Comp S.A.

Regulatory Filings • May 24, 2024

Załącznik nr 3a

do Regulaminu Systemu Wewnętrznej Kontroli Jakości

do Regulaminu Systemu Wewliętznej Kolania Przeglądzieńinej usłudze atestacyjnej/
Oświadczenie osoby uczestniczącej w badaniu/przeglądemiobietaj przegladem/objetej in Oświadczenie osoby uczesnieżsyczy.

usłudze pokrewnej-o niezależności od jednostki-badanej/objętej przeglądem/objętej inną
Przypisymej-o niezależności od jednostki-badanej/o usługą atestacyjn๯objętej usługą pokrewną JZP

Ilona Ornatowska imię i nazwisko Biegły Rewident stanowisko 11871 numer biegłego rewidenta

ul. Bukowińska 22B, 02-703 Warszawa adres

Oświadczenie osoby uczestniczącej w-badaniwprzeglądzie/innej usłudze atestacyjnej+ objętej pokrewnej-o niezależności od jednostki-badanej/objętej przeglądem/objętej inną w usługą atestacyjną+objętej-usługą-pokrewną dotyczące badania/przegłądwinnej usługi atestacyjnej/usługi pokrewnej za 2023 rok

Comp S.A.

(nazwa podmiotu)

Oświadczam niniejszym, że spełniam wymóg niezależności w stosunku do jednostki badanej/objętej przeglądem/objętej inną usługą atestacyjną/-objętej-usługą-pokrewną i jednostek z nią powiązanych, określony w Ustawie z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach audytorskich oraz nadzorze publicznym (z późniejszymi zmianami) oraz Międzynarodowym kodeksie etyki zawodowych księgowych (w tym Międzynarodowych standardach niezależności) IESBA, co wyraża się m.in. tym, że:

1. Nie posiadam udziałów, akcji ani innych instrumentów finansowych wyspecyfikowanych w art. 69 ust. 9 w/w ustawy w badanej/objętej przegłądem/objętej inną usługą atestacyjną objętej usługą pokrewną jednostce oraz jednostkach z nią powiązanych. Osoby blisko ze

¹ Należy dostosować do odpowiedniego zlecenia.

mną związane również nie posiadają udziałów, akcji ani innych imstrumentów finansowych
iała w objęce w wystadają w wywania w postanej/objętej inną mną związane również nie posiadają dużuroj w badanej/objętej przegłądem/objętej imąą
wyspecyfikowanych w art. 69 ust. 9 w/w ustawy w tos oraz jednostkach z nia powiązanych. wyspecyfikowanych w art. 69 ust. 9 w/w ustary
usługą atestacyjnął objętej usługą pokrewną jednostkach z nią powiązanych. usługą atestacyjną/ objętej ustagą pokrównia autokom/objetej, usługa, atestacyjch, własnych, polstacyjną

• Nie istnieje zagrozenie wysaąpromania interesoriącemobięcej usługą atestacyjnął promowania interesow jednostar badang poly s i s i s i powodowanych stosunkiem objętej usługą pokrówną, zatrudnienia lub innym między jednoską, pokrewną a mną. tinansowym, osobistym, goof padaną objędą przegiądzia zający.
  wskutek czego obiektywna, racjonalna i poinformowana osoba trie zabarnieczeń wskutek Uzego obterność jest zagrożona pomimo zastosowania zabezpieczeń
  wnioskować, że moja niezależność jest zagrożona pomimo zastosowania zabezpieczeń wnioskowac, że moja meżnia lub zredukowania zagrożenia do akceptowalnego poziomu.
  • pozionia.
  • Nie jestem i w żadnym z ostatnich trzech lat nie byłem przedstawicielem przedstawiec Nie jestem
    (pełnomocnikiem) jednostki badanej/objętej-przeglądem/objętej inną usługą atestacyjną/ (pemomocimieni) jednostek z nią powiązanych. Osoby blisko ze mną związane nie są i w żadnym z ostatnich trzech lat nie były przedstawicielem prawnym me baj jednostki badanej/objętej-przeglądem/objętej inną usługą atestacyjną/ objętej usługą pokrewną oraz jednostek z nią powiązanych.
  • 1. Nie pełniłem w ostatnich 3 latach i nie pełnię funkcji w organach zarządczych, nadzorujących jednostki badanej/objętej-przegłądem/objętej inną usługą atestacyjnął objętej usługą pokrewną oraz jednostek z nią powiązanych. Osoby blisko ze mną związane również nie pełniły w ostatnich 3 latach i nie pełnią funkcji w organach zarządczych, nadzorujących jednostki badanej/objętej-przegłądem/objętej inną usługą atestacyjną/ objętej usługą pokrewną oraz jednostek z nią powiązanych.
  • 1. Nie biorę udziału w zarządzaniu badamą/objętą przeglądem/objętą usługą atestacyjną / objętą usługą pokrewną jednostką oraz jednostkami z nią powiązanymi. Osoby blisko ze mną związane również nie biorą udziału w zarządzaniu badaną/objętą przeglądem/objętą usługą atestacyjną +objętą usługą pokrewną jednostką oraz jednostkami z nią powiązanymi.
  • 1. Nie jestem i w żadnym z ostatnich trzech lat nie byłem pracownikiem jednostki badanej/objętej przeglądem/objętej inną usługą atestacyjną-/objętej usługą pokrewną oraz jednostek z nią powiązanych. Osoby blisko ze mną związane nie są i w żadnym z ostatnich trzech lat nie były pracownikami jednostki badanej/objętej przeglądem/objętej inną usługą atestacyjną/ objętej usługą pokrewną oraz jednostek z nią powiązanych.
• 1. W ostatnich trzech latach ani ja ani osoby ze mną blisko związane nie uczestniczyły w W ostatnich trzech latach am ja am osoby zo prowadzeniu ksiąg rachunkowych am w sporzącznia piędzącej usługą pokrewną oraz jednostek z nią powiązanych.

• jednostek z nią powiązanych.

• Nie świadczę dla niej oraz jednostek z nią powiązanych imrych usług mających istotny Nie świadczę dla mej oraż jedniestes – – – – – – – związane nie świadczą.

wpływ na badane sprawozdanie finansowe. Osoby blisko ze mną związane nie świadczą. wpływ na badane sprawozaane namie.

dla podmiotu oraz jednostek z nim powiązanych innych usług mających istotny wpływ na badane sprawozdanie finansowe.
- badane sprawożaanie miałas za nie związane nie były pożyczane nie były pożyczkobiorcą Przez osłatne trzy lata arsysta przez jednostkę, jednostkę, jednostki z nią powiązane,
ani beneficjentem gwarancji udzielonych przez jednostka innych imazon imawek ozlonków ani behencjemem gwaranoja wch, nadzorujących, administrujących, ani innych członków Członkow organow zarowa.
Kluczowego personelu jednostki badanej/objętej przegłądem/objętej inną usługą atestacyjną / objętej usługą pokrewną oraz jednostek z nią powiązanych,
- e wychodziej wsianie trzy lata ani osoby blisko ze mną związane nie udzielaliśmy pożyczek i 1252 obaanej/objętej przeglądem/objętej przeglądem/objętej inną usługą atestacyjną/objętej am gwarmojej asługą poszenia z postawania wych członkom kluczowego personelu jednostki badanej/objętej przeglądem/objętej inną usługą atestacyjną/-objętej usługą pokrewną oraz jednostek z nią powiązanych,
- 11. Nie jestem małżonkiem, krewnym lub powinowatym w linii prostej do drugiego stopnia oraz nie jestem związany z tytułu opieki, przysposobienia lub kurateli z osobą zarządzającą lub będącą w organach nadzorczych jednostki badanej/objętej przegłądem/objętej inną usługą atestacyjną Łobjętej usługą pokrewną oraz jednostek z nią powiązanych.
- 12. Ani ja ani osoby ze mną blisko związane nie przyjmowaliśmy i nie będziemy przyjmować od badanej/objętej przeglądem/objętej inną usługą atestacyjną--objętej usługą pokrewną jednostki oraz jednostek z nią powiązanych dóbr i usług na warunkach korzystniejszych od dostępnych na rynku, gościnności i podarunków niewspółmiernych z normalną gościnnością.
- 13. Nie świadczyłem bezpośrednio ani pośrednio na rzecz badamej/objętej przeglądem/objętej inną usługą atestacyjnąłobjętej usługą pokrewną jednostki, jej jednostki dominującej ani jednostek przez nią kontrolowanych w ramach Unii żadnych zabronionych usług przez odpowiedni okresy zgodnie z art. 136 ust. 2 w/w ustawy oraz art. 5 rozporządzenia 537/2014
- 14. Nie występują inne powody uniemożliwiające mi uczestniczenie w badami/przegłądzie
. Policznia powody uniemożliwiające nie nabych atestacyjnej usługi pokrewnej na Nie występują inne powody umemoziwiająco waniu innej usługi pokrewnej na rzecz danego podmiotu.
- rzecz danego podmiolu.

1. Wykonuję czynności badania/przeglądwinnej usługi atestacyjnej/-usługa pokrewnej Wykonuję czynności wadama przeganych występa inną usługą atestacyjną / usługi atestacyjnej / stosunku do badanejrooyętej przegajne. 1991 usługi pokrewnej sprawozdania finansowego za rok 2021

2. usługi pokrewnej sprawożadnia nazwodowej określone w Międzynarodowym na międzynarodowym.

3. Zapoznałem się i stosujemy zasady etyki zawodowej do komercedowych, standarda Zapoznach się r stobajemi – księgowych (w tym Międzynarodowych standardach, firmach kodeksie "ctykl" zawodowych z dnia 11 maja 2017 roku o biegłych rewidentach, firmach, mieżależności) i LGDZI, astania.

audytorskich oraz nadzorze publicznym oraz procedury Misters Audytor Adviser Sp. z o.o.o. addytorskien oraznazieczni w celu eliminacji zagrożeń utraty niezależności biegłego rewidenta.
- rowidonia.
17. Zobowiązuję się przeznaczyłem wystarczającą ilość czasu w celu właściwej realizacji badania/przeglądu/innej usługi atestacyjnej/usługi pokrewnej.

Jestem świadomy odpowiedzialności karnej za złożenie fałszywego oświadczenia.

Powyższe oświadczenie potwierdzam w całej rozciągłości własnoręcznym podpisem:

Warszawa, data rozpoczęcia badania/przegłądu/innej usługi atestacyjnej-lusługi pokrewnej 13.05.2024

podpis

Warszawa, data zakończenia badania/przeglądu/innej usługi atestacyjnej/ usługi pokrewnej 24.05.2024

podpis