Comp S.A. — Regulatory Filings 2017

Jun 1, 2017

Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnościa sp. k. z siedzibą w Warszawie Al. Jana Pawła II 22 00-133 Warszawa Polska

Tel.: +48 22 511 08 11, 511 08 12 Fax: +48 22 511 08 13 www.deloitte.com/pl

Warszawa, 6 kwietnia 2017 roku

Do Komitetu Audytu Comp S.A. z siedzibą w Warszawie (dalej "Comp")

OŚWIADCZENIE

Działając w imieniu Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Spółka komandytowa z siedzibą w Warszawie, 00-133 al. Jana Pawła II 22, wpisana do rejestru przedsiębiorców Krajowego Rejestru Sądowego, prowadzonego przez Sąd Rejonowy dla m. st. Warszawy XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000446833, NIP: 527-020-07-86, REGON: 010076870, będącej podmiotem wpisanym pod nr 73 na prowadzoną przez Krajową Radę Biegłych Rewidentów listę podmiotów uprawnionych do badania sprawozdań finansowych ("Deloitte"),

zgodnie z art. 88 pkt 2 i 3 Ustawy z dnia 7 maja 2009 r. o biegłych rewidentach i ich samorzadzie, podmiotach uprawnionych do badania sprawozdań finansowych oraz o nadzorze publicznym (Dz.U. z 2009 r., Nr 77, poz. 649 z późniejszymi zmianami) zwanej dalej "Ustawą o biegłych rewidentach",

w związku z wykonywaniem na rzecz Comp S.A. następujących czynności rewizji finansowej:

badaniem sprawozdań finansowych za rok 2016 oraz przeglądem półrocznych sprawozdań finansowych na dzień 30 czerwca 2016 roku,

niniejszym oświadczamy, iż:

• Deloitte jako podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, jak również biegli rewidenci $1)$ wykonujący w/w czynności rewizji finansowej na rzecz - w okresie wykonywania w/w czynności rewizji finansowej zachowali niezależność w stosunku do tj. nie zaszły okoliczności, o których mowa w Art. 56 ust. 3 Ustawy o biegłych rewidentach;
• 2) w trakcie wykonywania czynności rewizji finansowej nie występowały zagrożenia dla określonej w pkt 1 niezależności Deloitte. Zostały jednak zastosowane następujące czynności w celu ograniczenia/wyeliminowania tych zagrożeń
• weryfikacja zapisów w systemie monitorowania niezależności pracowników czy pracownicy są niezależni w stosunku do Comp S.A.
• wprowadzenie usługi rewizyjnej do systemu monitorowania zleceń świadczonych dla CompS.A,
• wszystkie osoby z zespołu zostały przeszkolone z zasad niezależności firmy Deloitte.

W związku z powyższym niezależności Deloitte została zachowana.

W imieniu Deloitte:

Monika Jakubczyk

Wiceprezes Zarządu Deloitte Polska Sp. z o.o. - komplementariusza Deloitte Polska Spółka z ograniczoną odpowiedzialnością Sp. k.