acest cont se evidenţiază acţiunile care, din punct de vedere al IAS 32, reprezintă datorii financiare.

	COD 20 ► SITUAŢIA VENITURILOR SI CHELTUIELILOR la data de 30.06.2015 (lei)		Resetează acest tabel (Cod 20)
	Denumire indicator	Nr. rand	Realizări aferente perioadei de raportare
			01.01.2014 - 30.06.2014	01.01.2015 - 30.06.2015
	A	B	1	2
1	Cifra de afaceri netă (rd. 02 + 03 - 04 + 05)	01	222.300.972	235.518.267
	Producţia vândută (ct. 701 + 702 + 703 + 704 + 705 + 706 + 708)	02	219.086.561	233.797.311
	Venituri din vânzarea mărfurilor (ct. 707)	03	3.090.488	906.529
	Reduceri comerciale acordate (ct. 709)	04
	Venituri din subvenţii de exploatare aferente cifrei de afaceri (ct. 7411)	05	123.923	814.427
2	Venituri aferente costurilor stocurilor de produse (ct. 711) SOLD C ►	06	812.127
	Venituri aferente costurilor stocurilor de produse (ct. 711) SOLD D ►	07	0	4.993.232
3	Venituri din producţia de imobilizări şi investiţii imobiliare (rd. 09 + 10)	08	2.983.338	3.512.987
4	Venituri din producţia de imobilizări necorporale şi corporale (ct. 721 + 722)	09	2.983.338	3.512.987
5	Venituri din producţia de investiţii imobiliare (ct. 725)	10
6	Venituri din activele imobilizate (sau grupurile destinate cedării) deţinute în vederea vânzării (ct. 753)	11	374.432	888
7	Venituri din reevaluarea imobilizărilor necorporale şi corporale (ct. 755)	12
8	Venituri din investiţii imobiliare (ct. 756)	13
9	Venituri din active biologice şi produse agricole (ct. 757)	14
	10 Venituri din subvenții de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419)	15
	11 Alte venituri din exploatare (ct. 758)	16	944.586	1.091.059
	- din care, venituri din subvenții pentru investiții (ct. 7584)	17	919.698	1.047.567
	VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL (rd. 01 + 06 - 07 + 08 + 11 + 12 + 13 + 14 + 15 + 16)	18	227.415.455	235.129.969
	12 a) Cheltuieli cu materiile prime şi materialele consumabile (ct. 601 + 602)	19	113.788.420	117.578.302
	Alte cheltuieli materiale (ct. 603 + 604 + 608)	20	7.511.951	8.739.954
	b) Alte cheltuieli externe (cu energie şi apă) (ct. 605)	21	10.922.188	11.401.565
	c) Cheltuieli privind mărfurile (ct. 607)	22	3.068.821	859.554
	Reduceri comerciale primite (ct. 609)	23	110.472	169.309
	13 Cheltuieli cu personalul (rd. 25+ 26), din care:	24	44.678.982	48.088.393

	A	B	1	2
	a) Salarii şi indemnizaţii (ct. 641 + 642 + 643 + 644)	25	35.241.709	39.408.860
	b) Cheltuieli privind asigurările şi protecţia socială (ct. 645)	26	9.437.273	8.679.533
14	a) Ajustări de valoare privind imobilizările necorporale, corporale, investiţiile imobiliare şi activele biologice evaluate la cost (rd. 28 - 29)	27	14.938.966	11.877.532
	a.1) Cheltuieli (ct. 6811 + 6813 + 6816 + 6817)	28	14.938.966	11.877.532
	a.2) Venituri (ct. 7813 + 7816)	29
	b) Ajustări de valoare privind activele circulante (rd. 31- 32)	30	-80.542	-2.201.620
	b.1) Cheltuieli (ct. 654 +6814)	31	-19.680	5.212
	b.2) Venituri (ct. 754 +7814)	32	60.862	2.206.832
	15 Alte cheltuieli de exploatare (rd. 34 la 42)	33	15.235.423	18.278.279
	15.1. Cheltuieli privind prestaţiile externe (ct. 611 + 612 + 613 + 614 + 615 + 621 + 622 + 623 + 624 + 625 + 626 + 627 + 628 )	34	13.303.796	15.959.501
	15.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsăminte asimilate; cheltuieli reprezentând transferuri şi contribuţii datorate în baza unor acte normative speciale (ct. 635 + 6586)	35	693.736	874.779
	15.3. Cheltuieli cu protecţia mediului înconjurător (ct. 652)	36	157.632	256.834
	15.4. Cheltuieli legate de activele imobilizate (sau grupurile destinate cedării) deţinute în vederea vânzării (ct. 653)	37	351.344
	15.5. Cheltuieli din reevaluarea imobilizărilor necorporale şi corporale (ct. 655)	38
	15.6. Cheltuieli privind investiţiile imobiliare (ct. 656)	39
	15.7. Cheltuieli privind activele biologice şi produsele agricole (ct. 657)	40
	15.8. Cheltuieli privind calamităţile şi alte evenimente similare (ct. 6587)	41
	15.9. Alte cheltuieli (ct. 6581 + 6582 + 6583 + 6585 + 6588 )	42	728.915	1.187.165
	Ajustări privind provizioanele (rd. 44 - 45)	43
	- Cheltuieli (ct. 6812)	44
	- Venituri (ct. 7812)	45
CHELTUIELI DE EXPLOATARE – TOTAL (rd. 19 la 22 - 23 + 24 + 27 + 30 + 33 + 43)		46	209.953.737	214.452.650
	PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
	- Profit (rd. 18 - 46)	47	17.461.718	20.677.319
	- Pierdere (rd. 46 - 18)	48	0	0
	16 Venituri din acţiuni deţinute la filiale (ct. 7611)	49

	17 Venituri din acțiuni deținute la entități asociate ( ct. 7612)	50
	18 Venituri din acţiuni deţinute la entităţi asociate şi entităţi controlate în comun (ct. 7613)	51
19	Venituri din operaţiuni cu titluri şi alte instrumente financiare (ct. 762)	52
	20 Venituri din operaţiuni cu instrumente derivate (ct. 763)	53
21	Venituri din diferenţe de curs valutar (ct. 765)	54	4.386.636	4.537.104
	22 Venituri din dobânzi (ct. 766*)	55	2.306	966
	- din care, veniturile obţinute de la entităţile din grup	56
	23 Venituri din subvenţii de exploatare pentru dobânda datorată (ct. 7418)	57
24	Venituri din investiții financiare pe termen scurt ( ct. 7617)	58
	25 Alte venituri financiare (ct. 7615 + 764 + 767 + 768)	59		112
	VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 49 + 50 + 51 + 52 + 53 + 54 + 55 + 57 + 58 + 59)	60	4.388.942	4.538.182
	26 Ajustări de valoare privind imobilizările financiare şi investiţiile financiare deţinute ca active circulante (rd. 62 - 63)	61
	- Cheltuieli (ct. 686)	62
	- Venituri (ct. 786)	63
	27 Cheltuieli privind operaţiunile cu titluri şi alte instrumente financiare (ct. 661)	64
	28 Cheltuieli privind operaţiunile cu instrumente derivate (ct. 662)	65
	29 Cheltuieli privind dobânzile (ct. 666*)	66	531.793	335.740
	- din care, cheltuielile în relaţia cu entităţile din grup	67
	30 Alte cheltuieli financiare (ct. 663 + 664 + 665 + 667 + 668)	68	4.299.022	5.647.063
	CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 61 + 64+ 65 + 66 + 68)	69	4.830.815	5.982.803
	PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(Ă):
	- Profit (rd. 60 - 69)	70	0	0
	- Pierdere (rd. 69 - 60)	71	441.873	1.444.621
	VENITURI TOTALE (rd. 18 + 60)	72	231.804.397	239.668.151
	CHELTUIELI TOTALE (rd. 46 + 69)	73	214.784.552	220.435.453
	31 PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(Ă):
	- Profit (rd. 72 - 73)	74	17.019.845	19.232.698

	- Pierdere (rd. 73 - 72)		75	0	0
	32 Impozitul pe profit curent (ct. 691)		76	2.881.183
	33 Impozitul pe profit amânat (ct. 692)		77		598.820
	34 Venituri din impozitul pe profit amânat (ct. 792)		78	106.794
		35 Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct. 698)	79
	36 PROFITUL SAU PIERDEREA NET(Ă) A PERIOADEI DE RAPORTARE:
	- Profit (rd. 74 - 76 -77 + 78 - 79)		80	14.245.456	18.633.878
	- Pierdere (rd. 75 + 76 + 77 - 78 + 79) (rd. 76 + 77 + 79 - 74 - 78 )		81	0	0
	FORMULAR VALIDAT	Suma de control Formular 20: 3465001520 / 10516709338
Semnaturi ►		Administrator Nume si prenume DEAC IOAN		Intocmit Nume si prenume MICLEA IOAN
Semnatura				Calitatea
				11--Director economic
				Nr.de inregistrare in organismul profesional
				Semnatura

*) Conturi de repartizat după natura elementelor respective.

La rândul 25 - se cuprind şi drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislaţiei muncii, care se preiau din rulajul debitor al contului 621 "Cheltuieli cu colaboratorii", analitic "Colaboratori persoane fizice".

La rândul 35 - în contul 6586 "Cheltuieli reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale" se evidențiază cheltuielile reprezentând transferuri și contribuții datorate în baza unor acte normative speciale, altele decât cele prevăzute de Legea nr. 571/ 2003 privind Codul Fiscal, cu modificarile si completarile ulterioare.

					Resetează acest tabel (Cod 30)
I. Date privind rezultatul înregistrat	Nr. rand	Nr.unitati		Sume
A	B	1			2
Unități care au înregistrat profit	01		1		18.633.878
Unități care au înregistrat pierdere	02		0		0
Unităţi care nu au înregistrat nici profit, nici pierdere	03		0		0
II. Date privind plăţile restante	Nr. rand	Total (col.2 + 3)		Din care:
				Pentru activitatea curenta	Pentru activitatea de investitii
A	B	1		2	3
Plăți restante – total (rd.05+09+15 la 19+23), din care:	04	6.215.173		6.133.427	81.746
Furnizori restanţi – total (rd. 06 la 08), din care:	05	6.215.173		6.133.427	81.746
- peste 30 de zile	06	3.204.965		3.204.965
- peste 90 de zile	07	2.836.976		2.836.976
- peste 1 an	08	173.232		91.486	81.746
Obligaţii restante faţă de bugetul asigurărilor sociale – total (rd.10 la 14), din care:	09
- contribuţii pentru asigurări sociale de stat datorate de angajatori, salariaţi şi alte persoane asimilate	10
- contribuţii pentru fondul asigurărilor sociale de sănătate	11
- contribuţia pentru pensia suplimentară	12
- contribuţii pentru bugetul asigurărilor pentru şomaj	13
- alte datorii sociale	14
Obligaţii restante faţă de bugetele fondurilor speciale şi alte fonduri	15
Obligaţii restante faţă de alţi creditori	16
Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetul de stat	17
Impozite şi taxe neplătite la termenul stabilit la bugetele locale	18
Credite bancare nerambursate la scadenţă –total (rd. 20 la 22), din care:	19
- restante după 30 de zile	20
- restante după 90 de zile	21
- restante după 1 an	22
Dobânzi restante	23

A	B	1	2
III. Număr mediu de salariaţi		30.06.2014	30.06.2015
A	rand B	1	2
Număr mediu de salariaţi	24	1.673	1.746
Numărul efectiv de salariaţi existenţi la sfârşitul perioadei, respectiv la data de 30 iunie	25	1.653	1.800
IV. Dobânzi, dividende şi redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare. Subvenţii încasate şi creanţe restante	Nr. rand	Sume (lei)
A	B	1
Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente, din care:	26
- impozitul datorat la bugetul de stat	27
Venituri brute din dobânzi plătite către persoanele fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	28
- impozitul datorat la bugetul de stat	29
Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice nerezidente, din care:	30
- impozitul datorat la bugetul de stat	31
Venituri brute din dobânzi plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	32
- impozitul datorat la bugetul de stat	33
Venituri brute din dividende plătite către persoane fizice nerezidente, din care:	34
- impozitul datorat la bugetul de stat	35
Venituri brute din dividende plătite către persoane fizice nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	36
- impozitul datorat la bugetul de stat	37
Venituri brute din dividende plătite către persoane juridice nerezidente din state membre ale Uniunii Europene, potrivit prevederilor art. 117 lit. h) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare, din care:	38
- impozitul datorat la bugetul de stat	39
Venituri brute din redevenţe plătite către persoane fizice nerezidente, din care:	40
- impozitul datorat la bugetul de stat	41
Venituri brute din redevenţe plătite către persoane fizice nerezidente din state membre ale Uniunii Europene, din care:	42
- impozitul datorat la bugetul de stat	43
Venituri brute din redevenţe plătite către persoane juridice nerezidente, din care:	44		19.006
- impozitul datorat la bugetul de stat	45		3.041
Venituri brute din redevenţe plătite către persoane juridice asociate*) nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	46

A	B	1
- impozitul datorat la bugetul de stat	47
Redevenţe plătite în cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite în concesiune, din care:	48
- redevenţe pentru bunurile din domeniul public plătite la bugetul de stat	49
Redevenţă minieră plătită la bugetul de stat	50
Redevenţă petrolieră plătită la bugetul de stat	51
Chirii plătite în cursul perioadei de raportare pentru terenuri1)	52
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente, din care:	53
- impozitul datorat la bugetul de stat	54
Venituri brute din servicii plătite către persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care:	55		58.369
- impozitul datorat la bugetul de stat	56		9.339
Subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare, din care:	57	8.736.641
- subvenţii încasate în cursul perioadei de raportare aferente activelor	58	8.317.231
- subvenţii aferente veniturilor, din care:	59		419.411
- subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă**)	60	84.991
Creanţe restante, care nu au fost încasate la termenele prevăzute în contractele comerciale şi/sau în actele normative în vigoare, din care:	61		12.933.727
- creanţe restante de la entităţi din sectorul majoritar sau integral de stat	62
- creanţe restante de la entităţi din sectorul privat	63		12.933.727
V. Tichete de masa	Nr. rand	Sume (lei)
A	B	1
Contravaloarea tichetelor de masa acordate salariaților	64		1.728.241
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare – dezvoltare***)	Nr.	30.06.2014	30.06.2015
A	rand B	1	2
Cheltuieli de cercetare - dezvoltare	65	3.749.303	4.001.553
- după surse de finanţare, din care:	66
- din fonduri publice	67
- din fonduri private	68	3.749.303	4.001.553
- după natura cheltuielilor, din care:	69
- cheltuieli curente	70	3.749.303	4.001.553

- cheltuieli de capital
VII. Cheltuieli de inovare ****)	Nr. rand	30.06.2014	30.06.2015
A	B	1	2
Cheltuieli de inovare	72
VIII. Alte informații	Nr. rand	30.06.2014	30.06.2015
A	B	1	2
Avansuri acordate pentru imobilizări necorporale (ct. 4094)	73
Avansuri acordate pentru imobilizări corporale (ct. 4093)	74	5.732.528	21.843.947
Imobilizări financiare, în sume brute (rd. 76 + 84), din care:	75	2.584.578	2.584.578
Acţiuni deţinute la entităţile afiliate, interese de participare, alte titluri imobilizate şi obligaţiuni, în sume brute (rd. 77 la 83), din care:	76	2.584.578	2.584.578
- acţiuni cotate emise de rezidenţi	77
- acţiuni necotate emise de rezidenţi	78	815.148	815.148
- părţi sociale emise de rezidenţi	79	1.769.430	1.769.430
- obligaţiuni emise de rezidenţi	80
- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv emise de rezidenţi	81
- acţiuni şi părţi sociale emise de nerezidenţi
- obligaţiuni emise de nerezidenţi	83
Creanţe imobilizate, în sume brute (rd. 85 + 86), din care:	84
- creanţe imobilizate în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute (din ct. 267)	85
- creanţe imobilizate în valută (din ct. 267)	86
Creanţe comerciale, avansuri acordate furnizorilor şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 4091 + 4092 + 411 + 413 + 418), din care:	87	99.389.721	116.716.435
- creanţe comerciale externe, avansuri acordate furnizorilor externi şi alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct.411 + din ct. 413 + din ct. 418)		60.966.468	63.784.019
Creanţe comerciale neîncasate la termenul stabilit (din ct. 411 + din ct. 413)		15.964.210	12.933.727
Creanţe în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 425 + 4282)		57.107	7.302
Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (din ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.92 la 96), din care:	91	6.956.467	26.310.858
- creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4382)	92	26.733	35.255
- creanţe fiscale în legătură cu bugetul statului (ct. 441 + 4424 + 4428 + 444 + 446)	93	4.272.375	4.848.164
- subvenţii de încasat (ct. 445)	94	2.627.795	21.406.934

- fonduri speciale - taxe şi vărsăminte asimilate (ct. 447)	95
- alte creanţe în legătură cu bugetul statului (ct. 4482)	96	29.564	20.505
Creanţele entităţii în relaţiile cu entităţile din grup (ct.451)	97
Creanţe în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului neîncasate la termenul stabilit (din ct. 431 + din ct. 437 + din ct. 4382 + din ct. 441 + din ct. 4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct. 446 + din ct. 447 + din ct. 4482)	98
Creanţe din operaţiuni cu instrumente derivate (ct. 4652)	99
Alte creanţe (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 471 + 473), (rd.101 la 103), din care:	100	4.461.789	733.974
- decontări cu entităţile asociate şi entităţile controlate în comun, decontări cu acţionarii privind capitalul şi decontări din operaţiuni în participaţie (ct. 453 + 456 + 4582)	101	2.662.669
- alte creanţe în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât creanţele în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului) (din ct. 461 + din ct. 471 + din ct. 473)	102	1.765.705	633.187
- sumele preluate din contul 542 "Avansuri de trezorerie" reprezentând avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii şi nedecontate până la data de 30 iunie (din ct. 461)	103	33.415	100.787
Dobânzi de încasat (ct. 5187), din care:	104
- de la nerezidenţi	105
Valoarea împrumuturilor acordate operatorilor economici*)	106
Investiţii pe termen scurt, în sume brute (ct. 505 + 506 + din ct. 508), (rd. 108 la 114), din care:	107
- acţiuni cotate emise de rezidenţi	108
- acţiuni necotate emise de rezidenţi	109
- părţi sociale emise de rezidenţi	110
- obligaţiuni emise de rezidenţi	111
- acţiuni emise de organismele de plasament colectiv rezidente	112
- acţiuni emise de nerezidenţi	113
- obligaţiuni emise de nerezidenţi	114
Alte valori de încasat (ct. 5113 + 5114)	115
Casa în lei şi în valută (rd. 117 + 118), din care:	116	9.674	14.673
- în lei (ct. 5311)	117	9.633	14.673
- în valută (ct. 5314)	118	41
Conturi curente la bănci în lei şi în valută (rd. 120 + 122), din care:	119	437.730	7.631.245

- în lei (ct. 5121), din care:	120	286.312	5.444.209
- conturi curente în lei deschise la bănci nerezidente	121
- în valută (ct. 5124), din care:	122	151.418	2.187.036
- conturi curente în valută deschise la bănci nerezidente	123
Alte conturi curente la bănci şi acreditive (rd. 125 + 126), din care:	124
- sume în curs de decontare, acreditive şi alte valori de încasat, în lei (ct. 5112 +5125 +5411)	125
- sume în curs de decontare şi acreditive în valută (din ct. 5125 + 5414)	126
Datorii (rd. 128 + 131 + 134 + 137 + 140 + 143 + 146 + 149 + 152 + 155 + 158 + 159 + 163 + 165 + 166 + 171 + 172 + 173 + 174 + 180), din care:	127	125.636.526	153.600.850
Împrumuturi din emisiuni de obligaţiuni, în sume brute (ct. 161), (rd. 129 + 130), din care:	128
- în lei	129
- în valută	130
Dobânzi aferente împrumuturilor din emisiuni de obligaţiuni, în sume brute (ct. 1681), (rd. 132 + 133), din care:	131
- în lei	132
- în valută	133
Credite bancare interne pe termen scurt (ct. 5191 + 5192 + 5197), (rd. 135 + 136), din care:	134	53.747.889	65.464.038
- în lei	135	2.583.007	2.097.184
- în valută	136	51.164.882	63.366.854
Dobânzile aferente creditelor bancare interne pe termen scurt (din ct. 5198), (rd. 138 + 139), din care:	137
- în lei	138
- în valută	139
Credite bancare externe pe termen scurt (ct. 5193 + 5194 + 5195), (rd. 141+ 142), din care:	140
- în lei	141
- în valută	142
Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen scurt (din ct. 5198), (rd. 144 + 145), din care:	143
- în lei	144
- în valută	145

Credite bancare pe termen lung (ct. 1621 + 1622 + 1627), (rd. 147 + 148), din care:	146	2.506.857
- în lei	147
- în valută	148	2.506.857
Dobânzi aferente creditelor bancare pe termen lung (din ct. 1682), (rd. 150 + 151), din care:	149
- în lei	150
- în valută	151
Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625), (rd. 153 + 154), din care:	152
- în lei	153
- în valută	154
Dobânzi aferente creditelor bancare externe pe termen lung (din ct. 1682), (rd. 156 + 157), din care:	155
- în lei	156
- în valută	157
Credite de la trezoreria statului şi dobânzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682)	158
Alte împrumuturi şi dobânzile aferente (ct. 166 + 167 + 1685 + 1686 + 1687), (rd. 160 + 161), din care:	159
- în lei şi exprimate în lei, a căror decontare se face în funcţie de cursul unei valute	160
- în valută	161
Valoarea concesiunilor primite (din ct. 167)	162
Datorii comerciale, avansuri primite de la clienţi şi alte conturi asimilate, în sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 406 + 408 + 419), din care:	163	58.501.841	77.131.547
- datorii comerciale externe, avansuri primite de la clienţi externi şi alte conturi asimilate, în sume brute (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct.406 + din ct. 408 + din ct. 419)	164	36.787.248	51.756.944
Datorii în legătură cu personalul şi conturi asimilate (ct. 421 + 422 + 423 + 424 + 426+ 427 + 4281)	165	3.732.112	4.311.915
Datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale şi bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481), (rd. 167 la 170), din care:	166	4.846.335	3.312.435
- datorii în legătură cu bugetul asigurărilor sociale (ct. 431 + 437 + 4381)	167	2.352.596	2.411.352
- datorii fiscale în legătură cu bugetul statului (ct. 441 + 4423 + 4428 +444 + 446)	168	2.493.739	901.083
- fonduri speciale – taxe şi vărsăminte asimilate (ct. 447)	169
- alte datorii în legătură cu bugetul statului (ct.4481)	170
Datoriile entităţii în relaţiile cu entităţile din grup (ct. 451)	171

Sume datorate acţionarilor (ct. 455)					172
Datorii din operaţiuni cu instrumente derivate (ct. 4651)
	Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 462 + 472 + 473 + 478 + 509), (rd. 175 la 179), din care:				174		2.301.492	3.380.915
	- decontări cu entităţile asociate şi entităţile controlate în comun, decontări cu acţionarii privind capitalul, dividende şi decontări din operaţii în participaţie (ct. 453 + 456 + 457 + 4581)				175		46.945	1.289.344
	- alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)2) (din ct. 462 + din ct. 472 + din ct. 473)				176		445.556	355.514
	- subvenţii nereluate la venituri (din ct. 472)				177		1.808.991	1.736.057
	- vărsăminte de efectuat pentru imobilizări financiare şi investiţii pe termen scurt (ct. 269 + 509)				178
	- venituri în avans aferente activelor primite prin transfer de la clienţi (ct. 478)				179
	Dobânzi de plătit (ct. 5186)				180
	Valoarea împrumuturilor primite de la operatorii economici*)				181
	Capital subscris vărsat (ct. 1012) din care:				182
- acţiuni cotate 3)				183		21.882.104 21.882.104
- acţiuni necotate 4)					184
- părţi sociale				185
- capital subscris vărsat de nerezidenţi (din ct.1012)					186
	Brevete si licenţe (din ct.205)				187
	IX. Informaţii privind cheltuielile cu colaboratorii				Nr. rand		30.06.2014	30.06.2015
	Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621)	A			B 188		1 10.308	2 11.758
	X. Informaţii privind bunurile din domeniul public al statului				Nr.		30.06.2014	30.06.2015
		A			rand B		1	2
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în administrare					189
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate în concesiune				190
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului închiriate				191
	Nr. XI. Capital social vărsat 30.06.2014 rand			30.06.2015
	Suma		%5)		Suma		%5)
	(col.1)		(col.2)	(col.3)		(col.4)
	A	B	1		2		3	4
Capital social vărsat (ct. 1012)5) 192 (rd. 193 + 196 + 200 + 201 + 21.882.104 202 + 203), din care:		X		21.882.104	X

A	B	1		2		3		4
deţinut de instituţii publice (rd. 194 + 195), din care:	193				0			0
deţinut de instituţii publice de subordonare centrală;	194				0			0
deţinut de instituţii publice de subordonare locală;	195				0			0
deţinut de societăţile cu capital de stat, din care:	196				0			0
cu capital integral de stat;	197				0			0
cu capital majoritar de stat;	198				0			0
cu capital minoritar de stat;	199				0			0
deţinut de regii autonome	200				0			0
deţinut de societăţile cu capital privat	201	21.882.104			100	21.882.104		100
deţinut de persoane fizice	202				0			0
deţinut de alte entităţi	203				0			0
XII. Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice **)		Nr. rand	Sume (lei)
							30.06.2015
	A			B		30.06.2014 1		2
Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la valoarea nominală), din care:				204
creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate				205
Creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice (la cost de achiziţie), din care:		206
creanţe preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate		207
XIII. Venituri obţinute din activităţi agricole *)		Nr. rand			Sume (lei)
					30.06.2014		30.06.2015
	A			B		1		2
Venituri obţinute din activităţi agricole			208

FORMULAR VALIDAT	Suma de control Formular 30: 1544337428 / 10516709338
Semnaturi ►	Administrator Nume si prenume DEAC IOAN	Intocmit Nume si prenume MICLEA IOAN
Semnatura		Calitatea 11--Director economic
		Nr.de inregistrare in organismul profesional
		Semnatura

*) Pentru statutul de "persoane juridice asociate" se vor avea în vedere prevederile art.124^20 lit. b) din Legea nr. 571/2003 privind Codul fiscal, cu modificările şi completările ulterioare.

**) Subvenţii pentru stimularea ocupării forţei de muncă (transferuri de la bugetul statului către angajator) - reprezintă sumele acordate angajatorilor pentru plata absolvenţilor instituţiilor de învăţământ, stimularea şomerilor care se încadrează în muncă înainte de expirarea perioadei de şomaj, stimularea angajatorilor care încadrează în munca pe perioada nedeterminată şomeri în vârstă de peste 45 de ani, şomeri întreţinători unici de familie sau şomeri care în termen de 3 ani de la data angajării îndeplinesc condiţiile pentru a solicita pensia anticipată parţială sau de acordare a pensiei pentru limita de vârstă, ori pentru alte situaţii prevăzute prin legislaţia în vigoare privind sistemul asigurărilor pentru şomaj şi stimularea ocupării forţei de muncă.

***) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamentală, cercetarea aplicativă, dezvoltarea tehnologică şi inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonanţei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea ştiinţifică şi dezvoltarea tehnologică, cu modificările ulterioare. Cheltuielile se vor completa conform Regulamentului (CE) nr. 995/2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1608/2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul ştiinţei şi al tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial Seria L, nr. 299/27.10.2012.

****) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare conform Regulamentului (CE) nr. 995/2012 de stabilire a normelor de punere în aplicare a Deciziei nr. 1608/2003/CE a Parlamentului European şi a Consiliului privind producţia şi dezvoltarea statisticilor comunitare în domeniul ştiinţei şi tehnologiei, publicat în Jurnalul Oficial Seria L, nr. 299/27.10.2012.

*****) În categoria operatorilor economici nu se cuprind entităţile reglementate şi supravegheate de Banca Naţională a României, respectiv Autoritatea de Supraveghere Financiară, societăţile reclasificate în sectorul administraţiei publice şi instituţiile fără scop lucrativ în serviciul gospodăriilor populaţiei.

******) Pentru creanţele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atât valoarea nominală a acestora, cât şi costul lor de achiziţie.

Pentru statutul de "persoane juridice afiliate" se vor avea în vedere prevederile art. 7 alin. (1) pct. 21 lit. c) din Legea nr. 571/2003, cu modificările şi completările ulterioare.

*******) Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (UE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European și al Consiliului de stabilire a unor norme privind plățile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin în cadrul politicii agricole comune și de modificare a anexei X la regulamentul menționat, "(1) ... veniturile obținute din activitățile agricole sunt veniturile care au fost obținute de un fermier din activitatea sa agricolă în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul menționat (R (UE) 1307/2013), în cadrul exploatației sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricolă (FEGA) și din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurală (FEADR), precum și orice ajutor național acordat pentru activități agricole, cu excepția plăților directe naționale complementare în temeiul articolelor 18 și 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013.

Veniturile obținute din prelucrarea produselor agricole în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013 ale exploatației sunt considerate venituri din activități agricole cu condiția ca produsele prelucrate să rămână proprietatea fermierului și ca o astfel de prelucrare să aibă ca rezultat un alt produs agricol în sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013.

Orice alte venituri sunt considerate venituri din activități neagricole.

(2) În sensul alineatului (1), "venituri" înseamnă veniturile brute, înaintea deducerii costurilor și impozitelor aferente. ...".

1) Se vor include chiriile plătite pentru terenuri ocupate (culturi agricole, păşuni, fâneţe etc.) şi aferente spaţiilor comerciale (terase etc.) aparţinând proprietarilor privaţi sau unor unităţi ale administraţiei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciului de apă în scop recreativ sau în alte scopuri (pescuit etc).

2) În categoria "Alte datorii în legătură cu persoanele fizice şi persoanele juridice, altele decât datoriile în legătură cu instituţiile publice (instituţiile statului)" nu se vor înscrie subvenţiile aferente veniturilor existente în soldul contului 472.

3)Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care sunt negociabile şi tranzacţionate, potrivit legii. 4)Titluri de valoare care conferă drepturi de proprietate asupra societăţilor, care nu sunt tranzacţionate.

5) La secţiunea "XI Capital social vărsat", la rd. 193-203, în col. 2 şi col. 4 entităţile vor înscrie procentul corespunzător capitalului social deţinut în totalul capitalului social vărsat, înscris la rd. 192.

AI Terminal

Compa S. A.

2308_ir_2015-08-14_48972dc1-263e-4707-a35b-c60721eacc5f.pdf

R A P O R T FINANCIAR INTERIMAR

NECONSOLIDAT LA 30.06.2015

C U P R I N S

RAPORT,

PRIVIND REVIZUIREA RAPORTARILOR CONTABILE LA 30 IUNIE 2015 ALE SOCIETATII ''COMPA'' S.A. SIBIU

Societatea COMPA S.A.Sibiu SITUAŢIA NECONSOLIDATĂ A POZIŢIEI FINANCIARE PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30.06.2015 (toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu se specifică altfel)

Societatea COMPA S.A.Sibiu SITUAŢIA NECONSOLIDATĂ A REZULTATULUI GLOBAL PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30.06.2015 (toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu se specifică altfel)

Societatea COMPA S.A.Sibiu SITUATIA NECONSOLIDATA A FLUXURILOR DE TREZORERIE LA 30.06.2015 (toate sumele sunt exprimate in LEI, daca nu se specifica altfel)

Societatea COMPA S.A.Sibiu SITUAŢIA NECONSOLIDATĂ A MODIFICĂRILOR CAPITALURILOR PROPRII PENTRU PERIOADA ÎNCHEIATĂ LA 30.06.2015 (toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu se specifică altfel)

1. INFORMAŢII GENERALE

Forma de proprietate a Societăţii

Evoluţia Societăţii

2. BAZELE ÎNTOCMIRII

3. POLITICI CONTABILE SEMNIFICATIVE

4.1. IMOBILIZARI CORPORALE

4.2. INVESTITII IMOBILIARE

5. IMOBILIZARI NECORPORALE

6. CREANŢE COMERCIALE ŞI ALTE CREANŢE

7. ALTE CREANŢE IMOBILIZATE

8. STOCURI

9. NUMERAR ŞI ECHIVALENTE DE NUMERAR

10. IMPOZIT PE PROFIT

10.1. Informaţii referitoare la impozitul pe profit curent

10.2. Informaţii referitoare la impozitul pe profit amânat

10.2. Informatii referitoare la impozitul pe profit amânat - continuare

11. CAPITALURI PROPRI

Capitalurile proprii ale Societăţii includ următoarele:

12. DATORII FINANCIARE

Moneda (EUR)

13 DATORII COMERCIALE ŞI ALTE DATORII

14. PROVIZIOANE

15. VENITURI

16. CHELTUIELI DUPA NATURĂ

17. CHELTUIELI CU BENEFICIILE ANGAJAŢILOR

18. PIERDERI (CÂŞTIGURI) FINANCIARE

19. CÂŞTIG PE ACŢIUNE

20. INVESTIŢII FINANCIARE

Conducerea Societăţii

Lista membrilor conducerii executive a Societăţii:

21. EVENIMENTE ULTERIOARE DATEI RAPORTULUI

DECLARAŢIE

în conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilităţii nr.82/1991

DIRECTOR ECONOMIC

MICLEA IOAN

RAPORT

SEMESTRUL 1 2015

R A P O R T

conform cu Regulamentul Nr.1 / 2006 (Anexa 31) privind emitenţii şi operaţiunile cu valori mobiliare şi a Legii 297 / 2004 privind piaţa de capital

C U P R I N S

1. SITUAŢIA ECONOMICO-FINANCIARĂ

2. ANALIZA ACTIVITAŢII SOCIETĂŢII

3 SCHIMBĂRI CARE AFECTEAZĂ CAPITALUL SOCIAL ŞI ADMINISTRAREA SOCIETĂŢII

4. TRANZACŢII SEMNIFICATIVE

1. SITUAŢIA ECONOMICO-FINANCIARĂ EVENIMENTE IMPORTANTE PRODUSE ÎN PERIOADA 01.01.2015 – 30.06.2015 CU IMPACT ASUPRA POZIŢIEI FINANCIARE A SOCIETĂŢII

c) cash flow: toate schimbările intervenite în nivelul numerarului în cadrul activităţii de bază, investiţiilor şi activităţii financiare, nivelul numerarului la începutul şi la sfârsitul perioadei.

2. ANALIZA ACTIVITAŢII SOCIETĂŢII

2.1. Prezentarea şi analizarea tendinţelor, elementelor, evenimentelor sau factorilor de incertitudine ce afectează sau ar putea afecta lichiditatea societăţii, comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut.

2.2. Prezentarea şi analizarea efectelor asupra situaţiei financiare a societăţii a tuturor cheltuielilor de capital, curente sau anticipate (precizând scopul şi sursele de finanţare a acestor cheltuieli), comparativ cu aceeaşi perioadă a anului trecut.

Cheltuieli de capital

3. SCHIMBĂRI CARE AFECTEAZĂ CAPITALUL SOCIAL ŞI ADMINISTRAREA SOCIETĂŢII

3.1. Descrierea cazurilor în care societatea a fost în imposibilitatea de a-şi respecta obligaţiile financiare în timpul perioadei respective.

3.2. Descrierea oricărei modificări privind drepturile deţinătorilor de valori mobiliare emise de societate

4. TRANZACŢII SEMNIFICATIVE

4.1. În cazul emitenţilor de acţiuni, informaţii privind tranzacţiile majore încheiate de emitent cu persoanele cu care acţionează în mod concertat sau în care au fost implicate aceste persoane în perioada de timp relevantă.

Precizări privind semnăturile

More from Compa S. A.

Talk to a Data Expert