Compa S. A.

Annual Report • Nov 15, 2021

RAPORT FINANCIAR INTERIMAR

INDIVIDUAL

NEAUDITAT

30.09.2021

Întocmit în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană

CUPRINS

• INTRODUCERE 1.
• COMPA SCURT ISTORIC 2.
• 1. EVENIMENTE PRODUSE ÎN PRIMELE 9 LUNI ALE ANULUI 2021
• 1. SITUAŢIA FINANCIAR CONTABILĂ
• 1. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII
  2. 5.1. PRODUSE, PROCESE
  3. 5.2. ACHIZIŢII FURNIZORI
  4. 5.3. VÂNZĂRI
  5. 5.4. ANGAJAŢII NOŞTRI
  6. 5.5. CALITATE MEDIU
  7. 5.6. MANAGEMENTUL RISCULUI
  8. 5.7. INVESTIŢII, PRODUSE NOI ŞI ACTIVITATEA DE CERCETARE-DEZVOLTARE
• PIAŢA DE CAPITAL 6.
• 1. CONDUCEREA SOCIETĂȚII
• 1. TRANZACŢII CU ENTITATILE AFILIATE
• 1. DECLARAŢIA DE CONFORMITATE A RAPORTULUI FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL
• 1. RAPORT FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL LA 30.09.2021

INTRODUCERE 1.

Prezentul Raport al Consiliului de Administraţie este întocmit în conformitate cu :

• Regulamentul ASFnr. 5/2018 privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă, şi
• Legea 24/2017 privind privind emitenţii de instrumente financiare şi operaţiuni de piaţă.

Raportul trimestrial are ca obiectiv major să informeze investitorii cu privire la modificările în poziţia şi performanţa societăţii, care au avut loc in perioada 01.01.2021-30.09.2021.

Societatea Compa S.A. întocmește situatiile financiare individuale în conformitate cu standardele internaționale de raportare financiară IFRS.

COMPA - SCURT ISTORIC 2.

Societatea Compa S.A. – marcă de prestigiu a industriei auto românești și-a câștigat renumele de-a lungul timpului datorită diversităţii și a competitivităţii produselor sale, în domeniul auto şi arcuri, calităţi dobândite în peste 130 de ani de existenţă şi activitate performantă.

1886 - Prima atestare documentara oficială a atelierului meşteşugăresc de fierărie lozsef Datky (1844-1928), recunoscut ca "Atelier de Caroserii Datky Iosif & Fiii", care producea arcuri lamelare pentru trăsuri, piese forjate, barde, securi, ciocane, tesle, etc. Atelierul devine furnizor de trăsuri pentru Casa Regală de la Viena, iar recunoașterea meritelor și calizate este atestată și de participarea la expoziții internaționale: Budapesta (1896) și Paris (1898).

1920 - Inceputul fabricarii arcurilor și vagoane și transformarea atelierului de fierărie în "Elastic & Datky" – prima fabrică româneasca de arcuri şi atelier special de fierărie.

1932 - Firma "ELASTIC DATKY & Co" - prima fabrică de arcuri și pile - trece la fabricația de pile și arcuri spirale. De asemenea, a fost pusă la punct tehnologia fabricării arcurilor lamelare și autoturisme.

1948 - Nationalizarea fabricii și continuarea activitatii sub denumirea de ÎNTREPRINDEREA ELASTICĂ DE STAT care până în 1960 producea pile, arcuri şi piese forjate.

1961 - Uzina Elastic Sibiu se profilează pe fabricarea de: arcuri elicoidale înfășurate la cald și arcuri elicoidale înfăşurate la rece.

1969 - Infiintarea Întreprinderii De Piese Auto Sibiu (IPAS), prin comasarea a două firme importante din Sibiu, care au avut în decursul timpului un parcurs individual independent:

• Uzina Automecanica, cu o istorie impresionantă pe parcursul dezvoltării sale, de la un Arsenal al Artileriei Sibiu ce asigura repararea și confecționarea armamentului pentru apărarea Cetății Sibiului (înainte de comasare) și până la producerea de echipamente auto, îmbinând experiența înaintașilor cu noile progrese ale tehnologiei şi managementului acelor timpuri;
• Uzina Elastic, cu rădăcini adânci în tradiția meşteşugărească a cetăţii, fiind înfiinţată din secolul al XIX-lea ca atelier de fierărie, care se dezvoltă ulterior în atelier de caroserii şi în final, înainte de comasarea din 1969, în fabrica de arcuri și produse forjate.

Unificarea celor două fabrici reprezentative ale Sibiului si infiintarea Intreprinderii de Piese Auto (IPA) reprezinta un moment crucial, punându-se bazele fondării în Sibiu a unei firme puternice din domeniul auto, a unei intreprinderi ce urma să devină unul dintre principalii furnizori de componente pentru fabricarea autocamioanelor și a autobuzelor ce au avut la bază licența preluată de către Statul Român de la firma germană MAN.

Întreprinderea de Piese Auto, a intrat într-un program național de dezvoltare, cu investiții majore în construcția de hale şi a achiziţiei de masini şi echipamente de ultimă generaţie, a peroadei respective.

În cadrul firmei s-au asimilat în fabricație și s-au produs, ca urmare a cumpărării unor licențe de la diverse firme din industria auto europeană:

• Echipamente pentru sistemul de frânare al autovehiculelor;
• Transmisii cardanice;
• Sisteme de direcţie;
• Amortizoare telescopice;
• Sisteme de suspensie a autovehiculelor.

brake equipments	22 110004 80
drive shotts	Bille
steering gears
telescopic shock absorbers
suspension	HAH 1

1991 - Transformarea ÎNTREPRINDERII DE PIESE AUTO SIBIU, ca urmare a schimbarii regimului din decembrie 1989, în societate comercială pe acțiuni, societate cu capital integral de stat, cu denumirea de S.C.COMPA S.A.Sibiu.

1996 - înfiintarea de catre Compa, împreună cu o firmă din cadrul concernului german KRUPP, a unei societății mixte - Krupp Bilstein Compa, pentru fabricaţia de amortizoare telescopice destinate producţiei de automobile.

1997 - Acțiunile societății se tranzacționează la Bursa de Valori București începând cu data de 12 iunie 1997, sub simbolul CMP. Titlurile emise de societate se tranzacţioneaza la categoria Standard a BVB.

1998 - înfiintarea celei de a doua societății mixte - Krupp Compa Arcuri, pentru fabricația de arcuri lamelare pentru autocamioane, autoutilitare şi autoturisme de teren

1999 - Privatizarea integrala a firmei COMPA, prin preluarea pachetului principal de acțiuni de către Asociația Salariaților Compa. Privatizarea a reprezentat cea mai radicală fii. Schimbarea proprietăţii a însemnat o modificare complexă şi profundă în desfăşurarea tuturor funcţiilor companiei luate separat şi în ansamblu. S-au creat premizele de utilizare cu profitabilitate maximă a resurselor umane, materiale şi financiare.

2000 - Se infiinteaza prima firmă afiliată - Compa IT SRL, din domeniul IT, cu capital integral COMPA.

2001 - Se înființează firma afiliată TRANS CAS SRL, cu capital preponderent COMPA, prin transformarea Bazei de transport existente în cadrul firmei, în societate separată de transport intern și internațional.

2004 - Se înființează firma afiliată RECASERV SRL, cu profil de alimentație publică, realizată prin externalizarea activitatilor specifice (cantina și microcantine din COMPA). Ulterior aceasta și-a extins activitatea prin servicii de catering şi curăţenie.

2004-2018 - Constituirea de parteneriate de colaborare cu câteva dintre cele mai importante firme din domeniul auto din lume, precum și cu firme nonauto, în scopul realizării de componente destinate cu precădere industriei auto din întreaga lume.

În această perioadă s-au efectuat lucrări de reabilitate, cu precădere a halelor şi spaţiilor de depozitare, impunându-se modernizarea acestora şi aducerea lor la un nivel de funcţionare în condiţiile impuse de partenerii noştri de afaceri.

Pentru asigurarea spaţiilor de producţie la nivelul cerințelor și a standardelor acestor perioade s-au efectuat importante cheltuieli de investiţii. Ponderea covârşitoare a cheltuielilor de investiții realizate din surse proprii dar și din credite bancare a fost orientată cu predilecţie pentru finanţarea achiziţiilor de maşini şi echipamente noi, de ultimă generaţie, pentru a se putea realiza componente auto la nivelul de complexitate, de tehnicitate şi de calitate cerute de către partenerii firmei.

Compa S.A.continua dezvoltarea in ritm sustinut, utilizand tehnologii si echipamente de inalta performanta.

2020-- Participarea societății Compa S.A., ca asociat unic la constituirea unei societăți cu răspundere limitată cu denumirea Arini Hospitality SRL;

2021 - Infiintarea societăţii cu răspundere limitată cu denumirea Arini Hospitality SRL.

3

29.01.2021 - Consiliul de administrație a aprobat cesiunea catre societatea afiliata Arini Hospitality SRL a Contractului de Servicii de Consultanța Hoteliera din data de 17.01.2020 incheiat între Compa S.A în calitate de Proprietar și AccorHotel Services Magyarorszag Kft Budapesta în calitate de Consultant Hotel.

Au mai fost aprobate rezultatele inventarierii anuale (2020 ) a patrimoniului societatii, respectiv Inregistrarea de ajustari pentru deprecierea creanţelor si stocurilor si casarea / trecerea pe costuri a unor :

• mijloace fixe amortizate integral care nu se mai pot utiliza
• stocuri depreciate total
• creante, alte debite nerecuperabile

De asemenea , s-a aprobat preluarea la venituri a unor datorii prescrise și/sau nerecunoscute de parteneri.

08.03.2021 Consiliul de administraţie a aprobat convocarea Adunările Generale a Acţionarilor Compa S.A. (AGOA si AGEA) pentru data de 22.04.2021 s-a stabilit data de referinta si s-a aprobat ordinea de zi a celor doua sedinte (AGOA si AGEA)

22.04.2021 - S-a desfășurat Adunarea Generală Ordinară (AGOA) și Adunarii Generală Extraordinară a Acționarilor (AGEA) în conformitate cu reglementările legale în vigoare.

În şedinţa AGOA s-au aprobat situaţiile financiare individuale si consolidate pentru exerciţiul financiar 2020, pe baza Rapotului Anual pentru anul 2020 prezentat de Consiliul de Administraţie, însoţit de Raportul auditorului financiar AUDITCONT S.R.L. si repartizarea profitului net aferciţiului financiar 2020, astfel:

• la surse proprii de dezvoltare valoarea de 10.712.555,28 lei
• Pentru acoperire pierderi din perioade anterioare valoarea de 403.355 lei
• pentru acordarea de dividende acționarilor- valoarea de 2.803.856,15 lei cu un dividend brut/ acțiune de 0,0132 lei, corespunzător unei acţiuni cu valoarea nominală de 0,1 lei;

Plata dividendelor aferente exercițiului financiar 2019 a fost efectuată începând cu data de 9 iunie 2021 prin intermediul Depozitarului Central în conformitate cu prevederile art. 86 alin. 5 din Legea 24/2017 și art. 177 din Regulamentul ASF nr. 5/2018, în conturile de valori mobiliare sau direct la BRD, după caz.

Acționarii îndreptății să primească distribuite din profitul net realizat din exercițiul financiar 2020 sunt cei înregistrați în registrul consolidat al acționarilor la data de înregistrare (aprobată de A.G.O.A. din 22.04.2021). "Ex date" a fost stabilită pentru data de 17.05.2021.

A fost reales un nou Consiliu de administratie format din:

loan DEAC - administrator,

loan MICLEA - administrator,

MIrcea Florin MAXIM - administrator,

Nicolae BALTES - administrator si

Vlad Nicolae NEACSU - administrator independent,

alesi pentru un mandat de 4 ani începând cu data de 26.04.2021.

În şedinţa AGEA s-a aprobat contractarea de credite pentru investiții, linii de credit, leasing, scrisori de garanţie bancară, si alte produse financiarea într-un plafon total cumulat de 40 milioane EUR pe anul 2021 și constituirea garanțiilor mobiliare aferente cu bunuri din patrimoniul societății, precum si împuternicirea Directorului General și a Directorului Economic, să reprezinte Societatea cu ocazia negocierii și semnării contractelor de credit, de garantare și a oricăror alte documente necesare.

Totodata s-a aprobat desemnarea reprezentantului societății Compa S.A. în relația cu Autoritatea de Management/ Autorități finanțatoare și pentru împuternicirea persoanelor care să semneze în numele şi pe seama Societăţii contractele de finanţare care se vor derula începând din anul 2021 şi în continuare până la următoarea AGEA din aprilie 2022.

La un alt punct de pe ordinea de zi s-a aprobat modificarea actului constitutiv al Compa S.A. prin eliminarea de la pct. VIII Adunarea Generală a Acționarilor Adunării Generale Ordinare prevăzute la pct. 1 lit. g, h, j, j.

Prin vot deschis, s-a aprobat înființărea unui sediu secundar – punct de lucru la adresa din Sibiu, Bd. Victoriei nr. 42-44, Jud. Sbiu. pentru societatea afiliată ARINI HOSPITALITY S.R.L., societate având sediul social în Sibiu, str. Henri Coanda nr. 8, Jud. Sibiu, înregistrată la Oficiul Registrului de pe lângă Tribunalul Sibiu sub nr. J32/77/19.01.2021, având cod unic de înregistrare nr. 43581594.

28.04.2021 - Consiliul de administrație (nou ales) întrunit în prima sedința si-a ales presedintele, vicepresedintele si Comitetul de audit, astfe:

loan DEAC - administrator, presedinte CA loan MICLEA - administrator, vicepresedinte CA MIrcea Florin MAXIM - administrator, Nicolae BALTES - administrator , presedintele Comitetului de audit Vlad Nicolae NEACSU - administrator independent, membru Comitet de audit

14.05.2021 - Consiliul de administraţie a analizat si aprobat situatiile financiare pentru trimestrul 1 2021 (individuale si consolidate) .

11.06.2021 - Se inscrie la Registrul Comertului Actualizat la firmei afiiate TRANS-CAS SRL, inregistrandu-se diminuarea capitalului social al acesteia de la 750,000, in conformitate cu Hotararile Adunarii Extraordinare a Actionarilor Compa SA din 12.11.2020 si a Hotararii Adunarii Extraordinare a Asociatilor Trans-Cas SRL din 12.01.2021.

21.07.2021 Consiliul de administraţie a convocat AGOA pentru data de 09.09.2021, pentru aprobarea Politicii de remunerare a membrilor structurii de conducere si AGEA tot la aceeasi data, în vederea contractarii de catre societatea afiliata Arini Hospitality (la care Compa este asociat unic) a unui imprumut necesar finantarii ajutorului de stat obtinut prin acordul de finantare din 14.06.2021 emis de Ministrerul Finantelor, precum si garantarea de catre Compa (fie ca garant fie ca si co-debitor) a imprumuturilor bancare solicitate de catre ARINI HOSPITALITY ( in situatia in care bancile finantatoare vor solicita aceasta).

Consiliul de administrație a prezentat situatia societatii pentru perioada aprilie - iunie 2021. De asemenea, a prezentat situatia privind plata dividendelor, plata aprobata prin hotararea AGOA din 22.04.2021

12.08.2021 Consiliul de administraţie ia act de notificarea domnului Ioan Miclea - Director Economic privind renunțarea din cauze neimputabile parților la mandatul de Director Economic, urmând ca încetarea contractului de mandat să își producă efectele începand cu data de 01.09.2021. Domnul Ioan Miclea va deține în continuare funcția de Vicepreședinte al Consiliului de Administrație al Compa S.A.

19.08.2021 - Consiliul de administraţie s-a intrunit pentru a aproba ca reprezentantul legal al societatii - dl. Ioan Deac sa semneze in numele si pe seama Compa S.A. actul notarial si orice acte necesare in acest sens, emis/emise in vederea realizarii lucrarilor de alimentare cu energie electrica de catre Societatea Distribuție Energie Electrică Romania S.A. Cluj-Napoca - Sucursala - Sibiu.

Prin decizia nr.70/31.08.2021, Dl.loan DEAC - Director General aproba numirea in functia de Director Economic a dnei Dumitrescu Mihaela, începand cu data de 01.09.2021.

09.09.2021 - S-a desfasurat sedinta AGOA care a aprobat Politica de remunerare si AGEA care a aprobat contractarea de catre societatea afiliata Arini Hospitality (la care Compa este asociat unic) unui imprumut necesar finantarii ajutorului de stat obtinut prin acordul de finantare din 14.06.2021 emis de Ministrerul Finantelor, precum si garantarea de catre Compa (fie ca garant fie ca si co-debitor) a imprumuturilor bancare solicitate de catre ARINI HOSPITALITY ( in situatia in care bancile finantatoare vor solicita aceasta).

3.1. EVENIMENTE ULTERIOARE PERIOADEI DE RAPORTARE

In sedinta CA din data de 04.10.2021 a fost aprobat planul privind conferirea opțiunii de dobândire de acțiuni cu titlu gratuit (stock option plan), inregistrat sub nr. 81/30.09.2021 in Registrul de Decizii al Societatii (alocare drept de optiune, beneficiari ai planului, criterii se selectie, persoane responsabile cu verificarea criteriilor de selectie, termen de exprimare a optiunii de a primi actiuni cu titlu gratuit, etc.), luand in considerare hotararile AGEA nr. 18/27.04.2020, nr. 19/27.04.2020 si nr. 78 art. 1 si 2 /09.09.2021.

In sedinta CA din data de 20.10.2021 s-a aprobat incheierea unui contract de imprumut intre societatea Compa S.A. in calitate de imprumutator/creditor si societatea afiliata Arini Hospitality SRL in calitate de imprumutat/debitor, prin internediul caruia se acorda imprumutatului/ debitorului suma de maxim 1.000.000 (unmilion) euro cu o perioada de rambursare de maxim 10 ani.

Au fost desemnati Directorul General si a Directorul Economic sa stabileasca conditiile contractuale si sa semneze in numele si pe seama societatii Compa S.A. contractul de imprumut si eventualele anexe.

4. SITUAŢIA FINANCIAR - CONTABILA

600.000.000

4.1. Principalele elemente bilanţiere la 30.09.2021, comparativ cu 30.09.2020;

În vederea analizării situației economico-financiare, prezentăm în continuare următorii indicatori:

DENUMIRE INDICATOR	30.09.2020	30.09.2021
Active imobilizate	505,146,592	499,400,744
Active circulante	218,466,883	272,097,549
Datorii mai mici de un an	114,289,078	159,507,403
Datorii mai mari de un an	134,557,372	112,172,376
Capital si rezerve	474,767,025	499,818,513

Principalele elemente bilantiere

4.2.

DENUMIRE INDICATOR	30.09.2020	30.09 2021
Cifra de afaceri	370,586,460	543,029,530
Profit brut	116,830	21,195,773
Profit net	235,872	17,539,233
Lichiditate curenta	1.91	1.71
Gradul de indatorare	22 08%	18.33%
Viteza de rotație a debitelor - clienți	79.50	65.90
Viteza de rotație a activelor imobilizate	0.73	1.09

Lichiditate curenta:	Active curente/datorii curente
Gradul de indatorare:	Capital imprumutat/capital angajat
Viteza de rotație a debitelor - clienți:	Sold mediu clienți / Cifra de afaceri x 270
Viteza de rotație a activelor imobilizate:	Cifra de afaceri / Active imobilizate

Principalii indicatori economici

ANALIZA ACTIVITAȚII SOCIETĂȚII ട.

ഗ്

5.1. PRODUSE, PROCESE

"CENTRUL DE PROFIT"structură organizatorică de gestionare a activităţii de producţie în COMPA

Activitatea de producție în cadrul firmei mamă Compa este organizată pe Centre de profit. Aceste "centre de profit" sunt de fapt secții/ateliere de producție unde se realizează familii de produse asemănătoare din punct de vedere constructiv și tehnologic, dotate cu mașini și echipamente specifice realizării acestor produse, fiind unități de producţie descentralizate. Activitatea economică este astfel organizată în fiecare centru de profit se elaborează lunar contul de profit şi pierdere, document deosebit de important pentru cunoaşterea veniturilor şi a cheltuielilor astfel încât prin însumarea conturilor de profit și pierdere ale Centrelor de profit se obține Contul de profit și pierdere la nivelul COMPA.

Există și centre de profit specializarea unei game variate de produse asemănătoare din punct de vedere al proceselor de fabricație produse forjate, produse realizate prin ștanțare, acoperii de suprafață (zincare, fosfatare), tratamente termice, etc., produse destinate mai multor clienţi. Deci, centrele de profit sunt structurate pentru realizarea unor anumite tipuri de produse, indiferent de clientul căruia i se livrează.

Prin descentralizarea activităţii, respectiv organizarea acestor seçţii/ateliere de producţie, pe centre de profit, managerilor de operaţiuni, responsabililor cu gestionarea în condiţii de profitabilitate a acestor unităţi de producție le-au fost încredințate echipe multifuncționate cu personal, respectiv muncitori direct productivi și personal indirect productivi, servicii precum: producție, tehnic, calitate, mentenanţă, logistică, îmbunătăţire, instruire.

Managerii de operațiuni, responsabilii echipei multifuncționale de conducere au obligația realizării fiecărui produs la nivelul de profitabilitate inclus în preţul negociat cu partenerul de afaceri. In această direcţie este orientată activitatea echipelor multifunctionale a centrelor de profit: pentru încadrarea în costurile stabilite, pentru reducerea permanentă a costurilor, pentru

obţinerea profitului planificat a fiecărui produs fabricat.

Linie uzinare

Linie forjare

COMPA realizează o gamă foarte variată de produse și operează cu diverse procese. Gruparea acestora, în scopul cuantificării valorii producţiei fabricate atât în Rapoartele anuale ale Consiliului de Administraţie cât şi pentru diverse raportări statistice, etc., au la bază o anumită similitudine funcțională a acestora, ramuri sau sectoare industriale, etc.

Astfel, structura organizațională și logistică este coerentă și poate fi înțeleasă de către acționarii și investitorii COMPA, partenerii de afaceri, etc.

5.2. ACHIZIŢII - FURNIZORI

5.2.1. Evaluarea activității de cumpărări:

Activitatea de cumpărări s-a dezvoltat continuu în ultimii ani, odată cu dezvoltarea societății. Concentrarea companiei către clienţi mari din industria auto dar şi asupra celor din industria nonauto, a dus la lărgirea considerabilă a bazei de date de furnizori precum şi la creşterea ponderii furnizorilor din import, în total cumpărări. Acest lucru se datorează nivelului ridicat de specializare cerut furnizorilor.

De asemenea în următoarea perioadă se estimează că valoarea semifabricatelor în total cumpărări va scădea, în favoarea materialelor de bază, datorită în

Valoarea procentuala a achizi?iilor din im port în total cu mpărări 2018-2021

mare parte dezvoltării de procese noi în Compa atât pentru sectorul auto cât şi pentru sectorul non-auto cu un grad de integrare ridicat pentru care majoritatea operațiilor sunt excutate intern.

5.2.2. Principalele obiective ale departamentului sunt:

• În contextul globalizării pieţei - necesitatea alinierii pieţei la cotaţiile bursiere pentru majoritatea produselor prin obținerea unui indice de preț cu în MEPS. (Management Engineering and Production Services - indicator de preţuri pe piaţa metalurgică, care oferă estimări de preţuri).

• Găsirea de surse de aprovizionare care să asigure o competitivitate cât mai ridicată a prețurilor materiilor prime și materialelor aprovizionate, stabilitatea și sustenabilitatea lanțului de aprovizionare.

• Prospectarea pieţei şi găsirea de noi soluţii de aprovizionare precum și dezvoltarea furnizorilor cu care există colaborări în scopul obținerii celui mai bun nivel de preț și calitate în produsele aprovizionate prin colaborarea doar cu furnizori

certificați. Compa monitorizează și evaluează lunar, toți furnizorii ale căror produse sunt încorporate sau influențează produsele Compa. În această categorie sunt cuprinși un număr de peste 360 furnizori care sunt evaluați după criterii ce țin de calitate produselor livrate și criterii logistice.

• Îmbunătățirea performanței sculelor așchietoare, (ex: burghie, alezoare, freze, plăcuțe etc.) se realizează prin testarea și implementarea de soluții noi și inovatoare care duc la reducerea costului pe piesă.

• Recuperarea costurilor generate cu non-calitatea produselor aprovizionate. Costurile generate cu produse neconforme livrate de furnizori, sunt monitorizate și recuperate în fiecare an.

• Stabilirea unui lanț de aprovizionare responsabil prin colaborarea cu furnizori care respectă principiile și viziunea Compa în domeniul calității, al mediului și sănătății și securității în muncă prin aderarea şi implementarea politicilor şi reglementărilor care vizează aceste aspecte, prin aderarea, certificarea și alinierea la reglementări/

standarde care vizează aceste aspecte.

• Compa menține și solicită furnizorilor săi o abordare proactivă în gestionarea impactului asupra mediului, responsabilităţii sociale și adoptarea unor politici progresive de muncă, sănătate şi siguranţă.

• Compa încurajează și susține mediul de afaceri local prin relațiile comerciale existente, prin contractele existente și proiectele noi/viitoare în care sunț/vor fi implicați partenerii săi. Prioritizează acolo unde este posibil dezvoltarea de afaceri cu partenerii locali şi încurajează furnizorii săi să procedeze la fel.

5.2. VANZARI

Evaluarea activităţii de vânzări: 5.3.1.

In primele nouă luni ale anului 2021, activitatea de marketing-vanzari a fost orientată pe două directii principale:

• ofertarea de produse si servicii atat pentru clientii existenti cat si pentru clientii potentiali;
• alinierea preturilor de vanzare ale produselor de serie la nivelul curent al costurilor cu utilitatile.

În graficul de mai jos este prezentată evolutia cifrei de afaceri COMPA pe primele 9 luni ale anului 2021

Cifra de afaceri COMPA (mil. RON/luna)

Ponderea deținută de principalii cifra de afaceri pe primele 9 luni este evidentiata în urmatorul grafic:

Pondere cifra de afaceri pe clienti

5.3.2. Obiective, tendinţe şi strategii pe termen mediu-lung:

• Dezvoltarea de noi proiecte pentru clienţii non-auto;

• Consolidarea relațiilor comerciale cu clienții existenții;

• Promovarea proceselor de fabricație prin forjare la cald și acoperiri ZnNi, unde Compa are capacitate de producție liberă;

• Asimilarea de produse cu valoare adăugată mare;

• Dezvoltarea Compa ca și furnizor integrat prin utilizarea a cât mai multor procese existente în portofoliu.

5.4. ANGAJAȚII NOSTRI

5.4.1. Personalul, valorile şi crezul acestuia

COMPA consideră că factorul uman influențează major realizările din societate. Valorile și crezurile resurselor umane trebuie cunoscute și promovate pentru formarea și dezvoltarea unei culturi organizaționale propice performanței.

Sunt importante şi constituie repere de dezvoltare, următoarele aspecte:

• · formația și modul de acțiune al managerilor sub aspectul valorilor, al caracteristicilor demografice (vârstă, experienţă, educaţie, poziţie socială);
• formaţia şi modul de acţiune a personalului societăţii (personalităţ, atitudini, valori, motivaţii, comportamente, credințe);
• cultura organizaţiei şi aderenţa personalului la aceasta ca mod oarecum unitar de manifestare, gândire, . simțire, fel de a fi și de a percepe valorile și credințele, de a răspunde diverselor atitudini și de a folosi acelaşi limbaj.

În ceea ce priveşte managementul capitalului uman, s-a pornit de la premiza că îndeplinirea obiectivelor strategice depinde în primul rând de factorul uman. Dezvoltarea firmei implică elemente care crează valoare pe termen lung și care pot asigura performanța viitoare a organizației.

COMPA își propune ca politica de resurse umane să fie în concordanță cu obiectivele generale ale societății, pe linia valorilor existente în cultura organizaţională, adaptată la contextul social-economic actual, orientându-se în principal spre:

• · Asigurarea disponibilităţii şi continuităţii forţei de muncă prin păstrarea valorilor din organizaţie;
• · Procese de integrare eficiente prin recrutarea timpurie a absolvenţilor sau prin stagii de practică;
• Recompensarea angajaţilor în relaţie directă cu contribuţia lor la scopurile organizaţiei;
• · Creşterea nivelului de polivalenţă prin lărgirea sferei competenţelor;
• · Reducerea perioadei de integrare a absolvenţilor prin susţinerea învăţământului dual;
• · Focalizarea formărilor pe individ pentru creşterea competenţelor şi a eficienţei personalului;
• · Valorificarea expertizei angajaţilor cu experienţă prin programe de mentorat;
• Eforturi pentru conştientizarea personalului privind responsabilităţi şi comportamente;

5.4.2. Obiective strategice

Principalele axe strategice urmărite sunt:

• · Implicare în dezvoltarea învăţământului tehnic universitar, prin sprijinirea integrării cunoştinţelor teoretice cu cele practică prin stagii de practică pentru învățământul dual și în cadrul proiectelor europene;
• · Condiții și climat de muncă pentru asigurarea unui nivel de satisfacție ridicat;
• · Dezvoltarea competențelor soft skills și specifice;
• Dezvoltarea cadrului în care se desfăşoară comunicarea cu angajaţii pentru susţinerea performanţei şi încrederii, precum și în situații speciale de criză;
  • · Transferarea parțială a activității de training în mediul online;
  • · Reevaluarea strategiilor de motivare;
  • · Digitalizarea și eficientizarea proceselor de RU;
  • · Reprofesionalizarea și transformarea competențelor corelat cu modificările tehnice și tehnologice;
  • Focalizarea atenţiei asupra accesării fondurilor europene pentru dezvoltarea capitalului uman;
  • Dezvoltarea/consolidarea unei culturi a performanţei pentru determinarea comportamentelor individuale și orientarea spre muncă.

5.4.3. Politica salarială şi socială

În urma negocierilor, dintre conducerea Compa și sindicate, pe parcursul perioadei cuprinse între noiembrie 2020 și octombrie 2021 a fost acordată o indexare salarială de 2.70 %. Odată cu indexarea grilei de salarizare s-au indexat și beneficiile care decurg din aceasta (primele de Crăciun și de Paști, prima de vacanță, diurna de deplasare, etc.).

Săptămânal, au loc informări şi conducere şi reprezentanţii salariaţilor. Faţă de anii anteriori, relaţiile s-au îmbunătăţit, gradul de înţelegere şi de comunicare a crescut, cele două părţi participând la întâlniri

comune. Ca urmare, nu au existat perioade de stagnare a procesului de producție datorate declanșării unor conflicte de muncă.

în contextul climatului dificil de pe piaţa muncii generat de Covid-19, Compa a urmat o politică de creştere a adaptabilităţii personalului la schimbările prin care trece compania. În această perioadă firma a mizat pe disponibilitatea angajaţilor de a dezvolta abilităţi noi precum și de a prelua responsabilităţi suplimentare în cazul restructurării anumitor activități.

5.4.4. Responsabilitatea socială

Societatea Compa aplică cu consecvență principii și reguli de responsabilitate socială care reflectă cerinţele standardului SR ISO 26000:2011, dar și ale clienților:

• · Asumarea responsabilităţii referitoare la impacturile pe care le producem asupra societăţii, economiei şi mediului;
• · Transparenţa deciziilor şi a activităţilor noastre, care pot afecta societatea şi mediul;
• · Respectarea și promovarea unui comportament etic: onestitate, echitate și integritate, ca valori care ne preocupă, în raport cu oamenii și mediul;
• · Respectul pentru interesele părţilor interesate de deciziile și activitățile noastre;
• Asigurarea conformităţii la totalitatea legilor şi reglementărilor aplicabile;
• · Respectarea normelor internaţionale de comportament în afaceri;
• · Respectarea şi promovarea drepturilor omului, pe care le considerăm inalienabile şi având un caracter universal.

5.4.5. Liniile directoare ca teme principale de acţiune sunt:

• · Asigurarea unui management organizaţional ca mod de conducere şi desfăşurare a activităţilor într-o manieră etică și responsabilă;
• · Respectarea şi promovarea drepturilor omului în sensul recunoaşterii drepturilor tuturor fiinţelor umane, drepturi civile, politice, economice, sociale și culturale;
• · Aplicarea practicilor de muncă adecvate pentru asigurarea condiţiilor de muncă și protecţie socială conform standardelor şi reglementărilor legale aplicabile;
• Protejarea mediului ca mod de a răspunde provocărilor actuale de mediu şi ca angajament de a aplica şi promova practici responsabile de mediu, inclusiv prin încurajarea dezvoltării tehnologiilor ecologice;
• · Aplicarea de practici echitabile ca mod de conduită etică în relațiile cu alte organizații și persoane, respectând legile şi reglementările naţionale şi internaţionale aplicabile;
• · Responsabilitatea faţă de clienţi şi consumatori pentru asigurarea dreptului acestora referitor la securitatea de utilizare, informare, alegere, exprimare, corectare, în raport cu produsele şi serviciile furnizate de organizaţia noastră;
• · Implicarea în dezvoltarea comunității ca mod de recunoaștere că suntem parte a comunității, a drepturilor cuvenite membrilor acesteia, dar și a elementelor de cultură, religie, tradiție și istorie sau a parteneriatului cu aceasta.

5.4.6. Indicatori de performanţă ai proceselor de Resurse Umane

Numărul mediu scriptic de personal

Evoluţia numărului mediu scriptic de personal la 30.09.2021 a înregistrat o scădere faţă de perioada similară din anul 2020, de la 1941 angajați. Această diminuare s-a produs prin corelarea numărului de personal cu volumul de activitate temporar redus datorită pandemiei de Coronavirus, cu menţiunea că o mare parte din personal s-a aflat în 30.09. - 2020 în şomaj tehnic.

La 30.09.2021 s-a înregistrat o scădere a numărului mediu scriptic de personal la un număr de 1.869 de angajaţi.

in toată această perioadă s-a urmărit asigurarea disponibilităţii forței de muncă prin păstrarea valorilor din organizație.

În graficul de mai jos este prezentată evoluţia numărului mediu scriptic de personal pe categorii de personal:

Se constată că deşi numărul mediu de personal a înregistrat o scădere, proporțiile celor trei categorii de personal s-au modificat, crescând cu 1,46% ponderea muncitorilor direct productivi (MDP), în detrimentul muncitorilor indirect productivi (MIP) si a personalului TESA.

Productivitatea muncii

Productivitatea muncii, calculată ca raport între cifra de afaceri şi numărul mediu scriptic de personal a înregistrat următoarea evoluţie:

	30.09. 2020	30.09. 2021
Productivitatea muncii (mii lei/pers.)	245,36	304,89

La sfârşitul 30.09. -2021, productivitatea muncii a înregistrat o valoare cumulată de 304.89 mii lei/persoană, cu 24,26% mai mare decât valoarea înregistrată pentru acest indicator la sfârșitul 30.09. - 2020.

Fluctuaţia personalului

Fluctuația personalului, calculată ca raport între numărul de plecări voluntare și numărul total de angajați a înregistrat în această perioadă următoarea evoluţie:

	30.09. 2020	30.09. 2021
Fluctuaţia personalului (%)		18,8

Analizând evoluţia fluctuaţiei de personal s-a constatat o creştere a acestui indicator, motiv pentru care au fost stabilite în Compa o serie de măsuri pentru remedierea acestei și anume: raportarea la nivelul de salarizare şi beneficii din zonă, cursuri de calificare oferite angajaţilor, încheierea de contracte de ucenicie, acordarea de indemnizaţii pentru chirie, asigurarea transportului pentru angajaţii navetişti, decontarea contravalorii transportului pentru ceilalți angajați, imbunătățirea condițiilor de muncă (instalații de climatizare, reducerea noxelor, spaţii sociale, etc).

Recrutare si selectie

în perioada 01.01.2021 - 30.09.2021 au fost depuse 1830 oferte de angajare (CV-uri, cereri, scrisori de intenţie). Au participat la interviu, probe de lucru, teste psihologice) în vederea ocupării posturilor vacante 1200 persoane.

Dintre aceştia, 516 au fost angajaţi, 35 au fost respinşi din motive profesionale la interviu/probele de lucru, 30 au fost respinşi din alte motive (analfabetism, probleme de sănătate incompatibilitate cu condiţiile de lucru şi un număr de 619 de persoane au renunţat la postul oferit din diferite motive (mediul de lucru, salariu, etc.).

Formarea personalului

Politica de resurse umane Compa urmăreşte de asemenea, transformarea societăţii într-o organizaţie care "Învață continuu".

Dezvoltarea continuă a capitalului uman prin formarea de competenţe care să susţină strategia de dezvoltare a companiei reprezintă o prioritate pentru COMPA.Conducerea firmei este conştientă de avantajele oferite de resursele umane cu nivel ridicat de calificare, familiarizate cu cerinţele mediului industrial, capabile să răspundă cerinţelor de calitate solicitate de către clienţi. De aceea, formarea continuă a propriilor angajaţi reprezintă o prioritate pentru conducerea firmei.

Societatea Compa, ca "Organizaţie care învaţă", furnizează permanent oportunităţi de dezvoltare pentru toţi angajaţii, foloseşte învăţarea obiectivelor firmei, asigură îmbinarea permanentă a performanţei individuale cu performanţa organizaţiei, sprijină evoluţia în carieră, îi determină pe oameni să se identifice cu organizaţia. Obiectivul activităţii de formare pe anul 2021 este de 30 ore de formare/angajat, în crestere față de anul 2020 când ţinta acestui indicator a fost de 29 de ore/angajat.

Programele de formare derulate în Compa urmăresc să răspundă nevoilor fiecărui angajat. Pentru a atinge acest obiectiv în anul 2005 a fost înființat Centrul de formare profesională. Programele dezvoltate prin centru au urmărit calificarea/ recalificarea angajaţilor în meserii cum ar fi: operatori la maşini unelte cu comandă- numerică, sudori, lăcătuşi mecanici utilaje, sculeri- matriţeri, tehnicieni metrologi, găuritori-filetatori, stivuitorişti, etc. Până în prezent 2862 persoane au dobândit o calificare prin Centrul de formare profesională.

Ucenicia

Pentru noii angajaţi care doresc să dobândească o calificare sau să se recalifice, Compa dezvoltă programe de ucenicie care dau posibilitatea acestora să se integreze ușor la noile locuri de muncă, să obţină o certificare recunoscută, să-și ridice nivelul de cunoaștere, satisfacție de reponsabilitate. În prezent 12 angajați ai Compa urmează aceste programe şi la finalul celor doi ani de studiu vor obţine calificarea de operator la maşini unelte cu comandă numerică. În viitor ne propunem să creştem numărul noilor angajaţi care urmează programe de ucenicie

și care vor obține calificări de nivel 2( găuritor- filetator) respectiv nivel 3 ( operator la mașini unelte cu comandă numerică, lăcătuş mecanic, etc.).

Proiecte dezvoltate cu fonduri europene

Pentru a deveni tot mai competitivi la nivel de productivitate, satisfacţie a clienţilor, conservare a resurselor şi a mediului, investiţia în capitalul uman va creşte în continuare inclusiv prin atragerea de fonduri europene sau alte surse.

Până în prezent în Compa s-au implementat sau sunt în curs de implementare proiecte destinate dezvoltării competenţelor propriilor angajaţi, proiecte care urmăresc facilitarea tranziţiei de la şcoală la viaţa activă a elevilor şi studenţilor.

Parteneriate durabile şcoală-intreprindere

Parteneriatele companiei cu invăţământ universitar tehnic şi profesional din Sibiu datează din anii "70 odată cu înfiinţarea Institutului de Învăţământ Superior, în prezent Facultatea de Inginerie "Hermann Oberth" şi a Liceului IPAS, în prezent Liceul Tehnologic "Henri Coandă".

Apropierea de instituţiile de învăţământ universitar şi profesional este parte a politicii Compa de formare a viitoarelor generaţii de dezvoltare a capacităţii de angajare a tinerilor, facilitând tranziţia de la şcoală la viaţa activă prin programe de practică, master, burse private şi nu numai.

Parteneriatele încheiate urmăresc în principal implicarea Compa pe două direcții legate de îmbunătățirea:

• pregătirii teoretice prin contribuții la adaptarea curriculei universitare și adaptarea curriculei în dezvoltare locală la nevoile angajatorului;
• pregătirii practice prin asigurarea accesului elevilor şi studenţilor la medii de lucru moderne, la tehnologii şi echipamente performante, la cunoaşterea şi înţelegerea proceselor dezvoltate pe liniile de fabricaţie.

COMPA şi învăţământul dual

Compa S.A este una dintre marile companii care se implică continuu în susținerea învățământului dual.

lncepând cu anul 2016 sprijină elevii Tehnologic "Herni Coandă" care opteaza pentru învățământul dual si dobandesc calificarea de operatori la masini unelte cu comanda numerica. In prezent 75 de elevi urmeaza aceasta forma de invatamant fiind sprijiniti de COMPA prin acordarea de burse lunare, decontarea taxelor cu caminul, masa , asigurarea rechizitelor ,echipamentelor de protectie la inceputul fiecarui an scolar si lucru cel mai important,asigurarea unui loc de munca la absolvirea studiilor.

De aceleeasi avantaje beneficiaza si cei 27 de elevi care urmeaza forma de invatamant liceal si au incheiate cu COMPA contracte de practica , elevi care la absolvire vor dobandi calificarea de tehnician mecatronist.

Riscuri identificate în activitatea de Resurse Umane

În Compa se derulează permanent acțiuni coordonate și controlul organizației cu privire la riscuri în toate domeniile și la toate nivelurile.

În ce priveşte activitatea de resurse umane, în anul anterior au fost identificate următoarele riscuri care ar putea determina neîndeplinirea sau îndeplinirea defectuoasă a procesului de asigurare cu resurse umane:

• lipsa temporară de personal calificat pentru anumite activităti, fie datorită lipsei ofertei pe piaţa muncii şi a necorelării ofertei educaţionale cu cerinţele pieţei de muncă, fie datorită situaţiilor de urgenţă (îmbolnăviri în masă, carantine, cutremure, inundații, etc);

• fluctuația ridicată a personal, identificării incomplete a nevoilor de motivare a angajaţilor şi a salarizării necorelate cu piaţa muncii locală;

• competenţe ale personalului sub nivelul celor cerute pentru deservirea postului, datorită ofertei educaţionale necorelate cu cerinţele pieţei precum şi datorită nerespectării corespunzătoare a etapelor procesului de formare;

• corupția în procesul de recrutare, selecție și angajare a personalului.

Efectele potenţiale ale riscurilor identificate pot fi, în activitatea atelierelor, respectiv întârzieri de livrare a produselor la calitate necorespunzătoare a lucrărilor efectuate de angajaţi.

Prin urmare, pentru riscurile cu criticită, adică cu probabilitate ridicată de apariţie sau cu impact semnificativ asupra activităţii firmei, au fost luate o serie de măsuri, cum ar fi:

• implicare în dezvoltarea învăţământului tehnic local prin asigurarea resurselor pentru învăţământul în sistem dual și pentru învățământul tehnologic, liceal;

• programe de ucenicie pentru noii angajați;

• stagii de practică eficiente pentru elevi şi studenţi;
• calificări / recalificări / şcoală postliceală;
• gestionarea carierelor; managementul succesiunii pentru posturile cheie;
• implementarea telemuncii;
• restricţionarea mobilităţii personalului prin transferarea unor activităţi în mediul online;

Oportunităţi identificate în activitatea de Resurse Umane

În ce priveşte oportunităţile identificate în procesul de asigurare a resurselor umane, acestea sunt:

• existenţa Centrului de Formare Profesională COMPA, a cărui misiune este alinierea la standardele europene de formare şi care asigură calificarea şi reconversia promovarea tehnicilor şi metodelor moderne de formare precum și dezvoltarea relației școală - întreprindere. Instruirea prin Centrul de Formare Profesională urmăreşte reducerea perioadei de integrare a noilor angajați, acumularea rapidă de competenţe şi experienţă, creşterea performanţei practice, cunoaşterea şi adaptarea la mediul industrial.

• implicare în corelarea ofertei educaţionale cu cerinţele pieţei muncii. COMPA, prin Directorul Management, este membru al Comitetului Local de Dezvoltare a Parteneriatului Social Sibiu, comitet care se ocupă de organizarea administrativă și politicile în domeniul educației și formării profesionale. În această calitate, Compa se implică activ în elaborarea planelor anuale de şcolarizare pentru învăţămantul profesional și tehnic, în facilitarea încheierii de acorduri pentru practică a elevilor, promovarea de acţiuni ce vizează tranziţia de la şcoală la locul de muncă, în vederea integrării socioprofesionale şi în elaborarea şi implementarea de dezvoltare a învăţămantului profesional şi tehnic la nivel național/ regional/ județean.

CALITATE-MEDIU 5.5.

Politica integrata de calitate, mediu si sanatate si securitate in munca a Compa S.A."

Calitatea, protecţia mediului, sănătatea în muncă fac parte dintre valorile la care ținem, fiind integrate în strategia dezvoltării pe termen lung a organizaţiei noastre şi constituie unele dintre aspectele care ne reprezintă.

Suntem conştienţi că atât calitatea produselor şi serviciilor, grija pentru mediu, îmbunătăţirea continuă a condiţiilor de muncă şi de prevenire a riscurilor profesionale cât și implicarea în viața comunitâții căreia îi aparținem, în condițiile respectării depline a cerințelor legislației în vigoare, sunt esențiale pentru succesul nostru.

în virtutea acestor lucruri, pentru punerea lor în practică, direcțiile importante în care acționăm sunt următoarele:

5.5.1. Impactul asupra climei

• Suntem angajați în asigurarea neutralității în ceea ce privește amprenta de carbon legată de aprovizionarea și producția de energie;
• Depunem eforturi continue pentru reducerea amprentei de către produsele aprovizionate, procesele noastre logistice și produsele vândute de către noi;

5.5.2. Consumul de energie

• Organizația noastră dispune de un amplu program de îmbunătățire a eficienței energetice orientat către reducerea consumurilor energetice;
• Suntem angajați într-un program de diversificare a producției de energie având drept scop creșterea ponderii energiei regenerabile;

5.5.3. Managementul resurselor

• Programul nostru de reducere a costurilor are ca punct central identificarea de soluții pentru reducerea consumului de materii prime și materiale cu impact direct asupra tipului și cantității de deșeuri generate;
• Suntem angajați în perfecționarea continuă a metodelor de epurare a apelor uzate și de reducere a cantităților de poluanți eliminați în apa industrială;
• Avem un angajament ferm în ceea ce privește îmbunătățirea continuă a tehnologiilor ce permit captarea și reducerea cantității de gaze emise în atmosferă.
• Gestionarea căt mai optimă a diverselor tipuri de deșeuri se află în centrul preocupărilor noastre de îmbunătățire a proceselor interne

5.5.4. Calitatea produselor

Suntem angajați în continua perfecționare a proceselor noastre interne și a serviciilor asociate astfel încât sa asigurăm permanent o calitate cât mai ridicată a produselor cu impact direct asupra creșterii satisfacției dienților și reducerii impactului asupra mediului prin reducerea cantității de rebuturi si deșeuri generate.

5.5.5. Sănătate și securitate

• Suntem angajați în perfecționarea continuă a sistemelor de protecție a muncii angajaților, având ca obiectiv principal reducerea continuă a numărului de accidente și incidente la locul de muncă
• Investim resurse importante în protejarea datelor personale ale angajaților și partenerilor noștri precum și în protejarea informațiilor confidențiale
• Aplicăm cele mai înalte standarde în ceea ce privește etica muncii și drepturile omului
• Pentru a gestiona în mod eficient prohibițiile și restricțiile impuse asupra materialelor și substanțelor periculoase, actualizăm în permanență informațiile privitoare la aceste materiale în sistemul global IMDS (International Material Data System).

5.5.6. Parteneriatul cu comunitatea.

Avem o implicare activă în viața comunității prin susținerea inițiativelor ce privesc educația, sportul si protejarea mediului înconjurător.

5.5.7. Considerații privind sistemele de management

Organizația noastră este certificată conform următoarelor standarde pentru sistemele de management, cu referire la calitate, mediu și sănătate și securitate în muncă:

• IATF 16949:2016: sistem de management al calității pentru industria auto;
• -
• ISO 14001:2015: sistem de management de mediu;
• ISO 45001:2018: sistem de management al sănătății si securității în muncă;

Performanța internă privind conformitatea cu cerințele standardelor, a ultimilor trei ani (ultimul cidu de certificare), rezultată în urma auditurilor interne de sistem, este prezentată în cele ce urmează (nu au avut loc evenimente notabile):

Pentru anul 2018:

	Sistemul de		Realizat
	management	ȚTinta/ obiectivul
	IATF 16949:2016	92,5%	93,8%
	ISO 9001:2015	92,5%	93,8%
	ISO 14001:2015	95,0%	95,6%
	ISO 45001:2018	95,0%	99,0%
Pentru anul 2019:
	Sistemul de		Realizat
	management	Tinta/ obiectivul
	IATF 16949:2016	92,5%	96,2%
	ISO 9001:2015	92,5%	96,2%
	ISO 14001:2015	95,0%	95,0%
	ISO 45001:2018	95,0%	94,0%
Pentru anul 2020:
	Sistemul de
	management	Tinta/ obiectivul	Realizat
	ATF 16949:2016	92,5%	96,2%
	ISO 9001:2015	92,5%	96,2%
	ISO 14001:2015	95,0%	95,0%
	ISO 45001:2018	95,0%	94,0%
Pentru anul 2021, 30.09 .:
	Sistemul de		Realizat
	management	Tinta/ obiectivul
	IATF 16949:2016	93,0%	95,4%
	ISO 9001:2015	93,0%	95,4%

ISO 14001:2015

ISO 45001:2018

95,5%

95,5%

94,0%

95,0%

Situație comparativă 30.09. 2020 vs. 30.09. 2021:

În aprilie 2021 a fost efectuat un audit de terță parte pentru recertificarea Compa S.A. pe toate aceste patru sisteme, pentru un nou ciclu de trei ani, avănd ca obiectiv menținerea certificării actuale și extinderea acesteia pentru noi categorii de produse. Ca rezultat, toate cele patru sisteme de management au fost reconfirmate ca fiind eficace și eficiente, astfel încât ele au fost recertificate pentru un nou ciclu de 3 ani.

5.5.8. Performanța globală de mediu Compa S.A.

La nivelul societății, managementul acțiunilor luate pentru protejarea mediului sunt urmărite prin intermediul unui indicator numit indicator de performanță globală de mediu care este calculat în funcție de performanța de management de mediu (furnizează informații privind eforturile managementului de a influența de mediu a organizației) și de performală de mediu (care oferă informații privind rezultatele operaționale ale performanței de mediu ale activităților organizației).

În ultimii ani sunt de notat performanțe notabile în acest domeniu, nivelul indicatorului fiind de 97,5% în anul 2018, 97,6% în anul 2019. În anul 2020 s-a înregistrat un regres, valoarea acestuia situându-se la 93,92%, datorită conjuncturii internaționale dificile cauzate de către pandemia de Coronavirus. Situatia a reintrat pe fagasul normal incepand cu anul 2021 astfel IGM calculate in 30.09. - 2021 este de 98,95%

Evolutia indicatorului de performantă globală de mediu în ultimii 4 ani este prezentată în graficul alăturat:

De asemenea, este de menționat faptul că în 30.09.2021 nu s-au înregistrat penalități pentru nerespectarea obligațiilor de conformare pe linie de mediu.

5.6. MANAGEMENTUL RISCULUI

Managementul riscului este o activitate care trebuie efectuată de fiecare agent economic, permanent pentru a lua decizii imediate, moment în care trebuie analizate potenţialele riscuri precum şi măsurile pentru atenuarea efectelor acestora.

5.6.1. Riscuri legate de activitatea de vânzări

Este un domeniu important al activității firmei Compa și de aceea încă din procesul de ofertare se analizează toate riscurile ce pot apărea, cum ar fi:

• ofertarea și angajarea unor noi proiecte pe termen mediu și lung către clienții tradiționali ai firmei COMPA, firme multinaţionale puternice cu putere financiară şi susţinere la nivel mondial;
• transmiterea de oferte competitive pentru parteneri, pentru a avea garanţia atribuirii proiectelor, în mod deosebit la atelierele din Compa unde există capacităţi disponibile
• îmbunătățirea sistemului de asigurare a calității, precum și a nivelului calității produselor realizate pentru eliminarea sau diminuarea situaţiilor de refuz calitativ a produselor vândute;
• perfecţionarea sistemului logistic în Compa pentru a se asigura reducerea stocului de produse finite şi a se elimina riscurile de întârziere a livrării către clienţi.

5.6.2. Riscul de credit

În cursul perioadei de 9 luni, nivelul liniilor de credit angajate prin contractile încheiate (ING Bank şi BRD Groupe Societe Generale) au fost accesate sub 50% din nivelul contractat. S-a inceput rambursarea creditului de investitii.

A existat o situație pozitivă generată de faptul că resursele proprii ale firmei, din amortizarea maşinilor și a echipamentelor incluse în preț, precum și de profitul net obținut, nu au fost utilizate integral. Excedentul de resurse a fost utilizat pentru rambursarea liniilor de credit, asigurându-se totodată și o accesare mai scăzută la liniile de credit contractat, pe tot parcursul anului.

În aceste condiţii, în cursul anului 2021 nu au existat riscuri legate de creditele contractate cu băncile.

Riscul de insolvabilitate 5.6.3.

Şi în 30.09. - 2021 această categorie de risc nu a fost resimțită în activitatea firmei Compa. Au fost luate măsuri la nivelul managementului firmei pentru creșterea gradului de solvabilitate, eliminându-se orice risc legat de intrarea în solvabilitate.

A fost urmărită lună de lună lichiditatea curentă a firmei, factorii de decizie fiind permanent informați de evoluția acestui indicator.

Măsurile luate în acest scop în Compa pentru reducerea şi chiar eliminarea riscului de insolvabilitate au fost:

• asigurarea unui grad ridicat de profitabilitate în pofida solicitării clienţilor noştri de reducere an de an a prețurilor pe seama creșterii productivității muncii si al efectelor pandemiei;
• creşterea nivelului afacerii prin asimilarea în fabricaţie a unor produse noi;
• analiza şi evaluarea partenerilor cărora se trimit oferte eliminând situaţia intrării în afaceri cu firme cu un grad ridicat de risc și ofertarea cu precădere la firmele de prestigiu, fără riscuri financiare;
• livrarea la clienţii noi sau mai puţin cunoscuţi ,doar în baza unor instrumente de plată asigurate în momentul livrării (CEC, bilet la ordin) sau chiar plata anticipată.

5.6.4. Riscul valutar

În cursul celor 9 luni 2021 nu au existat momente cu volatilitate foarte mare pe piața valutară. Firma Compa are excedent de valută (Euro) pentru că majoritatea livrărilor se fac în Uniunea Europeană, precum şi liniile de credit sunt angajate tot în valută.Nu au existat riscuri valutare cu impact major în activitatea financiară a firmei.

5.6.5. Riscul de investiţii fără acoperire

Fără a exista un obiectiv în acest sens, în cursul 30.09. - 2021 nivelul investiţiilor a fost mai redus decât în anii anteriori.

Prin urmare, resursele financiare de susţinere a procesului de dezvoltare şi reînnoire a maşinilor şi a echipamentelor nu au fost consumate integral, o parte din aceste resurse au fost utilizate pentru rambursarea liniilor de credit contractate pentru capitalul de lucru.

in aceasta situație acest risc nu s-a manifestat absolut de loc. Cunoscând tendințele de schimbare a structurii producției de automobile în viitor, prin reducerea ponderii automobilelor diesel, trebuie analizate domeniile de investiţii în viitor, cheltuielile de investiţii precum şi asigurarea resurselor trebuie orientate pentru acele proiecte de viitor în special pe fabricația de componente de automobile pe benzină, hibrid sau electrice.

5.6.6. Riscul de furt

Fenomenele de furt din patrimoniul firmei Compa au fost eliminate aproape integral. Măsurile de control la intrare și la ieșirea pe porțile firmei, susținute de un sistem și de camere de supraveghere au avut efecte pozitive în combaterea riscului de furt.

5.7. INVESTITII, PRODUSE NOI SI ACTIVITATEA DE CERCETARE-DEZVOLTARE

5.7.1. INVESTITII

În activitatea de investiţii s-au utilizat fonduri pentru:

• · achiziţionarea de utilaje;
• · modernizări de utilaje și instalații existente;
• · amenajări ale unor spații de producție.

Fondurile necesare desfășurării activității de investiții în sumă de 32,884,582 lei pe 9 luni 2021 au fost asigurate din surse proprii si din fonduri europene. Efectele economice prin achiziționarea de utilaje și linii tehnologice noi, sunt:

• creşterea productivităţii muncii; ●
• · reducerea cheltuielilor de reparaţii;
• · îmbunătățirea fluxului tehnologic;
• · creşterea calităţii pieselor fabricate şi reducerea rebuturilor;
• · reducerea consumurilor energetice;
• · creşterea preciziei de prelucrare a pieselor;
• · creşterea siguranţei în exploatare a utilajelor;
• · reducerea costurilor noncalității;
• · mărirea eficienței activității prin operativitate, etc.

5.7.2. PRODUSE NOI

Funcţia tehnică şi de cercetare în Compa are ca obiectiv principal dezvoltarea de produse noi fiind profund implicată în acțiuni de definire și de adoptare a celor mai eficiente procese, tehnologice astfel încât ofertele de preț prezentate de Compa să fie cât mai atractive pentru a câștiga cât mai multe proiecte.

În această activitate există importante cereri de ofertă pentru profilului de fabricație al Compa. În acest context preocupările din ultimii ani scopul ofertării de produse non Diesel sau chiar non auto, pentru asigurarea unui portofoliu de produse noi, diversificat, mai puțin vulnerabil modificărilor profunde din ultima perioadă, din domeniul auto şi nu numai.

Acestea sunt motivele pentru care firma Compa şi-a orientat preocupările, şi pentru execuţia de componente complexe din domeniul industriei a mașinilor unelte. Parteneriatul de afaceri cu unul dintre principalii jucători din industria producătoare de mașini unelte - DMG Mori reprezintă un bun început în vederea pătrunderii pe această piață de produse non auto. Trecerea la realizarea de produse din domeniul mașinilor unelte, respectiv la fabine pentru mașinile cu comandă numerică livrate către producătorii de maşini unelte, (produse cu valoarea adăugată mare) reprezintă un element pozitiv, promiţător în dezvoltarea afacerii în acest domeniu nou pentru COMPA.

in 30.09. - 2021 s-a continuat fabricațiea produselor noi pentru care au fost asigurate capacitățile de producție necesare, cu impact în producție și în anii următori.

Dintre aceste produse amintim:

• corp pompa injecţie pentru autoturisme tip VW, PSA, Renault şi FCA;
  • Valve pentru sisteme de direcție
• Cap Nut si Nozzle pentru injectoare EURO 7

5.7.3. ACTIVITATEA DE CERCETARE-DEZVOLTARE

În Compa a fost înfiintat încă din anul 2019 un Centru de cercetare - dezvoltare în cadrul caruia se pun bazele realizării unor produse de un înalt nivel tehnic și calitativ.

De asemenea, în acest Centru de cercetare-dezvoltare se realizeaza proiecte şi procese noi cu aplicabilitate atât în cadrul firmei , dar şi proiecte cu tehnologie avansată ce vor putea fi puse la dispoziţia şi a altor firme.

Cheltuielile de cercetare-dezvoltare includ:

• cheltuieli de cercetare aplicată în cadrul Centrului de cercetare realizat din fonduri europene și din resurse proprii COMPA.

• cheltuielile de dezvoltare a unor produse noi, cheltuielile de proiectare constructivă și tehnologica, inclusiv acele cheltuieli de monitorizare a proceselor noi, până la trecerea la fabricaţia de serie a acestora.

• cheltuieli efectuate de specialitehnic al firmei COMPA, care realizează operațiunile de proiectare tehnologică în vederea elaborării cotaţiilor de preţ, inclusiv a acelor cotaţii care din varii motive nu se soldează cu o nominalizare a firmei, din partea clienților.

6. PIATA DE CAPITAL

Acțiunile societății sunt tranzacționate din anul luna iunie 1997 pe piața reglementată administrată de Bursa de Valori București. Valoarea nominală a unei acțiuni este 0,10 lei.

Principalele caracteristici ale valorilor emise: 218.821.038 acțiuni nominative, ordinare, de valoare egală, integral plătite, emise în formă dematerializată și evidențiate în Registrul Acționarilor

gestionat de către Depozitarul Central S.A. București. Compa este înregistrată cu codul ISIN ROCMPSACNOR9, simbol bursier CMP, la categoria Standard.

Variația prețului mediu de vânzare și a nr.de acțiuni tranzacţionate în 30.09.2021

6.1. Distribuirea de dividende actionarilor Compa pentru exercitiul financiar contabil 2020

Privatizarea societăţii Compa a deschis importante perspective şi oportunităţii de dezvoltare a firmei.

După anul 2020, Compa a avut ca obiectiv principal realizarea unor parteneriate cu firme de prestigiu din industria auto, domeniu în care deţinea expertiza necesară.

în acest context, au fost demarate și s-au realizat relații de colaborare cu firmele Krupp, Piroux, Garrett, Bosch, Delphi, Koyo (azi Jtekt) Fuji Kiko, Douglas, etc., pentru care Compa a devenit furnizor de componente. Compa era dotată cu mașini și echipamente cu gră fizică și morală. Se impunea realizarea unui program de dezvoltare pe termen lung pentru reabilitarea halelor existente și în mod deosebit pentru achiziția de mașini și echipamente de ultimă generaţie.

Prin urmare, anual firma Compa a realizat importante cheltuieli de investiţii atât din surse proprii dar şi din credite pentru finanţarea acestui program de dezvoltare. Acesta a fost motivul pentru care Compa nu a mai distribuit dividende de 15 ani, profitul net fiind repartizat în exclusivitate pentru dezvoltarea firmei.

In sedinta AGOA din 22.04.2021 s-a aprobat pentru distribuirea de dividende suma de 2.803.856,15 lei, cu un dividend brut pe actiune de 0,0132 lei.

Achiziţionarea propriilor acţiuni 6.2.

În exerciţiul financiar 2019, AGOA la propunerea CA a aprobat programul de răscumpărare a acţiunilor proprii, în valoare de 3,89 mil. Iei.

Începând cu data de 13.08 2020, Societatea a demarat programul de răscumpărare a acțiunilor proprii, în conformitate cu Hot. AGEA 18 si 19 din data de 27.04.2020.

Au fost rascumparate un numar de 6,407,697 actiuni in valoare totala de 3,825,709.95 lei, rezultand-pierdere legata de rascumparare actiuni proprii in valoare de 3,184,940.25 lei.

6.3. Relația cu acționarii și cu investitorii

Acționarii/ investitorii pot obține informații despre Compa și principalele evenimente de pe pagina de internet www.compa.ro

COMPA are în vedere asigurarea drepturilor de a participa la Adunările generale direct sau prin reprezentare prin punerea la dispoziția acestora de împuterniciri speciale/ general, buletine de vot prin corespondență, alte informații utile, de a avea un tratament echitabil, indiferent de dețineri acestora.

În relaţia cu piaţa de capital, societatea a îndeplinit toate obligaţiile de raportare care au decurs din prevederile legale prin publicarea raportărilor și periodice obligatorii în sistemul electronic al Autorității pentru Supraveghere Financiară și al Bursei de Valori precum și în pagina de internet a societății.

Conform prevederilor Codului de Guvernanță Corporațiile continue și periodice au fost diseminate simultan, atât în limba română cât și în limba engleză.

6.4. Aspecte cu privire la capitalul și administrarea societății

COMPA nu a fost în imposibilitatea de a-și respecta obligațiile financiare.

Nu au existat tranzacții majore încheiate cu persoanele cu care acționează în mod concertat sau în care au fost implicate aceste persoane în perioada de timp relevantă.

6.5. Relația Societate - mamă și firmele afiliate

Societatea – mamă Compa întocmește și publică situații financiare consolidate în conformitate cu reglementările contabile aplicabile, pentru exercițiul financiar încheiat la 31.12.2020.

in acest context, Societatea – mamă Compa are controlul, respectiv ponderea participațiilor sale în capitalul social al firmelor afiliate este mai mare de 50% la următoarele entități afiliate:

7. CONDUCEREA SOCIETĂȚII

7.1. Consiliul de Administrație

În Adunarea Generală Ordinară a Acționarilor din 22.04.2021 Consiliul de Administrație a fost revocat și a fost ales unul nou, la cererea unor acţionari semnificativi, pe o durată de patru ani format din următorii membrii:

NUMELE SI PRENUMELE	FUNCTIA
DEAC loan	Administrator Preşedinte C.A. / Director General
MICLEA loan	Administrator Vicepresedinte CA
MAXIM Mircea Florin	Administrator
BALTES Nicolae	Administrator./ Preşedinte Comitet de Audit
Administrator independent / Membru Comitet Audit NEACSU Vlad- Nicolae

Membrilor conducerii executive a Societăţii şi directorii pe funcţiuni:

INDUSTRIAL ENGINEERING

Cosmin DUMITRESCU Mihai TUTUREA Director

Director

Sorin FIRIZA Deputy Director

MAINTENANCE

Marius DRAGOMIR Chief Engineer

NUMELE SI PRENUMELE	FUNCTIA
DEAC loan	Preşedintele CA / Director General
FIRIZA loan	Director Management organizațional și RU
BÁIAŞU Dan-Nicolae	Director Comercial
ACU Florin-Stefan	Director Tehnic
MUNTENAŞ Bogdan-Vasile	Director Logistică
TUICU Liviu-Laurențiu	Director Calitate - Mediu
HERBAN Dorin - Adrian	Director Sisteme de management și îmbunătățire
DUMITRESCU Mihaela	Director Economic
DUMITRESCU Cosmin Ştefan	Director Inginerie Industrială
TUTUREA Mihai	Director Coordonator Producție
FIRIZA Sorin loan	Director Adj. Producție
DRAGOMIR Marius C-tin	Inginer Şef - Mentenanță

Lista membrilor conducerii executive a Societății și directorii pe funcțiuni:

Comitetul de Audit 7.2.

În conformitate cu Legea nr.31/1990 actualizată, Comitetul de Audit cuprinde membri care dețin cunoștințele de specialitate necesare în domeniul auditului financiar și al contabilității. Comitetul din doi membri ai Consiliului de Administrație, a acordat sprijin organismelor de Compa în materie de control intern şi raportare financiară. Cei doi membri ai Comitetului de Audit sunt: dl Nicolae BALTEŞ - preşedinte şi dl Vlad Nicolae NEACŞU membru.

TRANZACȚII CU ENTITATILE AFILIATE 8.

În cursul 30.09.-2021 societatea Compa nu a efectuat tranzacţii majore nici cu firmele afiliate din cadrul Grupului din care face parte și nici cu alte firme deținătoare de participații la capitalul social al firmei COMPA.S.A.

Entitățile afiliate societății Compa S.A. Sibiu s-au constituit în timp, ca urmare a necesității de la Compa S.A. a unor activități specifice cum sunt: proiectare soft, transport auto intern și internațional, alimentație publică, etc., externalizări înfăptuite pentru eficientizarea acestor activități precum și pentru a se putea beneficia de unele facilități acordate de stat unor activități (activitatea IT; licențe transport etc.).

Majoritatea tranzacțiilor, a contractelor cu aceste entități afiliate reprezintă furnizarea de către Compa (deținătoarea instalațiilor specifice), de utilități precum: energie electrică, energie termică, apă potabilă, servicii telefonie, aer comprimat, de închiriere de spaţii şi echipamente necesare desfăşurării activităţii precum și contracte de furnizare de bunuri și servicii.

Pe de altă parte, aceste entităţi afiliate furnizează către Compa bunuri şi servicii ce constituie obiectul lor de activitate și pentru care s-a impus externalizarea.

Relațiile s-au desfășurat în termeni comerciali de piață liberă, prețul acestora fiind convenit prin negociere, încadrat în nivelele practicate pe piață.

Explicatii	30.09.2071		30.09.2020
Societatea la care se detin titlurile	Cumparari de bunuri si servicii	Vanzari de bunuri si servicii	Cumparari de bunuri si servicii	Vanzari de bunuri si servicii
TRANSCAS S.R.L.	13,045,128	346,820	8,749,168	359,661
COMPA IT S.R.L.	2,136,693	34,637	1,903,881	31,692
RECASERV S.R.L.	944.043	1,511	804,945	39,441
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	O	814,886	0	0

9.

DECLARAȚIE

în conformitate cu prevederile art.30 din Legea contabilităţii nr.82/1991

S-au întocmit situaţiile financiare trimestriale la 30.09.2021 pentru:

Entitate:	COMPA S.A.
Județul:	32 SIBIU
Adresa:	Sibiu, str. Henri Coandă, nr. 8, țel. 0269/239400
Număr din registrul comerțului:	J 32/129/1991
Forma de proprietate:	34 Societate pe acțiuni
Activitatea preponderentă (cod și denumire clasa CAEN):	2932 - Fabricarea altor piese și accesorii pentru autovehicule și pentru motoare de autovehicule
Cod unic de înregistrare:	RO 788767

Subsemnata Mihaela DUMITRESCU,

conform art.10 alin.(1) din Legea contabilităţii nr.82/1991, având calitatea de Director Economic, îni asum răspunderea pentru întocmirea raportărilor financiare trimestriale la 30.09.2021 și confirm următoarele:

• a) reglementările contabile aplicabile.
• b) și a celorlalte informaţii referitoare la activitatea desfăşurată.
• c)

Director Economic, Mihaela DUMITRESCU

J-ROMA 30

10. RAPORTUL FINANCIAR INTERIMAR INDIVIDUAL LA 30.09.2021

SITUATIA NECONSOLIDATA A POZITIEI FINANCIARE LA 30.09.2021

(toate sumele sunt exprimate în lei, dacă nu se specifică altfel)

	Nota	30.09.2021	31.12.2020
Active
Active imobilizate:
Imobilizari corporale	4,1	414.581.668	417.180.412
Investitii imobiliare	4,2	54.241.928	68.319.588
Imobilizari necorporale	5	8.932.778	8.672.020
Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in participatie )	б	235.000	1.224.822
Alte creante imobilizate	7	118.459	117.439
Investitii financiare	20	20.715.500	1.768.450
Creante privind impozitul amanat	10	575.410	1.745.106
Active imobilizate - total		499.400.744	499.027.837
Active circulante:
Stocuri	8	117.048.462	91.495.293
Creante comerciale si alte creante	6	149.206.453	139.114.757
Alte creante ( Subventii si decontari din operatiuni in participatie )	б	3.768.665	2.193.152
Numerar si echivalente de numerar	9	2.073.969	887.887
Active circulante - total		272.097.549	233.691.089
Total active		771.498.292	732.718.926
Capitaluri proprii :
Capital emis	11	21.882.104	21.882.104
Ajustari capital social	11	-640.770	-185.428
Rezerve	11	372.028.929	374.127.963
Ajustare rezerve		23.122.057	23.122.057
Rezultatul reportat	11	65.886.960	65.483.604
Rezultatul curent	11	17.539.233	13.919.766
Repartizarea profitului	11	0	-10.712.555
Capitaluri proprii - total		499 818 513	487.637.511
Datorii
Datorii pe termen lung :
Datorii financiare	12	84.849.735	80.817.900
Venituri in avans ( venituri in avans, subventii )	13	27.186.996	29.202.849
Provizioane	14	135.645	135.645
Datorii pe termen lung - total		112.172376	110.156.394
Datorii curente:
Datorii financiare	12	14.281.539	12.118.166
Datorii comerciale și similare;	13	116.897.110	98.789.732
Datorii din contracte cu clientii	13	8.855.569	3.408.686
Alte datorii	13	13.917.121	13.047.416
Datorii privind impozitele curente	10	0	894.988
Venituri in avans ( venituri in avans, subventii )	13	5.556.064	6.666.033
Datorii curente - total		159 - 07-403	134.975.021
Datorii totale		271.679.779	245.081.415
Total capitaluri proprii si datorii		771.498.292	732.718.926

SITUATIA NECONSOLIDATA A PROFITULUI SAU PIEDERII SI ALTE ELEMENTE ALE REZULTATULUI GLOBAL LA 30.09.2021

(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)

	Nota	30.09.2021	30.09.2020
Venituri	15	543.029.530	370.586.460
Alte venituri	ਹ ਤ	13.510.034	8.229.464
Total venituri		556.539.563	378.815.924
Variatia stocurilor de produse finite si productia in curs de executie	16	4.635.481	-6.612.273
Materii prime si consumabile utilizate	16	-363.563.470	-227.459.424
Cheltuieli cu beneficiile angajatilor	17	-109.202.101	-79.149.070
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea	4,5,16	-32.488.702	-38.068.327
Servicii prestate de terti	16	-26.219.898	-18.409.541
Alte cheltuieli	16	-6.677.432	-6.223.772
Total cheltuieli
Rezultatul din exploatare		23.023.441	2.893.516
Venituri financiare	18	1.400	7.573
Cheltuieli financiare	18	-1.010.786	-650.756
Alte castiguri/pierderi financiare	18	-818.282	-2.133.502
Costuri nete cu finantarea		-1 : 27.668	-2.776.685
Profit inainte de impozitare		21195.73	116.830
(Cheltuieli) / Venituri cu impozitul pe profit amanat	10	-1.381.300	119.042
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	10	-2.275.240	0
Profitul net al perioadei		17.539.233	235.872
Alte elemente ale rezultatului global: Din care alte elemente ale rezultatului global care nu vor fi reclasificate ulterior in profit sau pierdere:
lmpozit pe profit aferent altor elemente ale rezultatului global	10	211.604	218.888
Alte venituri ale rezultatului global, nete de impozit		211.604	218.888
Total rezultat global al anului		17.750.837	454.760
Rezultat neconsolidat pe actiune de baza / diluat	19	0,0800	0,0000

compa beyond expectations

RAPORT INDIVIDUAL 30.09. - 2021

SITUATIA NECONSOLIDATA A MODIFICARILOR CAPITALARILOR PROPRII LA 30.09.2021

(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)

Element al capitalului propriu	Capita social	pitalului Alustar elpos ale ca	Rezerve egale	Ajustari rezerve egale	reevaluare Reserve	Alte rezerve	Ajustari rezerve alte	Rezultatu reportat	Tota
Sold la 01.01.2020	21.882.104	0	4.376.421	22.679.066 83.891.130		271.841.113	442.991	69.374.383	474.487.208
Cresteri 2020						14.893.602		13.919.766	28.813.368
Descresteri 2020		-185.428				-874.303		-14.603.334	-15.663.065
Sold la 31.12.2020	21.882.104	-185.428	4.376.421	22.679.066 83.891.130		285.860.412	442.991	68.690.815	487.637.511

Element al capitalului propriu	Capital socia	capitalului Ajustari socia ale	Rezerve egale	Ajustari rezerve egale	reevaluare Reserve	Alte rezerve	rezerve Ajustari alte	Rezultatu' reportat	lota
Sold la 01.01.2021	21.882.104	-185.428	4.376.421	22.679.066	83.891.130	285.860.412	442.991	68.690.815	487.637.511
Cresteri 30.09.2021						211.604		17.539.233	17.750.837
Descresteri 30.09.2021		-455.342				-2.310.637		-2.803.856	-5.569.835
Sold la 30.09.2021	21.882.104	-640.770	4.376.421	22.679.066	83.891.130	283.761.379	442.991	83.426.192	499.818.513

33

SITUATIA NECONSOLIDATA A FLUXURILOR DE NUMERAR LA 30.09.2021

(toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)

Explicații	30.09.2021	30.09.2020
Fluxuri de trezorerie din activitati de exploatare:
Profit inainte de impozitare	21.195.773	116.830
Cheltuieli cu amortizarea si deprecierea imobilizarilor	32.488.702	38.068.327
(Cresteri) / Descresteri stocuri	-25.553.169	19.135.183
(Cresteri) / Descresteri creante	-10.677.386	21.293.257
Cresteri/ (Descresteri datorii)	23.528.978	-10.429.367
Ajustare alte elemente nemonetare	-12.096.655	-2.135.518
Numerar net generat din exploatare	28.886.243	66.048.712
Fluxuri de trezorerie din activitatea de investiții:
Achizitii de imobilizari corporale si investitii imobiliare	-31.887.019	-81.097.917
Achizitii de imobilizari necorporale	-997.563	-1.546.207
Numerar net generat din activitati de investitii	-32.884.582	-82.644.124
Fluxuri de trezorerie din activitatea financiara
(Cresteri) / Descresteri imprumuturi bancare	6.195.207	12,248,187
Plati dobanzi	-1.010.786	-650.756
Numerar net generat din activitatea financiara	5.184.421	11,597,431
Numerar net generat din activitatea totala	1,186,082	-4.997.981
Numerar si echivalente de numerar la inceputul perioadei	337 337	6.079.871
Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei	2.073.969	1.081.840

NOTE EXPLICATIVE LA RAPORTUL FINANCIAR INTERMIMAR NECONSOLIDAT LA 30.09.2021 (toate sumele sunt exprimate în lei. dacă nu se specifică altfel)

1. INFORMAŢII GENERALE

COMPA este societate pe acţiuni. cu sediul în Sibiu. str.Henri Coandă nr.8. CP 550234.

1.1. Domeniul de activitate

Activitatea principală conform CAEN este 2932 - Fabricarea altor piese şi accesorii pentru autovehicule şi pentru motoare de autovehicule.

1.2. Forma de proprietate a companiei

Societatea Compa S.A. este privatizată 100% din septembrie 1999.

Societatea este listată la bursa, acțiunile se tranzacționează la Bursa de Valori București din iunie 1997, iar în prezent sunt tranzacţionate la categoria Standard, simbol CMP.

1.3. Evoluția companiei

Prin Hotărârea Guvernului nr.1296/13.12.1990 firma a devenit Societatea Comercială Compa S.A.. provenind din Întreprinderea de Piese Auto Sibiu). I.P.A.Sibiu a luat ființă în anul 1969 prin unificarea a două unități: Uzina Elastic și Uzina Automecanica Sibiu. Din anul 1991. Compa s-a organizat în fabrici / ateliere. constituite pe familii de produse. ca centre de cost. care în timp au devenit centre de profit. în scopul unei descentralizări și a facilitării constituirii de joint-venture.

BAZELE ÎNTOCMIRII 2.

Declaraţia de conformitate

Situaţiile financiare individuale au fost în conformitate cu Standardele Internaţionale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană și cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr.2844/2016. Societatea a adoptat raportarea conform IFRS începând cu situațiile financiare ale anului 2012.

Principiul continuităţii activităţii

Situațiile financiare individuale au fost în baza principiului continuității. ceea ce presupune câ Societatea va putea să-şi desfăşoare activitatea în condiţtii normale.

Bazele evaluării

Situaţiile financiare individuale au fost pregătite pe baza costului istoric. cu excepţia anumitor imobilizări corporale care sunt evaluată sau valoarea justă aşa cum este explicat în politicile contabile. Costul istoric este în general bazat pe valoarea justă a contraprestaţiei efectuată în schimbul activelor.

Moneda de prezentare şi moneda funcţională

Situațiile financiare individuale sunt prezentate în lei românești (RON), rotuniite la cea mai apropiată valoare. aceasta fiind moneda funcțională a Societății.

3. POLITICI CONTABILE SEMNIFICATIVE

Situațiile financiare individuale au fost în conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară adoptate de Uniunea Europeană ("UE")

Politicile contabile semnificative aplicate de Societate sunt cele prezentate în Situațiile financiare încheiate la 31.12.2020 şi nu s-au modificat în perioada raportului interimar.

4.1. IMOBILIZARI CORPORALE

Evoluţia imobilizărilor corporale de la 1 ianuarie 2021 la 30 septembrie 2021 este următoarea:

Explicații	Valoare contabila la 30.09.2071	Valoare contabila la 01.01.2021
Terenuri	43.848.700	43.848.700
Construcții	81.639.839	86.092.732
Echipamente și autovehicule	229.724.242	212.928.875
Alte imobilizări corporale	472.258	516.779
Imobilizări corporale în curs	58.896.629	73.793.326
Total	414 5:31 668	417.180.412

Activele corporale reprezentând "Imobilizări corporale în curs" sunt evaluate la cost istoric. Societatea a ales pentru evaluarea imobilizărilor corporale de natura terenuriilor modelul reevaluării la valoare justă.

În ierarhia valorii juste, reevaluarea clădirilor și terenurilor societății la valoare justă este clasificată ca și date de nivel 2.

Tehnica de evaluare utilizată în evaluare justă de nivel 2 este metoda comparării preţurilor. Preţuriler. Preţuriler comparabile clădirilor și construcțiilor din apropiere sunt ajustate în funcție de caracteristici specifice, cum ar fi mărimea proprietății, etc. Cea mai importantă dată de intrare pentru această metodă de evaluare este prețul pe metru pătrat.

Nu au existat transferuri între nivelul la care sunt clasificate evaluările la valoare justă în cursul anului 2021.

Amortizarea tuturor imobilizărilor corporale se determină prin metoda liniară.

Activele imobilizate achiziţionate de la terţi în anul 2021 au fost în valoare de 22,487,768 lei, iar valoarea celor realizate în regie proprie a fost de 6,618,408 lei.

Activele imobilizate s-au redus în amortizare şi casare. Mijloacele fixe casate au fost amortizate integral și au avut o valoare de inventar de 1,784,142 lei.

Mijloacele fixe vandute au fost amortizate integral si au avut o valoare de inventar de 3,671,774 lei.

4.2. INVESTITII IMOBILIARE

Evoluția investițiilor imobiliare de la 1 ianuarie 2021 la 30 septembrie 2021 este următoarea:

Explicații	Valoare contabila la 30.09.2024	Valoare contabilă la 01.01.2024
Investiții imobiliare	50.130.384	58.429.296
Investiții imobiliare în curs de execuție	4.111.544	9.890.292
Total	54.241.928	68.319.588

Investițiile imobiliare sunt evaluate la valoare justă. Un câșig sau o pierdere generată de o modificare a valorii juste a investiției imobiliare se recunoaște în profitul sau în pierderea perioadei în care apare.

Activele imobilizate "Investiţii imobiliare în curs" sunt evaluate la cost istoric.

În anul 2021 a fost înfiinţată societatea ARINI HOSPITALITY SRL, cu deţinere Compa de 100%. Investiţii imobiliare în valoare contabilă de 8,298,912 lei, precum și investiții imobiliare în curs de execuție în valoare contabilă de 8,052,078 lei au constituit aport în natură la capitalul social al firmei nou înfiinţate.

Investițiile imobiliare în curs de execuție s-au diminuat și prin vânzare către firma nou înființată. Valoarea contabilă a investițiilor imobiliare vândute a fost de 507,512 lei. Investițiile imobiliare au crescut în anul 2021 prin achiziţii de la terţi 2,746,696 lei şi prin execuţie în regie proprie 34,147 lei.

IMOBILIZĂRI NECORPORALE 5.

Imobilizările necorporale de Societate reprezintă programe informatice și licențe soft și cheltuieli de cercetare-dezvoltare care au îndeplinit condițiile de a fi capitalizate.

Evoluţia acestora a fost următoarea:

Explicații	Valoare contabilă la 30.09.2021	Valoare contabilă la 01.01.2021
Cheltuieli de cercetare-dezvoltare	4.502.640	4.714.181
Programe informatice și licențe soft	4.430.138	3.957.839
Total	8.932.778	8.672.020

lmobilizările necorporale au crescut în anul 2021 prin achizţii de la terţi 997,563 lei. Imobilizările necorporale s-au redus în anul 2021 prin amortizarea acestora se determină prin metoda liniară.

6. CREANTE COMERCIALE SI ALTE CREANTE

Situaţia altor creanţe deţinute de Societate este următoarea:

Explicaţii	Valoare contabilă la 30.09.2021	Valoare contabilă la 01.01.2024
Creanțe comerciale	135.599.900	129.289.280
Avansuri plătite către furnizori	5.592.569	6.416.008
Creanțe în legatură cu personalul	6.587	42.388
Creanțe în legatură cu bugetul consolidat al statului şı bugetul local	3.543.414	1.967.499
Debitori diverşi	2.803.637	691.320
Cheltuieli în avans	1.660.345	708.262
Subvenții de incasat (proiecte fonduri europene, subvenții pentru cheltuieli de personal)	4.003.665	3.417.974
Total	153, 210, 107	142.532731

Creanţele în valută sunt evaluate în lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 30.09.2021.

Situaţia ajustărilor pentru deprecierea creanţelor clienţi se prezintă astfel:

Sold la 01.01.2021	13:3064
Ajustari constituite la 30.09.2021	1.703
Ajustāri reversate la 30.09.2021	-87.483
Sold la 30.09.2021	52.284

Situaţia ajustărilor pentru deprecierea debitorilor neîncasaţi se prezintă astfel:

Sold la 01.01.2021	647 331
Ajustari constituite la 30.09.2021	134.264
Ajustari reversate la 30.09.2021	0
Sold la 30.09.2021	781.595

Politica comercială a Societăţii impune înregistrarea de ajustări pentru creanţele ce depăşesc 365 zile, cu excepţia acelor creanţe în partenerii faţă de care Societatea este debitoare la rândul ei, datoriile înregistrând aproximativ aceeaşi vechime ca şi creanţele neîncasate.

7. ALTE CREANTE IMOBILIZATE

Creanţele imobilizate deţinute de Societate nu au înregistrat modificări faţă de începutul anului 2021.

Explicații	30.09.2021	01.01.2021
Garanție vamă pentru vămuire la domiciliu	103.000	103.000
Alte garanții	15.459	14.439
Total alte active	118.459	117.439

8. STOCURI

Structura stocurilor deținute de Societate este prezentată în tabelul de mai jos:

Explicații	30.09.2021	01 01 2024
Materii prime	50.415.671	33.050.785
Materiale şi ambalaje	28.691.530	25.155.961
Semitabricate si productia in curs de execuție	23.908.695	23.703.476
Produse finite şi marturi	14.032.566	9.585.072
Total stocuri	117.048.462	91.495.294

9. NUMERAR ŞI ECHIVALENŢELE DE NUMERAR

Disponibilităţile băneşti şi echivalenţele de numerar se prezintă astfel:

Explicații	30.09.2021	01.01.2021
Conturi bancare in RON	1.827.002	596.592
Conturi bancare in valută	231.011	281.573
Echivalente de numerar	430	171
Casa in RON	15.526	9.551
Total disponibilități băneşti si echivalenţe	207 3 969	887.887

Societatea deţine conturi în lei şi valută la următoarele instituţii bancare: BRD Group Societe Generale, ING Bank, Trezorerie.

10 IMPOZIT PE PROFIT

Impozitul pe profit/venit curent al Societăţii se determină pe bază profitului statutar, ajustat cu cheltuielile nedeductibile şi cu veniturile neimpozabile, la o cotă de 16% pentru 9 luni 2021 și 9 luni 2020.

La 30 septembrie 2021 si 30 septembrie 2020 impozitul pe profit este format din:

Explicații	30.09.2021	30.09.2020
Cheltuiala cu impozitul pe profit curent	-2.275.240	O
Cheltuiala/Venitul cu impozitul pe profit amânat	-1.381.300	119.042
Total impozit pe profit/venit/specific	-3.656.540	119.042

CAPITALURI PROPRII 11

Structura actionariatului la data de 30.09.2021 este următoarea:

Explicații	Nr. Acțiuni	% din total capital social
Deac loan	41.585.887	19,0045
Miclea loan	41.042.480	18,7562
Actionari (persoane fizice/ juridice) române și străine	136.192.671	62,2393
Numar total de actiuni	218.821.038	100,0000

Açţiunile Societăţii au o valoare nominală de 0,1 RON/acţiune. Din luna iunie 1997 acţiunile Societăţii sunt tranzacţionate la Bursa de Valori Bucureşti la categoria Standard.

Capitalurile proprii ale Societăţii includ următoarele:

Explicații	30.09.2021	01.01.2021
Capital subscris și vărsat	21.882.104	21.882.104
Acțiuni proprii	-640.770	-185.428
Pierderi legate de răscumpărarea acțiunilor proprii	-3.184.939	-874.303
Rezerve din reevaluare	83.891.130	83.891.130
Rezerve legale	4.376.421	4.376.421
Ajustare rezerve legale	22.679.066	22.679.066
Alte rezerve nedistribuibile - răscumpărare acțiuni proprii	3.890.000	3.890.000
Alte rezerve	288.631.704	288.631.704
Ajustare alte rezerve	442.991	442.991
lmpozit pe profit curent și amânat recunoscut pe seama capitalurilor proprii	-5.575.386	-5.786.989
Rezultat reportat reprezentând surplusul realizat din rezerve din reevaluare	57.804.936	57.804.936
Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima dată a IAS, mai puțin IAS 29	29.144	29.144
Rezultat reportat provenit din trecerea la IFRS, mai puțin IAS 29	8.611.538	8.611.538
Rezultat reportat provenit din modificarea politicilor contabile	89.693	-403.355
Rezultat reportat provenit din corectarea erorilor contabile	0	89.693
Rezultat reportat provenit din adoptarea pentru prima dată a AS 29	-648.352	-648.352
Profit an curent	17.539.233	13.919.766
Repartizarea profitului	0	-10.712.555
Total capitaluri proprii	499.818.513	487.637.511

În data de 27.04.2020, AGA a aprobat un plan de răscumpărare a acțiunilor proprii. Valoarea pecuniară maximă alocată programului: 3.890.000 lei, excluzând comisioanele de brokeraj şi alte costuri de achiziţie.

Plata acțiunilor răscumpărate va fi făcută, conform prevederilor art.1035 din profitul distribuibil al societăţii, înscris în situaţia financiară pe anul 2019. Durata de desfăşurare a programului: 18 luni de la data publicării hotărârii în Monitorul Oficial al României partea a IV - a.

Acţiunile vor fi răscumpărate în vederea distribuirii cu titlu gratuit către membrii conducerii societăţii. Până la data de 30.09.2021 au fost răscumpărate 6,407,697 acțiuni, astfel:

• Valoare nominală acţiuni răscumpărate: 640,769.70 Iei

• Valoare totală de răscumpărare acțiuni: 3,825,709.95 lei, rezultând pierdere legată de răscumpărare
  acţiuni proprii în valoare de 3,184,940,25 lei acţiuni proprii în valoare de 3,184,940.25 Iei

12. DATORII FINANCIARE

Datoriile financiare pe termen lung şi scurt sunt următoarele:

			EUR
Institutie de credit	Tip imprumut	30.09.2021	01.01.2021
BRD Group Societe Generale
România	Linie credit pentru producție	3.430.725	1.745.991
BRD Group Societe Generale
România	Credit pentru investiții	6.784.885	7.500.000
ING Bank-Sibiu
	Linie credit pentru producţie	3.271.932	2.339.742
ING Bank-Sibiu	Credit pentru investiții	6.550.718
Total datorii financiare			7.500.000
		20.038.259	19.085.733

			LEI
Institutie de credit	Tip imprumut	30.09.2021	01.01.2021
BRD Group Societe Generale-
România	Linie credit pentru producţie	16.972.138	8.501.927
BRD Group Societe Generale-
România	Credit pentru investiţii	33.565.503	36.520.500
ING Bank-Sibiu
	Linie credit pentru producţie	16.186.576	11.393.139
ING Bank-Sibiu	Credit pentru investiții	32.407.056
Total datorii financiare			36.520.500
		99.131.273	92.936.066

Datoriile financiare în valută sunt evaluate în lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 30.09.2021.

13. DATORII COMERCIALE ŞI ALTE DATORII

Explicații	30.09.2021	01.01.2021
Furnizori	116.489.248
Avansuri încasate de la clienţi		98.637.142
	407.862	152.590
Datorii din contracte cu clienții	8.855.569	3.408.686
Datorii în legătură cu personalul	7.917.195
Datorii la bugetul general consolidat al statului şi bugetul local		5.336.914
	5.283.987	7.446.794
Datorii cu impozitul pe profit curent	0
Dividende de plată		894.988
	225.167	0
Creditori diverşi	490.772	263.708
Venituri în avans
	965.387	2.043.773

Explicații	30.09.2021	01.01.2021
Subvenții pentru investiții din contracte AMPOSDRU ȘI AMPOSCEE	31.749.161	33.783.636
Plusuri de inventar de natura imobilizãrilor	28.512	41.473
Total datorii comerciale și alte datorii	172.412.860	152.009.704

Datoriile în valută sunt evaluate în lei la cursul de schimb oficial al BNR din data de 30.09.2021

14. PROVIZIOANE

În anul 2021 Societatea nu a constituit provizioane suplimentare pentru garanţii acordate clienţilor şi pentru beneficiile angajaţilor, considerând că nu au intervenit modificări faţă de situaţia existentă la 01.01.2021.

15. VENITURI ŞI SEGMENTE DE ACTIVITATE

Structura veniturilor realizate de Societate este următoarea:

Explicații	30.09.2021	30.09.2020
Cifra de afaceri totală, din care:	543 0729 530	370 586.460
Venituri din vânzări de produse finite	529.357.784	360.273.104
Venituri din prestări de servicii	2.180.504	1.690.368
Venituri din vânzarea mărfurilor	9.837.535	6.936.717
Venituri din alte activități (chirii, vânzări de materiale, deșeuri, semifabricate, ambalaje)	800.148	756.380
Venituri din subvenții aferente cifrei de afaceri (proiecte și contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU)	853.559	929.891
Alte venituri operaționale	13 5 0 034	8.229.464
Total venituri din exploatare	556589.564	378 815 924

Alte venituri operaţionale sunt formate din :

Explicaţii	30.09.2021	30.09.2020
Venituri din producția de imobilizări	6.652.557	4.431.119
Venituri din subvenții pentru investiții (proiecte și contracte parteneriat proiecte AMPOSDRU şi AMPOSCEE)	3.988.768	3.509.188
Venituri din vânzări de active	1.543.838	0
Alte venituri din exploatare	1.324.871	289.157
Total Alte venituri operaţionale	13.510.034	8.229.464

Segmente de activitate

Conducerea Societăţii evaluează în mod regulat activitatea acestuia în vederea identificării segmentelor de activitate pentru care trebuie raportate separat informaţii.

Societatea își desfășoară activitatea în România. Veniturile Societății prezentate mai sus sunt în întregime atribuite ţării de domiciliu.

Activele imobilizate, altele decât instrumente, creanţele privind impozitul amânat, creanţele privind beneficiile post angajare și drepturile care rezultă din contracte de asigurare sunt localizate în România în totalitate. Societatea nu are astfel de active imobilizate localizate în alte țări.

16. CHELTUIELI DUPĂ NATURĂ

Cheltuielile din exploatare după natura lor, realizate în primele 9 luni ale anilor 2021 și 2020, sunt prezentate în tabelul de mai jos:

Explicații	30.09.2021	30.09.2020
Cheltuieli materiale	341.804.569	211.055.388
Diferențe de stoc	-4.635.481	6.612.273
Cheltuieli cu energia şi apa	21.758.900	16.404.037
Cheltuieli cu beneficiile angajaților	109.202.101	79.149.070
Ajustări de valoare privind imobilizările	32.441.723	38.357.031
Ajustări de valoare privind activele circulante	46.978	-288.704
Cheltuieli cu serviciile prestate de terț	26.219.900	18.409.541
Cheltuieli cu alte impozite, taxe şi vărsaminte asimilate	3.144.132	3.058.452
Alte cheltuieli de exploatare	3.533.300	3.165.320
Total cheltuieli din exploatare	533,516,172	375 972408

17. CHELTUIELI CU BENEFICIILE ANGAJAȚILOR

Cheltuielile cu beneficiile angajaţilor indemnizaţii şi contribuţii la asigurarile sociale. Beneficiile pe termen scurt sunt recunoscute drept cheltuieli pe masura ce serviciile sunt prestate.

Explicații	30.09.2021	30.09.2020
Salarii și indemnizații	107.132.904	89.209.703
Subvenţii guvernamentale pentru cheltuielile cu salariații	0	-12.049.621
Cheltuieli cu asigurările și protecția socială	2.069.197	1.988.988
TOTAL	109, 2022101	79.149.070

În contextul pandemiei de COVID-19, Guvernul a aprobat o serie de măsuri active destinate angajaților și angajatorilor, în vederea sprijinirii acestora în perioada stării de urgenţă/alertă, perioadă în care activitatea economică a fost semnificativ diminuată sau chiar întreruptă.

Societatea Compa a fost grav afectat de efectele pandemiei, fiind nevoit, ca urmare a scăderii semnificative a comenzilor, să suspende temporar contractele de muncă ale majorităţii angajaţilor săi

Pentru perioada aprilie-mai 2020, Societatea a beneficiat de subvenţiile acordate de guvern pentru acoperirea cheltuielilor cu indemnizaţia de şomaj tehnic plătită angajaţilor săi.

Pentru lunile iunie, iulie, august, pentru angajații ale căror contracte au fost reactivate, Societatea a îndeplinit condiţiile pentru solicitarea subvenţiei reprezentând 41.5% din salariile de bază corespunzătoare orelor prestate pentru aceşti angajaţi.

În anul 2021 firma nu a mai beneficiat de facilităţi pentru acoperirea cheltuielilor salariale.

18. PIERDERI (CÂŞTIGURI) FINANCIARE

Structura pierderilor (câştigurilor) financiare este prezentată mai jos:

Explicații	30.09.2021	30.09.2020
Câștiguri din diferente de curs valutar legate de elementele monetare exprimate în valuta	-1.975.038	-1.939.560
Pierderi din dobânzi	-1.009.386	-643.183
Alte câştiguri financiare	1.156.756	-193.942
Total pierderi / câştiguri	-1.827.668	-2.776.685

19. CÂŞTIG PE ACȚIUNE

Calculul câştigului pe acţiune pentru 30.09.2021 şi 30.09.2020 poate fi sumarizat astfel:

Explicații	30.09.2021	30.09.2020
Număr de acțiuni la începutul anului	218.821.038	218.821.038
Acțiuni emise în cursul anului	0	0
Număr de acţiuni la finalul perioadei de raportare	218 321 033	218 321 038
Profitul net	17 539733	735 372
Câştig pe acţiune (lei/ acţiune) de baza/ diluat	0,0802	0,0011

20. PĂRȚI AFILIATE

Entităţile afiliate ale societăţii Compa SA sunt următoarele:

Părți afiliate	% deținere	Obiect de activitate
COMPA IT SRL	100,00	Activități de realizare a soft-ului la comandă
TRANS CAS SRL	99,00	Transport rutier de mărfuri
RECASERV SRL	70.00	Activități de alimentație (catering)pentru evenimente
ARINI HOSPITALITY SRL	100,00	Hoteluri și alte facilități de cazare similare

Societatea ARINI HOSPITALITY SRL a fost înfiinţată în ianuarie 2021, aceasta urmând să desfăşoare activitate hotelieră, ca urmare a dezvoltării proiectului de construcție a complexului hotelier Ibis-Mercure.

In luna septembrie 2021, conform Hotărârii Adunării Extraordinare a Acţionarilor Compa SA din 12.11.2020, precum şi a Hotărârii Adunării Extraordinare a Asociaților TRANS-CAS SRL din 12.01.2021, capitalul social al firmei TRANS-CAS SRL a fost diminuat de la 1,500,000 lei, la 750,000 lei.

Deţinerea Compa SA în capitalul social al acestei firme afiliate s-a diminuat de la 1,498,450 la 742,500 lei. Valoarea de 75,950 lei, reprezentând cotă parte deținută de Compa din diminuarea capitalului social a fost restituită firmei Compa de către TRANS-CAS.

Tranzacţiile efectuate cu societăţile la care Compa deţine participaţii au fost următoarele (sumele contin TVA):

Explicații 30.09.2021		30.09.2020
Societatea la care se dețin titlurile	Cumpărări de bunuri și servicii	Vânzări de bunuri și servicii	Cumpărări de bunuri și servicii	Vânzări de bunuri și servicii
TRANS C.A.S S.R.L.	13.045.128	346.820	8.749.168	359.661
COMPAIT S.R.L.	2.136.693	34.637	1.903.881	31.692

Explicații	30.09.2021				30.09.2020
Societatea la care se dețin tit urile	Cumpărări de bunuri și servicii	Vânzări de bunuri și servicii	Cumpărări de bunuri și servicii	Vânzări de bunuri și servicii
RECASERV S.R.L.	944.043	1.511	804.945	39.441
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	0	814.886	0	O

Datoriile şi creanţele reciproce înregistrate la 30.09.2021 şi 30.09.2020 sunt următoarele:

Creanţe de încasat către Compa SA de la:

Explicații	30.09.2021	30.09.2020
TRANS C.A.S S.R.L.	68.333	207.109
COMPA IT S.R.L.	14.516	12.989
RECASERV S.R.L.	0	11.135
ARINI HOSPITALITY S.R.L.	2.641	0

Datorii de achitat de Compa SA către:

Explicații	30.09.2021	30.09.2020
TRANS C.A.S S.R.L.	3.747.457	4.105.684
COMPA IT S.R.L.	973.925	961.734
RECASERV S.R.L.	334.025	427.493
ARINI HOSPITALITY SRL	0	O

Director Economic, Mihaela DUMITRESCU

In numele Consiliului de Administraţie,

Preşedinte C.A./ Director General loan DEAC MERCIALA

Vicepresedinte C.A. loan MICLEA