Comcm SA Constanta

Interim / Quarterly Report • Aug 15, 2013

130447739, C.U.I. R1868287; Cont IBAN RO03BACX0000003006058005 Unicredit Tiriac Bank Sucursala Constanta;

Raport semestrial conform Regulamentului C.N.V.M. nr. 1/2006 la 30.06.2013

Data raportului : 14.08.2013 S.C. COMCM S.A. CONSTANTA

Sediul social: Numarul de telefon / fax : Cod unic de inregistrare fiscala : Numarul și data inregistrarii la Registrul Comertului : Capital social subscris si varsat : Piata pe care se tranzactioneaza valorile mobiliare:

Bulevardul Aurel Vlaicu 144, Constanta 0241 617308, 0241 616023 RO 1868287 J 13/613/1991 23.631.667.80 RON BVB Bucuresti, simbol CMCM

La prezentul raport anexăm formulare de raportare contabilă la 30.06.2013, întocmite conform OMFP 1013/18.07.2013.

1. SITUATIA ECONOMICO-FINANCIARĂ

a) Elemente de bilant

DENUMIREA ELEMENTULUI
		Sold la 30.06.2012	Sold la 30.06.2013
A	B
ACTIVE IMOBILIZATE А.
I. IMOBILIZĂRI NECORPORALE		0,00	2.550,00
II. IMOBILIZĂRI CORPORALE	2	249.511.092,00	248.755.671,00
III. IMOBILIZĂRI FINANCIARE	3	8.123.544,00	8.218.932.00
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL $(rd. 01 + 02 + 03)$	4	257.634.636,00	256 977 153,00
ACTIVE CIRCULANTE В.
I. STOCURI	5.	1.514.304,00	2.139.249.00
II.CREANTE	6	11.540.223,00	10.292.009,00
III. INVESTIȚII PE TERMEN SCURT	7
IV. CASA ȘI CONTURI LA BĂNCI	8	376.778,00	603.539,00
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL(rd. 06 + 07 + 08+09)	9	13.431.305,00	13.034.797,00
C. CHELTUIELI ÎN AVANS (ct. 471)	10.	158.403,00	133.807,00
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLĂTITE ÎNTR-O PERIOADĂ DE PÂNĂ LA UN AN	$\mathbf{1}$	6.762.164,00	4.668.304,00

E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE $((d.9+10-11-16))$	12	6.683.368.00	8.061.113,00
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd.04 + 12)	13 °	264.318.004,00	265.038.266,00
G. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE UN	14	368.538.00
H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI	15		75.992,00
I. VENITURI IN AVANS	16	144.176.00	439.187,00
I. CAPITAL	17	23.631.668,00	23.631.668,00
II. PRIME DE CAPITAL	18
III. REZERVE DIN REEVALUARE	19	234.092.939,00	234.092.939,00
IV. REZERVE	20	1.435.879,00	7.643.109,00
V. REZULTATUL REPORTAT	21	3.556.602,00	-427.912,00
V. REZULTATUL REPORTAT DIN ADOPTAREA IAS 29	22
PROFITUL NET/ PIERDERE NETA	23	1.232.378,00	24.307,00
REPARTIZAREA PROFITULUI	24		1.837,00
CAPITALURI PROPRII - TOTAL	25	263.949.466,00	264.962.274,00
CAPITALURI - TOTAL (rd. 37+38)	26	263.949.466,00	264.962.274,00

Analizând elementele bilanțului contabil comparativ cu aceeași perioada a anului trecut, se constată următoarele:

• La 30.06.2013, societatea are în patrimoniu imobilizări corporale în valoare de 248.755.671,00 lei, reprezentând 92,08% din total active fata de 91,99% din aceeasi perioada a anului 2012. În cursul semestrului I-2013 s-au achiziționat imobilizări corporale în sumă de 52.796 lei -(echipamente tehnologice si alte mijloace fixe). Valoarea imobilizarilor financiare a crescut cu $6.500$ lei – (garantii).
• Investitiile efectuate de societate in semestrul I-2013 sunt in valoare de 734.758 lei (modernizari).
• Stocurile sunt în valoare de 2.139.249,00 lei si reprezintă 0,79 % din total active, față de semestrul unu al anului 2012 care reprezentau 0,56% din total active;
• Creantele sunt în valoare de 10.292.009.00 lei, reprezentând 3,81% din total active, față de aceeasi perioadă a anului 2012 care reprezentau 4,25% din total active. Ponderea cea mai mare în cadrul creantelor o reprezintă soldul contului "clienți", care sunt în sumă de 7.852.960,14 lei;
• Nu avem înregistrari la poziția investiții financiare pe termen scurt;
• Disponibilitățile bănești sunt în sumă de 603.539,00 lei, față de 376.778,00 lei din aceeași perioadă a anului 2012. Ponderea sumelor o dețin disponibilitățile aflate în conturile bancare;
• Cheltuielile în avans sunt în sumă de 133.807,00 lei, față de 158.403,00 lei din aceeași perioadă a anului 2012.
• Total active curente (circulante) la 30.06.2013 = 13.034.797,00 lei
• Total active curente (circulante) la $30.06.2012 = 13.431.305,00$ lei
• Total pasive curente la $30.06.2013 = 4.668.304.00$ lei
• Total pasive curente la 30.06.2012 = 6.762.164,00 lei

La 30.06.2013, total pasive curente au scăzut cu 30,96 % fata de total pasive la 30.06.2013.

DENUMIREA ELEMENTULUI
	Sold la 30.06.2012	Sold la 30.06.2013
1. CREDITE BANCARE PE TERMEN LUNG SI MEDIU	368.538,00
2. CREDITE BANCARE PE TERMEN SCURT	922.175,00
3. DOBANZI BANCARE

Datoriile unității comparativ cu anul precedent:

4. ALTE IMPRUMUTURI SI DATORII FINANCIARE
5. DATORII COMERCIALE	4.408.147.00	3.924.544,00
6. DATORII CU PERSONALUL	263.119,00	207.185,00
7. DATORII CU BUGETUL ASIGURARILOR SOCIALE	113.792.00	111.580,00
8. DATORII CU BUGETUL DE STAT	368.553,00	166.276,00
9. ALTE DATORII	830.554.00	697.906,00
10.PROVIZIOANE		75.992
TOTAL	7.274.878,00	5.183.483,00

Clientii creditori in total datorii reprezinta 40,89% iar furnizorii interni reprezinta 34,79%. $\Box$

• Nu au fost constituite provizioane pentru riscuri și cheltuieli în semestrul I al anului 2013; $\blacksquare$
• Veniturile înregistrate în avans sunt de 439.187,00 lei; $\overline{a}$
• Capitalul social este de 23.631.668,00 lei- nemodificat fata de 2012; $\Box$
• Rezervele din reevaluare sunt în sumă de 234.092.939,00 lei; $\ddot{\phantom{a}}$
• Rezervele în sumă de 7.643.108,66 lei sunt constituite din: $\overline{a}$

-rezerve legale	1.420.122,64 lei
-alte rezerve	6.063.534,98 lei
-alte rezerve-facilități fiscale	159.451,04 lei

La sfârșitul semestrului 1 2013, societatea înregistrează un profit brut de 36.750,00 lei, iar impozitul pe profit calculat este în sumă de 12.443,00 lei. Profitul net inregistrat la 30.06.2013 este de 24.307 lei.

b) Contul de profit și pierdere

	30.06.2012	30.06.2013
Cifra de afaceri	8.894.904	7.804.425
Venituri din vanzari	8.894.904	7.804.425
Alte venituri din exploatare	8.771.336	2.081.452
Venituri din productia de imobilizari	80.761	734.758
Variatia stocurilor de produse finite	1.035.388	764.619
Venituri din exploatare	18.782.389	11.385.254
Cheltuieli materiale si consumabile	5.936.506	5.635.967
Cheltuieli energie si apa	233.429	255.304
Cheltuieli privind marfurile	156.351	131.159
Cheltuieli cu personalul	2.401.361	1.850.108
Cheltuieli cu prestatii externe	1.501.999	1.430.969
Cheltuieli cu impozite si taxe	381.126	447.390
Cheltuieli cu amortizarea	1.310.420	754.790
Ajustari de valoare privind activele circulante	(17.423)
Alte cheltuieli	5.332.647	968.959
Cheltuieli pentru exploatare	17.236.416	11.474.646
Rezultatul din exploatare	1.545.973	(89.392)
Venituri financiare	255.080	56.379
Cheltuieli finaciare	321.198	(69.763)
Rezultatul financiar	(66.118)	126.142
VENITURI TOTALE	19.037.469	11.441.633
CHELTUIELI TOTALE	17.557.614	11.404.833
REZULTATUL INAINTE DE IMPOZITARE	1.479.855	36.750
Impozitul pe profitul curent	247.477	12.443
REZULTATUL GLOBAL	1.232.378	24.307

Analizând contul de profit și pierderi se constată următoarele:

• Cifra de afaceri este de 7.804.425,00 lei, reprezentând 87,74% față de aceeasi perioadă a anului $\overline{a}$ 2012. Veniturile totale sunt în sumă de 11.441.633,00 lei, reprezentând 60,10% față de aceeași perioadă a anului 2012.
• Din analiza veniturilor si cheltuielilor realizate la 30.06.2013 , comparativ cu 30.06.2012, sunt evidente eforturile conducerii societatii de a reduce cheltuielile, reducere care este de 64,95% fata de anul precedent, urmarindu-se cresterea continuua a rentabilitatii activitatii.
• Ca elemente de cheltuieli cu o pondere de cel putin 20% în veniturile totale se evidentiaza : $\ddot{\phantom{a}}$
• cheltuielile materiale în sumă de 5.635.967,00 lei, reprezentând 49,26%.

Cash-flow

În semestrul I-2013, fată de aceeasi perioadă a anului 2012, fluxul de numerar a crescut cu 226.761 lei, disponibilitățile bănești fiind de 603.539 lei față de 376.778 lei la 30.06.2012.

2. ANALIZA ACTIVITATII SOCIETATII COMERCIALE

2.1. Tendintele, elementele, evenimentele sau factorii de incertitudine ce afecteaza sau ar putea afecta lichiditatea societatii comerciale, comparativ cu aceeasi perioada a anului trecut

In semestrul I-2013 capacitatea de acoperire a datoriilor curente din activele curente a fost pozitiva, indicele lichiditatii curente fiind de 2,79.

Nu au fost identificati factori de incertitudine majori care sa afecteze lichiditatea societatii.

2.2. Efectele cheltuielilor de capital, curente sau anticipate asupra situatiei financiare a societatii

In prima jumatate a anului 2013 au fost efectuate cheltuieli pentru investitii concretizate in imobilizari corporale in suma de 52.796 lei, sursa de finantare constituind-o sursele proprii. Achizitii:

Nr.	Denumire	Valoare
crt.		(lei)
	Grup pompare 2 kW	12.775
$\overline{2}$	Maturatoare mecanica	13.497
3	Roklima multi 4 F	5.856
4	Aparat aer conditionat	2.174
5	Router	4.062
6	Laptop Toshiba	4.837
	Tehnica de calcul	9.595
	TOTAL	52.796

Modernizari:

• Hotel Unirii : investitie in curs : 734.758 lei

Cheltuielile de capital efectuate vor conduce la cresterea eficientei activitatii societatii, cresterea rezultatelor financiare, imbunatatirea conditiilor de munca, cresterea productivitatii muncii.

2.3. Evenimentele, tranzactiile, schimbarile economice care afecteaza semnificativ veniturile din activitatea de baza

Obiectul principal de activitate al societatii il reprezinta fabricarea betonului . Atrasi de un castig rapid, cu investitii minime si cu eludarea legii, in perioada analizata, pe piata locala au aparut diversi producatori de beton care prin metode nonconcurentiale au reusit sa ia o parte din piata de desfacere a COMCM S.A..

Pentru a recastiga piata, societatea nefacand rabat de la calitate a avut disponibilitatea de a ralia preturile produselor oferite clientilor la preturile pietei, urmarind constant evolutia acestora astfel incat raportul calitate/ pret sa mentina societatea in piata.

3. SCHIMBARI CARE AFECTEAZA CAPITALUL SI ADMINISTRAREA SOCIETATII

3.1. In timpul semestrului I 2013 nu au existat situatii in care societatea sa fi fost in imposibilitatea de a-si respecta obligatiile financiare.

3.2. In perioada analizata nu au aparut modificari ale capitalului social . La sfarsitul perioadei existau un numar de 433 actionari persoane fizice si juridice inregistrati la DEPOZITARUL CENTRAL S.A. in urmatoarea structura :

Denumire detinator	Numar detineri	Procent (%)
SIF TRANSILVANIA SA BRASOV	134.049.930	56,72
FRATILA CONSTANTIN	27.534.518	11,65
CONSULTING&CONSTRUCTION	23.712.500	10,03
INVESTMENTS SRL
FRATILA MIHAELA	23.651.000	10,01
FRATILA MARIA ALEXANDRA	23.646.408	10,01
Pers. Fizice	3.460.927	1,47
Pers. Juridice	261.395	0,11
TOTAL	263.316.678	100,00

In acceasi perioada au avut loc modificari in conducerea executiva a societatii si in componenta consiliului de administratie.

Din luna martie conducerea executiva a societatii a fost preluata de Marleneanu Ion prin functia de Director General si de Sandu Eugenia Gina prin functia de Director Economic.

In luna aprilie a fost ales un nou Consiliu de administratie cu urmatoarea componenta :

• 1. Fratila Constantin presedinte
• 1. Fratila Maria Alexandra membru
• 1. Alexe Gabriela membru

Din luna mai conducerea executiva a fost largita prin numirea d-nei Alexe Gabriela in functia de Director comercial.

4. TRANZACTH SEMNIFICATIVE

Tranzactii majore incheiate de emitent cu persoanele cu care actioneaza in mod concertat sau in care au fost implicate aceste persoane nu s-au inregistrat.

Mentionam ca situatiile financiare ale COMCM S.A. CONSTANTA la 30.06.2013 nu au fost auditate.

DIRECTOR GENERAL,

DIRECTOR ECONOMIC, Sandu Eugenia Gina