Comal

Share Issue/Capital Change • Jul 5, 2024

AVVISO DI OFFERTA IN OPZIONE AI SENSI DELL'ART. 2441, COMMA 2, CODICE CIVILE, RELATIVO ALL'OFFERTA IN OPZIONE AGLI AZIONISTI DI COMAL S.P.A.

In data 3 luglio 2024, il Consiglio di Amministrazione di Comal S.p.A. ("Società" o "Emittente"), in esecuzione della delega allo stesso conferita ai sensi dell'art. 2443 del Codice Civile dall'assemblea straordinaria degli azionist del 18 novembre 2020, ha deliberato di aumentare a pagamento, in via scindibile, il capitale sociale per un importo massimo di Euro 4.928.571,00 comprensivo di sovraprezzo ("Aumento di Capitale") mediante emissione di massime n. 1.642.857 nuove azioni ordinarie prive di valore nominale espresso e avent le stesse carateristche di quelle in circolazione, da ofrire in opzione agli azionist della Società ai sensi dell'artcolo 2441, comma 1 del Codice Civile, e da liberarsi in denaro nel rapporto di 1 azione di nuova emissione ogni 7 azioni ordinarie possedute, al prezzo unitario di sotoscrizione di Euro 3, di cui Euro 0,02 da imputare a capitale ed Euro 2,98 a ttolo di sovraprezzo, entro il termine ultmo di sotoscrizione del 31 dicembre 2024. Nella medesima seduta, il Consiglio di Amministrazione della Società ha altresì disposto l'avvio dell'oferta in opzione agli azionist, ai sensi dell'art. 2441, comma 1, del Codice Civile, delle azioni rivenient dall'Aumento di Capitale ai termini e alle condizioni di seguito riportate ("Offerta").

DESCRIZIONE DELL'OFFERTA

L'Oferta consiste in un'oferta in opzione agli azionist della Società di massime n. 1.642.857 nuove azioni ordinarie ("Nuove Azioni") rivenient dall'Aumento di Capitale, per un controvalore complessivo massimo pari a Euro 4.928.571,00, al prezzo di oferta di seguito indicato, sulla base di un rapporto di opzione di n. 1 Nuova Azione ogni n. 7 azioni possedute.

PREZZO DELLE NUOVE AZIONI

Il prezzo di Oferta di ciascuna Nuova Azione è pari a Euro 3, di cui Euro 0,02 da imputare a capitale ed Euro 2,98 a ttolo di sovraprezzo.

CARATTERISTICHE DELLE NUOVE AZIONI

Le Nuove Azioni avranno godimento regolare e saranno, pertanto, fungibili con le azioni ordinarie della Società negoziate su Euronext Growth Milan ("Euronext Growth Milan"), sistema multlaterale di negoziazione organizzato e gestto da Borsa Italiana S.p.A.. Le Nuove Azioni saranno assoggetate al regime di dematerializzazione ai sensi del d. lgs. 58/1998 e dei relatvi regolament di atuazione, e saranno immesse nel sistema di gestone accentrata gestto da Monte Titoli S.p.A. ("Monte Titoli"). Le Nuove Azioni avranno il medesimo codice ISIN IT0005428971 delle azioni ordinarie atualmente in circolazione.

Ai dirit di opzione validi per la sotoscrizione delle Nuove Azioni ("Diritti di Opzione") è stato atribuito il codice ISIN IT0005602666.

PERIODO DI OFFERTA E MODALITÀ DI SOTTOSCRIZIONE

I Dirit di Opzione per la sotoscrizione delle Nuove Azioni verranno messi a disposizione degli avent dirito tramite Monte Titoli. La data di stacco dei Dirit di Opzione è l'8 luglio 2024. I Dirit di Opzione dovranno essere esercitat, a pena di decadenza, nel periodo di Oferta stabilito tra l'8 luglio 2024 e il 25 luglio 2024 estremi inclusi ("Periodo di Opzione"). I Dirit di Opzione saranno negoziabili su Euronext Growth Milan dall'8 luglio 2024 al 19 luglio 2024, estremi inclusi.

I Dirit di Opzione validi per la sotoscrizione delle Nuove Azioni non esercitat entro il termine del Periodo di Opzione saranno ofert dalla Società su Euronext Growth Milan entro il mese successivo alla fine del Periodo di Opzione, per almeno due giorni di mercato aperto e salvo che non siano già integralmente vendut, ai sensi dell'art. 2441, comma 3, del Codice Civile ("Offerta in ooraa").

Le date di inizio e di chiusura del periodo di Oferta in Borsa verranno comunicate al pubblico mediante

apposito avviso, che conterrà altresì il numero dei Dirit di Opzione non esercitat oggeto dell'Oferta in Borsa.

In caso di mancata vendita sul mercato e/o mancato esercizio dei Dirit di Opzione entro, rispetvamente, il termine del periodo di negoziazione e il termine del Periodo di Opzione, l'azionista decadrà dalla possibilità di vendere sul mercato e/o esercitare ciascun Dirito di Opzione rimasto non venduto e/o non esercitato a tali date, senza che gli vengano riconosciut alcun indennizzo, rimborso delle spese ovvero beneficio economico di qualsivoglia natura.

L'adesione all'Oferta sarà irrevocabile e non potrà essere sotoposta a condizioni.

L'adesione all'Oferta dovrà avvenire mediante un apposito modulo di adesione, da compilare, sotoscrivere e consegnare presso l'intermediario autorizzato, aderente al sistema di gestone accentrata gestto da Monte Titoli. Gli intermediari saranno tenut a dare le relatve istruzioni a Monte Titoli entro le ore 14:00 del 25 luglio 2024. Pertanto, ciascun sotoscritore dovrà presentare apposita richiesta di sotoscrizione con le modalità e nel termine che il suo intermediario depositario gli avrà comunicato per assicurare il rispeto del termine di cui sopra.

PAGAMENTO E CONSEGNA DELLE NUOVE AZIONI

Il pagamento integrale delle Nuove Azioni dovrà essere efetuato presso l'intermediario autorizzato presso il quale sarà presentata la richiesta di sotoscrizione e secondo termini e modalità indicate nella scheda di sotoscrizione medesima. Nessun onere o spesa accessoria è previsto dalla Società a carico dei sotoscritori. Le Nuove Azioni sotoscrite entro la fine del Periodo di Opzione saranno accreditate sui cont degli intermediari aderent al sistema di gestone accentrata gestto da Monte Titoli al termine della fase di regolamento dell'ultmo giorno del Periodo di Opzione con disponibilità in pari data.

DESTINATARI DELL'OFFERTA

L'Oferta è rivolta, indistntamente e a parità di condizioni, a tut i ttolari di azioni Comal, senza limitazioni o esclusioni del dirito di opzione.

Le Nuove Azioni oggeto dell'Oferta sono oferte in sotoscrizione esclusivamente ai ttolari di azioni della Società, e l'Oferta è promossa esclusivamente in Italia.

Le Nuove Azioni e i relatvi Dirit di Opzione non sono stat e non saranno registrat ai sensi dello United States Securites Act del 1933 e sue successive modifiche, vigente negli Stat Unit d'America, né ai sensi delle corrispondent normatve in vigore in Australia, Canada, Giappone, Sudafrica e negli ulteriori Altri Paesi, come infra definit, e non potranno conseguentemente essere ofert, vendut o comunque consegnat, diretamente o indiretamente, negli Stat Unit d'America, in Canada, Giappone, Australia, Sudafrica o negli ulteriori Altri Paesi. Nessuno strumento finanziario può essere oferto o negoziato negli Stat Unit d'America, in Australia, Canada, Giappone, Sudafrica o negli ulteriori Altri Paesi in assenza di specifica registrazione in conformità alle disposizioni di legge applicabili ovvero di deroga rispeto alle medesime disposizioni.

L'Oferta, quindi, non è rivolta, diretamente o indiretamente, e non potrà essere accetata, diretamente o indiretamente, negli o dagli Stat Unit d'America, Canada, Australia, Giappone, Sudafrica nonché in o da qualsiasi altro Paese, diverso dall'Italia, nel quale l'Oferta non sia consentta ("Altri Paeai") in assenza di autorizzazioni da parte delle competent autorità o di applicabili esenzioni di legge o regolamentari, tramite i servizi di ogni mercato regolamentato degli Stat Unit d'America, Canada, Australia, Giappone, Sudafrica, nonché degli ulteriori Altri Paesi, né tramite i servizi postali o atraverso qualsiasi altro mezzo di comunicazione o commercio nazionale o internazionale riguardante Stat Unit d'America, Canada, Australia, Giappone, Sudafrica, nonché gli ulteriori Altri Paesi (ivi inclusi, a ttolo esemplificatvo e senza limitazione alcuna, la rete postale, il fax, il telex, la posta eletronica, il telefono e internet e/o qualsiasi altro mezzo o supporto informatco). Pariment, non saranno accetate adesioni efetuate mediante tali servizi, mezzi o strument.

Ogni adesione all'Oferta posta in essere, diretamente o indiretamente, in violazione delle limitazioni di cui sopra sarà considerata non valida e non sarà accetata.

Agli azionist dell'Emitente che non si trovano sul territorio italiano o che non siano resident in Italia

potrebbe essere precluso l'esercizio di tali dirit ai sensi della normatva straniera a loro eventualmente applicabile. Si invitano pertanto gli azionist a compiere specifiche verifiche in materia, prima di intraprendere qualsiasi azione. L'Emitente si riserva il dirito di non consentre a tali sogget l'esercizio o la vendita dei Dirit di Opzione qualora dovesse riscontrare che ciò violi leggi o regolament applicabili negli Stat Unit d'America, Canada, Giappone, Australia e Sudafrica e negli ulteriori Altri Paesi.

AMMISSIONE ALLE NEGOZIAZIONI

Le Nuove Azioni saranno ammesse alle negoziazioni su Euronext Growth Milan al pari delle azioni ordinarie dell'Emitente in circolazione alla data odierna.

ESENZIONE DALL'OooLIGO DI PUooLICARE UN PROSPETTO INFORMATIVO

Si precisa che, in ragione dell'ammontare massimo di Euro 4.928.571,00, l'aumento di capitale rientra in uno dei casi di esenzione dall'obbligo di pubblicare un prospeto ai sensi dell'artcolo 3 del Regolamento UE 1129/2017, dell'art. 100 del D.lgs. 58/98 e dell'artcolo 34-ter comma 01 del Regolamento adotato con delibera Consob 11971/99.

IMPEGNI DI SOTTOSCRIZIONE

L'azionista di maggioranza relatva Virtuts Solaris S.r.l. (che detene il 23,30% del capitale sociale alla data del presente avviso) ha già espresso il proprio sostegno all'operazione e si è impegnato a sotoscrivere la quota di propria spetanza dell'Aumento di Capitale per complessivi Euro 1.148.571.

***

Il presente avviso viene depositato presso il Registro delle Imprese di Riet Viterbo ai sensi dell'art. 2441, comma 2, del Codice Civile e reso disponibile al pubblico presso la sede sociale e sul sito internet dell'Emitente nonché sul sistema di stoccaggio , disponibile al sito internet , e sul sito internet di Borsa Italiana nella sezione Document.

Montalto di Castro (VT), 4 luglio 2024

Copia su supporto informatico conforme all'originale del documento su supporto cartaceo, ai sensi dell'articolo 22 comma 2 del del D.Lgs. n. 82 del 7 marzo 2005, che si trasmette per la registrazione ad uso del Registro delle Imprese.