COFCO BIOTECHNOLOGY CO., LTD. — Audit Report / Information 2011

Feb 28, 2012

关于中粮生物化学(安徽)股份有限公司 2011 年度控股股东 及其他关联方资金占用情况的专项说明

天职皖 SJ【2012】80-1 号

中粮生物化学(安徽)股份有限公司董事会:

我们接受委托,审计了中粮生物化学(安徽)股份有限公司(以下简称"贵公 司")财务报表,包括2011年12月31 日的资产负债表和合并资产负债表、2011年度 的利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动表、现金流量表和合 并现金流量表以及财务报表附注,并于2012年2月27日签署了"天职皖SJ[2012]80 号"标准无保留意见的审计报告。

根据中国证监会、国务院国资委《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号)的要求,贵公司编制了本说 明所附的截止2011年12月31日贵公司2011年度非经营性资金占用及其他资金往来 情况汇总表(以下简称"汇总表")。

设计、执行和维护与编制和列报汇总表有关的内部控制、采用适当的编制基础 如实编制和对外披露汇总表并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层的责 任。我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对汇总表发表意见。我们根据《中国注 册会计师其他鉴证业务准则第3101 号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业 务》的规定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范,计划和实施鉴证 工作,以对我们是否发现任何事项使我们相信汇总表所载资料与我们审计财务报表 时所审核的会计资料及财务报表中所披露的相关内容在重大方面存在不一致的情 况获取保证。在对财务报表实施审计的基础上,我们对汇总表实施了包括核对、询 问、 抽查会计记录等我们认为必要的工作程序。

我们认为,后附由贵公司编制的2011年度非经营性资金占用及其他关联资金往 来情况汇总表所载资料与我们审计财务报表时所审核的会计资料及财务报表的相 关内容在所有重大方面没有发现不一致。

本专项说明仅供贵公司披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用,不得用 作任何其他目的。为了更好地理解贵公司的控股股东及其他关联方占用资金情况, 后附汇总表应当与已审财务报表一并阅读。

附件: 2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

天职国际会计师事务所有限公司 中国注册会计师:周学民

中国注册会计师:胡建军

中国·北京市 二○一二年二月二十七日

2011 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表

编制单位:中粮生物化学(安徽)股份有限公

金额单位:

司										万元
非经营性资金占用	资金占用方	占用方与上市公司的关联关系	上市公司核算的	2011年期初占用	2011年度占用累计	2011年度占用	2011年度偿还	2011年期末	占用	占用性质
	名称		会计科目	资金余额	发生金额(不含利息)	资金的利息(如有)	累计发生金额	占用资金余额	形成原因
现大股东及其附属企业
小计
其它关联资金往来	资金往来方	往来方与上市公司的关联关系	上市公司核算的	2011年期初往来	2011年度往来累计	2011年度往来	2011年度偿还	2011期末往来	往来	往来性质
	名称		会计科目	资金余额	发生金额(不含利息)	资金的利息(如有)	累计发生金额	资金余额	形成原因
大股东及其附属企业	蒙牛乳业(马鞍山)有限公司	同受大股东控制	应收账款	22.28	224.04		161.03	85.29	货款	经营性往来
	蒙牛乳业泰安有限责任公司	同受大股东控制	应收账款	16.50	175.58		139.19	52.89	货款	经营性往来
	湖北友芝友乳业有限责任公司	同受大股东控制	应收账款	32.84	333.36		292.65	73.55	货款	经营性往来
	蒙牛乳业(眉山)有限公司	同受大股东控制	应收账款		113.90		76.18	37.72	货款	经营性往来
	中粮食品营销有限公司北京分公司	同受大股东控制	应收账款		4,857.65		3,080.38	1,777.27	货款	经营性往来
	中粮生化能源(肇东)有限公司销售公司	同受大股东控制	预付账款	434.56	34,588.87		35,023.43		货款	经营性往来
	东海粮油工业(张家港)有限公司	同受大股东控制	预付账款	3.39	187.90		191.29		货款	经营性往来

	中粮黄海粮油工业(山东)有限公司	同受大股东控制	预付账款	0.60	351.60	352.20		货款	经营性往来
	青岛保税区中胶粮油储运中心	同受大股东控制	预付账款	6,464.00	27,232.18	30,272.10	3,424.08	货款	经营性往来
	中粮粮油安徽有限公司	同受大股东控制	预付账款	858.56	20,363.30	18,980.70	2,241.16	货款	经营性往来
	吉林中粮生化能源销售有限公司	同受大股东控制	预付账款	-	1,789.15	1,574.10	215.05	货款	经营性往来
	安徽恒裕粮食购销有限责任公司	同受大股东控制	预付账款		675.00		675.00	货款	经营性往来
	中国植物油公司长丰分公司	同受大股东控制	预付账款		3,345.68	1,095.12	2,250.56	货款	经营性往来
	中粮食品营销有限公司北京分公司	同受大股东控制	其他应收款	166.08	6,091.20	6,257.28		货款	经营性往来
	中粮粮油安徽有限公司	同受大股东控制	应付票据	-3,004.95	3,004.95			货款	经营性往来
	青岛保税区中胶粮油储运中心	同受大股东控制	应付票据	-3,867.73	3,867.73			货款	经营性往来
	中国植物油公司	同受大股东控制	应付账款	-980.03	33,603.24	32,623.21		货款	经营性往来
	中国粮食贸易公司	同受大股东控制	应付账款	-616.79	1,670.63	1,053.84		货款	经营性往来
	北京顺义中宏国家粮食储备库	同受大股东控制	应付账款	-1,012.22	1,200.56	188.34		货款	经营性往来
	黑龙江中哈粮油有限公司龙江分公司	同受大股东控制	应付账款	-135.28	234.13	98.85		货款	经营性往来
	中粮生化能源(公主岭)有限公司	同受大股东控制	应付账款	-137.75	8,827.49	8,689.74		货款	经营性往来
	中粮生化能源(肇东)有限公司	同受大股东控制	应付账款	-274.12	348.84	74.72		货款	经营性往来
	小计			-2,030.06	153,086.98	140,224.35	10,832.57		经营性往来
上市公司的子公司及其附属企业

关联自然人及
其控制的法人
其他关联人及
其附属企业
总计		-2,030.06	153,086.98		140,224.35	10,832.57
法定代表人: 夏令和	主管会计工作负责人:	田勇	公司会计机构负责人:孙实发