COL Group Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Apr 24, 2022

中文在线数字出版集团股份有限公司

2021 年度

非经营性资金占用及其他关联资金往来的

专项说明

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专项说明
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	1

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信永中和会计师事务所 北京市东城区朝阳门北大街 联系电话 : +86(010)6554 2288 8号富华大厦A座9层 telephone: +86(010)6554 2288 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, ShineWing No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 传真 : +86(010)6554 7190 certified public accountants 100027, P.R.China facsimile: +86(010)6554 7190

关于中文在线数字出版集团股份有限公司

2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来的专项说明

XYZH/【XYZH/2022BJAA10933】

中文在线数字出版集团股份有限公司全体股东：

我们按照中国注册会计师审计准则审计了中文在线数字出版集团股份有限公司（以下 简称“中文在线”）2021 年度财务报表，包括2021 年12 月31 日的合并及母公司资产负 债表、2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东 权益变动表以及财务报表附注，并于2022 年4 月22 日出具了XYZH/【XYZH/2022BJAA10932】 号无保留意见的审计报告。

根据《上市公司监管指引第8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（中 国证券监督管理委员会公告[2022]26 号），以及深圳证券交易所相关披露的要求，中文在 线编制了本专项说明所附的中文在线2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来汇 总表（以下简称汇总表）。编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是 中文在线的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计中文在线2021 年度财务报表时所复 核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一 致。

除对中文在线2021 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所载项 目金额与我们审计中文在线2021 年度财务报表时中文在线提供的会计资料和经审计的财 务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任何附加程序。

为了更好地理解中文在线2021 年度控股股东及其他关联人资金占用情况，汇总表应 当与已审计的财务报表一并阅读。

本专项说明仅供中文在线为2021 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面同 意，不得用于其他任何目的。

信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：

中国注册会计师：

中国 北京 二○二二年四月二十二日

附件一 上市公司名称：中文在线数字出	版集团股份有限公司 单位：万元 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	版集团股份有限公司 单位：万元 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	版集团股份有限公司 单位：万元 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	版集团股份有限公司 单位：万元 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	版集团股份有限公司 单位：万元 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	版集团股份有限公司 单位：万元 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	版集团股份有限公司 单位：万元 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	版集团股份有限公司 单位：万元 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	版集团股份有限公司 单位：万元 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表	版集团股份有限公司 单位：万元 2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
非经营性资金占用	资金占用方名称	占用方与上市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2021年期初占用 资金余额	2021年度占用累计发 生金额（不含利息）	2021年度占用资 金的利息(如有）	2021年度偿还累计发 生金额	2021年期末占用 资金余额	占用形成原因	占用性质
现大股东及其附属企业
小计
前大股东及其附属企业
小计
总计
其它关联资金往来	资金往来方名称	往来方与上市公司 的关联关系	上市公司核 算的会计科 目	2021年期初往来 资金余额	2021年度往来累计发 生金额（不含利息）	2021年度往来资 金的利息（如 有）	2021年度偿还累计发 生金额	2021年期末往来 资金余额	往来形成原因	往来性质
大股东及其附属企业
小计
上市公司的子公司及其附属企 业	北京中文在线文化传媒有限公司	全资二级子公司	其他应收款	-	9,342.22		9,342.22	-	资金拆借	非经营性往来
	广州市四月天信息科技有限公司	全资二级子公司	其他应收款	40.00	39.00			79.00	资金拆借	非经营性往来
	北京汤圆和它的小伙伴们网络科技有限公司	全资三级子公司	其他应收款	2,116.21	952.50		315.01	2,753.70	资金拆借	非经营性往来
	中文在线集团有限公司	全资二级子公司	其他应收款	9,586.25				9,586.25	资金拆借	非经营性往来
	上海中文在线文化发展有限公司	全资二级子公司	其他应收款	1,914.31	1,624.00		943.00	2,595.31	资金拆借	非经营性往来
	杭州中文在线信息科技有限公司	全资二级子公司	其他应收款	46.00			46.00	-	资金拆借	非经营性往来
	杭州四月天网络科技有限公司	全资二级子公司	其他应收款	281.97			281.97	-	资金拆借	非经营性往来
	天津中文光之影文化传媒有限公司	全资三级子公司	其他应收款	1,513.00	3,420.00		720.85	4,212.15	资金拆借	非经营性往来
	广州市迈步信息科技有限公司	全资二级子公司	其他应收款	449.35	3,442.63		3,891.98	-	资金拆借	非经营性往来
	北京中文在线教育科技发展有限公司	全资二级子公司	其他应收款		32.00			32.00	资金拆借	非经营性往来
小计				15,947.09	18,852.35		15,541.03	19,258.41
关联自然人及其控制的法人
小计
其他关联方及其附属企业
小计				-	-		-	-
总计				15,947.09	18,852.35		15,541.03	19,258.41
企业负责人：	主管会计工作的负责人： 会计机构负责人：