AI assistant
Cognor Holding S.A. Interim / Quarterly Report 2024
5568_rns_2024-05-15_9674776f-8014-4c7a-a2a9-2d0a4fdb0dbf.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe
Cognor Holding S.A.
na dzień i za okres zakończony 31 marca 2024
15 maja 2024 roku
Skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
| w tysiącach złotych | Nota | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa | ||||
| Aktywa trwałe | ||||
| Wartości niematerialne | 497 | 567 | 781 | |
| Udziały | 5 | 1 489 965 | 1 485 027 | 1 446 379 |
| Pozostałe inwestycje | 6 | 106 178 | 98 880 | 282 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 16 | 4 664 | 4 104 | 2 977 |
| Aktywa trwałe razem | 1 601 304 | 1 588 578 | 1 450 419 | |
| Aktywa obrotowe | ||||
| Zapasy | 8 | 8 | 8 | |
| Pozostałe inwestycje | 6 | 25 115 | 25 437 | 35 181 |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 2 617 | 1 757 | 42 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 7 | 12 866 | 20 166 | 10 311 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 14 | 104 | 103 | 105 517 |
| Aktywa obrotowe razem | 40 710 | 47 471 | 151 059 | |
| Aktywa razem | 1 642 014 | 1 636 049 | 1 601 478 | |
| Kapitał własny | ||||
| Kapitał zakładowy | 8 | 257 131 | 257 131 | 257 131 |
| Pozostałe kapitały | 895 573 | 895 573 | 536 144 | |
| Wynik z lat ubiegłych i wynik okresu bieżącego | 156 420 | 152 115 | 657 375 | |
| Kapitał własny razem | 1 309 124 | 1 304 819 | 1 450 650 | |
| Zobowiązania długoterminowe | ||||
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych | ||||
| instrumentów dłużnych | 10 | 98 338 | 98 275 | 97 966 |
| Pozostałe zobowiazania | 11 | - | - | 9 728 |
| Zobowiązania długoterminowe razem | 98 338 | 98 275 | 107 694 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | ||||
| Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych |
10 | 225 430 | 223 302 | 30 468 |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | - | - | - | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 11 | 9 122 | 9 653 | 12 666 |
| Zobowiązania krótkoterminowe razem | 234 552 | 232 955 | 43 134 | |
| Zobowiązania razem | 332 890 | 331 230 | 150 828 | |
| Pasywa razem | 1 642 014 | 1 636 049 | 1 601 478 |
Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Krzysztof Zoła Dominik Barszcz Członek Zarządu Członek Zarządu
Jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej należy analizować łącznie z informacjami objaśniającymi, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego
Skrócone jednostkowe sprawozdanie z zysków lub strat i innych całkowitych dochodów
| w tysiącach złotych | Nota | 01.01.2024 - 31.03.2024 |
01.01.2023 - 31.03.2023 |
|---|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | |||
| Przychody z umów z klientami | 4 | 2 174 | 2 498 |
| Koszty sprzedanych produktów, towarów i materiałów | (106) | (40) | |
| Zysk brutto ze sprzedaży | 2 068 | 2 458 | |
| Pozostałe przychody | - | 1 | |
| Koszty sprzedaży | - | - | |
| Koszty ogólnego zarządu | (824) | (1 180) | |
| Pozostałe zyski netto | (3) | (531) | |
| Pozostałe koszty | (1) | - | |
| Udział w wyniku jednostek wycenianych metodą praw własności | 5 | 4 937 | 58 242 |
| Zysk/(strata) na działalności operacyjnej | 6 177 | 58 990 | |
| Przychody finansowe | 5 348 | 793 | |
| Koszty finansowe | (7 780) | (970) | |
| Koszty finansowe netto | (2 432) | (177) | |
| Strata przed opodatkowaniem | |||
| 3 745 | 58 813 | ||
| Podatek dochodowy | 560 | 430 | |
| Zysk/(strata) netto za okres sprawozdawczy | 4 305 | 59 243 | |
| Inne całkowite dochody | - | - | |
| Całkowite dochody ogółem za okres sprawozdawczy | 4 305 | 59 243 | |
| Zysk na akcję (zł) | |||
| - podstawowy | 9 | 0,03 | 0,35 |
| - rozwodniony | 9 | 0,02 | 0,33 |
Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Krzysztof Zoła Dominik Barszcz
Członek Zarządu Członek Zarządu
Jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów należy analizować łącznie z informacjami objaśniającymi, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego
Skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| w tysiącach złotych | 01.01.2024 - 31.03.2024 |
01.01.2023 - 31.03.2023 |
|---|---|---|
| Działalność kontynuowana | ||
| Zysk przed opodatkowaniem Korekty |
3 745 | 58 813 |
| Amortyzacja wartości niematerialnych | 70 | 70 |
| Strata z tytułu różnic kursowych | - | 588 |
| Odsetki, koszty transakcyjne (dotyczące kredytów i pożyczek) i dywidendy, netto | 2 738 | 7 |
| Zmiana stanu należności | (794) | 2 482 |
| Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych |
(513) | 453 |
| Udział w wyniku jednostek zależnych wycenianych metodą praw własności | (4 937) | (58 242) |
| Pozostałe korekty | - | - |
| Środki pieniężne netto wygenerowane na działalności operacyjnej | 309 | 4 171 |
| Podatek dochodowy (zapłacony)/zwrócony | (860) | (824) |
| Środki pieniężne netto z działalności operacyjnej | (551) | 3 347 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej | ||
| Odsetki otrzymane | 5 343 | 754 |
| Wpływy z tytułu spłaty udzielonych pożyczek (weksli) | 7 700 | - |
| Pożyczki (weksle) udzielone | (6 884) | - |
| Nabycie udziałów w spółkach zależnych | (32) | (285) |
| Środki pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 6 127 | 469 |
| Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej | ||
| Zaciągnięcie kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych | - | 100 000 |
| Odsetki oraz koszty transakcyjne (dotyczące kredytów i pożyczek) zapłacone | (5 575) | (569) |
| Środki pieniężne netto z działalności finansowej | (5 575) | 99 431 |
| Zmiana stanu środków pieniężnych i ich ekwiwalentów | 1 | 103 247 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 1 stycznia | 103 | 2 270 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty na dzień 31 marca | 104 | 105 517 |
Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Członek Zarządu Członek Zarządu
Krzysztof Zoła Dominik Barszcz
które stanowią integralną część sprawozdania finansowego. Jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych należy analizować łącznie z informacjami objaśniającymi,
Skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
| Kapitał zakładowy |
Pozostałe kapitały |
Wynik z lat ubiegłych i wynik roku |
Kapitał własny razem |
|
|---|---|---|---|---|
| w tysiącach złotych | bieżącego | |||
| Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2023 r. | 257 131 | 536 144 | 598 132 | 848 445 |
| Całkowite dochody za rok sprawozdawczy | - | - | 59 243 | 59 243 |
| - zysk netto za okres | - | - | 59 243 | 59 243 |
| Kapitał własny na dzień 31 marca 2023 r. | 257 131 | 536 144 | 657 375 | 907 688 |
| Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2023 r. | 257 131 | 536 144 | 598 132 | 1 391 407 |
| Całkowite dochody za rok sprawozdawczy | - | - | 122 657 | 122 657 |
| - zysk netto za okres | - | - | 122 657 | 122 657 |
| Transakcje z właścicielami, ujęte bezpośrednio w | ||||
| kapitale własnym | ||||
| Dopłaty od i wypłaty do właścicieli | - | - | (209 133) | (209 133) |
| Dywidenda | - | - | (209 133) | (209 133) |
| Przeniesienie zysku na kapitał zapasowy i rezerwowy | - | 359 429 | (359 429) | - |
| Pozostałe | - | - | (112) | (112) |
| Kapitał własny na dzień 31 grudnia 2023 r. | 257 131 | 895 573 | 152 115 | 1 304 819 |
| Kapitał własny na dzień 1 stycznia 2024 r. | 257 131 | 895 573 | 152 115 | 1 304 819 |
| Całkowite dochody za rok sprawozdawczy | - | - | 4 305 | 4 305 |
| - zysk netto za okres | - | - | 4 305 | 4 305 |
| Kapitał własny na dzień 31 marca 2024 r. | 257 131 | 895 573 | 156 420 | 1 309 124 |
Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Krzysztof Zoła Dominik Barszcz Członek Zarządu Członek Zarządu
Jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym należy analizować łącznie z informacjami objaśniającymi, które stanowią integralną część sprawozdania finansowego
1 Dane Spółki
Cognor Holding S.A. - poprzednio Cognor S.A. ("Cognor Holding", "Spółka", "Jednostka Dominująca") z siedzibą w Poraju, w Polsce jest Jednostką Dominującą w Grupie Kapitałowej. Do 29 sierpnia 2011 r. Jednostką Dominującą Grupy był Złomrex S.A. Spółka została założona w 1991 r. Od 1994 r. akcje Cognor S.A. są notowane na Warszawskiej Giełdzie Papierów Wartościowych. Do maja 2011 roku, główną działalnością Jednostki Dominującej była dystrybucja wyrobów stalowych. Od maja 2011 roku Cognor S.A. stał się spółką holdingową. W dniu 29 listopada 2016 roku Spółka zmieniła nazwę firmy na Cognor Holding S.A.
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej jest produkcja wyrobów stalowych walcowanych i odlewanych oraz handel złomem.
2 Skład Grupy Cognor Holding S.A.
Szczegóły na temat jednostek zależnych tworzących Grupę na dzień 31 marca 2024 r. są zaprezentowane w poniższej tabeli.
| Nazwa jednostki | Siedziba | Posiadane udziały i prawa głosu |
Data uzyskania kontroli |
|---|---|---|---|
| Cognor S.A. | Polska | 94,40% | 2006-01-27* |
| Cognor Holding S.A. Sp. k. | Polska | 50,9% (udział w zysku), 88,13% (posiadane wkłady, prawa głosu) |
2008-03-25* |
| Madrohut Sp. z o.o. | Polska | 23,60% (jednostka stowarzyszona) |
2014-04-11 |
| JAP Industries s.r.o. | Czechy | 100,00% | 2023-01-01 |
| Hutnik Kraków Sp. z o.o. | Polska | 100,00% | 2023-03-17 |
| Ecognor Sp. z o.o. | Polska | 75,00% | 2023-04-03 |
| Wizja i Wola Sp. z o.o. | Polska | 100,00% | 2023-10-04 |
* data objęcia kontroli w Grupie Kapitałowej Złomrex S.A.
Nabycia, połączenia i zbycie spółek zależnych
Nabycia zrealizowane w 2024 roku
W pierwszym kwartale 2024 roku Cognor Holding S.A. nabyła akcje Cognor S.A. za 1 tys. zł. Nie wpłynęło to na zmianę posiadanego udziału w podmiocie.
3 Podstawa sporządzenia sprawozdania finansowego
a) Oświadczenie zgodności
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z Międzynarodowym Standardem Rachunkowości 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" zatwierdzonym przez Unię Europejską. Niniejsze skrócone sprawozdanie finansowe nie zawiera wszystkich informacji wymaganych przy pełnym rocznym sprawozdaniu finansowym i powinno być odczytywane razem ze jednostkowym sprawozdaniem finansowym na dzień i za okres zakończony 31 grudnia 2023 r.
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe zostało zatwierdzone przez Zarząd Spółki Cognor Holding S.A. w dniu 15 maja 2024 r.
Spółka sporządza również skrócone śródroczne skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Cognor Holding S.A.
Do aktywów finansowych utrzymywanych do terminu wymagalności zalicza
b) Kontynuacja działalności
Skrócone śródroczne jednostkowe sprawozdanie finansowe na dzień i za okres 3 miesięcy zakończonych 31 marca 2024 roku zostało sporządzone zgodnie z zasadą kontynuacji działalności.
W ocenie zarządu Cognor Holding S.A. na datę sporządzenia niniejszego skróconego śródrocznego jednostkowego sprawozdania finansowego nie istnieją zagrożenia mogące w okresie kolejnych 12 miesięcy wpłynąć na możliwość kontynuacji działalności Spółki Cognor Holding S.A.
c) Zasady rachunkowości
Zastosowane przez Spółkę zasady rachunkowości w niniejszym skróconym śródrocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym są takie same jak te zastosowane przez Spółkę w rocznym jednostkowym sprawozdaniu finansowym sporządzonym na dzień 31 grudnia 2023 roku zgodnie z Międzynarodowymi Standardami Sprawozdawczości Finansowej zatwierdzonymi przez Unię Europejską.
d) Istotne oszacowania i osądy
Sporządzenie sprawozdania finansowego zgodnie z MSSF UE wymaga od Zarządu Spółki osądów, szacunków i założeń, które mają wpływ na przyjęte zasady oraz prezentowane wartości aktywów, pasywów, przychodów oraz kosztów. Szacunki oraz związane z nimi założenia opierają się na doświadczeniu historycznym oraz innych czynnikach, które są uznawane za racjonalne w danych okolicznościach, a ich wyniki dają podstawę osądu, co do wartości bilansowej aktywów i zobowiązań, która nie wynika bezpośrednio z innych źródeł. Faktyczna wartość może różnić się od wartości szacowanej.
Istotne szacunki i zasady rachunkowości, a także oszacowanie niepewności zastosowane przez Zarząd przy sporządzaniu niniejszego skróconego śródroczego jednostkowego sprawozdania finansowego są takie same jak te zastosowane podczas sporządzania rocznego jednostkowego sprawozdania finansowego.
4 Przychody z umów z klientami
| w tysiącach złotych | 01.01.2024 - 31.03.2024 |
01.01.2023 - 31.03.2023 |
|---|---|---|
| a) od jednostek powiązanych | 2 172 | 2 498 |
| Przychody ze sprzedaży usług | 2 172 | 2 498 |
| b) od pozostałych jednostek | 2 | - |
| Przychody ze sprzedaży usług | 2 | - |
| 2 174 | 2 498 | |
| Przychody z tytułu dóbr lub usług | ||
| -przekazanych klientowi w określonym momencie w wysokości | - | - |
| -przekazywanych klientowi w miarę upływu czasu w wysokości | 2 174 | 2 498 |
| Strumienie przychodów | ||
| - opłaty za korzystanie ze znaków towarowych | 1 935 | 2 333 |
| - opłaty za udostępnienie systemów informatycznych | 141 | 141 |
| - pozostałe | 98 | 24 |
5 Udziały
| w tysiącach złotych | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 |
|---|---|---|---|
| Akcje Cognor S.A. | 1 449 005 | 1 447 472 | 1 383 041 |
| Wkłady Cognor Holding S.A. sp.k. | 3 800 | 3 909 | 9 495 |
| Udziały JAP Industries s.r.o. | 37 160 | 33 491 | 53 217 |
| Udziały SPED-EX Trinec s.r.o. | - | - | 336 |
| Udziały Hutnik Kraków Sp. z o.o. | - | - | 290 |
| Udziały Ecognor Sp. z o.o. | - | 153 | - |
| Udziały Wizja i Wola Sp. z o.o. | - | 2 | - |
| 1 489 965 | 1 485 027 | 1 446 379 |
| 01.01.2023 | Nabycie udziałów/akcji oraz podwyższenie kapitału (zbycie udziałów/akcji |
Inne | Udział w wyniku finansowym netto |
Wypłaty dywidendy |
Inne całkowite dochody |
31.03.2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa jednostki zależnej | ) | ||||||
| Cognor S.A. | 1 326 209 | - | - | 56 832 | - | - | 1 383 041 |
| Cognor Holding S.A. sp.k. | 9 924 | - | - | (429) | - | - | 9 495 |
| JAP Industries s.r.o. | - | 51 804 | - | 1 413 | - | - | 53 217 |
| SPED-EX Trinec s.r.o. | - | - | - | 336 | - | - | 336 |
| Hutnik Kraków sp. z o.o. | - | 200 | - | 90 | - | - | 290 |
| Razem | 1 336 133 | 52 004 | - | 58 242 | - | - | 1 446 379 |
| 01.01.2023 | Nabycie udziałów/akcji oraz podwyższenie kapitału (zbycie udziałów/akcji |
Inne | Udział w wyniku finansowym netto |
Wypłaty dywidendy/zwrot wkładu |
Inne całkowite dochody |
31.12.2023 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa jednostki zależnej | ) | ||||||
| Cognor S.A. | 1 326 209 | - | - | 121 263 | - | - | 1 447 472 |
| Cognor Holding S.A. sp.k. | 9 924 | - | - | (733) | (5 282) | - | 3 909 |
| JAP Industries s.r.o. | - | 51 804 | - | 6 342 | (24 655) | - | 33 491 |
| Ecognor Sp. z o.o. | - | 761 | - | (608) | - | - | 153 |
| Hutnik Sp. z o.o. | - | 200 | - | (200) | - | - | - |
| Wizja i Wola Sp. z o.o. | - | 5 | - | (3) | - | - | 2 |
| Razem | 1 336 133 | 52 770 | - | 126 061 | (29 937) | - | 1 485 027 |
| Nazwa jednostki zależnej | 01.01.2023 | Nabycie udziałów/akcji oraz podwyższenie kapitału (zbycie udziałów/akcji ) |
Inne | Udział w wyniku finansowym netto |
Wypłaty dywidendy |
Inne całkowite dochody |
31.03.2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Cognor S.A. | 1 447 472 | 1 | - | 1 532 | - | - | 1 449 005 |
| Cognor Holding S.A. sp.k. | 3 909 | - | - | (109) | - | - | 3 800 |
| JAP Industries s.r.o. | 33 491 | - | - | 3 669 | - | - | 37 160 |
| Ecognor Sp. z o.o. | 153 | - | - | (153) | - | - | - |
| Hutnik Kraków sp. z o.o. | - | - | - | - | - | - | - |
| Wizja i Wola Sp. z o.o. | 2 | - | - | (2) | - | - | - |
| Razem | 1 485 027 | 1 | - | 4 937 | - | - | 1 489 965 |
6 Pozostałe inwestycje
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 | |
|---|---|---|---|
| Pozostałe inwestycje długoterminowe | |||
| a) w jednostkach powiązanych | 106 178 | 98 880 | 282 |
| Pożyczki udzielone* | 6 178 | 98 880 | 282 |
| Weksle** | 100 000 | - | - |
| 106 178 | 98 880 | 282 | |
| Pozostałe inwestycje krótkoterminowe | |||
| a) w jednostkach powiązanych | 25 103 | 25 425 | 35 169 |
| Pożyczki udzielone* | 14 780 | 15 762 | 2 373 |
| Weksle** | 10 323 | 9 663 | 32 796 |
| b) w pozostałych jednostkach | 12 | 12 | 12 |
| Pożyczki udzielone | 12 | 12 | 12 |
| 25 115 | 25 437 | 35 181 |
W ramach pożyczek Spółka Cognor Holding S.A. prezentuje pożyczki do:
a) Cognor Holding S.A. Sp. kom.:
-
pożyczka z limitem 3 000 tys. zł udzielona 19 lipca 2022 roku, oprocentowana na poziomie 5%, z terminem spłaty 31 grudnia 2024 roku. Saldo na dzień 31 marca 2024 roku 3 012 tys. zł (31 grudnia 2023 r.: 2 611 tys. zł, 31 marca 2023 r.: 2.372 tys. zł)
-
pożyczka partycypacyjna z limitem 9 000 tys. zł udzielona 3 października 2022 roku, udzielona w celu sfinansowania przedsięwzięcia deweloperskiego realizowanego przez Cognor Holding S.A. Sp. kom., oprocentowana na poziomie 5%, oraz 24% odsetek partycypacyjnych liczonych od zysku netto jaki pożyczkobiorca osiągnie na realizowanej inwestycji. Termin spłaty niniejszej pożyczki ustalony został na 30 czerwca 2025 roku. Saldo na dzień 31 marca 2024 roku 6 178 tys. zł (31 grudnia 2023 r.: 616 tys. zł, 31 marca 2023 r.: 283 tys. zł)
-
pożyczka z limitem 5 000 tys. zł udzielona 12 kwietnia 2023 roku, oprocentowana na poziomie 5%, z terminem spłaty 31 grudnia 2024 roku. Saldo na dzień 31 marca 2024 roku 4 096 tys. zł (31 grudnia 2023 roku 3 153 tys. zł, 31 marca 2023 r.: 0 tys. zł)
-
pożyczka z limitem 500 tys. zł udzielona 13 września 2023 roku, oprocentowana na poziomie 5%, z terminem spłaty 31 grudnia 2024 roku. Saldo na dzień 31 marca 2024 roku 488 (31 grudnia 2023 roku 488 tys. zł, 31 marca 2023 r.: 0 tys. zł)
b) Cognor S.A.:
- pożyczka z limitem 100 000 tys. zł udzielona 15 maja 2023 roku, oprocentowanie zmienne oparte o koszty odsetek obligacji zamiennych na akcje powiększone o marżę, z terminem spłaty pokrywającym się ze spłatą obligacji zamiennych na akcje tj. 8 marca 2030 r. W ramach tej pożyczki Spółka rozliczała w czasie poniesione koszty emisji obligacji zamiennych na akcje serii A (szczegóły w nocie nr 10). Pożyczka ta została rozliczona wekslem, o którym mowa poniżej. Saldo z tyt. tej pożyczki na 31 marca 2024 roku : 0 tys. zł
c) Ecognor Sp. z o.o.:
- pożyczka z limitem 7.000 tys. zł udzielona 3 lipca 2023 roku, oprocentowana na poziomie WIBOR 3M + marża, z terminem spłaty 31 grudnia 2024 roku. Saldo na dzień 31 marca 2024 roku: 6 670 tys. zł
d) Hutnik Kraków Sp. z o.o.:
- pożyczka z limitem 500 tys. zł udzielona 20 listopada 2023 roku, oprocentowana na poziomie 9% p.a., z terminem spłaty 31 lipca 2024 roku. Saldo na dzień 31 marca 2024 roku: 514 tys. zł
Weksle
W związku z rozliczeniami pomiędzy Cognor S.A. oraz Cognor Holding S.A., Cognor S.A. wystawił w 2022 roku 2 weksle na rzecz Cognor Holding S.A. oprocentowane na poziomie 9%, których wartość wraz z odsetkami na 31 marca 2024 roku wyniosła 0 tys. zł (31 grudnia 2023 r: 9 663 tys. zł, 31 marca 2023 r: 32 796 tys. zł), termin ich spłaty przypada na 31 grudnia 2024 r.
W pierwszym kwartale 2024 roku Cognor S.A. wystawił weksel na rzecz Cognor Holding S.A. oprocentowany na poziomie 10%, którego wartość wraz z odsetkami na 31 marca 2024 roku wyniosła 110 323 tys. zł. Weksel ten w wartości 100 000 tys. zł rozliczył istniejącą pożyczkę pomiędzy Cognor S.A. i Cognor Holding S.A., w wartości 8 094 tys. zł rozliczył należności handlowe oraz w pozostałej wartości 1 906 tys. zł weksel z dnia 16.05.2022 r .
7 Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
| w tysiącach złotych | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 |
|---|---|---|---|
| Należności długoterminowe | |||
| a) od jednostek powiązanych | - | - | - |
| Pozostałe należności | - | - | - |
| Należności krótkoterminowe | |||
| a) od jednostek powiązanych | 12 579 | 19 919 | 9 754 |
| Należności z tytułu dostaw i usług | 1 345 | 8 887 | 3 856 |
| Zaliczki na poczet dostaw i usług oraz środków trwałych w budowie | 5 750 | 5 750 | 5 750 |
| Należności z tytułu dywidend | 5 282 | 5 282 | |
| Pozostałe należności | 202 | - | 148 |
| b) od pozostałych jednostek | 287 | 247 | 557 |
| Należności z tytułu dostaw i usług i odsetkowe | 75 | 73 | 101 |
| Należności z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń, z wyjątkiem należności z tytułu podatku dochodowego |
58 | 19 | 256 |
| Zaliczki na poczet dostaw i usług oraz środków trwałych w budowie | 7 | 7 | 7 |
| Czynne rozliczenia międzyokresowe | 140 | 140 | 191 |
| Pozostałe należności | 7 | 8 | 2 |
| 12 866 | 20 166 | 10 311 | |
8 Kapitał własny
Kapitał zakładowy
| 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 | |
|---|---|---|---|
| Zarejestrowana liczba akcji | 171 420 663 | 171 420 663 | 171 420 663 |
| Liczba wyemitowanych warrantów | - | - | 94 |
| Nominalna wartość 1 akcji | 1,5 PLN | 1,5 PLN | 1,5 PLN |
Na dzień 31 marca 2024 r. kapitał zakładowy Spółki składał się z 171 420 663 szt. akcji zwykłych o wartości nominalnej 1,5 zł każda (31 grudnia 2023 r.: 171 420 663 szt.; 31 marca 2023 r.: 171 420 663 szt.).
Emisja obligacji zamiennych na akcje i podwyższenie warunkowe kapitału
W dniu 23 listopada 2022 roku Nadzwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Cognor Holding S.A. podjęło uchwały o:
a) emisji obligacji imiennych serii A zamiennych na akcje zwykłe na okaziciela Spółki emisji nr 13 o łącznej wartości nie większej niż 100.000 tys. zł o wartości nominalnej 1.000 zł każda obligacja. Obligacje będą oprocentowane na poziomie WIBOR 6M powiększony o 2,6pp. Posiadaczowi obligacji będzie przysługiwało prawo do: zapłaty odsetek w terminach płatności odsetek przewidzianych w warunkach emisji; zapłaty w dniu wykupu lub w dniu wcześniejszego wykupu wartości nominalnej każdej obligacji podlegającej wykupowi (wraz z narosłymi do tego dnia i niezapłaconymi wcześniej odsetkami); objęcia akcji Spółki zwykłych na okaziciela emisji nr 13, o wartości nominalnej 1,50 zł każda, jakie wyemitowane zostaną w ramach warunkowego podwyższenia kapitału zakładowego Spółki, w zamian za posiadane obligacje na zasadach określonych w uchwale.
Konwersja obligacji będzie się odbywała wg współczynnika konwersji 200 akcji za jedną obligację, przy czym minimalną ilością konwersji obligacji na akcje jest 1 obligacja. Akcje będą obejmowane przez obligatariusza po cenie emisyjnej 5,00 zł za każdą akcję. Obligacje zostaną wyemitowane na okres od 5-10 lat od dnia emisji. Szczegóły emisji obligacji zostaną ustalone przez Zarząd w Warunkach Emisji obligacji.
b) warunkowym podwyższeniu kapitału spółki o kwotę nie wyższą niż 30.000 tys. zł, w drodze emisji nie więcej niż 20.000 tys. akcji zwykłych na okaziciela emisji nr 13 o wartości nominalnej 1,5 zł każda. Cena emisyjna ustalona została na 5,0 zł za akcję. Z akcjami nie będą związane żadne szczególne uprawnienia. Podwyższenie kapitału zakładowego Spółki następuje w celu przyznania posiadaczom obligacji serii A prawa do objęcia akcji w podwyższonym kapitale zakładowym Spółki.
c) pozbawieniu w całości wszystkich akcjonariuszy Spółki prawa poboru w odniesieniu do obligacji serii A oraz akcji emisji nr 13.
W dniu 8 marca 2023 Zarząd Cognor Holding S.A. podjął uchwałę w sprawie emisji 100.000 szt. niezabezpieczonych obligacji imiennych serii A zamiennych na akcje o wartości nominalnej 1 tys. PLN każda i łącznej wartości 100.000 tys. PLN z terminem wykupu wynoszącym do 7 lat od dnia emisji. Szczegóły dotyczące obligacji zamiennych na akcje opisano w nocie nr 10.
Struktura własności na dzień 31 marca 2024 r. jest przedstawiona w poniższej tabeli:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale % |
Liczba głosów | Udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu |
|---|---|---|---|---|
| 4Workers Sp. z o.o.* | 128 539 132 | 74,99% | 128 539 132 | 74,99% |
| Przemysław Sztuczkowski | 4 886 771 | 2,85% | 4 886 771 | 2,85% |
| Pozostali akcjonariusze | 37 994 760 | 22,16% | 37 994 760 | 22,16% |
| Razem | 171 420 663 | 100,00% | 171 420 663 | 100,00% |
*100% udziałów w podmiocie posiada Przemysław Sztuczkowski, a zatem udział wykazany w powyższej tabeli jaki posiada podmiot 4Workers Sp. z o.o. jest zarazem udziałem pośrednim Przemysława Sztuczkowskiego.
Wszystkie powyższe akcje zostały opłacone.
Struktura własności na dzień publikacji ostatniego raportu tj. 23 kwietnia 2024 r. jest przedstawiona w poniższej tabeli:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale % |
Liczba głosów | Udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu |
|---|---|---|---|---|
| 4Workers Sp. z o.o.* | 128 539 132 | 74,99% | 128 539 132 | 74,99% |
| Przemysław Sztuczkowski | 4 886 771 | 2,85% | 4 886 771 | 2,85% |
| Pozostali akcjonariusze | 37 994 760 | 22,16% | 37 994 760 | 22,16% |
| Razem | 171 420 663 | 100,00% | 171 420 663 | 100,00% |
*100% udziałów w podmiocie posiada Przemysław Sztuczkowski, a zatem udział wykazany w powyższej tabeli jaki posiada podmiot 4Workers Sp. z o.o. jest zarazem udziałem pośrednim Przemysława Sztuczkowskiego.
Struktura własności na dzień publikacji bieżącego raportu (15 maja 2024 r.) jest przedstawiona w poniższej tabeli:
| Akcjonariusz | Liczba akcji | Udział w kapitale % |
Liczba głosów | Udział w głosach na Walnym Zgromadzeniu |
|---|---|---|---|---|
| 4Workers Sp. z o.o.* | 128 539 132 | 74,99% | 128 539 132 | 74,99% |
| Przemysław Sztuczkowski | 4 886 771 | 2,85% | 4 886 771 | 2,85% |
| Pozostali akcjonariusze | 37 994 760 | 22,16% | 37 994 760 | 22,16% |
| Razem | 171 420 663 | 100,00% | 171 420 663 | 100,00% |
*100% udziałów w podmiocie posiada Przemysław Sztuczkowski, a zatem udział wykazany w powyższej tabeli jaki posiada podmiot 4Workers Sp. z o.o. jest zarazem udziałem pośrednim Przemysława Sztuczkowskiego.
9 Zysk przypadający na jedną akcję
Kalkulacja podstawowego jednostkowego zysku przypadającego na akcję za okres 3 miesięcy zakończony na dzień 31 marca 2024 r. dokonana została w oparciu o zysk netto w kwocie 4 305 tys. zł ( 3 miesięcy zakończonych dnia 31 marca 2023 r.: zysk netto 59 243 tys. zł) oraz średnią ważoną liczbę akcji zwykłych za okres 3 miesięcy zakończonych dnia 31 marca 2024 w liczbie 171 421 tys. szt. (3 miesięcy zakończonych 31 marca 2023 r.: 171 421 tys. szt.).
Średnia ważona liczba akcji użyta do wyliczenia rozwodnionych wyników na akcję za okres 3 miesięcy zakończony na dzień 31 marca 2024 r. wynosi 191 421 tys. szt. (31 marca 2023 r.: 178 088 tys. szt.).
10 Zobowiązania z tytułu kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów dłużnych
| Zobowiązania długoterminowe w tysiącach złotych |
31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 |
|---|---|---|---|
| a) do jednostek powiązanych | 98 338 | 98 275 | 97 966 |
| Obligacje zamienne na akcje | 98 338 | 98 275 | 97 966 |
| b) do pozostałych jednostek | - | - | - |
| 98 338 | 98 275 | 97 966 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 |
| a) do jednostek powiązanych | 225 430 | 223 302 | 30 468 |
| Część bieżąca obligacji zamiennych na akcje | 112 | 2 651 | 239 |
| Pozostałe pożyczki | 225 318 | 220 651 | 30 229 |
| b) do pozostałych jednostek | - | - | - |
| 225 430 | 223 302 | 30 468 |
Obligacje zamienne na akcje
W dniu 8 marca 2023 Zarząd Cognor Holding S.A. podjął uchwałę w sprawie emisji 100.000 szt. niezabezpieczonych obligacji imiennych serii A zamiennych na akcje o wartości nominalnej 1 tys. PLN każda i łącznej wartości 100.000 tys. PLN z terminem wykupu wynoszącym do 7 lat od dnia emisji i kuponem WIBOR6M + 2,6 p.p. Konwersja na akcje nie jest obowiązkowa, a cena emisyjna w ramach konwersji została ustalona na 5 zł za akcję. Emitentowi przysługuje prawo wcześniejszego wykupu, a Obligatariuszowi prawo konwersji obligacji na akcje, jednak nie wcześniej niż po 12 miesiącach od daty emisji. W dniu 15 marca 2023 Spółka otrzymała propozycję objęcia wszystkich obligacji przez PS HoldCo Sp. z o.o. (obecnie 4Workers Sp. z o.o.) i przyjęła tą propozycję. Spółce 4Workers Sp. z o.o., która w efekcie objęła całość emisji obligacji, przysługują odsetki w wysokości WIBOR6M + 2,6p.p. (jednakże nie mniej niż 10,275%, jeśli WIBOR 6M jest niższy od tego poziomu) oraz zwrot kosztów poniesionych w związku z objęciem emisji. W związku z emisją ww. obligacji brak jest dodatkowych warunków do spełnienia oraz kowenantów jakie musi spełnić Cognor Holding S.A.
Zgodnie z MSR 32 Cognor Holding S.A. zidentyfikowała element kapitałowy w powyższym instrumencie. Ze względu jednak na jego nieistotność postanowiono o ujęciu całości instrumentu jako zobowiązania.
Zadłużenie z tyt. ww. obligacji na 31 marca 2024 roku wynosiło 98 450 tys. zł (31 grudnia 2023 r.: 100 926 tys. zł, 31 marca 2023 r.: 98 205 tys. zł).
Pozostałe pożyczki
W ramach pozostałych pożyczek krótkoterminowych do jednostek powiązanych Spółka prezentuje pożyczki otrzymane:
a) od jednostki zależnej Cognor S.A. w dniu 23 listopada 2022 r. (oprocentowanie 9% p.a.), z limitem do 30 000 tys. zł i terminem spłaty do 31 grudnia 2024 roku. Zadłużenie z tyt. tej pożyczki na dzień 31 marca 2024 r. wynosiło 30 442 tys. zł (31 grudnia 2023 r: 30 229 tys. zł, 31 marca 2023 r: 30 229 tys. zł)
b) od jednostki zależnej Cognor S.A. w dniu 12 maja 2023 r. (oprocentowanie 10% p.a.), z limitem do 209 133 tys. zł i terminem spłaty do 31 grudnia 2024 roku. Zadłużenie z tyt. tej pożyczki na dzień 31 marca 2024 r. wynosiło 194 786 tys. zł (31 grudnia 2023 r.: 190 422 tys, zł, 31 marca 2023 r: 0 tys. zł).
11 Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe
| Długoterminowe w tysiącach złotych |
31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 |
|---|---|---|---|
| b) do jednostek pozostałych | - | - | 9 728 |
| Zobowiązania z tytułu nabycia jednostki zależnej | - | - | 9 728 |
| - | - | 9 728 | |
| Krótkoterminowe | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 |
| w tysiącach złotych | |||
| a) do jednostek powiązanych | 205 | 267 | 2 542 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług i odsetkowe | 205 | 267 | 2 542 |
| b) do pozostałych jednostek | 8 917 | 9 386 | 10 124 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług | - | 99 | 78 |
| Zobowiązania z tytułu nabycia jednostki zależnej | 8 760 | 9 128 | 10 021 |
| Zobowiązania z tytułu podatków, ubezpieczeń oprócz podatku dochodowego | 9 | 27 | 6 |
| Zobowiązania z tytułu wynagrodzeń | 7 | 7 | 7 |
| Rozliczenia międzyokresowe kosztów dotyczące świadczeń pracowniczych | 1 | 1 | - |
| Rozliczenia międzyokresowe kosztów | 87 | 108 | - |
| Fundusze specjalne | 7 | 7 | 7 |
| Pozostałe zobowiązania | 46 | 9 | 5 |
| 9 122 | 9 653 | 12 666 |
12 Zobowiązania warunkowe, gwarancje i inne zobowiązania
Poręczenia i gwarancje udzielone przez Spółkę jednostkom zależnym:
| Jednostka zależna | Rodzaj zobowiązania | Wartość poręczenia (w tys. zł) |
Okres poręczenia |
|---|---|---|---|
| Cognor S.A. | Obligacje korporacyjne | 120 000 | do 15.01.2029 |
| Cognor S.A.* | Kredyt inwestycyjny | 371 177 | do 21.12.2031 |
| Cognor S.A.* | Kredyt inwestycyjny | 142 764 | do 21.12.2033 |
| Cognor S.A. | Zobowiązania handlowe | 24 | bezterminowo |
| Cognor S.A. | Faktoring | 60 000 | bezterminowo |
* poręczenie udzielone przez Emitenta łącznie z jednostkami zależnymi tj. Cognor Holding S.A. Sp. K. oraz Wizja i Wola Sp. z o.o.
Poręczenia otrzymane przez Emitenta od jednostki zależnej
| Jednostka zależna | Rodzaj zobowiązania | Wartość poręczenia | Okres poręczenia | |
|---|---|---|---|---|
| Poręczenie gwarancji | ||||
| udzielonej przez Bank | 11 424 | do 16.01.2025 | ||
| Cognor S.A. | PKO S.A. |
13 Transakcje z podmiotami powiązanymi
Określenie podmiotów powiązanych
Grupa zawiera transakcje z Jednostką Dominującą, spółkami kontrolowanymi przez członków Zarządu Jednostki Dominującej oraz członków Zarządu i Rady Nadzorczej podmiotów Grupy.
- spółki zależne
Cognor S.A. (jednostka zależna bezpośrednio)
Cognor Holding S.A. Sp.k. (jednostka zależna bezpośrednio)
JAP Industries s.r.o. (jednostka zależna bezpośrednio)
Ecognor Sp. z o.o. (jednostka zależna bezpośrednio)
Hutnik Kraków sp. z o.o. (jednostka zależna bezpośrednio)
Wizja i Wola Sp. z o.o. (jednostka zależna bezpośrednio)
- spółki stowarzyszone
Madrohut (jednostka stowarzyszona)
-spółki kontrolowane przez właściciela (Grupa 4Workers)
4Workers Sp. z o.o. (większościowy akcjonariusz) PS Holdco Sp. z o.o. (31 sierpnia 2023 roku połączyła się z 4Workers Sp. z o.o.) 4Groups Sp. z o.o. (od 23 sierpnia 2021 roku) 4Groups Sp. z o.o. Sp. komandytowa (od 22 czerwca 2022 roku) czystyefekt.pl Sp. z o.o. PS Green Investments Sp. z o.o. (od 3 października 2022 roku) PS Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak BMD Dominik Barszcz BMD Sp. z o.o. BMD Sp. z o.o. S.K.A. BMLaw Kancelaria Prawna BMLaw Kancelaria Prawna Marcin Barszcz S.K.A. Michał Kotas (komandytariusz Cognor Holding S.A. Sp. k.) -jednostki powiązane osobowo z Członkami Zarządu
- Fundacja "Zdążyć na czas"
- PS Workers Sp. z o.o.
| w tysiącach złotych | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 |
|---|---|---|---|
| Należności krótkoterminowe: | |||
| - jednostki zależne | 12 562 | 19 902 | 9 737 |
| - jednostki kontrolowane przez właściciela | 1 | 1 | 1 |
| - jednostki powiązane osobowo z Członkami Zarządu | 16 | 16 | 16 |
| Należności długoterminowe: | |||
| - jednostki zależne | - | - | - |
| Pozostałe inwestycje krótkoterminowe | |||
| - jednostki zależne | 131 281 | 124 305 | 35 451 |
| Zobowiązania krótkoterminowe | |||
| - jednostki kontrolowane przez właściciela | 152 | 184 | 2 362 |
| - jednostki zależne | 31 | 76 | 135 |
| - jednostki powiązane osobowo z Członkami Zarządu | 22 | 7 | 45 |
| Zobowiązania długoterminowe z tyt. kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów | |||
| dłużnych | |||
| - jednostki kontrolowane przez właściciela | 98 338 | 98 275 | 97 966 |
| Zobowiązania krótkoterminowe z tyt. kredytów, pożyczek oraz innych instrumentów | |||
| dłużnych | |||
| - jednostki zależne | 225 318 | 220 651 | 30 229 |
| - jednostki kontrolowane przez właściciela | 112 | 2 651 | 239 |
| 01.01.2024 - | 01.01.2023 - | ||
| w tysiącach złotych | 31.03.2024 | 31.03.2023 | |
| Przychody ze sprzedaży usług | |||
| - jednostki zależne | 2 172 | 2 498 | |
| Zakup towarów i materiałów - - - jednostki kontrolowane przez właściciela Zakup usług - jednostki kontrolowane przez właściciela 381 315 63 409 - jednostki zależne - jednostki powiązane osobowo z Członkami Zarządu 62 324 Pozostałe przychody - - - jednostki zależne Przychody finansowe 3 048 762 - jednostki zależne Koszty finansowe (5 125) (666) - jednostki zależne (2 640) (258) - jednostki kontrolowane przez właściciela |
||
|---|---|---|
14 Środki pieniężne i ich ekwiwalenty prezentowane w sprawozdaniu z przepływów pieniężnych
| w tysiącach złotych | 31.03.2024 | 31.12.2023 | 31.03.2023 |
|---|---|---|---|
| Środki pieniężne na rachunkach bankowych | 104 | 103 | 517 |
| Środki pieniężne w kasie | - | - | - |
| Lokaty krótkoterminowe | - | - | 105 000 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, wartość wykazane w sprawozdaniu | 104 | 103 | 105 517 |
| z sytuacji finansowej i sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
15 Rezerwy
Spółka nie tworzy rezerw.
16 Rezerwy i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego
W bieżącym okresie nastąpił wzrost aktywa o 560 tys. zł głównie ze względu na rozpoznanie aktywa od strat podatkowych oraz od naliczonych odsetek od zobowiązań finansowych.
17 Sezonowość działalności
Działalność na rynku handlu wyrobami hutniczymi charakteryzuje się sezonowością uzyskiwanych przychodów ze sprzedaży, wynikającą ze zmienności warunków atmosferycznych w rocznym cyklu pogodowym. Sezonowość ta przejawia się mniejszym popytem na wyroby stalowe w okresie zimowym, co wynika z ograniczenia inwestycji budowlanych i infrastrukturalnych w tym okresie.
18 Wskazanie istotnych postępowań toczących się przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej dotyczących zobowiązań oraz wierzytelności emitenta lub jego jednostki zależnej, ze wskazaniem przedmiotu sporu, wartości przedmiotu sporu, daty wszczęcia postępowania, stron wszczętego postępowania oraz stanowiska emitenta
Spółka nie jest stroną pozwaną w żadnym pojedynczym lub grupie postępowań, które łącznie mogłyby w sposób istotny rzutować na wyniki finansowe.
19 Inne informacje, które zdaniem Emitenta są istotne dla oceny jego sytuacji kadrowej, majatkowej, finansowej, wyniku finansowego i ich zmian, oraz informacje które są istotne dla oceny możliwości realizacji zobowiązań przez Emitenta.
W związku z charakterem działalności Emitenta (działalność holdingowa) wpływ wojny w Ukrainie na działalność Spółki jest ograniczony. Skutki wojny w Ukrainie na Grupę kapitałową zostały ujawnione w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym Grupy.
20 Zdarzenia po dniu bilansowym
Brak zdarzeń po dniu bilansowym wymagających ujawnienia.
Poraj, 15 maja 2024 roku
Przemysław Sztuczkowski Przemysław Grzesiak Prezes Zarządu Wiceprezes Zarządu
Członek Zarządu Członek Zarządu
Krzysztof Zoła Dominik Barszcz
| w tys. zł | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Dane | Dane | |||
| I. Przychody netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów |
31.03.2024 2 174 |
porównawcze* 2 498 |
31.03.2024 503 |
porównawcze* 531 |
| II. Zysk (strata) na działalności operacyjnej | 6 177 | 58 990 | 1 429 | 12 550 |
| III. Zysk (strata) brutto | 3 745 | 58 813 | 867 | 12 512 |
| IV. Zysk (strata) netto | 4 305 | 59 243 | 996 | 12 604 |
| V. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
-551 | 3 347 | -128 | 712 |
| VI. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
6 127 | 469 | 1 418 | 100 |
| VII. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-5 575 | 99 431 | -1 290 | 21 153 |
| VIII. Przepływy pieniężne netto, razem | 1 | 103 247 | 0 | 21 965 |
| IX. Aktywa, razem | 1 642 014 | 1 636 049 | 381 784 | 376 276 |
| X. Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 332 890 | 331 230 | 77 400 | 76 180 |
| XI. Zobowiązania długoterminowe | 98 338 | 98 275 | 22 865 | 22 602 |
| XII. Zobowiązania krótkoterminowe | 234 552 | 232 955 | 54 536 | 53 578 |
| XIII. Kapitał własny | 1 309 124 | 1 304 819 | 304 384 | 300 096 |
| XIV. Kapitał zakładowy | 257 131 | 257 131 | 59 785 | 59 138 |
| XV. Liczba akcji (w tys. zł.) | 171 421 | 171 421 | ||
| XVI. Zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EURO) |
0,03 | 0,35 | 0,01 | 0,07 |
| XVII. Rozwodniony zysk (strata) na jedną akcję zwykłą (w zł/EURO) |
0,02 | 0,33 | 0,00 | 0,07 |
| XVIII. Wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) |
7,64** | 7,61*** | 1,78 | 1,75 |
| XIX. Rozwodniona wartość księgowa na jedną akcję (w zł/EURO) |
6,84** | 6,94*** | 1,59 | 1,60 |
| XX. Zadeklarowana lub wypłacona dywidenda na jedną akcję (w zł/EURO) |
0,00 | 1,22 | 0,00 | 0,26 |
Wybrane dane z jednostkowego sprawozdania finansowego
*Dane dla pozycji dotyczących sprawozadnia z sytuacji finansowej prezentowane są na dzień 31 grudnia 2023 r. natomiast dla pozycji dotyczących sprawozdania z całkowitych dochodów i sprawozdania z przepływów pieniężnych za okres od 1 stycznia do 31 marca 2023 r.
** na 31.03.2024 r. liczba akcji użyta do wyliczenia wartości księgowej na jedną akcję wynosiła 171.421 tys. sztuk oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję wynosiła 191.421 tys. sztuk
*** na 31.12.2023 r. liczba akcji użyta do wyliczenia wartości księgowej na jedną akcję wynosiła 171.421 tys. sztuk oraz rozwodnionej wartości księgowej na jedną akcję wynosiła 188.088 tys. sztuk
Wybrane dane finansowe przeliczono na walutę EURO w następujący sposób:
Pozycje aktywów i pasywów sprawozdania z sytuacji finansowej przeliczono na EURO wg średniego kursu ogłoszonego przez Narodowy Bank Polski obowiązującego na 31.03.2024 r. 4,3009 zł/EURO oraz dla danych porównawczych na 31.12.2023 r. 4,348 zł/EURO.
Poszczególne pozycje dotyczące rachunku zysków i strat oraz przepływów pieniężnych przeliczono wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną średnich kursów NBP obowiązujących na ostatni dzień kalendarzowy poszczególnych miesięcy, który wyniósł odpowiednio 4,3211 zł/EURO (3 miesiące 2024 roku), 4,7005 zł/EURO (3 miesiące 2023 roku).