Quarterly Report • Sep 19, 2014
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
INTOCMITE IN CONFORMITATE CU STANDARDUL INTERNATIONAL DE CONTABILITATE 34 -"RAPORTAREA FINANCIARA INTERIMARA" ADOPTAT DE CATRE UNIUNEA EUROPEANA
$\langle$
X
| Nota | 30 junie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|---|
| Active | |||
| Active imobilizate | |||
| Imobilizari corporale | 4 | 3.502.869 | 3.623.555 |
| Imobilizari necorporale | 41.256 | 43.983 | |
| Alte investitii | 10.539 | 5.989 | |
| Total active imobilizate | 3.554.664 | 3.673.527 | |
| Active circulante | |||
| Stocuri | 49.467 | 46.613 | |
| Creante comerciale si alte creante | 5 | 1.015.916 | 855.953 |
| Numerar si echivalente de numerar | 6 | 675.234 | 635.163 |
| Total active circulante | 1.740.617 | 1.537.729 | |
| Total active | 5.295.281 | 5.211.256 | |
| Capitaluri proprii si datorii | |||
| Capitaluri proprii | 733.031 | 1.091.526 | |
| Capital social | 49.843 | 49.843 | |
| Prima de emisiune | 57.895 | 57.895 | |
| Rezerve legale | 3.207 | 3.207 | |
| Alte rezerve | 526.914 | 555.327 | |
| Rezerve din reevaluare | 1.320.237 | 883.244 | |
| Rezultatul reportat | |||
| Total capitaluri proprii | $\overline{7}$ | 2.691.127 | 2.641.042 |
| Datorii pe termen lung | |||
| Venituri in avans pe termen lung | 8 | 549.224 | 543.739 |
| Imprumuturi | 9 | 857.297 | 951.063 |
| Datorii privind impozitele amanate | 27.131 | 31.061 | |
| Obligatii privind beneficiile angajatilor | 34.145 | 34.145 | |
| Total datorii pe termen lung | 1.467.797 | 1.560.008 |
| Nota | 30 junie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|---|
| Datorii curente | |||
| Datorii comerciale si alte datorii | 10 | 797.347 | 716.220 |
| Provizioane | 3.518 | 6.798 | |
| Alte impozite si obligatii pentru asigurari sociale | 13 | 44.945 | 10.164 |
| Imprumuturi | 9 | 236.595 | 231.222 |
| Venituri in avans pe termen scurt | 8 | 35.791 | 35.472 |
| Impozit pe profit de plata | 18.161 | 10.329 | |
| Total datorii curente | 1.136.357 | 1.010.206 | |
| Total datorii | 2.604.154 | 2.570.214 | |
| Total capitaluri proprii si datorii | 5.295.281 | 5.211.256 |
Situatiile financiare interimare consolidate simplificate prezentate au fost aprobate de catre conducere la data de 16 septembrie 2014 si semnate in numele acesteia de catre:
DIRECTORAT,
Octavian LOHAN Gheorghe VIŞAN Ciprian DIACONU VÃDUVA Constantin Ion-Toni TEAU Membru Membr Мe nbr Presedinte Directorat ıtırı $99.2c$ $7.09.2016$
Maria IONESCU Director Economic
Veronica CRIŞU Manager Depart.contabilitate CristinaS Directo
$\overline{1}$
| Nota | Perioada de 6 luni incheiata la 30 junie 2014 (nerevizuit) |
Perioada de 6 luni incheiata la 30 junie 2013 (revizuit) |
|
|---|---|---|---|
| Venituri | |||
| Venituri din serviciul de transport | 620.418 | 573.632 | |
| Venituri din servicii de sistem | 385.422 | 293.285 | |
| Venituri din piata de echilibrare | 287.193 | 250.066 | |
| Alte venituri | 21.573 | 25.025 | |
| Total venituri | 14 | 1.315.006 | 1.142.008 |
| Cheltuieli din exploatare | |||
| Cheltuieli pentru operarea sistemului | 15 | (107.447) | (141.787) |
| Cheltuieli cu piata de echilibrare | 15 | (287.193) | (250.066) |
| Cheltuieli cu servicii tehnologice de sistem | 15 | (306.978) | (255.203) |
| Amortizare | (175.647) | (172.066) | |
| Salarii si alte retributii | (114.180) | (110.595) | |
| Reparatii si mentenanta | (6.982) | (5.208) | |
| Alte cheltuieli din exploatare | 16 | (54.440) | (46.382) |
| Piese de schimb, consumabile si alte materiale | (11.737) | (16.302) | |
| Total cheltuieli din exploatare | (1.064.603) | (997.609) | |
| Profit din exploatare | 250.403 | 144.399 | |
| Venituri financiare | 34.569 | 48.778 | |
| Cheltuieli financiare | (27.551) | (60.901) | |
| Rezultat financiar net | 17 | 7.018 | (12.123) |
| Profit inainte de impozitul pe profit | 257.421 | 132.276 | |
| Cheltuiala cu impozitul pe profit | 11 | (44.014) | (23.242) |
| Profitul perioadei | 213.407 | 109.034 | |
| Rezultatul de baza si diluat pe actiune (lei/actiune) | 12 | 2,92 | 1,49 |
| Profitul perioadei | 213.407 | 109.034 | |
| Alte elemente ale rezultatului global | |||
| Rezultatul total global | 213.407 | 109.034 |
Situatiile financiare interimare consolidate simplificate prezentate au fost aprobate de catre conducere la data de 16 septembrie 2014 si semnate in numele acesteia de catre:
DIRECTORAT, VÃDUVA Ciprian DIACONU Gheorghe VISAN Octavian LOHAN Constantin Ion-Toni TEAU Memb Mer Presedinte Directorat Me $2.826/5$ Veronica CRIŞU Cristina STOIAN Maria IONESCU Manager Depart.contabilitate DirectorD Director Economic
| social Capital |
Prime de emisiune |
legale Rezerve |
reevaluare Rezerva din |
Alte rezerve | reportat Rezultat |
Total | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie 2013 (auditat) | 1.091.526 | 49.843 | 46.683 | 605.490 | 3.194 | 670.144 | 2.466.880 |
| Rezultat global al perioadei | , | 1 | |||||
| Alte elemente ale rezultatului global, Profitul exercitiului |
ı | п | 109.034 | 109.034 | |||
| Recunoastere pierderi actuariale aferente planului de beneficii determinat din care |
ı | ٠ | ٠ | л. | ٠ | ||
| Total alte elemente ale rezultatului global |
п | ٠ | ٠ | ٠ | ٠ | ||
| Total rezultat global al perioadei | п | ٠ | ٠ | î. | 109.034 | 109.034 | |
| Rezerva legala Alte elemente |
I. | 1 | ٠ | ||||
| Transferul rezervelor din reevaluare in rezultatul reportat Alte elemente |
$\mathbf{I}$ $\pmb{\mathfrak{t}}$ |
٠ ۱ |
J. | (25.846) | 25.846 | ٠ ı |
|
| Total alte modificari | (25.846) | 1 | 25.846 | ||||
| Contributii de la si distribuiri catre Distribuirea dividendelor actionari |
٠ | ٠ | ٠ | ٠ | (29.614) | (29.614) | |
| Total contributii de la si distribuiri catre actionari |
٠ | ٠ | (29.614) | (29.614) | |||
| Sold la 30 iunie 2013 (revizuit) | 1.091.526 | 49.843 | 46.683 | 579.644 | 3.194 | 775.410 | 2.546.300 |
| etentificate eteniosano operativo principale |
Notele atasate fac parte integranta din aceste situatii linanciare interimare convoate sirripiincare.
$\big($
CN TRANSELECTRICA SA
SITUATIA CONSOLIDATA SIMPLIFICATA A MODIFICARII CAPITALURILOR PROPRII PENTRU PERIOADA DE SASE LUNI INCHEIATA LA 30 IUNIE 2014 (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este indicat altfel)
| 2.641.042 Total |
213.407 | 213.407 | (163.319) | 2.691.127 5.321 157.999 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 883.244 reportat Rezultat |
213.407 | 213.407 | 28.413 | 358.495 386.909 |
(163.319) | (163.319) 1.320.237 |
|||
| Alte rezerve 3.207 |
3.207 | ||||||||
| reevaluare Rezerva din 555.327 |
(28.413) | (28.413) | 1 | 526.914 | |||||
| legale Rezerve 57.895 |
٠ | 57.895 | |||||||
| Prime de emisiune 49.843 |
ı | 49.843 | |||||||
| Capital social 1.091.526 |
Ţ | ī, | (358.495) (358.495) |
$\mathbf{I}$ | ı 733.031 |
||||
| (toate sumele sunt exprimate in mii lei, daca nu este indicat altfel) SITUATIA CONSOLINTENT A SINE CONSOLIDATION |
Sold la 1 ianuarie 2014 (auditat) | Rezultat global al perioadei Profitul perioadei |
Alte elemente ale rezultatului global | Total alte elemente ale rezultatului global |
Total rezultat global al perioadei | Ajustarea la inflatie a cap.social utilizata Transferul rezervei din reevaluare in rezultatul reportat Alte elemente |
ptr. acoperirea pierderii rezultate din Total alte elemente aplicarea IAS 29 |
Contributii ale si distribuiri catre Fonduri structurale aferente Dividende declarate actionari din care |
imobilizarilor de natura patrimoniului Sold la 30 iunie 2014 (nerevizuit) Total tranzactii cu proprietarii public |
Notele atasate fac parte integranta din aceste situatii financiare interimare consolidate simplificate.
$\langle$
$\overline{\mathcal{L}}$
$\langle$
X
| Perioada de 6 Iuni incheiata la 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2013 (revizuit) |
|
|---|---|---|
| Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare | ||
| Profitul perioadei | 213.407 | 109.034 |
| Ajustari pentru: | ||
| Cheltuiala cu impozitul pe profit | 44.014 | 23.242 |
| Cheltuieli cu amortizarea Cheltuieli cu provizioanele pentru deprecierea creantelor |
175.647 | 172.066 |
| comerciale si a altor creante | 6.939 | 5.051 |
| Venituri din reversarea provizioanelor pentru deprecierea creantelor comerciale si a altor creante |
(7.426) | (249) |
| Venituri din provizioane | (3.280) | |
| Pierdere din vanzarea de imobilizari corporale, net | 408 | 1.071 |
| Cheltuieli cu dobanzile, venituri din dobanzi si venituri nerealizate din diferente de curs valutar |
(9.057) | 9.791 |
| 420.652 | 320.006 | |
| Modificari in: | (164.026) | 34.834 |
| Creante comerciale si alte creante | (2.854) | 6.909 |
| Stocuri Datorii comerciale si alte datorii |
104.106 | (307.008) |
| Alte impozite si obligatii pentru asigurari sociale | 34.785 | 15.285 |
| Venituri in avans | 5.804 | 35.954 |
| Fluxuri de numerar din activitatea de exploatare | 398.467 | 105.980 |
| Dobanzi platite | (13.115) | (17.882) |
| Impozit pe profit platit | (40.086) | (22.582) |
| Numerar net generat din activitatea de exploatare | 345.266 | 65.516 |
| Fluxuri de numerar utilizate in activitatea de investitii | ||
| Achizitii de imobilizari corporale si necorporale | (94.772) | (128.440) |
| Incasari din vanzarea de imobilizari corporale si necorporale | 2 | |
| Dobanzi incasate | 10.153 | 2.975 |
| Numerar net utilizat in activitatea de investitii | (84.617) | (125.465) |
| Fluxuri de numerar (utilizate in)/generate de activitatea de finantare |
||
| Rambursari ale imprumuturilor pe termen lung | (84.054) | (94.378) |
| Miscarea neta a imprumuturilor pe termen scurt | 13.450 | 141.947 |
| Dividende platite | (149.974) | (28.169) |
| net (utilizat in)/generat de activitatea de Numerar finantare |
(220.579) | 19.400 |
| Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2013 (revizuit) |
|
|---|---|---|
| Cresterea / (Diminuarea) neta a numerarului si echivalentelor de numerar |
40.071 | (40.549) |
| Numerar si echivalente de numerar la 1 ianuarie (vezi Nota 6) |
635.163 | 308.708 |
| Numerar si echivalente de numerar la sfarsitul perioadei (vezi Nota 6) |
675.234 | 268.159 |
Situatiile financiare interimare consolidate simplificate prezentate au fost aprobate de catre conducere la data de 16 septembrie 2014 si semnate in numele acesteia de catre:
DIRECTORAT,
Octavian LOHAN Gheorghe Constantin VÃDUVA Ciprian DIACONU /ISAN Ion-Toni TEAU bru Memb Presedinte Directorat Mer าbru Membru Mem 09.2014 $209.2019$ DIRECTORA Cristina STOIAN Maria IONESCU Director D Director Economic Veronica CRISU Manager Depart.contabilitate
Principala activitate a CN Transelectrica SA ("Compania") si a filialelor sale (denumite impreuna cu Compania, "Grupul") consta in: prestarea de servicii de transport al energiei electrice; gestionarea prin dispecer a Sistemului Energetic National ("SEN"); administrarea pietei de energie electrica; operarea pietei de echilibrare; efectuarea de revizii si reparatii in instalatiile de transport; prestarea de servicii in domeniul tehnologiilor informatice si de telecomunicatii si cercetare in domeniul energiei.
CN Transelectrica SA, societatea mama, a fost infiintata in 2000 ca societate pe actiuni in conformitate cu legislatia romaneasca.
Adresa sediului social este B-dul General Gheorghe Magheru nr. 33, Bucuresti, sectorul 1. In prezent, activitatea executivului Companiei se desfasoara in cadrul punctului de lucru in Strada Olteni nr. 2 - 4 sector 3, Bucuresti.
Situatiile financiare interimare consolidate la data de 30 iunie 2014 ale Grupului intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de catre Uniunea Europeana nu sunt auditate.
Principalele societati ale Grupului si procentul actiunilor detinute de Societate sunt prezentate in continuare:
| Entitatea | Tara de Origine |
30 junie 2014 % din actiuni |
31 decembrie 2013 % din actiuni |
|---|---|---|---|
| SMART SA | Romania | 100 | 100 |
| TELETRANS SA | Romania | 100 | 100 |
| ICEMENERG SA | Romania | 100 | 100 |
SC SMART SA cu sediul social in B-dul Magheru nr. 33 sector 1 Bucuresti are ca obiect principal de activitate efectuarea lucrarilor de mentenanta pentru sistemul de transport-dispecer. A fost infiintata prin HG nr. 710/19.07.2001 la data de 1 noiembrie 2001. Capitalul social la 30 iunie 2014 este de 38.529 mii lei subscris si varsat integral. In prezent, activitatea executivului filialei se desfasoara la punctul de lucru din Bucuresti, str. Sfanta Vineri nr. 29, cladirea Bectro Center, etaj 3, sector 3.
SC TELETRANS SA cu sediul social in B-dul Hristo-Botev nr. 16 - 18, sector 3, Bucuresti care are ca obiect principal de activitate telefonia, telegrafia, transmisiunile de date a fost infiintata prin Hotararea AGA nr. 3/2002, cu un capital social la 30 iunie 2014 de 6.874 mii lei subscris si varsat integral. In prezent, activitatea executivului filialei se desfasoara la punctul de lucru din Bucuresti, str.Olteni nr.2-4, etaj 1, sector 3.
SC Filiala Institutul de Cercetari si Modernizari Energetice - ICEMENERG SA cu sediul social in B-dul Energeticienilor nr. 8, sector 3, Bucuresti are ca obiect principal de activitate cercetarea si dezvoltarea in stiinte fizice si naturale, inovare, studii, strategii de dezvoltare, activitati de proiectare, urbanism, inginerie si alte servicii tehnice a fost infiintata prin HG nr. 1065/04.09.2003. Capitalul social la 30 iunie 2014 este de 1.083 mii lei subscris si varsat integral. La data de 30 iunie 2014 Compania este implicata intr-un litigiu cu ICEMENERG (v. Nota 20).
Aceste situatii financiare interimare consolidate simplificate au fost intocmite in conformitate cu IAS 34 Raportarea financiara interimara. Acestea nu includ toate informatiile necesare pentru un set complet de situatii financiare in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara ("SIRF"). Cu toate acestea, anumite note explicative sunt incluse pentru a explica evenimentele si tranzactiile care sunt semnificative pentru intelegerea modificarilor survenite in pozitia financiara si performanta Companiei de la ultimele situatii financiare anuale consolidate la data de si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2013.
Aceste situatii financiare interimare consolidate simplificate au fost aprobate la data de 16 septembrie 2014.
Pregatirea acestor situatii financiare interimare consolidate simplificate presupune utilizarea din partea conducerii a unor rationamente, estimari si ipoteze ce afecteaza aplicarea politicilor contabile, precum si valoarea recunoscuta a activelor, datoriilor, veniturilor si cheltuielilor. Rezultatele efective pot fi diferite de aceste estimari.
Rationamentele semnificative utilizate de catre conducere pentru aplicarea politicilor contabile ale Grupului si principalele surse de incertitudine referitoare la estimari au fost aceleasi cu cele aplicate situatiilor financiare consolidate la data de si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2013.
Politicile contabile aplicate in aceste situatii financiare interimare consolidate simplificate sunt aceleasi cu cele aplicate in situatiile financiare consolidate ale Grupului la data si pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2013.
Diminuarea valorii totale a imobilizarilor corporale la data de 30 iunie 2014 fata de 31 decembrie 2013 a fost determinata de inregistrarea amortizarii acestor imobilizari in cursul normal al activitatii.
Pe perioada semestrului I 2014 s-a inregistrat o crestere a valorii imobilizarilor corporale in curs reprezentate in principal de lucrarile de investitii efectuate in statiile si liniile electrice de inalta tensiune. astfel:
In cursul semestrului I 2014, cele mai mari transferuri din imobilizari corporale in curs la imobilizari corporale sunt reprezentate in principal de constituirea mijloacelor fixe rezultate din finalizarea obiectivelor de investitii, astfel:
La 30 iunie 2014 si la 31 decembrie 2013 creantele comerciale si alte creante se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 junie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|
| Creante comerciale | 1.068.869 | 855.238 |
| Alte creante | 108.264 | 96.377 |
| Fonduri nerambursabile de primit | 9.051 | |
| TVA de recuperat | 34.647 | |
| Ajustari pentru deprecierea creantelor incerte | (86.875) | (86.803) |
| Ajustari pentru deprecierea altor creante incerte | (74.342) | (52.557) |
| Total | 1.015.916 | 855.953 |
La data de 30 iunie 2014 si 31 decembrie 2013 soldul creantelor comerciale in sold se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 junie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|
| Clienti - piata de energie Alti clienti |
1.041.597 27.272 |
843.749 11.489 |
| Total | 1.068.869 | 855.238 |
La data de 30 iunie 2014, clientii in sold inregistreaza o crestere fata de 31 decembrie 2013 determinata, in principal, de cresterea tranzactiilor aferente schemei de sprijin pentru cogenerarea de inalta eficienta. urmare emiterii de catre ANRE a deciziilor de supracompensare a activitatii de producere a energiei electrice si termice in cogenerare de inalta eficienta pentru perioada 2011-2013.
Pe baza deciziilor ANRE privind supracompensarea activitatii de producere a energiei electrice si termice in cogenerare de inalta eficienta aferente perioadei de evaluare 2011-2013, pentru producatorii la care sa inregistrat supracompensare, Grupul a emis facturi catre producatori, in valoare de 429.745 mii lei, din care a incasat suma de 3.619 mii lei de la CET Arad, Modern Calor si Termo Calor.
Grupul a solicitat producatorilor care nu au achitat facturile de supracompensare, acordul pentru efectuarea compensarii datoriilor reciproce la nivelul minim al acestor datorii prin Institutul de Management si Informatica (IMI) care gestioneaza unitar toate informatiile primite de la contribuabili, in baza prevederilor HG nr. 685/1999.
In conditiile in care, producatorii la care s-a inregistrat supracompensare (SC Electrocentrale Bucuresti SA, Regia Autonoma pentru Activitati Nucleare RAAN RA, SC Electrocentrale Oradea SA, CET Govora SA, SC Dalkia Termo Prahova SRL) au refuzat compensarea datoriilor reciproce, Grupul a aplicat prevederile art. 17, alin. 5 din Ordinul presedintelui ANRE nr. 116/2013 pentru aprobarea Regulamentului privind stabilirea modului de colectare a contributiei pentru cogenerarea de inalta eficienta si de plata a bonusului pentru energia electrica produsa in cogenerare de inalta eficienta: "in cazul in care producatorul nu a achitat integral catre administratorul schemei de sprijin obligatiile de plata rezultate in conformitate cu prevederile prezentului regulament, administratorul schemei de sprijin plateste producatorului diferenta dintre valoarea facturilor emise de producator si obligatiile de plata ale producatorului referitoare la schema de sprijin, cu mentionarea explicita, pe documentul de plata, a sumelor respective" si a retinut de la plata bonusul cuvenit acestor producatori pentru lunile martie - mai 2014.
Clientii din piata de energie sunt reprezentati in principal de urmatoarele societati: Electrica Furnizare SA, Electrocentrale Bucuresti SA, Ciga Energy SA, Complex energetic Oltenia SA, Hidroelectrica, Enel Energie, E.ON Energie Romania, Enel Energie Muntenia SA. La 30 iunie 2014 ponderea acestor clienti in total creante brute aferente pietei de energie electrica este de 46%.
Alte creante in suma de 108.264 mii lei includ in principal, penalitati de intarziere la plata calculate clientilor rau platnici, in suma de 34.373 mii lei, creanta aferenta litigiului cu ANAF in suma de 44.443 mii lei si cheltuieli inregistrate in avans in suma de 14.164 mii lei. Cheltuielile inregistrate in avans sunt reprezentate in principal de cheltuieli viitoare cu impozitul pe constructii conform prevederilor OUG nr. 102/2013. Impozitul pe constructii datorat de Grup pentru anul 2014 este in suma de 15.463 mii lei, din care la data de 25 mai 2014 a fost achitata suma de 7.733 mil lei.
La 30 junie 2014 sunt inregistrate ajustari in suma de 161.217 mii lei, din care ajustari pentru deprecierea creantelor incerte in suma de 86.875 mii lei si ajustari pentru deprecierea altor creante incerte in suma de 74.342 mii lei. Cele mai mari pierderi de valoare se regasesc la urmatorii clienti: Petprod (27.048 mii lei). Eco Energy (24.736 mii lei), Total Electric Oltenia (14.185 mii lei), ArcelorMittal Galati (8.507 mii lei), Also Energ (7.177 mii lei), Complex energetic Hunedoara (6.088 mii lei), CET Brasov (4.719 mii lei), precum si in cazul ANAF cu suma de 44.443 mii lei. Grupul se afla in litigiu cu acesti clienti, fiind inscris la masa credala pentru clientii aflati in insolventa.
In cursul semestrului I 2014 au fost inregistrate ajustari pentru deprecierea creantelor, in suma de 7.354 mii lei, in principal pentru clientii aflati in insolventa si au fost incasate facturi provizionate in perioadele anterioare (reluarea la venituri a cheltuielilor cu provizioanele) in suma de 7.426 mii lei.
De asemenea, a fost inregistrata o ajustare de depreciere in suma de 22.221 mii lei pentru diferenta de 50% din valoarea deciziei de impunere ANAF pentru care Compania se afla in litigiu.
Grupul se afla in litigiu cu ANAF care a emis un raport de inspectie fiscala in data de 20 septembrie 2011 privind rambursarea TVA pentru perioada septembrie 2005 - noiembrie 2006 pentru un numar de 123 facturi neutilizate identificate ca fiind lipsa, documente cu regim special, si pentru care a estimat o taxa pe valoarea adaugata colectata in suma de 16.303 mii lei plus accesorii in suma de 27.196 mii lei. Valoarea totala a acestor obligatii este in suma de 43.499 mii lei. Contravaloarea acestor obligatii a fost retinuta din TVA-ul platit de catre Grup in luna noiembrie 2011. Ulterior, Grupul a constatat ca sumele virate drept TVA curent au fost luate in considerare pentru decontarea sumelor din raportul de inspectie fiscala/decizia de impunere mentionat/a mai sus. Astfel, Grupul a fost nevoit sa plateasca majorari de 944 mii lei aferente TVA-ului ce ar fi trebuit achitat in luna noiembrie 2011, pentru a nu inregistra datorii restante fata de bugetul de stat. In total in anul 2011 Grupul a achitat suma de 44.443 mii lei. Grupul a apelat la toate mijloacele legale de contestare a deciziei de impunere a ANAF, sens in care a fost depusa contestatie la ANAF impotriva deciziei de impunere si a solicitat suspendarea executarii deciziei de impunere pana la solutionarea pe cale administrativa a contestatiei depusa la ANAF. Instanta de judecata a respins solicitarea de suspendare a executarii raportului de inspectie fiscala.
Grupul considera ca baza de impunere nu a fost determinata de catre ANAF in mod rezonabil, functie de caracterul integral reglementat al activitatii Grupului pe piata de energie electrica, aceasta fiind stabilita proportional cu numarul si valoarea facturilor emise de Grup in perioada supusa verificarii. Grupul s-a considerat indreptatit sa introduca o actiune in instanta, intrucat este de parere ca ANAF nu a luat in considerare toate datele si documentele cu relevanta pentru estimare, asa cum prevedea Codul de procedura fiscala aplicabil la acea data. Astfel, Grupul a actionat in judecata ANAF-ul la Curtea de Apel Bucuresti in august 2012 pentru recuperarea sumei si a solicitat in probatoriu sa fie admise proba cu inscrisuri si proba cu expertiza judiciara contabila. La data de 31 decembrie 2013, Grupul are inregistrat o ajustare de depreciere in suma de 22.221 mii lei aferenta obligatiilor totale platite in suma de 44.443 mii lei, pe baza estimarilor referitoare la sansele de recuperare.
La data de 18 septembrie 2013 a fost intocmit raportul de expertiza care a fost depus la dosarul cauzei la termenul din 20 septembrie 2013. La termenul din 18 octombrie 2013 partile au formulat obiectiuni cu privire la raportul de expertiza judiciara care au fost incuviintate de catre Curtea de Apel la termenul din 15 noiembrie 2013, si care au fost comunicate expertului desemnat. La termenul din 7 martie 2014, expertul a prezentat raspunsul la obiectiunile formulate de Grup. Fata de veniturile avute in vedere de ANAF, in raport de care a fost estimata de ANAF o taxa pe valoarea adaugata colectata in suma de 16.303 mii lei, raportul de expertiza contabila judiciara a constatat existenta unor venituri nejustificate in suma de 551 mii lei, suma la care ar fi trebuit calculata taxa pe valoarea adaugata si accesorii la aceasta. Sedinta a fost apoi amanata pentru a se lua la cunostinta continutul raspunsului la obiectiunile raportului de expertiza.
La termenul din data de 30.04.2014, solutia pronuntata de instanta de fond - Curtea de Apel Bucuresti, Sectia a VIII - a Contencios Administrativ si Fiscal (Hotarâre nr. 1356/2014 - /30.04.2014) in Dosar nr. 6657/2/2012 a fost urmatoarea: "Respinge cererea reclamantei CNTEE Transelectrica SA (Contestatiei impotriva Actului administrativ fiscal ANAF)".
Hotararea nu a fost redactata de instanta si comunicata catre CNTEE Transelectrica SA. De la data comunicarii se va putea declara recurs in termenul legal.
In aceste conditii, Grupul a inregistrat la data de 30 iunie 2014 o ajustare pentru depreciere suplimentara in suma de 22.222 mii lei, intregind ajustarea pentru depreciere constituita pentru litigiul cu ANAF la suma totala de 44.443 mii lei, pe baza estimarilor referitoare la sansele de recuperare, afectand in acest fel rezultatul brut al anului 2014 prin inregistrarea diferentei de 50% (22.222 mii lei) la cheltuielile de exploatare ale exercitiului financiar al anului 2014.
La 30 iunie 2014 si la 31 decembrie 2013, numerarul si echivalentele de numerar se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 junie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|
| Conturi curente la banci si depozite cu maturitate | ||
| initiala mai mica de 90 de zile | 674.654 | 571.894 |
| Numerar din cogenerare de inalta eficienta | 63.047 | |
| Casa | 155 | 100 |
| Alte echivalente de numerar | 425 | 122 |
| Total | 675.234 | 635.163 |
Depozitele cu maturitate initiala mai mica de 90 zile, constituite din disponibilitatile banesti aflate in conturi curente, sunt in suma de 446.309 mii lei la 30 iunie 2014 si 322.374 mii lei la 31 decembrie 2013.
Incepand cu 1 aprilie 2011, CN Transelectrica SA - in calitate de administrator al schemei de spriiin pentru promovarea cogenerarii de inalta eficienta - administreaza un cont bancar deschis special pentru colectarea contributiei privind cogenerarea de inalta eficienta si pentru plata bonusului aferent. La 30 junie 2014, nu exista numerar generat din administrarea acestei scheme, disponibilitatile banesti fiind utilizate integral in semestrul I 2014.
In luna februarie 2014 a fost publicata Ordonanta de Urgenta a Guvernului nr. 6 care prevede ca incepand cu data intrarii in vigoare, respectiv 14 februarie 2014, actiunile detinute de stat in compania mama trec din administrarea Ministerului Finantelor Publice in administrarea Guvernului, prin Secretariatul General al Guvernului, cu consultarea Cancelariei Primului Ministru. Aceasta modificare in structura actionariatului a avut in vedere necesitatea accelerarii masurilor de natura a evita declansarea procedurii de infringement de catre Comisia Europeana impotriva Romaniei in ceea ce priveste respectarea principiilor separarii calitatii de actionar la operatorii economici care desfasoara activitatea de producere si furnizare a energiei electrice si gazelor naturale, pe de o parte, de calitatea de actionar la operatorii economici de transport al energiei electrice si gazelor naturale, pe de alta parte, statuate la nivelul legislatiei obligatorii a Uniunii Europene.
Transferul celor 43.020.309 actiuni din contul Statului Roman din administrarea Ministerului Finantelor Publice, in contul Statului Roman in administrarea Secretariatului General al Guvernului a fost inregistrat în Registrul actionarilor Companiei de catre Depozitarul Central în data de 10 aprilie 2014.
La 30 junie 2014 si la 31 decembrie 2013, capitalul social subscris si varsat integral al companiei mama, in suma de 733.031 mii lei este impartit in 73.303.142 actiuni ordinare cu o valoare nominala de 10 lei/actiune si corespunde cu cel inregistrat la Oficiul Registrului Comertului.
Structura actionariatului la 30 iunie 2014 si la 31 decembrie 2013 este dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2014 (nerevizuit) | 31 decembrie 2013 (auditat) | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Actionar | Numar de actiuni |
% din capitalul social |
Numar de actiuni |
% din capitalul social |
|
| Statul Roman prin SGG | 43.020.309 | 58,69% | |||
| Statul Roman prin MFP | 43.020.309 | 58,69% | |||
| Fondul Proprietatea Investitori privati (persoane juridice |
9.895.212 | 13,50% | 9.895.212 | 13,50% | |
| si fizice) | 20.387.621 | 27,81% | 20.387.621 | 27,81% | |
| Total | 73.303.142 | 100,00% | 73.303.142 | 100% |
Fondul Proprietatea a vândut, printr-un plasament privat, întregul pachet de acțiuni deținut la Compania Natională de Transport al Energiei Electrice Transelectrica, respectiv 9.895.212 acțiuni ordinare (13,4990% din acțiuni). Astfel, procentul din capitalul social reprezentat de acțiunile detinute de Fondul Proprietatea după tranzacție și numărul de voturi în Adunarea Generală a Acționarilor Grupului este de 0% din capitalul social, respectiv zero acțiuni deținute. Finalizarea plasamentului a fost anuntat de FP printr-un comunicat remis către BVB în data de 09.07.2014.
La 31 decembrie 2013 valoarea capitalului social in suma de 1.091.526 mii lei include efectele retratarilor inregistrate in anii precedenti conform aplicarii "SIC" 29 "Raportarea financiara in economiile hiperinflationiste" in suma de 358.492 mii lei. Aceasta suma a fost utilizata in primul semestru al anului 2014 pentru acoperirea pierderilor in suma de 358.492 mii lei rezultate din retratarea situatiilor financiare in conformitate cu prevederile SIRF adoptate de catre UE, in conformitate cu prevederile art. 7 al OMFP nr. 1690/12.12.2012 drept pentru care la 30 iunie 2014 valoarea capitalului social al Grupului este de 733.031 mii lei.
Valoarea dividendelor repartizate in 2014 din profitul anului 2013 conform Hotararea Adunarii Generale a Actionarilor nr. 1/29.04.2014, a fost in suma de 163.319 mii lei (31 decembrie 2013: 29.614 mii lei).
Evolutia veniturilor in avans pe termen scurt in perioada de sase luni incheiata la 30 iunie 2014 si in exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2013 se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|
| Sold la inceputul perioadei | 35.472 | 4.481 |
| Incasari in avans aferente capacitatii de interconexiune Transfer din venituri in avans pe termen lung (tarif de |
17.898 | 10.132 |
| racordare) Transfer din venituri in avans pe termen lung (fonduri |
(2.159) | 20.709 |
| nerambursabile) Transfer din venituri in avans pe termen lung (alte |
6.196 | |
| subventii) | 5.048 | |
| Venituri din utilizarea capacitatii de interconexiune | (15.420) | (7.070) |
| Reluarea la venituri a capacitatii de interconexiune | (4.024) | |
| Total | 35.791 | 35.472 |
Evolutia veniturilor in avans pe termen lung in perioada de sase luni incheiata la 30 iunie 2014 si in exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2013 se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|
| Sold la inceputul perioadei | 543.739 | 547.327 |
| Subventii facturate | 11.197 | 75.372 |
| Subventii din tarif de racordare anulate | (54.153) | |
| Transfer in venituri in avans pe termen scurt (tarif de | ||
| racordare) | 2.159 | (20.709) |
| Fonduri nerambursabile | 8.629 | 53.915 |
| Fonduri nerambursabile de restituit | (2.406) | |
| Transfer in venituri in avans pe termen scurt (fonduri nerabursabile) |
(6.196) | |
| Transfer in venituri in avans pe termen scurt (alte subventii) |
(5.048) | |
| Derecunoastere fonduri nerambursabile | (15.184) | |
| Reluarea la venituri a subventiilor | (16.500) | (29.179) |
| Total | 549.224 | 543.739 |
In luna martie 2014, Grupul a depus o noua cerere de rambursare in vederea acordarii finantarii nerambursabile in baza contractului incheiat in anul 2012 pentru finantarea retehnologizarii Statiei 400/110kV Brasov, in suma de 10.332 mii lei.
In cursul semestrului I 2014, din cererile de rambursare depuse in anul 2013 si 2014, a fost incasata suma de 19.306 mii lei pentru retehnologizarea Statiei 400/110kV Brasov si a Statiei 220/110 kV Mintia.
1
$\left($
Evolutia imprumuturilor pe termen lung in perioada de sase luni incheiate la 30 iunie 2014 se prezinta astfel:
| Moneda | Rata dobanzii | Valoare contabila |
Scadenta | |
|---|---|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie 2014 | 1.169.745 | |||
| Trageri noi | ||||
| Rambursari, din care | (84.054) | |||
| BEI 20.864 (a) | EUR | Comunicata la tragere | (16.217) | 05-Dec-2015 |
| NIB PIL No 02/18 (b) | USD | LIBOR+0,9% | (2.837) | 15-Apr-2018 |
| BIRD 7181 (c) | EUR | Variabila | (17.694) | 15-lan-2020 |
| NIB PIL No 03/5 (d) | EUR | EURIBOR+0,85% | (5.174) | 15-Sept-2018 |
| NIB PIL No 02/37 (e) | EUR | EURIBOR+0,9% | (2.770) | 15-Sept-2018 |
| KfW 10431 (f) | EUR | EURIBOR+0,6% | (4.930.) | 31-Iul-2017 |
| KfW 11300 (g) | EUR | EURIBOR+0,6% | (7.155) | 31-Iul-2017 |
| JBIC(h) | JPY | 3,1% | (4.196) | 15-Sept-2016 |
| Raiffeisen Austria (i) | EUR | EURIBOR+0,5% | (1.779) | 30-Nov-2014 |
| EURIBOR+3% si | 25-Mai-2016 | |||
| BERD 33354 (j) | EUR | EURIBOR+2,75% | (3.935) | 25-Mai-2014 |
| Alpha Bank (k) | RON | ROBOR+2% | (3.700) | 01-lul-2014 |
| BRD(I) | RON | ROBOR+1,25% | (3.300) | 31-Aug-2016 |
| BEI 25709 (m) | EUR | 3,596% | (5.416) | 10-Sept-2025 |
| BEI 25710 (m) | EUR | 3,856% | (4.950) | 11-Apr-2028 |
| ING(n) | EUR | EURIBOR+3,95% | 13-Feb-2019 | |
| Obligatiuni negarantate (o) | RON | 6,1% | 19-Dec-2018 | |
| Diferente de curs valutar | (17.789) | |||
| Sold la 30 iunie 2014 | 1.067.902 |
La 30 iunie 2014 si la 31 decembrie 2013, imprumuturile pe termen lung se prezinta dupa cum urmeaza:
| Descriere | 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|---|---|---|
| BEI 20,864 | 47.958 | 65.368 |
| NIB PIL No 02/18 | 22.578 | 25.727 |
| BIRD 7181 | 162.222 | 183.530 |
| NIB PIL No 03/5 | 45.406 | 51.574 |
| NIB PIL No 02/37 | 24.307 | 27.609 |
| KfW 10431 | 33.313 | 38.985 |
| KfW 11300 | 44.279 | 52.420 |
| JBIC | 20.772 | 24.374 |
| Raiffeisen Austria | 1.754 | 3.586 |
| BERD 33354 | 11.450 | 15.670 |
| Alpha Bank | 3.700 | 7.400 |
| BRD | 16.500 | 19.800 |
| BEI 25709 | 121.455 | 129.558 |
| BEI 25710 | 127.954 | 135.787 |
| BRD-ING | 184.254 | 188.356 |
| Obligatiuni negarantate (q) | 200.000 | 200.000 |
| Total imprumuturi pe termen lung | 1.067.902 | 1.169.744 |
| Mai putin: Portiunea curenta a imprumuturilor pe termen lung | (210.605) | (218.681) |
| Total imprumuturi pe termen lung, net de portiunea curenta | 857.297 | 951.063 |
Imprumuturile pe termen lung, nete de portiunea curenta vor fi rambursate dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|
| Intre 1 si 2 ani | 159.962 | 160.555 |
| Intre 2 si 5 ani | 550.266 | 602.652 |
| Peste 5 ani | 147.069 | 187.856 |
| Total | 857.297 | 951.063 |
Grupul nu a efectuat activitati de acoperire impotriva riscurilor aferent obligatiilor sale in moneda straina sau expunerii la riscurile asociate ratei dobanzii.
In data de 25 iunie 2014, CNTEE Transelectrica SA a semnat Amendamentul nr.1 la Acordul de imprumut 33354 cu BERD in care a fost inlocuit indicatorul Debt service coverage ratio (DSCR) -(Indicele de acoperire al serviciului datoriei) din cadrul Sectiunii 5.15 (a) cu alte doua angajamente financiare, astfel:
Net financial Debdt/ EBITDA <= 3,5;
EBITDA/interest>=4,2.
Prin semnarea Amendamentului 1 la data de 25 iunie 2014 afarent Acordului de imprumut BERD 33354, angajamentele financiare de indeplinit sunt urmatoarele:
La data de 31 decembrie 2013, raportul dintre totalul veniturilor si cheltuielilor din exploatare, mai putin cheltuiala cu amortizarea si alte cheltuieli nemonetare nu a fost indeplinit, acest indicator financiar fiind aferent acordului de imprumut BEI 20864. Indicatorul aferent acordului de imprumut BEI 20864 a fost determinat pe baza situatiilor financiare interimare consolidate la data si pentru perioada de sase luni incheiata la 30 iunie 2013 si 30 iunie 2012 si pe baza situatiilor financiare consolidate - intocmite in conformitate cu IFRS UE la 31 decembrie 2012.
Indicatorul neindeplinit la 31 decembrie 2013 este:
| Indicator | Valoarea conform acordurilor de imprumut |
Imprumut | Valoare realizata |
|---|---|---|---|
| Raportul dintre veniturile din exploatare si cheltuielile din exploatare mai putin cheltuiala cu amortizarea |
Minim 1,3 | BEI 20864 | 1,28 |
Conform prevederilor din acordurile de imprumut mentionate, in cazul neindeplinirii obligatiilor asumate de imprumutat, banca poate, in urma unei notificari scrise, sa solicite accelerarea maturitatii creditelor trase si nerambursate, dupa o perioada de timp in care imprumutatul are posibilitatea sa remedieze evenimentul intervenit.
Astfel, la 31 decembrie 2013, Grupul a reclasificat portiunea pe termen lung a imprumutului BEI 20864 in valoare de 32.683 mii lei din cadrul datoriilor pe termen lung in datorii curente.
La data de 30 iunie 2014, indicatorii aferenti acordului de imprumut BEI 20864 au fost determinati pe baza situatiilor financiare separate la data si pentru perioada incheiata la 30 iunie 2014 intocmite in conformitate cu Standardele Internationale de Raportare Financiara adoptate de catre Uniunea Europeana.
La data de 30 iunie 2014, indicatorii aferenti tuturor acordurilor de imprumut sunt indepliniti in totalitate.
La 30 iunie 2014 si 31 decembrie 2013 imprumuturile pe termen scurt sunt detaliate dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|
| Portiunea curenta a imprumuturilor pe termen lung | 210.605 | 218.681 |
| Credite bancare pe termen scurt (linii de credit) Dobanzi aferente imprumuturilor pe termen lung |
12.516 7.069 |
4.838 7.398 |
| Dobanzi aferente obligatiunilor | 6.405 | 305 |
| Total imprumuturi pe termen scurt | 236.595 | 231.222 |
La 30 iunie 2014 creditele bancare pe termen scurt sunt reprezentate de :
Linia de credit este garantata prin:
La 30 iunie 2014 si la 31 decembrie 2013, datoriile comerciale si alte datorii sunt dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|
| Furnizori de energie | 372.512 | 562.013 |
| Furnizori de imobilizari | 42.032 | 88.169 |
| Furnizori alte servicii | 22.854 | 30.813 |
| Sume datorate angajatilor | 11.072 | 14.834 |
| Alte datorii | 348.877 | 20.392 |
| Total | 797.347 | 716.220 |
Scaderea datoriilor catre furnizorii de pe piata de energie electrica a fost determinata de diminuarea volumului tranzactiilor de pe piata de echilibrare, a obligatiilor de plata aflate in sold la data de 30 iunie 2014 pe piata de energie electrica, dar si de cresterea valorii bonusului din cogenerare neachitat catre furnizori, in suma de 144.431 mii lei (4.025 mii lei la 31 decembrie 2013). Din suma totala de 144.431 mii lei, pentru suma de 142.210 mii lei au fost intocmite si sunt in curs de negociere propuneri de compensare cu creantele de incasat de catre Grup din supracompensare.
Astfel, Grupul a solicitat producatorilor care nu au achitat facturile de supracompensare, acordul pentru efectuarea compensarii datoriilor reciproce la nivelul minim al acestor datorii prin Institutul de Management si Informatica (IMI) care gestioneaza unitar toate informatiile primite de la contribuabili, in baza prevederilor HG nr. 685/1999.
Avand in vedere faptul ca producatorii la care s-a inregistrat supracompensare (SC Electrocentrale Bucuresti SA, Regia Autonoma pentru Activitati Nucleare RAAN RA, SC Electrocentrale Oradea SA, CET Govora SA, SC Dalkia Termo Prahova SRL) au refuzat compensarea datoriilor reciproce, Grupul a aplicat prevederile art. 17 alin. 5 din Ordinul presedintelui ANRE nr. 116/2013 pentru aprobarea Regulamentului privind stabilirea modului de colectare a contributiei pentru cogenerarea de inalta eficienta si de plata a bonusului pentru energia electrica produsa in cogenerare de inalta eficienta: "in cazul in care producatorul nu a achitat integral catre administratorul schemei de sprijin obligatiile de plata rezultate in conformitate cu prevederile prezentului regulament, administratorul schemei de sprijin plateste producatorului diferenta dintre valoarea facturilor emise de producator si obligatiile de plata ale producatorului referitoare la schema de sprijin, cu mentionarea explicita, pe documentul de plata, a sumelor respective" si a retinut de la plata bonusul cuvenit acestor producatori pentru lunile martie - mai 2014.
Prin urmare, suma de 142.210 mii lei reprezinta bonusul neachitat de catre Grup producatorilor, conform prevederilor art. 17 alin. 5 din Ordinul ANRE nr. 116/2013, in conditiile in care producatorii datoreaza Grupului din operatiunea de supracompensare suma de 426.126 mii lei.
Furnizorii de energie sunt reprezentati in principal de: SC Hidroelectrica SA, SC Electrocentrale Bucuresti SA. SC Complex Energetic Oltenia SA, SC Complex Energetic Hunedoara SA. La 30 iunie 2014 si la 31 decembrie 2013, ponderea acestora in total furnizori de energie este de 72% si respectiv 78%.
Diminuarea soldului furnizorilor de imobilizari s-a datorat reducerii volumului lucrarilor de investitii executate/facturate de furnizori in semestrul I 2014, precum si platii facturilor aflate in sold la 31 decembrie 2013.
La data de 30 iunie 2014, din total "Alte datorii" in sumă de 348.877 mii lei, suma de 324.433 mii lei reprezinta valoarea neta pozitiva dintre valoarea supracompensarii activitatii de producere a energiei electrice si termice in cogenerare de inalta eficienta pentru perioada 2011-2013 de incasat de la producatori, conform deciziilor ANRE, (inclusiv valoarea contributiei de colectat de la furnizorii consumatorilor de energie electrica) si valoarea bonusului de achitat catre producatorii de energie in cogenerare de inalta eficienta-beneficiari ai schemei de sprijin.
In capitolul "Alte datorii" sunt evidentiate si dividendele cuvenite actionarilor Grupului.
Valoarea dividendelor cuvenite actionarilor, repartizate din profitul anului 2013, a fost in suma de 163.319 mii lei. Pana la data de 30.06.2014 s-au platit dividende in suma de 149.974 mii lei. Diferenta, in suma de 15.783 mii lei, se afla la dispozitia actionarilor prin intermediul agentului de plata.
Cheltuiala cu impozitul pe profit este dupa cum urmeaza:
| Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2013 (revizuit) |
|
|---|---|---|
| Impozitul pe profit curent | 47.944 | 29.120 |
| Impozitul pe profit amanat | (3.930) | (5.878) |
| Total | 44.014 | 23.242 |
Pentru perioadele de sase luni incheiate la 30 iunie 2014 si la 30 iunie 2013 rezultatul pe actiune este:
| Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2013 (revizuit) |
|
|---|---|---|
| Profitul net consolidat | 213.407 | 109.034 |
| Numarul de actiuni ordinare la inceputul si sfarsitul perioadei |
73.303.142 | 73.303.142 |
| Rezultatul de baza si diluat pe actiune (lei/actiune) | 2,91 | 1,49 |
La 30 iunie 2014 si 31 decembrie 2013, alte impozite si obligatii pentru asigurarile sociale cuprind:
| 30 junie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|
| TVA de plata | 24.085 | |
| Contributia la fondurile de asigurari sociale | 6.489 | 7.087 |
| Impozit pe salarii | 2.209 | 2.453 |
| Alte impozite de plata | 12.162 | 624 |
| Total | 44.945 | 10.164 |
Cresterea impozitelor a fost determinata de cresterea obligatiilor curente de plata privind TVA, precum si de cresterea TVA neexigibila. La data de 30 iunie 2014, TVA neexigibila se aflã in pozitia de TVA colectata neexigibila, fata de 31 decembrie 2013 cand se afla in pozitia de TVA deductibila neexigibila.
-
Veniturile realizate in perioada de sase luni incheiata la 30 iunie 2014 comparativ cu perioada de sase luni incheiata la 30 iunie 2013 se prezinta astfel:
| Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2013 (revizuit) |
|
|---|---|---|
| Venituri din serviciul de transport | 593.043 | 562.263 |
| Venituri din alocarea capacitatii de interconexiune | 23.987 | 9.402 |
| Venituri din energia reactiva | 3.033 | 1.904 |
| Venituri din Inter TSO Compensation (ITC) | 207 | 63 |
| Venituri din tranzactii CPT | 148 | $\Omega$ |
| Venituri din serviciul de transport - total | 620.418 | 573.632 |
| Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
Perioada de 6 Iuni incheiata la 30 iunie 2013 (revizuit) |
|
|---|---|---|
| Venituri din servicii de sistem functionale | 44.289 | 29.888 |
| Venituri din servicii de sistem tehnologice Venituri cu schimburi neplanificate pe PZU |
340.250 1.283 |
261.074 2.323 |
| Venituri din servicii de sistem - total | 385.822 | 293.285 |
| Venituri privind piata de echilibrare Alte venituri |
287.193 21.573 |
250,066 25.025 |
| Total venituri | 1.315.006 | 1.142.008 |
Tarifele aprobate de catre Autoritatea Nationala de Reglementare in Domeniul Energiei ("ANRE") aferente perioadei de 6 Iuni incheiata la 30 iunie 2014, respectiv 30 iunie 2013, se prezinta astfel:
| Tarif mediu pentru serviciul de transport |
Tarif mediu pentru servicii de sistem tehnologice |
Tarif mediu pentru servicii de sistem functionale |
||
|---|---|---|---|---|
| $\bullet$ . | Ordin nr. 52/2012- pentru perioada de | 21,16 | 9,77 | 1,14 |
| $\bullet$ | 6 Iuni incheiata la 30 iunie 2013 Ordin nr. 96/2013- pentru perioada de 6 Iuni incheiata la 30 iunie 2014 |
22.16 | 13,26 | 1,74 |
In perioadele de sase luni incheiate la 30 iunie 2014 si 30 iunie 2013, cantitatea de energie electrica transmisa se prezinta astfel:
| Perioada de 6 luni incheiata la 30 |
Perioada de 6 luni incheiata la |
|
|---|---|---|
| iunie 2014 (nerevizuit) |
30 junie 2013 (revizuit) |
|
| Cantitatea de energie electrica transmisa (MWh) | 25.452.359 | 26.218.065 |
In conditiile diminuarii cantitatii de energie electrica livrata consumatorilor, in semestrul I al anului 2014 fata de semestrul I al anului 2013, cu 2,92%, veniturile din serviciul de transport si servicii de sistem functionale au inregistrat o crestere cu suma de 45.181 mii lei justificata de ajustarea tarifelor medii pentru aceste servicii, incepand cu 01 ianuarie 2014 (cu corectiile anului 2013).
Veniturile din alocarea capacitatii de interconexiune au inregistrat o crestere in semestrul I al anului 2014 fata de semestrul I al anului 2013 cu suma de 14.585 mii lei, determinata in principal de cresterea exportului de energie electrica pe pietele vecine Sistemului Electroenergetic National si de aplicarea de proceduri de licitatie coordonata, cu tarile vecine, conform prevederilor reglementarilor UE.
In semestrul I al anului 2014 veniturile din serviciile de sistem tehnologice au urmat acelasi trend ca si serviciul de transport, inregistrat o crestere fata de semestrul I al anului 2013 cu suma de 79.176 mii lei. determinata de ajustarea tarifelor medii pentru aceste servicii, incepand cu 01 ianuarie 2014.
Comparativ cu cheltuielile privind achizitia serviciilor de sistem tehnologice realizate in semestrul I 2014. veniturile din servicii de sistem tehnologice sunt mai mari cu suma de 33.272 mii lei.
Profitul suplimentar realizat in semestrul I al anului 2014 din aceasta activitate se va ajusta in sens negativ prin modificarea tarifului pentru serviciile de sistem tehnologice in perioada tarifara urmatoare, ajustarea fiind incorporata in tariful de 12,54 lei/MWh valabil de la data de 1 iulie 2014.
Veniturile de pe piata de echilibrare au inregistrat o crestere in semestrul I al anului 2014 fata de semestrul I al anului 2013 cu suma de 37.127 mii lei determinata de comportamentul participantilor pe aceasta piata (notificari/realizari). Piata de echilibrare reprezinta un segment de activitate cu profit zero la nivelul companiei.
Cheltuielile realizate in perioada de sase luni incheiata la 30 iunie 2014 comparativ cu perioada de sase luni incheiata la 30 iunie 2013 se prezinta astfel:
| Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
Perioada de 6 Iuni incheiata la 30 iunie 2013 (revizuit) |
|
|---|---|---|
| Cheltuieli privind consumul propriu tehnologic | 88.439 | 115.180 |
| Cheltuieli cu congestiile | 3.051 | |
| Cheltuieli privind consumul de energie electrica in statiile | ||
| RET | 7.187 | 9.688 |
| Cheltuieli privind serviciile de sistem functionale | 5.071 | 7.575 |
| Cheltuieli cu ITC (Inter TSO Compesation) | 6.750 | 6.293 |
| Total cheltuieli pentru operarea sistemului | 107.447 | 141.787 |
| Cheltuieli privind serviciile de sistem tehnologice | 306.978 | 255.203 |
| Cheltuielile privind piata de echilibrare | 287.193 | 250.066 |
| Total | 701.618 | 647.056 |
Cheltuielile privind achizitia de energie electrica necesara acoperirii consumului propriu tehnologic al RET, au inregistrat o diminuare in semestrul I al anului 2014 comparativ cu semestrul I al anului 2013, determinata de achizitionarea acesteia de pe piata libera de energie electrica (PCCB, PZU, PE, PI) la un pret mediu de achizitie mai mic (hidraulicitate excesiva si productie energie eoliana).
In semestrul I al anului 2014 Grupul nu a inregistrat cheltuieli privind congestiile in Reteaua Electrica de Transport.
Aceste cheltuieli au inregistrat o diminuare in semestrul I al anului 2014 fata de semestrul I al anului 2013 in suma de 2.504 mii lei, determinata in principal, de scaderea cheltuielilor pe piata de echilibrare privind schimburile (exporturile) neplanificate de energie electrica, generate de producatorii de energie hidro.
Obligatiile lunare de plata/incasare pentru fiecare operator de transport si de sistem (TSO) se stabilesc in cadrul mecanismului de compensare (decontare) a efectelor utilizarii RET pentru tranzite de energie electrica intre TSO-urile din cele 35 de tari care au aderat la acest mecanism din cadrul ENTSO-E.
In semestrul I al anului 2014, cheltuielile din serviciile de sistem tehnologice au inregistrat o crestere fata de semestrul I al anului 2013 cu suma de 51.775 mii lei.
Serviciile tehnologice de sistem (rezerva secundara, tertiara rapida si lenta) sunt achizitionate de Grup de la producatori in scopul asigurarii mentinerii nivelului de siguranta in functionare a SEN si a calitatii energiei electrice transportata la parametrii ceruti de normele tehnice in vigoare.
In conformitate cu prevederile Hotararii de Guvern a Romaniei nr. 138/08.04.2013 privind adoptarea unor masuri pentru siguranta alimentarii cu energie electrica, Grupul are obligatia achizitionarii de servicii de sistem tehnologice in perioada 15 aprilie 2013 - 1 iulie 2015 de la SC Complexul Energetic Hunedoara, la o valoare a puterii electrice de cel putin 400 MW si de la SC Complexul Energetic Oltenia de cel putin 600 MW (preturi reglementate pentru producatori).
Preturile pentru rezerva tertiara lenta achizitionata de la cei doi producatori au fost majorate, incepand cu 01.01.2014, conform Deciziilor ANRE nr. 3903 si nr. 3904 din 20.12.2013.
Mentionam ca, in perioada ianuarie - iunie 2014, Grupul a achizitionat, in regim reglementat conform Deciziei ANRE nr. 3902/20.12.2013, servicii tehnologice de sistem si de la SC Hidroelectrica SA.
Cheltuielile din piata de echilibrare rezulta in urma notificarilor / realizarilor participantilor pe aceasta piata, fiind acoperite integral de veniturile din piata de echilibrare.
| Perioada de 6 Iuni incheiata la 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
Perioada de 6 Iuni incheiata la 30 iunie 2013 (revizuit) |
|
|---|---|---|
| Alte cheltuieli cu serviciile executate de terti | 214 | 8.407 |
| Cheltuieli postale si taxe de telecomunicatii | 1.519 | 1.514 |
| Cheltuieli cu chiriile | 6.375 | 6.519 |
| Cheltuieli privind ajustarile pentru deprecierea | ||
| creantelor comerciale si a altor creante | 20.487 | 4.802 |
| Altele | 25.845 | 25.140 |
| Total | 54.440 | 46.382 |
Cresterea acestor cheltuieli in semestrul I al anului 2014 comparativ cu semestrul I al anului 2013 a fost determinata in principal de inregistrarea ajustarii de depreciere in suma de 22.223 mii lei pentru litigiul cu ANAF, aferenta obligatiilor totale in suma de 44.442 mii lei, platite in anul 2011, asa cum am prezentat in Nota 5 de mai sus.
| Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2013 (revizuit) |
|
|---|---|---|
| Venituri din dobanzi Venituri din diferente de curs valutar |
10.154 23.654 |
3.243 45.007 |
| Alte venituri financiare | 761 | 528 |
| Total venituri financiare | 34.569 | 48.778 |
| Cheltuieli din diferente de curs valutar | (8.666) | (46.742) |
| Cheltuieli privind dobanzile | (18.885) | (14.159) |
| Total cheltuieli financiare | (27.551) | (60.901) |
| Rezultatul financiar net | 7.018 | (12.123) |
Litigii
In data de 4 martie 2014, Comisia Europeana a emis o comunicare in care se preciza ca a aplicat o amenda in valoare de 1.031.000 euro filialei OPCOM S.A. pentru abuzul de pozitie dominanta pe piata romaneasca cu privire la facilitarea tranzactionarii energiei electrice pe piata spot, cu incalcarea normelor antitrust ale UE. Comisia considera ca si societatea mama a OPCOM, Transelectrica, este raspunzatoare pentru incalcare. Comisia a aplicat o amenda in suma de 1.031.000 euro filialei OPCOM si companiei mama, acestea fiind raspunzatoare in mod solidar la plata amenzii.
Adunarea Generala a Actionarilor a Filialei OPCOM SA a hotarat, in sedinta din data 10.06.2014, plata integrala a amenzii in suma de 1.031.000 euro aplicata de catre Directia Generala Concurenta - Comisia Europena pentru incalcarea art.102 din Tratatul privind functionarea Uniunii Europene, conform Deciziei in cazul antitrust AT 39984.
Filiala SC OPCOM SA a efectuat plata integrala a amenzii stabilita de Comisia Europeana.
Conform Hotararii AGEA nr.11/10.06.2014, capitalul social al Filialei SC OPCOM SA a fost majorat cu suma de 4.552 mii lei reprezentand aport in numerar al companiei mama pentru finantarea activitatii curente operationale si investitionale.
Conducerea Grupului analizeaza periodic situatia litigiilor in curs, iar in urma consultarii cu reprezentantii sai legali decide necesitatea crearii unor provizioane pentru sumele implicate sau a prezentarii acestora in situatiile financiare.
Avand in vedere informatiile existente, conducerea Grupului considera ca nu exista litigii in curs semnificative in care Grupul sa aiba calitatea de parat, cu exceptia litigiilor de mai jos:
Eolica Dobrogea SRL a dat in judecata Grupul in vederea obligarii acestuia sa incheie un contract de racordare. La termenul din 12 aprilie 2013, instanta a respins cererea formulata de Eolica Dobrogea SRL privind ilegalitatea conditiilor suspensive prevazute in articolul 5.1 (e) din contractul de racordare. La termenul precedent din 8 februarie 2013 instanta a anulat adresa nr. 37650/16 decembrie 2011, constatand indeplinite in termenul contractual conditiile suspensive prevazute in contractul de racordare si obliga Grupul la executarea contractului de racordare. Impotriva sentintei din 8 februarie 2013, au declarat recurs atat Grupul cat si Eolica Dobrogea SRL. Primul termen de judecata al recursului a fost fixat la data de 15 mai 2014, iar urmatorul termen de judecata este 16 octombrie 2014. Nu a fost formulata nicio pretentie materiala de catre Eolica Dobrogea SRL.
In anul 2013, Conaid Company SRL a dat in judecata CN Transelectrica (dosarul 5302/2/2013) pentru refuzul nejustificat al acesteia de a semna un act aditional la contractul de racordare sau un nou contract de racordare, aceasta cerand despagubiri pentru cheltuielile suportate pana la acel moment in suma de 17.420 mii lei si profiturile nerealizate pe perioada 2013-2033 in suma de 722.756.000 EUR. Pana in acest moment, Grupul nu a incheiat un act aditional la contractul de racordare intrucat conditiile suspensive incluse in contract nu au fost indeplinite de catre Conaid Company SRL. Un contract nou de racordare ar fi trebuit incheiat pana la data de 11 martie 2014, data la care avizul tehnic de racordare a expirat. La termenul din data de 11 iunie 2014, instanta a respins actiunea si cererea de interventie accesorie ca nefondate, prin Hotararea nr. 1866/11.06.2014 care nu a fost comunicata.
La termenul din 20 mai 2014 s-a disjuns capatul V de cerere, avand ca obiect pretentiile Conaid Company SRL, formandu-se dosarul nr.3372/2/2014 care, la data de 24 iunie 2014 a fost suspendat pana la solutionarea definitiva si irevocabila a dosarului 5302/2/2013.
La data acestor situatii financiare sumele pretinse de Conaid Company SRL au fost considerate drept datorii contingente intrucat este improbabil ca pentru decontarea acestei obligatii vor fi necesare iesiri de resurse incorporand beneficii economice, iar valoarea obligatiei nu poate fi evaluata suficient de credibil.
Grupul este implicat in litigii semnificative in care are calitatea de reclamant, in special pentru recuperarea creantelor (de ex. Eco Energy, Petprod SRL, Total Electric Oltenia si Arcelormittal Galati). Grupul a inregistrat ajustari pentru pierderi de valoare pentru clientii si alte creante in litigiu si pentru clientii in faliment. De asemenea. Grupul are calitatea de reclamant in cadrul unui litigiu cu ANAF dupa cum este prezentat in Nota 5.
Tranzactiile Grupului privind transportul energiei electrice si alte activitati prestate ca operator de sistem si operator al pietei de energie electrica se desfasoara pe baza de relatii contractuale, de regula, cu societati cu capital majoritar de stat (de exemplu Electrica Furnizare SA, Electrica SA, Hidroelectrica SA, Complexul Energetic Oltenia SA, Electrocentrale Bucuresti SA, Nuclearelectrica SA, SC Complexul Energetic Hunedoara SA etc).
Tranzactiile cu ale societati cu capital majoritar de stat pentru perioadele de sase luni incheiata la 30 iunie 2014 si 30 iunie 2013 sunt detaliate in cele ce urmeaza:
| Perioada de 6 Iuni incheiata la 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
Perioada de 6 Iuni incheiata la 30 iunie 2013 (revizuit) |
|
|---|---|---|
| Vanzari | 538.098 | 480.695 |
| Achizitii | 680.293 | 609.630 |
La 30 iunie 2014 si 31 decembrie 2013 soldurile cu societatile cu capital majoritar de stat sunt detaliate in cele ce urmeaza:
| 30 junie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|
| Creante comerciale | 580.958 | 354.672 |
| Datorii comerciale | 318,306 | 502 438 |
In cursul perioadei de sase luni incheiata la 30 iunie 2014, Grupul a incasat suma de 19.306 aferenta contractelor de finantare nerambursabila incheiate cu ME, in calitate de Organism Intermediar pentru Energie, in numele si pentru Autoritatea de Management pentru Programul Sectorial Operational "Cresterea competitivitatii economice". La 30 iunie 2014, Grupul nu are fonduri nerambursabile de incasat. (Nota 8).
Salariile platite conducerii pentru serviciile prestate sunt compuse in principal din salariul de baza cat si beneficii la terminarea contractului de munca si post angajare. Acestea sunt detaliate dupa cum urmeaza:
| Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2014 |
Perioada de 6 luni incheiata la 30 iunie 2013 |
|
|---|---|---|
| Beneficii pe termen scurt Beneficii la terminarea contractului de munca |
3.853 Ξ. |
4.911 |
| Beneficii post angajare Alte beneficii pe termen lung |
22 | 122 |
| Total | 3.875 | 5.033 |
In baza contractelor de mandat incheiate cu membrii Consiliului de Supraveghere si a Hotararii AGA nr.1/29.04.2014 privind aprobarea situatiilor financiare incheiate pentru anul 2013, conducerea Grupului a aprobat in luna mai 2014 plata componentei anuale variabile a remuneratiei cuvenite membrilor Consiliului de Supraveghere in suma de 70,5. Componenta anuala variabila a fost acordata pentru anul 2013 in conditiile indeplinirii indicatorului "profit net" asumat prin BVC aprobat pentru anul 2013, fiind aferenta perioadei 01.10 - 31.12.2013.
La 31 decembrie 2013, Grupul a inregistrat un provizion in suma de 1.576 pentru componenta anuala variabila a remuneratiei Consiliului de Supraveghere pentru indeplinirea indicatorului "profit net" asumat prin Bugetul de Venituri si Cheltuieli aprobat pentru anul 2013 si pentru valoarea justa a actiunilor virtuale ale Companiei la 31 decembrie 2013
Riscul de creditare este riscul ca Grupul sa suporte o pierdere financiara urmare a neindeplinirii obligatiilor contractuale de catre un client sau o contrapartida la un instrument financiar. Acest risc rezulta in principal din creantele comerciale si numerarul si echivalentele de numerar.
Tratamentul riscului de contrapartida se bazeaza pe factori de succes interni si externi ai Grupului. Factorii externi de succes - care au efect asupra reducerii riscului in mod sistematic sunt: restructurarea pietei de energie, privatizarea SC Electrica SA, liberalizarea pietei de energie si perfectionarea activitatii operatorului de piata. Factorii interni de succes in tratamentul riscului de contrapartida includ: diversificarea portofoliului de clienti si diversificarea numarului de servicii oferite.
Activele financiare, care pot supune Grupul riscului de incasare, sunt in principal creantele comerciale si numerarul si echivalentele de numerar. Grupul a pus in practica o serie de politici prin care se asigura ca vanzarea de servicii se realizeaza catre clienti cu o incasare corespunzatoare. Valoarea creantelor, neta de provizioanele pentru pierderi de valoare, reprezinta suma maxima expusa riscului de incasare.
Riscul de incasare aferent acestor creante este limitat, intrucat aceste sume sunt, in principal, datorate de companii detinute de stat.
Expunerea maxima la riscul de credit la data raportarii a fost:
| Valoarea neta | ||
|---|---|---|
| 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
| Active financiare | ||
| Creante comerciale | 981.994 | 768.435 |
| Numerar si echivalente de numerar | 675.234 | 635.163 |
| Fonduri nearambursabile de primit | 9.051 | |
| Alte creante | 33.922 | 78.467 |
| 1.691.150 | 1.491.116 |
Situatia vechimii creantelor comerciale la data intocmirii situatiei pozitiei financiare a fost:
| Valoarea bruta 30 iunie 2014 |
Provizion 30 iunie 2014 |
Valoarea bruta 31 decembrie 2013 |
Provizion 31 decembrie 2013 |
|
|---|---|---|---|---|
| Neajunse la scadenta, nici provizionate |
539.216 | 604 | 686.348 | 627 |
| Scadenta depasita intre 1 - 30 | 10.355 | 61 | 78.0591 | 90 |
| zile Scadenta depasita 31 - 90 zile |
433.595 | 158 | 4.379 | 761 |
| Scadenta depasita 90 - 180 zile | 2.307 | 415 | 1.533 | 406 |
| Scadenta depasita intre 180 - 270 zile |
1.065 | 941 | 1.994 | 1994 |
| Scadenta depasita intre 270 - 365 | 1.003 | 964 | 976 | 976 |
| zile Mai mult de un an |
81.328 | 83.732 | 81.949 | 81.949 |
| Total | 1.068.869 | 86.875 | 855.238 | 86.803 |
Situatia vechimii altor creante la data intocmirii situatiei pozitiei financiare a fost:
| Valoarea bruta 30 iunie 2014 |
Provizion 30 iunie 2014 |
Valoarea bruta 31 decembrie 2013 |
Provizion 31 decembrie 2013 |
|
|---|---|---|---|---|
| Neajunse la scadenta, nici provizionate |
67.489 | 44.494 | 23.532 | 3.333 |
| Scadenta depasita intre 1 - 30 zile |
2.061 | 0 | ||
| Scadenta depasita intre 31 - 90 zile |
3.824 | 3 | 1.125 | 1.116 |
| Scadenta depasita intre 90 - 180 zile |
7.198 | 3.228 | 17 | 15 |
| Scadenta depasita intre 180 - 270 zile |
2.458 | 2.232 | 3 | 3 |
| Scadenta depasita intre 270 - | 97 | 15 | 957 | 957 |
| 365 zile Mai mult de un an |
25.137 | 24.370 | 70.743 | 47.133 |
| Total | 108.264 | 74.342 | 96.377 | 52.557 |
Grupul a inregistrat ajustari pentru pierderi de valoare pentru clienti si alte creante in litigiu si pentru clientii in faliment. Cele mai mari ajustari pentru pierderi de valoare inregistrate la data de 30 iunie 2014 au fost pentru Petprod, Eco Energy, Total Electric Oltenia, ArcelorMittal Galati, Also Energ, Complex energetic Hunedoara, CET Brasov (vezi Nota 5).
Evolutia provizioanelor pentru creante comericale se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 junie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie | 86,803 | 76.737 |
| Provizioane recunoscute | 5.754 | 14.078 |
| Reversare provizioane | (5.682) | (4.004) |
| Sold la sfarsitul perioadei | 86,875 | 86.803 |
Evolutia provizioanelor pentru alte creante se prezinta dupa cum urmeaza:
| 30 iunie 2014 (nerevizuit) |
31 decembrie 2013 (auditat) |
|
|---|---|---|
| Sold la 1 ianuarie | 52.557 | 48.549 |
| Provizioane recunoscute | 23.438 | 7.446 |
| Reversare provizioane | (1.653) | (3.438) |
| Sold la sfarsitul perioadei | 74.342 | 52.557 |
Detalierea ajustarilor pentru deprecierea creantelor incerte si a altor creante incerte se regaseste in Nota 5.
La 30 iunie 2014 Grupul detine numerar si echivalente de numerar in valoare de 675.234 mii lei (la 31 decembrie 2013: 635.163 mii lei), ceea ce reprezinta expunerea maxima a Grupului asupra acestor active. Numerarul si echivalentele de numerar sunt detinute la banci si institutii financiare, dintre care enumeram BRD, Credite Europe Bank, BCR, Garanti Bank si Alpha Bank.
ANRE a aprobat Planul de dezvoltare a retelei electrice de transport (RET) pe 10 ani (2014-2023) in data de 1 iulie 2014.
Transelectrica, în calitate de operator de transport și de sistem al Sistemului Energetic Național al României (SEN), are obligația legală de a elabora, o dată la doi ani, planuri de investiții și dezvoltare a retelei electrice de transport (RET) pe 10 ani, în concordanță cu stadiul actual și evoluția viitoare a consumului de energie și a surselor, inclusiv importurile și exporturile de energie.
În conformitate cu cadrul legislativ european, Reteaua Europeană a Operatorilor de Transport și Sistem pentru Energie Electrică (ENTSO-E), organizație înființată pentru dezvoltarea cooperării operatorilor de transport și de sistem europeni, elaborează Planul de dezvoltare a rețelei pe 10 ani la nivel comunitar în vederea realizării unei viziuni unitare asupra dezvoltării infrastructurii europene de transport al energiei electrice.
Planul comunitar are la bază planurile regionale și naționale de dezvoltare a rețelelor electrice de transport. Planul de dezvoltare a RET pe 10 ani elaborat de Transelectrica și aprobat de ANRE contribuie la stabilirea investițiilor necesare pentru satisfacerea cerințelor de ordin tehnic impuse de funcționarea interconectată a SEN cu rețeaua ENTSO-E.
Prin Planul de Dezvoltare a RET pentru perioada 2014 - 2023 s-au stabilit următoarele direcții prioritare în ceea ce privește efectuarea investițiilor, astfel:
creșterea capacității de interconexiune care are în vedere continuarea proiectelor de interconexiune cu sistemele țărilor vecine aflate deja în stadii diferite de implementare (cu Ungaria, Serbia și Bulgaria) și accelerarea/introducerea unor proiecte noi (Moldova);
Fondul Proprietatea a vândut, printr-un plasament privat, întregul pachet de acțiuni deținut la Compania Natională de Transport al Energiei Electrice Transelectrica, respectiv 9.895.212 acțiuni ordinare (13,4990% din actiuni). Astfel, procentul din capitalul social reprezentat de actiunile detinute de Fondul Proprietatea după tranzacție și numărul de voturi în Adunarea Generală a Actionarilor companiei este de 0% din capitalul social, respectiv zero acțiuni deținute. Finalizarea plasamentului a fost anuntat de FP printr-un comunicat remis către BVB în data de 09.07.2014.
In Monitorul Oficial nr.527/16.07.2014 a fost publicata Legea nr. 117 din 11 iulie 2014 pentru aprobarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 6/2014 privind exercitarea drepturilor si indeplinirea obligatiilor ce decurg din calitatea de actionar al statului la Compania Nationala de Transport al Energiei Electrice "Transelectrica" - S.A. si la Societatea Nationala de Transport Gaze Naturale "Transgaz" - S.A. Medias si pentru modificarea unor acte normative.
Comitetul de Reglementare al ANRE a aprobat, in sedinta din data de 6 august 2014, certificarea operatorilor de transport si de sistem Transelectrica si Transgaz.
Certificarea CNTEE Transelectrica SA in calitate de operator de transport si de sistem al SEN a fost aprobata ca urmare a indeplinirii cerintelor de certificare, odata cu intrarea in vigoare a Legii nr.117/2014 privind aprobarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 6/2014 privind exercitarea drepturilor si indeplinirea obligatiilor ce decurg din calitatea de actionar al statului la Compania Nationala de Transport al Energiei Electrice "Transelectrica" - S.A. si la Societatea Nationala de Transport Gaze Naturale "Transgaz" - S.A. Medias si in conformitate cu prevederile legislatiei nationale si europene privind certificarea operatorului de transport in domeniul energiei electrice.
In data de 21 iulie 2014, Consiliul de Supraveghere a numit în calitate de membru provizoriu al Consiliului de Supraveghere, până la întrunirea Adunării Generale a Actionarilor, pe domnii Cătălin Lucian CHIMIREL și Daniel - Cristian PIRVULESCU, cu respectarea dispozițiilor OUG nr. 109/2011 cu modificările si completările ulterioare și a Legii nr. 31/1990 republicată, cu modificările și completările ulterioare. Prin decizia Consiliului de Supraveghere au fost ocupate posturile lăsate vacante în urma Adunării Generale a Acționarilor din data de 29.04.2014.
Tribunalul Bucuresti Sectia a-VI-a Civila a pronuntat Sentinta nr.3569/14.07.2014 in dosarul nr.15483/3/2014, in care Grupul s-a aflat in contradictoriu cu pârâții Filiala Institutul de Cercetari si Modernizari Energetice "Icemenerg" S.A. Bucuresti si Institutul National de Cercetare-Dezvoltare pentru Energie-Icemenerg Bucuresti, având ca obiect plângere impotriva rezolutiei directorului ORC.
Plângerea Grupului a fost respinsa, motivarea instantei referindu-se, in principal, la faptul că HG nr.925/2010 nu a fost desfiintata pana in prezent, in mod corect ORC a dispus radierea firmei Filiala ICEMENERG si a autorizat constituirea Institutului ICEMENERG, cã etapele prevazute de art.1 alin.7 si de art.4 alin.1 din HG nr.925/2010 "apar ca fiind ulterioare, iar nu anterioare, desfiintarii Filialei ICEMENERG si infiintarii Institutului ICEMENERG", precum si că nu se poate retine incalcarea drepturilor Transelectrica SA de actionar unic al filialei, tribunalul constatând că actionar unic al filialei este statul roman.
Termenul de contestare este de 30 de zile de la comunicare (31.07.2014), respectiv 01.09.2014.
Mentionam ca Filiala ICEMENERG SA Bucuresti a fost inclusa in situatiile financiare consolidate pentru perioada de sase luni incheiata la 30 iunie 2014.
In data de 11.08.2014, conform aprobarii AGA, facilitatea de credit incheiata cu ING Bank Amsterdam N.V. Sucursala Bucuresti pentru finantarea capitalului de lucru a fost majorata de la 19.000 la 24.000. conform act aditional nr. 10/11.08.2014.
CNTEE Transelectrica SA a semnat cu SC Electrocentrale Bucuresti SA in data de 4 septembrie 2014 Conventia de compensare si esalonare la plata a creantelor CNTEE Transelectrica SA reprezentate de c/valoarea supracompensarii activitatii de producere a energiei electrice si termice in cogenerare de inalta eficienta pentru anii 2011-2013, conform Deciziei ANRE nr.740/28.03.2014.
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.