C.N.T.E.E. Transelectrica

Earnings Release • May 15, 2023

Compania Nationald de Transport al Energiel Electrice Inia / Numbr Invegstrare Ottole Registru
Jric de Invegstrare 1320043 Telelon » 4021
Jai 14.05ccras pl virus 133 031 420 Lei

Către: Bursa de Valori București - Departament Operațiuni Emitenți Piețe Reglementate Autoritatea de Supraveghere Financiară - Direcţia Generală Supraveghere - Direcţia Emitenţi

Comunicat conform prevederilor Legii 24/2017, Regulamentului ASF nr. 5/2018 și ale Codului BVB Data raportului: 15 mai 2023 Denumirea entității emitente: CNTEE TRANSELECTRICA SA, Societate Administrată în Sistem Dualist Sediul social: Bucureşti, Str. Olteni nr. 2-4, sector 3 Număr de telefon/fax: 021 30 35 611/021 30 35 610 Codul unic de înregistrare: 13328043 Număr de ordine în Registrul Comerțului: J40/8060/2000 Capital social subscris şi vărsat: 733.031.420 RON Codul LEI: 254900OLXCOUQC90M036 Piaţa reglementată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare emise: Bursa de Valori Bucureşti

Eveniment important de raportat:

Rezumat al rezultatelor financiare aferente închiderii Trimestrului I an 2023

Raportarea include:

• Situaţii Financiare Interimare Separate Simplificate neauditate la data de 31 martie 2023

• Raportul trimestrial cu privire la activitatea CNTEE "Transelectrica" S.A. în perioada ianuarie-martie 2023

Segmentul activităților cu profit permis a înregistrat o creștere de 16% a veniturilor (499 mil lei în T1 2023 față de 431 mil lei în T1 2022) în principal din interconexiune precum și din serviciul de transport.

Creşterea semnificativă a veniturilor din interconexiune (102 mil lei în T1 2023 față de 70 mil lei în T1 2022) a fost determinată de nivelul de utilizare a disponibilităților de interconexiune și de prețul unitar al energiei electrice care a crescut în toată Uniunea Europeană, determinând astfel o diferenţă mare de preţi între pieţele cuplate. Mecanismul de alocare a capacităţii de interconexiune constă în organizarea de licitaţii anuale, lunare, zilnice și intrazilnice (graniţele cu Serbia, Ucraina și granițele cu Ungaria și Bulgaria). Utilizarea veniturilor nete din alocarea capacității de interconexiune se realizează exclusiv în conformitate cu prevederile Ordinului ANRE nr.171/2019 actualizat și Regulamentul UE nr. 943 din 05 iunie 2019 privind piața internă de energie electrică, ca sursă de finanțare a investițiilor pentru modernizarea și dezvoltarea capacității de interconexiune cu sistemele vecine.

In T1 2023 nu s-au înregistrat venituri din capitalizarea costurilor suplimentare cu achiziţia de energie electrică pentru acoperirea CPT, întrucat costurile nete realizate sub nivelul costurilor incluse în tarifele aprobate. Costurile cu achiziția energiei pentru acoperirea consumul propriu tehnologic (CPT) au fost în sumă de 147 mil lei, mai mici cu 42% (-108 mil lei) comparativ cu T1 2022, în principal influenţate de prevederile art.23^1 din OUG nr.153/2022.

Transelectrica a achiziţionat energie electrică pentru acoperirea a cca 75% din canţitatea aferentă prognozei de CPT validate prin mecanismul de achiziţie centralizată de energie electrică (MACEE), la un preț de achiziție reglementat. Prevederile OUG 153/2022 s-au aplicat și pentru ceilalți operatori de rețea, ceea ce a condus la o scădere a cantităţilor tranzacţionate pe termen scurt şi a preţurilor energiei pe aceste pieţe. Astfel, preţul mediu al energiei achiziţionate de pe PZU/PI pe primul trimestru a fost mai mic cu 38% comparativ cu preţul din perioada similară a anului 2022, menţinându-se totuşi mai ridicat faţă de preţul mediu de achizitie înregistrat în perioada 2020, 2021.

Segmentul activităților zero-profit a înregistrat un rezultat negativ de -9 mil lei, în scădere față de cel înregistrat în aceeași perioadă a anului trecut. Cadrul de reglementare specific activităților zero profit conţine mecanisme de regularizare care asigură compensarea excesului sau deficitului de venituri raportat la nivelul cheltuielilor necesare pentru desfășurarea activităților respective.

În data de 30 martie 2023 s-a finalizat procesul de retehnologizare a Stației Electrice de Transformare 220/110 kV laz (județul Caraș-Severin), cu o investiție de aproximativ 62 de milioane de lei, din fonduri

Compania Națională de Transport al Emergiel Electrice Inner Inregriture Onclud Registrare Conclude Station +4021

proprii. Stația Electrică de Transformare 220/110 kV laz reprezintă un nod de conexiune în cadrul SEN prin liniile de 220 kV racordate, fiind un obiectiv important pentru funcționarea sistemului electroenergetic și pentru alimentarea cu energie electrică din zona de vest a țării.

Indicatori	U.M.	11 2023	T1 2022	A
Financiar
Cantitate tarifată	rrwh)	13,01	14,35	▼ 9%
ACTIVITAȚI CU PROFIT PERMIS
Tarif mediu transport (realizat)	(lei/MWh)	28,29	23,89	18% A
Venituri operaționale, din care	(mil lei)	499	431	A 16%
Venit tarif reglementat transport	(mil lei)	368	343	( 7%
Venituri interconexiune	(mil lei)	102	70	47% 1
Cheltuieli operaționale, din care:	[mil lei]	312	377	V 17%
Cheltuieli privind CPT	(mil lei)	147	255	42% 1
EBITDA	(mil lei)	187	55	n/a
Amortizare	(mil lei)	82	63	A 31%
EBIT	(mill lei)	105	(8)	n/a
ACTIVITAȚI PROFIT ZERO
EBIT	(mil lei)	(9)	21	n/a
TOATE ACTIVITAȚILE (cu Profit Permis și Profit Zero)
EBIT	(mil lei)	96	13	n/a
Profit net	(mil lei)	80	8	n/a
Operational

החברה ומועדו
Consum intern net	ITWh)	13.3	14.8	7 10%
Producție netă internă	ITWhi	14.7	14.1	▲ 4%
Export net(-)/ Import net (+)	TWhl	LAN- MICH SENSEE I	+0.6	n/a

In trimestrul I 2023, consumul de energie electrică la nivelul SEN a înregistrat scăderi în toate cele trei luni calendaristice cu valori cuprinse între maximum 12% în luna ianuarie si un minimum de 6% în luna februarie.

Scăderea consumului a fost influențată în mare parte de temperaturile medii lunare, care au înregistrat anomalii pozitive, situându-se în general, peste normele climatologice.

Faţă de trimestrul I an 2022, s-a înregistrat în general o creștere a gradului de utilizare a capacității alocate la export, respectiv o creștere a schimburilor comerciale la export și a energiei tranzitate, pe fondul unei hidraulicități mai ridicate.

Raportul cu privire la activitatea Companiei din perioada ianuarie-martie 2023 și Situațiile Financiare Interimare Separate la data de 31 marie 2023, sunt disponibile începând cu data de 15 mai 2023, după cum urmează:

· online, pe website-ul www.transelectrica.ro, sectiunea Relatii Investitori Raportări Periodice / Rapoarte, respectiv https://www.transelectrica.ro/rapoarte-2023;

· la sediul Companiei: str. Olteni nr. 2-4, sector 3, București.

Ștefăniță MUNTEANU Preşedinte Directorat

CNTEE TRANSELECTRICA SA

Raportul trimestrial lanuarie - Martie 2023

C

(

RAPORT PRIVIND ACTIVITATEA ECONOMICO - FINANCIARA

A CNTEE "TRANSELECTRICA" SA

conform prevederilor art. 67 din legea nr.24/2017 privind piața de capital și Regulamentul nr.5/ 2018 emis de Autoritatea de Supraveghere Financiară (ASF)

pentru perioada încheiată la data de 31 martie 2023

Data raportului:

15 mai 2023

Denumirea societății comerciale:	TRANSELECTRICA SA, societate CNTEE administrată în sistem dualist
Sediul social:	Bucureşti, Str. Olteni nr. 2 - 4, sector 3, cod postal 030786
Număr de telefon / fax:	021 303 5611/ 021 303 5610
Cod unic la ONRC:	13328043
Număr de ordine în RC:	J40/ 8060/ 2000
Cod LEI (Legal Entity Identifier)	2549000LXOUQC90M036
Data înființării Companiei:	31.07.2000/ OUG 627
Capital social:	733.031.420 lei, subscris si vărsat
Piața reglementată pe care se tranzacţionează valorile mobiliare emise:	Bursa de Valori București, categoria Premium
Principalele caracteristici ale valorilor mobiliare emise:	73,303.142 acţiuni cu o valoare nominală de 10 lei/ acţiune, acţiuni în formă dematerializată, nominative, ordinare, indivizibile, liber tranzactionabile de la 29.08.2006 sub simbolul TEL

1.744.614.779,60 lei (23,80 lei/acţiune la 31.03.2023)

Standardele internaţionale de raportare financiară

Auditarea:

Valoarea de piața:

Standardul contabil aplicat:

Situaţiile financiare trimestriale întocmite la data de 31.03.2023 nu sunt auditate. Sumele corespunzătoare datei de 31 decembrie 2022 sunt auditate de auditor financiar extern.

DECLARAȚIA PERSOANELOR RESPONSABILE

După cunostințele noastre, situațiile financiare interimare separate simplificate la data și pentru perioada de trei luni încheiată la 31 martie 2023 au fost întocmitate cu Standardul Internațional de Contabilitate 34 - "Raportarea Financiară" și oferă o imagine corectă și conformă cu realitatea poziţiei financiare şi contului de profit și pierdere ale CNTEE Transelectrica SA.

Prezentul raport cuprinde informații corecte și complete la situația economico-financiară și activitatea CNTEE Transelectrica SA

București, 4 mai 2023

Ștefăniță MUNTEANU

Președinte Directorat 14

Cătălin-Constantin NADDLU Mempru Directorat 06.2023

Bogdan TONCESCU Merbru Directorat

Florin-Cristian TĂTARU

Membru Directorat

Cifre cheie T1 2023 vs T1 2022

CIFRE CHEIE

	FINANCIAR				OPERATIONAL
1.108	mil lei		-10% yly	Venituri	2,54%		C	0,26 yly	pp	CPT
178	mil lei	>	136% yly	EBITDA	10,66	TWh		5,7% yly		Energie transportată***
80	mil lei		n/a yly	Profit net
13,01	TWh		-9% yly	Energie tarifată**
	INVESTIȚII
67	mil lei		-26%	Achiziţii de imobilizări corporale şi necorporale
55,81	mil lei	C	yly 135% yly	Mijloace fixe înregistrate în evidenţa contabilă (PIF)

CPT - Consum Propriu Tehnologic

* Ponderea consumului propriu tehnologic în energia electrică de transport (energia transport (energia transportată)

** Canitatea tarifată este definită prin cantialea de energie electrice de interes public (rejeaua de transport și reţelele de distribuţie), mai puţin exporturile de energie electrică

*** Cantilatea transportată este definită prin cantitatea de energie vehiculată fizic în rețeaua de transport

Notă: Pontru uşurința citiri și înțelegerii rezultate în grafice șii sau tabele utilizează mil. Iei ca unitate de măsură şi sunt rotuniite la această convenție de prezentare poate determina, în anumite cazuri, diferențe minore între cifrele totalizatoare, totalurile prin însumarea elementelor componente și procentele calculate.

Date financiare

Sinteza rezultatelor financiare la 31 martie 2023 este prezentată în tabelele de mai jos. Rezultatele financiare la T1 2023 nu sunt auditate, iar varianta extinsă a acestora pentru aceeași perioadă este prezentată în Anexe la prezentul Raport.

Contul separat de profit și pierdere
(mil RON)	11 2028	11 2022	1	△ (%)
	1	2	3=1-2	4=1/2
Volum tarifat de energie [TWh]	13,01	14,35	(1,34)	(9%)
ACTIVITAȚI CU PROFIT PERMIS
Venituri operaţionale	499	4.39	68	16%
Transport și alte venituri din piața de energie, din care:	487	419	68	16%
Tarif reglementat	358	343	25	7%
Alte venituri din Piața de Energie	17	1	10	n/a
Interconexiune	102	70	33	47%
Alte venituri	12	13	(0)	(3%)
Costuri operaţionale	312	3777	(64)	(17%)
Cheltuieli privind operarea sistemului	171	274	(102)	(37%)
Reparații și mentenanță	19	18	0	2%
Cheltuieli cu personalul	75	61	14	22%
Alte costuri	48	24	24	98%
EBIDA	1:37	રિર્ટ	132	ma
Amortizare	82	63	20	31%
EBIT	105	(3)	113	n/a
ACTIVITĂŢI ZERO PROFIT
Venituri operaţionale	(30)9)	799	(191)	(24%)
V Servicii de sistem tehnologic	101	134	(33)	(25%)
V.Piața de echilibrare	508	665	(157)	(24%)
Costuri operaţionale	618	778	(161)	(21%)
C.Servicii de sistem tehnologice	110	121	(12)	(10%)
C.Piața de echilibrare	508	657	(149)	(23%)
EBIT	(9)	21	(30)	n/a
TOATE ACTIVITAŢILE (CU PROFIT PERMIS \$1 ZERO PROFIT)
Venituri operaţionale	1.108	1.231	(123)	(10%)
Costuri operaționale	930	1.155	(225)	(19%)
EBITDA	178	75	103	n/a
Amortizare	82	63	20	31%
EBIT	96	13	83	n/a
Rezultat financiar	1	(2)	3	n/a
EBT	97	11	86	n/a
Impozit pe profit	17	3	14	n/a
Profit net	80	8	72	n/a

[mil RON]	20743	2022	4	A (%)
	11	2	321-2	4=1/2
Active imobilizate
Imobilizări corporale	3.993	4.002	(8)	(0%)
Imobilizări af. drepturilor de utilizare a activelor luate în leasing - cladiri	20	22	(2)	(9%)
Imobilizări necorporale	315	338	(23)	(7%)
Imobilizări financiare	86	86	(0)	(0%)
Total active imobilizate	4.414	4.447	(ਡੇਡ)	(1%)
Active circulante
Stocuri	45	42	3	8%
Creante	1.755	3.340	(1.585)	(47%)
Impozit pe profit de recuperat		4	(4)	(100%)
Numerar şi echivalente	324	315	9	3%
Total active circulante	2.124	3.702	(1.577)	(43%)
Total active	6.539	8.149	(1.610)	(20%)
Capitaluri proprii	3,949	3.869	30	2%
Datorii pe termen lung
Venituri în avans pe termen lung	488	439	49	11%
Imprumuturi pe termen lung	50	56	(6)	(11%)
Alte împrumuturi şi datorii asimilate - Leasing clădiri pe termen lung	13	15	(2)	(14%)
Alte datorii pe termen lung	174	178	(4)	(2%)
Total datorii pe termen lung	7924	687	37	5%
Datorii curente
Datorii comerciale și alte datorii	1.696	3.372	(1.676)	(50%)
Împrumuturi pe termen scurt	25	92	(୧୫)	(73%)
Alte împrumuturi și datorii asimilate - Leasing clădire	8	8	0	1%
Alte datorii pe termen scurt	137	120	16	14%
Total datorii curente	1.866	3.593	(1.727)	(48%)
Total datorii	2.590	4,281	(1.691)	(39%)
Capitaluri proprii și datorii	6.539	8.149	(1.610)	(20%)

0

Situaţia separată a fluxurilor de trezorerie
(mil RON)	11 20243	11 20772	12	A (%)
Fluxuri de trezorerie înainte de modificările capitalului circulant	177	62	114	183%
Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare	127	(251)	379	n/a
Numerar net generat din activitatea de exploatare	126	(253)	379	n/a
Numerar net utilizat în activitatea de învestîții	(41)	(91)	50	n/a
Numerar net utilizat în activitatea de finanţare	(76)	182	(258)	n/a
Creșterea/(diminuarea) netă a numerarului și echivalentelor de numerar	்	(162)	171	n/a
Numerar şi echivalente de numerar la 1 ianuarie	315	252	63	25%
Numerar şi echivalente de numerar la sfârşitul perioadei	324	90	234	n/a

REZULTATE OPERAȚIONALE

I. Volumul de energie tarifat

În intervalul ianuarie-martie 2023, cantitatea totală de energie electrică tarifată pentru serviciile prestate pe piața de energie electrică (13,01 TWh) a înregistrat o scădere de 9% comparativ cu aceeași perioadă a anului 2022 (diferența între cele două perioade fiind de -1,3 TWh).

Segmentul profit permis

Venituri operaționale

Segmentul activităților cu profit permis a înregistrat o creștere de 16% a veniturilor (499 mil lei în T1 2023 față de 431 mil lei în T1 2022) pe fondul creșterii în principal a veniturilor din interconexiune, cât si a veniturilor din transport.

Începând cu data de 30 septembrie 2022 Compania aplică prevederile OUG nr.119/2022 aprobată prin legea 357/2022 prin care costurile suplimentare cu achiziția de energie electrică realizate în perioada 1 ianuarie 2022 - 31 august 2025, în vederea acoperirii consumului propriu tehnologic, față de costurile recunoscute în tarifele reglementate, se capitalizează trimestrial

Creșterea veniturilor din transport și a altor venituri pe piaţa de energie (487 mil lei la T1 2023 faţă de 419 mil lei în T1 2022) este influențată în principal, de evoluția veniturilor din interconexiune. Veniturile obţinute din aplicarea tarifului de transport au înregistrat o creştere de 25,3 mil. lei (+7,4%) față de aceeași perioadă a anului precedent.

intervalul ianuarie-martie 2023 veniturile din lər Cinsinə aid bitki növü. İstinadlar Respublikasının Qaran Qaran Qaran Qaran Qaran Qaran Qaran Qaran Qaran Qaran Qaran Qaran Qaran Qaran Qaran Qaran Q alocarea capacității de interconexiune au înregistrat o creștere semnificativă, de la 70 mil lei în T1 2022 la 102 mil lei în T1 2023 motivată de următoarele:

• · prețului unitar al energiei electrice care a crescut în toată Uniunea Europeană determinând o diferență mare de preț între pieţele cuplate,
• deficitului de energie înregistrat la nivel european.

Alocările implicite, în care se atribuie simultan capacitate şi energie, sunt puternic influenţate de variaţiile preţului energiei electrice pe bursele din Europa.

Mecanismul de alocare a capacității de interconexiune constă în organizarea de licitații anuale, lunare, zilnice și intrazilnice. Cele anuale, lunare și intrazilnice (granitele cu Serbia, Ucraina) sunt explicite - se licitează doar capacitatea de transport, iar cele zilnice și cele intrazilnice (granițele cu Ungaria și Bulgaria) sunt implicite - se alocă simultan cu energia și capacitatea, prin mecanismul de cuplare.

În data de 8 iunie 2022 a avut loc punerea în funcțiune a proiectului Core FB MC (Core Flow-Based Market Coupling), fiind astfel inițiată cuplarea pieței pentru ziua următoare pe bază de fluxuri în regiunea de calcul al capacităților Core, Mecanismul de cuplare a pieței pe bază de fluxuri optimizează piața europeană de energie electrică pentru 13 țări (Austria, Belgia, Croația, Republica Cehă, Franța, Germania, Ungaria, Luxemburg, Tările de Jos, Polonia, România, Slovacia si Slovenia).

Extinderea cuplării piețelor are ca efect uniformizarea prețului energiei în Europa, acesta fiind și unul dintre obiectivele principale ale Regulamentului (UE) 2015/1222 "de stabilire a unor linii directoare privind alocarea capacităților și gestionarea congestiilor".

Utilizarea veniturilor nete din alocarea capacității de interconexiune se realizează în conformitate cu prevederile din Ordinul ANRE nr.171/2019 actualizat și Regulamentul UE nr. 943 din 05 iunie 2019 privind piața internă de energie electrică, ca sursă de finanțare a investiţiilor pentru modernizarea și dezvoltarea capacității de interconexiune cu sistemele vecine.

În pieţele cuplate, tranzacţiile cu energie se fac fără a se plăti taxe de rezervare a capacității pe linii, ceea ce ușurează comerțul iar mecanismul de cuplare face ca fluxurile de energie să meargă din piețele cele mai ieftine spre cele mai scumpe.

Veniturile din Inter TSO Compensation (ITC)

Aceste venituri au fost uşor mai mari în T1 2023 (0,42 mil lei) comparativ cu aceeași perioadă din anul 2022 (0.21 mil lei).

Începând cu data de 01.09.2022, tariful pentru schimburile cu tările perimetrice s-a modificat de la 0,6 EUR/MWh la 1,2 EUR/MWh, ceea ce a condus la o ușoară creştere a veniturilor înregistrate comparativ cu aceeași perioadă a anului precedent,

Veniturile din tranzacționarea energiei pentru CPT au fost obţinute în principal din vânzarea energiei în excedent rezultată din diferența dintre prognoza pe termen lung si mediu si prognoza pe termen scurt pe Piața Intrazilnică administrată de OPCOM și respectiv din diferența dintre CPT prognozat și CPT efectiv realizat pe Piaţa de Echilibrare.

Pentru T1 2023, Compania a înregistrat o crestere comparativ cu aceeași perioadă a anului precedent a veniturilor din tranzacţionarea energiei pentru consumul propriu tehnologic (CPT) în sumă de 7 mil lei.

În structura acestor venițuri, tranzacțiile pe Piata intrazilnică au fost mai mici decât cele realizate în anul precedent, având în vedere că o mare parte din CPT necesar a fost achiziţionat pe pieţele pe termen lung prin mecanismul MACEE (Mecanismului de achiziție centralizată de energie electrică) și prin contracte bilaterale, iar preţurile pe pieţele pe termen scurt au scăzut faţă de anul precedent, în timp ce tranzacţiile pe Piaţa de Echilibrare au fost mai mari decât cele realizate în anul precedent, în special datorită faptului că au fost înregistrate mai multe intervale cu prețuri de echilibrare negative.

Cheltuieli operaționale

Pe segmentul activităților cu profit permis, cheltuielile (inclusiv amortizarea) au înregistrat o scădere de 10% (395 mil lei în T1 2023 față de 439 mil lei în T1 2022).

CPT: În intervalul ianuarie-martie 2023 costurile cu achiziția energiei pentru acoperirea consumul propriu tehnologic sunt în sumă de 147 mil lei, mai mici cu 42% (-108 mil lei) comparativ cu ianuarie - martie 2022, motivată de următoarele:

• · datorită caracteristicilor sale, Consumul Propriu Tehnologic (CPT) în Rețeaua Electrică de Transport (RET) este puternic dependent de condiţiile meteorologice, de structura producției și a consumului de energie electrică la nivel naţional, de repartizarea fluxurilor de energie electrică în reţeaua de transport internă și pe liniile de interconexiune cu sistemele electroenergetice vecine, valoarea sa fiind foarte puțin spre deloc controlabilă în condițiile unei pieţe de energie regionale interconectate şi cuplate;
• · ca urmare a prevederilor OUG nr. 153/2022, Transelectrica a achiziţionat energie electrică pentru acoperirea a 75% din cantitatea aferentă prognozei de CPT validate prin Mecanismul de achiziție centralizată de energie electrică (MACEE), la un preț de achiziție reglementat la valoarea de 450 lei/MWh;
• · prevederile OUG 153/2022 s-au aplicat şi pentru ceilalţi operatori de reţea, ceea ce a condus la o scădere a cantităţilor tranzacţionate pe pieţele pe termen scurt cu peste 35% și a prețurilor energiei pe aceste piețe. Astfel, prețul mediu al energiei achiziţionate de pe PZU pe primul trimestru a fost de 633,51 lei/MWh, mai mic comparativ cu preţul din perioada similară a anului 2022, menţinându-se totuşi mai ridicat față de preţul mediu de achizitie aferent anilor 2020, 2021.

* preţul mediu s-a calculat la valoarea netă (achiziţii -vânzări)

Pe toate pietele s-au înregistrat preţuri medii mai mici faţă de cele din primul trimestru din 2022, iar mixul de achiziţie (cantitativ net) prezintă următoarele componente în cele două perioade analizate:

Astfel, pentru anul 2023, Compania a încheiat un contract pentru achiziționarea unei cantități de 714.402,3MWh, reprezentând 75% din cantitatea aferentă prognozei de consum validate.

Cheltuielile privind consumul de energie electrică în stațiile RET în sumă de 11,1 mil lei au înregistrat o valoare comparabilă cu cea înregistrată în primul trimestru din anul 2022 în sumă de 11,8 mil lei.

În vederea desfășurării activității de transport a energiei electrice în stațiile electrice și operării Sistemului Electroenergetic Național în condiții de siguranță, Transelectrica trebuie să achiziționeze energie electrică pentru acoperirea consumului aferent serviciilor interne din stațiile electrice de înaltă tensiune ce se află în administrarea Companiei.

Cheltuielile cu Inter TSO Compensation (ITC)

In T1 2023 aceste cheltuieli au fost mai mari cu 6,9 mil lei comparativ cu aceeași perioadă din anul precedent și reprezintă obligațiile lunare de plată/drepturile de încasare pentru fiecare operator de transport și de sistem (TSO) care se stabilesc în cadrul mecanismului de compensare/decontare a efectelor utilizării reţelei electrice de transport (RET) pentru tranzite de energie electrică între TSO-urile care au aderat la acest mecanism din cadrul ENTSO-E.

Rezultat operațional

Activitățile cu profit permis au înregistrat un rezultat pozitiv de 105 mil lei, în creștere cu +113 mil lei față de cel înregistrat în aceeași perioadă a anului trecut, creșterea fiind datorată în principal veniturilor din interconexiune și veniturilor din transport în condițiile reducerii costurilor operaționale (inclusiv amortizare),

Segmentul zero profit

Veniturile din activitățile zero-profit au înregistrat o scădere cu -191 mil lei, de la 799 mil lei la 31 martie 2022 la 609 mil lei la 31 martie 2023 determinată în principal de scăderea cu -157 mil lei a veniturilor pe piața de echilibrare.

Segmentul activităților zero-profit a înregistrat de asemenea o scădere a costurilor cu -161 mil lei, de la 778 mil lei la 31 martie 2022 la 618 mil lei la 31 martie 2023, determinată în principal de scăderea cheltuielilor pe piața de echilibrare.

Piața de echilibrare a fost influențată în principal de următoarele elemente:

de reglementare

• · reglementările naţionale privind piaţa de energie electrică, repectiv OUG nr. 153 din 11 noiembrie 2022 pentru modificarea şi completarea OUG nr. 27/2022 privind măsurile aplicabile clienţilor finali din piața de energie electrică și gaze naturale în perioada 1 aprilie 2022-31 martie 2023, precum şi pentru modificarea și completarea unor acte normative din domeniul energiei și modificarea OUG nr. 119/2022 pentru modificarea și completarea OUG nr. 27/2022 privind măsurile aplicabile clienţilor finali din piaţa de energie electrică şi gaze naturale în perioada 1 aprilie 2022 - 31 martie 2023 actualizată, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative din domeniul energiei,
• · reglementările legislative europene privind piața de energie.

  • privind funcționarea pieței

• · evoluția pieței de energie la nivel european și la nivel regional;
• · modul de realizarea a contractării pe piețele anterioare pieței de echilibrare;
• · evoluția hidraulicităţii și producției eoliene;
• · evoluția prețului mediu înregistrat pe piața de echilibrare;
• · evoluția dezechilibrului negativ înregistrat la nivelul furnizorilor de energie electrică pe piața de echilibrare;
• · evoluția producției și consumului de energie electrică.

Veniturile privind piaţa de echilibrare realizate în T1 2023, au fost mai mici cu -157 mil lei față de cele realizate în T1 2022.

Cheltuielile privind piaţa de echilibrare realizate în T1 2023, au fost mai mici cu -149 mil lei față de cele realizate T1 2022. Aceste cheltuieli rezultă în urma notificărilor/realizărilor participanţilor pe această piaţă.

Pentru anul 2023 se estimează că evoluţia producţiei şi consumului de energie electrică la nivel naţional şi contextul european de evoluţie al pieţei de energie electrică, modul de realizarea a contractării pe piețele anterioare pieței de echilibrare, vor avea un impact semnificativ privind evoluția veniturilor/costurilor pe piața de echilibrare.

Serviciile de sistem tehnologice sunt achizitionate de Companie de la producători în scopul asigurării menținerii nivelului de siguranță în functionare a SEN și a calității energiei electrice transportată la parametrii ceruți de normele tehnice în vigoare.

Contractarea acestor servicii se realizează:

• · în regim reglementat, în baza Hotărârilor de Guvern și a Deciziilor Autorității Naționale de Reglementare în Domeniul Energiei (ANRE);
• · prin mecanisme concurențiale.

Achiziţia serviciilor tehnologice de sistem se realizează în regim concurenţial prin licitaţii zilnice, în conformitate cu prevederile Regulamentului (UE) 2019/943 al Parlamentului European și al Consiliului din 5 iunie 2019.

In T1 2023 contractarea serviciilor tehnologice de sistem în regim reglementat s-a efectuat numai pentru Energia Reactivă. Transelectrica a contractat Energia Reactivă de la Hidroelectrica SA, conform Deciziei ANRE nr. 1078/2020.

Pe parcursul ianuarie-martie 2023, veniturile din serviciile de sistem tehnologice au înregistrat o scădere în procent de 25% comparativ cu ianuariemartie 2022 (101 mil lei la 31 martie 2023 față de 134 mil lei la 31 martie 2022), determinată de diminuarea tarifului aprobat de ANRE pentru aceste servicii, în condițiile reducerii cantității de energie electrică livrată consumatorilor cu un procent de 9%.

Valoarea cheltuielilor privind serviciile de sistem tehnologice în T1 2023, a înregistrat o scădere în procent de 10% comparativ cu aceeași perioadă din 2022 (110 mil lei în T1 2023 comparativ cu 121 mil lei în T1 2022).

Valoarea costurilor cu achizița STS pentru T1 2023 a fost determinată în principal de următorii factori:

• · preţurile de achiziţie a serviciilor de sistem pe piaţa concurențială s-au menținut în jurul valorilor:
  • v prețul mediu de achiziție a rezervei de reglaj secundar la valoarea de 85,00 lei/hMW;
  • v prețul mediu de achiziție a rezervei de reglaj terțiare rapide, creștere de putere la valoarea de 50,00 lei/hMW;

  • prețul mediu de achiziție a rezervei de reglaj terțiare rapide, reducere de putere la valoarea de 12,00 lei/hMW.

• · manifestarea pe parcursul primului trimestru din 2023 a unui nivel ridicat de concentrare a pieței serviciilor tehnologice de sistem pentru serviciile tehnologice de sistem rezervă secundară (RS).

Compania refacturează valoarea serviciilor de sistem tehnologice achiziționate de la producători către furnizorii de energie electrică licentiați de ANRE, care beneficiază în final de aceste servicii.

Pentru activitatea de servicii de sistem tehnologice, potrivit reglementărilor ANRE surplusul/deficitul de venit față de costurile recunoscute rezultate din desfășurarea acestei activități urmează a fi compensate prin corecție tarifară ex-post (corecție negativă/pozitivă) aplicată de ANRE în tarif în anii următori celui în care s-a înregistrat surplusul/deficitul respectiv. Surplusul/deficitul de venit față de costurile rezultate din desfăsurarea acestei activități se calculează pe perioade de programare a tarifului.

Pentru perioada următoare din anul 2023 se estimează că, un impact semnificativ privind evoluția costurilor cu achiziţia serviciilor de sistem prin licitaţii zilnice şi pe sens, la nivelul Transelectrica SA, îl vor avea evoluţia cadrului de reglementare al ANRE privind piaţa de energie electrică, cât și contextul european de evoluție a pieţei de energie electrică.

Rezultat operațional

EBIT generat de activităţile zero-profit a înregistrat un rezultat negativ de -9 mil lei, în scădere față de cel înregistrat în aceeași perioadă a anului trecut.

Cadrul de reglementare specific activităților zero profit conține mecanisme de regularizare care asigură compensarea excesului sau deficitului de venituri raportat la nivelul cheltuielilor necesare pentru desfășurarea activităților respective.

II. Rezultat brut Companie (EBT)

Venituri operaționale totale

Veniturile totale operaționale realizate în primul trimestru din 2023 au înregistrat o scădere în procent de 10% comparativ cu aceeași perioadă a anului anterior (1.231 mil lei în T1 2022 față de 1.108 mil lei în T1 2023), în contextul creșterii semnificative a veniturilor obținute din alocarea capacităților de interconexiune și a veniturilor din transport, dar și în condițiile diminuării cantității de energie electrică livrată consumatorilor.

Cheltuieli operaționale totale

Cheltuielile totale operaționale (inclusiv amortizarea) realizate în T1 2023 au înregistrat o scădere de 17% comparativ cu perioada similară a anului anterior, 1.012 mil lei în T1 2023 față de 1.218 mil lei în T1 2022.

Rezultatul brut a înregistrat creștere în perioada analizată, de la 11 mil lei în T1 2022 la 97 mil lei în T1 2023.

Dinamica între rezultatul înregistrat în T1 2023 comparativ cu T1 2022, descompusă pe componentele constitutive ale rezultatului, este prezentată în graficul următor:

III. Rezultat Financiar

Rezultatul financiar net înregistrat în perioada ianuariemartie 2023 este pozitiv în valoare de 1 mil lei, influențat în principal de dobânzile aplicate în perioada analizată dar și de evoluția cursului valutar (RON/EURO). Nivelul crescut al cheltuielilor/veniturilor din diferențe de curs valutar a fost influențat semnificativ de volumul mare al tranzacţiilor aferente segmentului de activitate privind cuplarea piețelor.

POZITIA FINANCIARA

Active imobilizate -

Activele imobilizate au înregistrat în T1 2023 comparativ cu decembrie 2022 o reducere în procent de 1% (-33 mil lei), determinată în principal de diminuarea soldului imobilizarilor necorporale.

Imobilizări aferente drepturilor de utilizare a activelor luate în leasing - clădiri

Imobilizările aferente drepturilor de utilizare a activelor luate în leasing - clădiri reprezintă dreptul de utilizare a spațiilor închiriate de Companie în clădirea de birouri Platinum, conform prevederilor IFRS 16 - Contracte de leasing.

Începând cu 01.10.2020 a intrat în vigoare contractul de închiriere valabil pe o perioadă de 5 ani.

La data de 31 martie 2023, valoarea contabilă a dreptului de utilizare a spațiilor închiriate de Companie în clădirea de birouri Platinum este în sumă de 19,88 mil lei.

Imobilizări necorporale

Evoluția îmobilizărilor nercorporale au fost înfluenţate în principal de:

· o ieşire de imobilizări nercorporale în curs prin recunoaștere în costuri de 5,4 mil lei,

Evoluția cursului de schimb RON/EUR și RON/USD în anul 2022 este redată în graficul următor:

IV. Rezultat net

Rezultatul net la sfârșitul primulul trimestru din 2023 în valoare de 80 mil lei, a înregistat o creștere cu 72 mil lei față de cel înregistrat în aceeași perioadă a anului precedent, aprecierea fiind datorată în principal creșterii veniturilor din interconexiune și a veniturilor din transport, dar și în condițiile reducerii costurilor operaționale (inclusiv amortizare) cu suma de 206 mil lei.

· faptul că pentru T1 2023, Compania nu a înregistrat costuri suplimentare cu achiziţia de energie electrică în vederea acoperirii consumului propriu tehnologic față de costul recunoscut în tarif, în schimb a fost înregistrată cheltuială cu amortizare în suma de 16,96 mil lei pentru CPT suplimentar recunoscut anterior.

Începând cu data de 30 septembrie 2022, Compania aplică prevederile OUG nr. 119/2022, prin care costurile suplimentare cu achiziția de energie electrică realizate în vederea acoperirii consumului propriu tehnologic față de costurile recunoscute în tarifele reglementate, se capitalizează trimestrial.

Astfel, costurile capitalizate se amortizează pe o perioadă de 5 ani de la data capitalizării și se remunerează cu 50% din rata reglementată de rentabilitate aprobată de catre Autoritatea Națională de Reglementare în Domeniul Energiei, aplicabilă pe perioada de amortizare a respectivelor costuri și se recunosc ca o componentă disctinctă.

II. Active circulante

Activele circulante au înregistrat o diminuare în procent de 43% la 31 martie 2023 (2.124 mil lei) comparativ cu valoarea înregistrată la 31 decembrie 2022 (3.702 mil lei), datorată în principal reducerii creanțelor comerciale si alte creanțe.

Creanțele comerciale înregistrează o scădere cu 1.105 mil lei (1.289 mil lei la 31 martie 2023 comparativ cu 2.394 mil lei la 31 decembrie 2022). Evoluțiile cele mai importante le-au avut:

· clienții din activitatea operațională care datorită scăderii tranzacțiilor rezultate din mecanismele de cuplare a piețelor de energie au generat un sold mai mic al creanțelor din activitatea operațională (1.286 mil lei la data de 31 martie 2023 față de 1,696 mil lei la data de 31 decembrie 2022).

Principalii clienți în sold pe piața de energie electrică sunt reprezentați de: IBEX, MAVIR, OPCOM, RAAN, Electrica Furnizare SA, Hidroelectrica SA, Enel Energie SA, CET Govora SA, E. ON Energie Romania SA, Enel Energie Muntenia SA.

Ponderea acestora este de 65,84% în total creanțe comerciale.

· clienţii - piaţa de echilibrare care datorită scăderii volumului tranzacţiilor din piaţa de echilibrare în trimestrul I al anului 2023, față de trimestrul IV al anului 2022 a determinat şi scăderea soldului clienţilor din contractele încheiate pentru acest tip de activitate (195 mil lei la data de 31 martie 2023 față de 564 mil lei la data de 31 decembrie 2022).

Clientii - schema de sprijin, care au înregistrat o creştere de 7% determinată, în principal, de valoarea facturată pentru colectarea supracompensării aferente anului 2022, scadentă în trimestrul II al anului 2023,

La data de 31 martie 2023, Compania înregistrează creanțe de încasat din schema de sprijin de tip bonus pentru promovarea cogenerării de înaltă eficiență în proporție de aproximativ 11% față de 5% la 31 decembrie 2022, din total creanțe comerciale. Compania desfășoară activitățiie aferente schemei de sprijin de tip bonus pentru promovarea cogenerării de înaltă eficiență, în calitate de administrator al schemei de sprijin, în conformitate cu prevederile HGR nr. 1215/2009, principalele atribuții fiind de colectare lunară a contribuției pentru cogenerare și plata lunară a bonusurilor".

La data de 31 martie 2023, Compania înregistrează creanțe de încasat în sumă de 141 mil lei, reprezentate de facturile emise aferente schemei de sprijin de tip bonus pentru promovarea cogenerării de înaltă eficiență, din care în principal:

• supracompensare pentru perioada 2011-2013 în sumă de 76,70 mil lei, respectiv de la RAAN - 63,46 mil lei si CET Govora SA - 13,23 mil lei;

• bonus necuvenit pentru 2014 în sumă de 3,91 mil lei, respectiv de la RAAN - 1,98 mil lei, și CET Govora -1,93 mil lei:

• supracompensare pentru 2022 în sumă de 34 mil lei, respectiv de la CET Govora - 13,7 mil lei şi Electrocentrale București - 20,4 mil lei;

contribuție pentru cogenerare neîncasată de la furnizorii consumatorilor de energie electrică în sumă de 20,7 mil lei, respectiv de la: Transenergo Com -5,88 mil lei, PetProd - 4,39 mil lei, Romenergy Industry - 2,68 mil lei, RAAN - 2,38 mil lei.

Până la data prezentului raport, Compania a încasat integral creanțele aferente supracompensării activității privind schema de sprijin pentru anul 2022 (suma de 34,13 mil lei): CET Govora (13,7 mil lei), şi Electrocentrale Bucureşti (20,4 mil lei), precum și suma de 1,8 mil lei din bonusul necuvenit stabilit prin Decizii ANRE pentru anul 2022.

Alte creanțe la data de 31 martie 2022, în sumă de 146 mil lei includ în principal:

• debitori diverși (104 mil lei), din care:

  • penalități de întârziere la plată calculate clienților rău platnici, în sumă de 83,2 mil lei (din care suma de 35,35 mil lei reprezintă penalități aferente schemei de sprijin). Cele mai mari penalități de întarziere la plată au fost înregistrate de clienții: RAAN (16,90 mil lei), Romelectro (13,42 mil lei), CET Govora (9,61 mil lei), Electrocentrale București (9,41 mil tei), Eco Energy SRL (8,91 mil lei), Petprod SRL (8,89 mil lei).

  • compensații datorate de furnizori pentru nelivrarea energiei electrice în sumă de 11,9 mil lei: Next Energy Partners (8,39 mil lei), Enol Grup (2,54 mil lei) şı Arelco Power (0,99 mil lei).

  • creanța de recuperat de la OPCOM reprezentând TVA-ul aferent aportului în natură la capitalul social al filialei în sumă de 4,52 mil lei.

• · cheltuieli înregistrate în avans în sumă de 14 mil lei sunt reprezentate în principal de cotizaţii internaţionale (5,3 mil lei), contribuţie anuală ANRE aferentă anului 2023 (3,6 mil lei).
• · alte creanțe sociale în sumă de 1,47 mil lei reprezentând concedii medicale achitate de angajator salariaților, sume ce urmează a fi recuperate de la Casa Națională de Asigurări de Sănătate, conform legislației în vigoare.

Avansurile către furnizori achitate la 31 martie 2023 sunt reprezentate de furnizori debitori pentru prestări servicii în sumă de 159 mil lei față de decembrie 2022 când au fost în sumă de 697 mil lei.

Soldul reprezintă în principal sume din tranzacțiile aferente mecanismului de cuplare prin preț (ICP -Interim Coupling Project, SIDC - Single Intraday Coupling, SDAC - Single Day-ahead Coupling) în valoare de 132,9 mil lei - pentru ICP și SDAC și 24,5 mil lei - pentru SIDC

Startul cuplării de succes SDAC Single Day-ahead Coupling s-a efectuat în data de 28 octombrie 2021 și reprezintă rezultatul cooperării dintre Operatorii Desemnați ai Pieței de Energie Electrică (OPEED) și Operatorii de transport și sistem (OTS) din Bulgaria și România, respectiv IBEX EAD, OPCOM SA, ESO EAD și Transelectrica.

Lansarea cuplării pieței de energie pe bază de fluxuri în regiunea Core, în data de 08 iunie 2022, a reprezentat tranziția de la mecanismul de cuplare ICP- Interim Coupling Project la FBMC - Flow Based Market Cuupling, optimizând piața europeană de energie electrică pentru 13 țări. Austria, Belgia, Croația, Republica Cehă, Franța, Germania, Ungaria, Luxemburg, Tările de Jos, Polonia, România, Slovacia si Slovenia.

În cadrul proiectului FBMC, Transelectrica are rolul atât de Shipper (Agent de Transfer), cât și de CCP -Central Counterparty. In calitate de CCP, Compania are sarcina de a transfera fluxurile financiare generate de fluxurile de energie electrică, urmare a procesului de cuplare.

TVA de recuperat în sumă de 370,1 mil lei aferentă deconturilor pentru perioada noiembrie 2022 - martie 2023 și octombrie 2020, din care până la data prezentului raport, s-a încasat suma de 95,4 mil lei.

Cele mai mari ajustări de depreciere existente în sold la 31 martie 2022, reprezintă creanțe comerciale și penalitățile aferente pentru CET Govora (25,1 mil lei), Eco Energy SRL (24,7 mil lei), Petprod SRL (23,5 mil lei), Arelco Power (14,8 mil lei), Total Electric Oltenia SA (14,2 mil lei), Romenergy Industry (13,5 mil lei), Romelectro SA (13,4 mil lei), Elsaco Energy (9,3 mil lei), RAAN (8,5 mil lei), Next Energy Partners SRL (8,4 mil lei).

III. Datorii

Datoriile pe termen lung în sumă de de 724 mil lei la data de 31 martie 2023 au înregistrat o creştere în procent de 5% față de valoarea înregistrată la data de 31 decembrie 2022 în sumă de 687 mil lei.

Datoriile purtătoare de dobândă

La data de 31 martie 2023 valoarea împrumuturilor pe termen lung s-a diminuat fată de 31 decembrie 2022 în principal datorită rambursărilor efectuate conform acordurilor de împrumut existente. Totodată valoarea împrumuturilor pe termen scurt a scăzut de la soldul de 92 mit lei în luna decembrie 2022 la 25 mil lei în 31

martie 2023. La data de 31 martie 2023, linia de credit nu este utilizată.

În același timp datoriile pe termen scurt au înregistrat o diminuare în procent de 48%, de la 3.593 mil lei la 31 decembrie 2022 la 1.866 mil lei la 31 martie 2023, în principal pe fondul creșterii datoriilor comerciale și altor datorii. Impact în evoluția datoriilor comerciale au avut:

furnizorii pe piața de energie care au scăzut cu 1.205 mil lei și înregistrează sold în sumă de 752 mil lei la martie 2023 față de 1.956 mil lei la decembrie 2022.

Aceasta evoluție a fost influențată în principal de:

diminuarea soldului datoriilor aferente activității ı operaționale cu 778 mil lei care a fost principal de scăderea volumului tranzacţiilor rezultate din cuplarea pietelor.

Furnizorii pe piața de energie electrică sunt reprezentați în principal de: OPCOM, IBEX, MAVIR, Hidroelectrica SA, Joint Allocation Office, S Complexul energetic Oltenia SA, CIGA Energy SA, Electrica Furnizare SA, CINTA Energy SA, OMV Petrom SA. La 31 martie 2023, ponderea acestora în total furnizori de energie este de circa 96,06%.

• scăderea semnificativă a soldului "datoriilor aferente pieței de echilibrare" a fost determinată de scăderea volumului tranzacțiilor înregistrate pe piața de echilibrare în trimestrul I al anului 2023, comparativ cu trimestrul IV al anului 2022.

• Scăderea datoriilor aferente schemei de sprijin către furnizori (producători) cu cu doar 6 mil lei a fost determinată de scăderea valorii bonusului lunar pentru cogenerarea de înaltă eficiență din luna martie 2023, față de luna decembrie 2022.

• furnizorii de imobilizări au scăzut cu 50 mil lei datorită efectuării plăților ajunse la scadență,

• "alte datorii" au scăzut semnificativ cu 424 mil lei, de la soldul de 1.235,9 mil lei în 31 decembrie 2022 la 812 mil lei în 31 martie 2023, pe fondul evolutiei clienților creditori.

Structura "alte datorii" se prezintă, astfel:

• · creditori diverși în sumă de 409,6 mil lei (au crescut cu 20 mil lei față de 31 decembrie 2022) sunt reprezentați în principal poziția netă a schemei de sprijin privind cogenerarea de înaltă eficiență, poziție de datorie, în sumă de 396 mil lei și contracte de studii de soluție pentru racordarea la RET (10 mil lei),
• · clienți creditori la data de 31 decembrie 2022 sunt în sumă de 328 mil lei (au crescut cu 443 mil lei față de 31 decembrie 2022) și reprezintă sume încasate în avans de la IBEX (181 mil lei), MAVIR (95 mil lei),

OPCOM (49 mil lei) și JAO (0,2) în cadrul tranzacțiilor aferente mecanismelor de cuplare prin preț, ICP (Interim Coupling Project), SIDC (Single Intraday Coupling), SDAC (Single Day-ahead Coupling) si FBMC (Flow Based Market Coupling).

• · datoria pentru imobilizările aferente drepturilor de utilizare a activelor luate în leasing - clădiri, conform prevederilor IFRS 16 - Contracte de leasing, este în sumă de 8 mil lei (datorie pe termen scurt).
• · alte datorii în sumă de 53,8 mil lei sunt reprezentate, în principal, de garanțiile de bună plată a contractelor pe piața de energie electrică încheiate de Transelectrica în sumă de 32,2 mil lei și TVA neexigibilă în perioada de raportare în sumă de 21,3 mil lei.

Provizioanele au o evoluție constantă la 31 martie 2023 (67,3 mil lei) faţă de 31 decembrie 2022 (68,1 mil lei).

IV. Capitaluri proprii

Capitalurile proprii au înregistrat o creștere determinată în principal de înregistrarea în rezultatul reportat al profitului net în sumă de 80 mil lei, realizat la 31 martie 2022. Astfel capitalurile proprii la 31 martie 2023 sunt în valoare de 3.949 mil lei față de 3.869 mil lei la 31 decembrie 2022.

EVOLUȚIA ACȚIUNILOR

Simbol:	TEL
ISIN:	ROTSEL ACNOR9
1 112 :	Actiumi
Segment:	Principal
Categone:	Premium
Stare:	Tranzactionabila

Primul trimestru al anului 2023 a debutat cu un preț de tranzacționare de 22,10 lei/acțiune, deschizând parcursul spre preţul maxim al perioadei de 27,60 lei/acțiune din data de 06.03.2023. La finalul perioadei prețul unei acțiuni TEL a fost 23,80 lei, aducând o capitalizare bursieră de 1.745 mil lei, în recuperare de valoare faţă de preţul minim 21,00 lei înregistrat în data de 16.01.2023.

Compania deține capacitatea de a se adapta contextului economic, tranzacționarea acțiunilor TEL în primele trei luni ale anului 2023 pe piața de capital din România înregistrând 6.985 tranzacții cu un număr mediu de 111 tranzacţii/zi și 1.294.842 acțiuni tranzacționate, cu o valoare totală de 30.566 mii lei.

Acțiunile Transelectrica fac parte din structura următorilor indici bursieri: BET, BET, BET-NG, BET-TR, BET-XT, BET-XT-TR, BET-BK, BETPlus, BET-TRN, BET-XT-TRN. Dintre aceștia cei mai reprezentativi pentru Companie sunt:

• indicele BET (Bucharest Exchange Trading indicele de referință al pieței de capital ce reflectă evoluția celor mai lichide 20 companii listate pe piața reglementată a BVB),

• indicele BET-NG (Bucharest Exchange Trading Energy & Related Utilities - indice sectorial care reflectă evoluția companiilor din domeniul energie și utilităților aferente listate pe piața reglementată a BVB).

Conform ultimei date de ajustare periodică înregistrată în data de 10.03.2023, acțiunile TEL dețin o pondere de 1,44% în indicele BET și 4,42% în indicele BET-NG.

Evoluția acțiunii TEL în raport cu cei doi indici se regăsește prezentată în graficul alăturat:

PRINCIPALELE RISCURI ŞI INGERTITUDINI

Cunoașterea aprofundată a amenințărilor permite o prioritizare a acestora în funcţie de eventualitatea materializării lor, de amploarea impactului asupra obiectivelor și de costurile pe care le presupun măsurile menite a reduce probabilitatea de apariție sau de a limita efectele nedorite.

La nivelul Companiei se analizează periodic și sistematic riscurile legate de desfăşurarea activităţilor proprii, elaborându-se anual Registrul riscurilor identificate, Fișe de urmărire a riscurilor, Formulare de alertă la risc (pentru riscuri nou apărute) Planul de implementare a măsurilor de control , în direcţia limitării posibilelor consecințe ale acestor riscuri, în conformitate cu prevederile legale.

Printre elementele care pot afecta lichiditatea Companiei se numără:

fluctuația ratei dobânzii A

În vederea limitării impactului fluctuației ratei dobânzii asupra lichidității Companiei, au fost contractate credite pe termen lung cu rată fixă a dobânzii și negocierea celor mai avantajoase rate de dobândă.

Ratele dobânzilor pe piață s-au majorat considerabii din luna februarie 2023. Această creștere s-a înversat însă puternic în luna martie, în contextul tensiunilor severe de pe piețele financiare. Costul creditării bancare a firmelor din zona euro a devenit mai ridicat. Creditarea firmelor s-a moderat în continuare, pe seama cererii mai scăzute și a condițiilor mai restrictive asociate ofertei de credite.

Creșterea prețurilor la energia electrică generată de contextul economic ameninţat de stagflaţie, urmare a tensiunilor persistent ridicate de pe piețele financiare, precum și a razboiului din Ucraina, a condus la creșterea necesarului de finanțare a capitalului de lucru al Companiei, impunându-se apelare la contractarea unor facilități de credit pe termen scurt;

variația cursului valutar -

Riscul valutar exprimă o probabilite de a înregistra pierderi din contractele comerciale internaţionale sau din alte raporturi economice, din cauza modificării cursului de schimb al valutei în perioada dintre încheierea contractului și scadenţa acestuia.

Aceasta probabilitate apare dacă în momentul încasării contravalorii mărfurilor/serviciilor, valuta de contract se depreciază față de momentul încheierii contractului comercial international.

Efectele nedorite ale riscului valutar pot fi contracarate sau, cel puțin, atenuate prin hedging. La nivelul Transelectrica nu există operațiuni de hedging valutar.

O altă metodă prin care se pot evita astfel de efecte este reprezentată de înscrierea în contract a unei clauze valutare sau a unei clauze de revizuire a prețurilor. Aplicarea diferitelor măsuri extracontractuale pot scuti Compania de prezența efectelor negative.

Pentru limitarea impactului fluctuației cursului valutar, Compania negociază prin intermediul departamentului specializat, cele mai bune rate de schimb valutar.

Pentru onorarea obligațiilor în valută, Compania are deschise conțuri în valută la bănci comerciale din cadrul sistemului bancar românesc.

Expunerea la riscul de curs valutar (datorat mai ales monedei EUR) nu este semnificativă, astfel Compania nu utilizează înstrumente de acoperire de riscuri.

> prevederile din acordurile de finanțare

În cadrul contractelor de finanțare, există clauze privind respectarea unor indicatori financiari și non-financiari (covenanți), încălcarea acestor clauze putând atrage după sine, în baza unei notificări prealabile și a unui timp rezonabil, plata anticipată a facilităților de finanțare.

De asemenea, unele facilități de finanțare prezintă clauze penalizatoare în cazul rambursării anticipate.

Până la această dată, nu au fost situații de neîncadrare în prevederile din acordurile de finanțare ale Companiei.

> riscul privind neîndeplinirea condițiilor legale

Lichiditatea Companiei ar putea fi afectată de penalizări cauzate de neconformități semnalate în cadrul activităților de control periodic din partea organelor abilitate (ANAF, CCR, MFP etc). Acest risc nu s-a materializat în perioada analizată

• nivelul fiscalității, inclusiv introducerea unor noi taxe și impozite. În primul trimestru al anului 2023, acest risc nu s-a materializat;

• riscul de credit: Compania ar putea suporta o pierdere financiară datorită incapacităţii sau refuzului unui partener contractual de a-şi îndeplini obligațiile contractuale. Acest risc rezultă în principal din creanțele comerciale, numerarul și echivalentele de numerar. Pe parcursul primului trimestru al anului 2023, în relația cu clienții nu au existat disfuncționalități, facturile fiind încasate în termen;

• riscul de neîncasare a garanțiilor în cadrul proiectelor de investiții: principala cauză a acestui tip de risc rezultă din existența unor societăți bancare sau societăți de asigurări care oferă servicii de garantare fără a avea capacitatea financiară de a-și onora obligațiile asumate în cadrul instumentelor de garantare emise. Pe parcursul primului trimestru al anului 2023, Compania nu s-a aflat în imposibilitatea de a-și respecta obligațiile financiare. Astfel nu există riscuri și incertitudini pentru următoarele luni ale exercițiului financiar 2023, altele decât cele prezentate anterior, care să afecteze lichiditatea Companiei.

• riscul de cash-flow acesta reprezintă riscul ca Transelectrica să nu-și poată onora obligațiile de plată la scadență. O politică prudentă de gestionare a riscului de cash-flow implică menținerea unui nivel suficient de numerar, echivalent de numerar și disponibilitate financiară prin facilități de credit contractate adecvat. Compania monitorizează nivelul intrărilor de numerar previzionate din încasarea creantelor comerciale, precum si nivelul ieșirilor de numerar previzionate pentru plata datoriilor comerciale și a altor datorii.

Compania acordă atenție sporită gestiunii eficiente a trezoreriei, prin administrarea eficientă a fluxurilor de numerar și optimizarea surplusului de lichiditate pentru a putea onora obligațiile financiare pe măsură ce acestea ajung la scadență, precum și disponibilitatea, în caz de necesitate, de a apela la finanțări prin facilități de credit adecvate.

Pe parcursul primului trimestru al anului 2023, Compania și-a respectat toate obligațiile financiare.

Alte riscuri ce pot influența performanta financiară a Companiei pot fi:

riscul deteriorării ratingului de credit ca urmare a înrăutățirii indicatorilor financiari, climatului macroeconomic și politic sau/și înrăutățiii performanței financiare a Companiei.

Acest risc reflectă un complex de factori, cu potențial efect asupra creşterii costurilor de finanţare pe piaţa de credit, ceea ce poate afecta semnificativ Compania având în vedere volumul substanțial de capital necesar a fi atras pentru finanțarea planului de investiții aferent următorilor ani.

La data de 08 decembrie 2022, ratingul acordat de Moody's Transelectrica se situează la nivelul Baa3, perspectivă stabilă.

Ratingul Companiei este puternic dependent de ratingul suveran al României.

Agenția de rating Fitch a reconfirmat în data de 24 martie 2023 ratingul aferent datoriei guvernamentale a României la BBB-/F3 pentru datoria pe termen lung și scurt în valută și a revizuit perspectiva de țară de la negativă la stabilă.

riscul investiţional ca urmare a dificultăţilor financiare la nivelul filialelor cauzate atât de datoriile istorice, mediul concurențial cât și de managementul propriu al acestora.

În ceea ce priveşte elementele, evenimentele sau factorii de incertitudine care au influenţat activitatea fondurilor europene pentru finanţarea proiectelor de investiții menționăm:

• volatilitatea pieţei construcţiilor şi a materialelor din domeniul energetic, precum și actualul context geopolitic au determinat o creştere spectaculoasă a prețurilor și implicit a bugetelor și devizelor proiectelor de investiţii finanţate din fonduri europene nerambursabile, cu impact asupra valorii contribuției Companiei la finanțarea proiectelor,
• modificarea legislației în domeniul ajustării prețurilor aferente contractelor din cadrul proiectelor finanţate din fonduri europene nerambursabile, pentru reechilibrarea contractelor, a generat incertitudini legate de modalitatea de aplicare a formulelor de ajustare și interpretări diferite, pentru diferitele tipuri de contracte încheiate sau care urmează să fie încheiate, fapt care a indus sincope în implementarea proiectelor și în respectarea planurilor de execuție a lucrărilor, cu efect asupra termenelor de implementare asumate.

Compania acordă importanţa cuvenită analizei mediului de risc şi identificării din timp a unor posibile riscuri ce pot apare în viitor precum şi folosirea unor sisteme de avertizare timpurie.

Compania nu se limitează la a trata consecinţele unor evenimente care s-ar produce, ci adoptă un stil de management reactiv, implementând măsuri preventive, luate în avans, menite să atenueze manifestarea riscurilor.

Totodată, revizuirea periodică a riscurilor, aşa cum este prevăzută în standarde, conduce la realocări ale resurselor în concordanță cu modificarea ierarhiilor și implicit, a priorităților.

Date operaționale

BALANȚA ENERGETICA SEN

Analizând evoluția componentelor balanței energetice, în perioada ianuarie - martie 2023 comparativ cu aceeași perioadă din anul 2022, se observă o scădere cu un procent de 10% a consumului intern net' si o creştere cu 4% a producţiei nete de energie.

Schimburile fizice transfrontaliere de export înregistrează în T1 2023 o crestere de 96% față de T1 2022, iar fluxurile transfrontaliere de import au înregistrat scădere în procent de 47%.

În trimestrul I 2023, consumul de energie electrică la nivelul SEN a înregistrat scăderi în toate cele trei luni calendaristice cu valori cuprinse între 5,68 % în luna februarie și respectiv 11,61 % în luna ianuarie.

Scăderea consumului a fost influențată în mare parte de temperaturile medii lunare, care au înregistrat anomalii pozitive, situându-se în general, peste normele climatologice.

Un alt element care a condus la reducerea consumului național de energie electrică, îl reprezintă întrarea în vigoare a Regulamentului (UE) 2022/1854 din 6 octombrie 2022 privind o intervenție de urgență pentru abordarea problemei prețurilor ridicate la energie. Acesta prevede la articolul 3, alin. 1, faptul că statele membre depun eforturi pentru a pune în aplicare măsuri de reducere a consumului lunar brut total de energie electrică cu 10 % față de media consumului brut de energie electrică din lunile corespunzătoare din perioada de referință2.

MIXUL DE PRODUCție

În ceea ce priveşte mixul de producţie, în perioada ianuarie - martie 2023 comparativ cu perioada similară a anului 2022, s-a înregistrat o creștere a componentei din surse Hidro în procent de 36%, respectiv o scădere a componentei Termo cu 7%. Nuclear cu 1%, și componentei Regenerabile cu 8% (în pricipal pe baza scăderiii producției de energie fotovoltaică -24% și biomasă -19%).

Analizând ponderile componentelor mixului de producție netă pentru intervalul ianuarie - martie 2023 se observă că cea mai mare pondere, 32%, este reprezentată de componenta Termo urmată de componenta Hidro 31%, iar energia produsă din surse regenerabile și nucleară au o pondere de aproximativ 18% și respectiv 19%.

PARCUL NAȚIONAL DE PRODUCȚIE

Puterea instalată în centralele pe surse termo a crescut cu aproximativ 4% în T1 2023, de la 5.966 MW instalați la 31 martie 2022, la 6.185 MW instalați la 31 martie 2023. Puterea instalată aferentă perioadei ianuarie martie 2023 versus ianuarie - martie 2022, este redată în graficele care ce urmează.

valorile nu includ consumul aferent serviciilor proprii din centralele de producere energie electrică; valoarea consumului nel include pierderile din rețelele de transport și distribuție precum și consumul pompelor din stațiile hidro cu acumulare prin pompaj

² art. 4, alin (1) Fiecare stat membru identifică orele de vârf care corespund în total unui procentaj minim de 10 % din numărul total de ore din perioada cuprinsă între 1 decembrie 2022 și 31 martie 2023.

Raport trimestrial lanuarie - Martie 2023

Putere instalată T1 2023 (18.810 MW. valoare brută)

Putere instalată T1 2022 (18.569 MW. valoare brută)

FLUXURI TRANSFRONTALIERE

Distribuția fluxurilor fizice de import/export pe liniile de interconexiune în intervalul ianuarie - martie 2023 față de ianuarie - martie 2022 se prezintă astfel:

• · a scăzut exportul pe granița cu Serbia, și a crescut pe granița cu Bulgaria, Ungaria, Ucraina și Moldova, iar
• · importul a crescut pe granița cu Serbia și Modova și a scăzut pe Bulgaria, Ungaria și Ucraina.

Concret, comparativ cu intervalul ianuarie - martie 2022, fluxurile fizice de export au crescut cu Bulgaria (+93% +409GWh), cu Ungaria (+157 GWh), Ucraina (+124 GWh) si cu Moldova (+700GWh) și au scăzut pe granița cu Serbia (-39% -215 GWh), concomitent cu creșterea fluxurilor fizice de import pe liniile de interconexiune cu Serbia (+99 GWh) și cu Moldova (+2 GWh) și scădere pe Bulgaria (-71% -612GWh), Ungaria (-30% -121GWh) si Ucraina (-47% -253GWh)

Fluxurile fizice atât de import cât și de export pe fiecare graniță sunt prezentate în cele ce urmează:

Față de trimestrul I din anul 2022, s-a înregistrat în general o creștere a gradului de utilizare a capacității alocate la export, respectiv o crestere a schimburilor comerciale la export și a energiei tranzitate, pe fondui unei hidraulicități mai ridicate comparativ cu anul trecut în această perioadă a anului și în condițiile unui consum intern de energie electrică mai mic comparativ cu perioada similară din 2022,

Un impact puternic în creșterea energiei tranzitate l-a avut Ordonanța de Urgență a Guvernului nr. 119 din 1 septembrie 2022, pentru modificarea și completarea Ordonanței de urgență a Guvernului nr. 27/2022 privind măsurile aplicabile clienţilor finali din piaţa de energie electrică și gaze naturale, actualizată, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative din domeniul energiei, prin care se introduce taxa de solidaritate pentru companiile care efectuează export de energie electrică.

Pe granița cu Ungaria, gradul de utilizare este de 100%, atât la import cât și la import, având în vedere că licitațiile pe termen scurt sunt de tip implicit (se alocă simultan capacitate și energie), iar începând cu ianuarie 2023, s-a trecut complet în cazul licitațiilor pe termen lung de la mecanismul de alocare de tip Drepturi Fizice de Capacitate la mecanismul de alocare de tip Drepturi Financiare de Capacitate (capacitatea alocată la licitațiile anuală și lunare nu mai reprezintă un drept fizic care poate fi utilizat de către participant, ci doar un drept financiar al acestuia).

Raport trimestrial lanuarie - Martie 2023

Grad de utilizare a capacității total alocate (%)

Gradul de utilizare a drepturilor totale de capacitate pe o graniţa şi direcție, reprezintă raportul exprimat procentual dintre energia aferentă schimburilor comerciale realizate (notificate) la nivelul unei luni şi energia corespunzătoare drepturilor totale de capacitate.

Schimburile comerciale includ cantitatea de energie electrică importată și exportată ca urmare a participării Transelectrica în calitate de membru operațional în platforma europeană Imbance Netting (IGCC), începând cu data de 17 decembrie 2021.

Referitor la implicațiile privind interconectarea sincronă a sistemelor de transport de energie electrică din Republica Moldova și Ucraina cu sistemul Europa Continentală prin România, Ungaria și Slovacia:

• începând cu data de 16.03.2022 s-a realizat sincronizarea în regim de urgență a sistemelor electroenergetice din Ucraina și din Republica Moldova cu sistemul electroenergetic Europa Continentală. Această accelerare a proiectului de sincronizare, început din anul 2017, a fost posibilă ca urmare a studiilor realizate anterior și a adaptării unor măsuri de reducere a riscurilor în operare a sistemelor electroenergetice
• interconectarea sincronă a sistemelor de transport de energie electrică din Republica Moldova și Ucraina cu sistemul electroenergetic european, a condus la reducerea consumul propriu tehnologic în rețeaua electrică de transport din România, în special datorită unei repartizări mai favorabile a fluxurilor pe liniile electrice de interconexiune:
• interconectarea sincronă a sistemelor de transport de energie electrică din Republica Moldova și Ucraina cu sistemul electroenergetic din România a contribuit la extinderea pieței de energie electrică, oferind oportunitatea realizării schimburilor comerciale de energie electrică la nivel regional, respectiv între România, Ucraina și Republica Moldova, în contextul actual al pieței de energie electrică unice europene;
• în contextul geopolitic actual, interconectarea sincronă a sistemelor de transport de energie electrică din Republica Moldova și Ucraina cu sistemul Europa Continentală va pune presiune pe sistemele electroenergetice vecine (România, Ungaria și Slovacia) din punct de vedere al asigurării funcționării interconectate, respectiv a adecvanței la nivel regional, având în vedere dificultățile înregistrate în această perioadă de către Republica Moldova și Ucraina pentru asigurarea necesarului de energie electrică;
• pe granița cu Ucraina, licitațiile de alocare de capacitate sunt momentan suspendate din 16.01.2023, până la convenirea regulilor de alocare coordonată, iar pe granița cu Republica Moldova, licitațiile de alocare de capacitate pe termen lung (anuală și lunară) sunt momentan suspendate, fiind organizată doar alocare zilnică de capacitate bilateral coordonată pentru 100% din total capacitate (licitații organizate de către OTS din România).

În contextul actual al conflictului dintre Rusia și Ucraina, se poate menționa faptul că datele referitoare la funcționarea sistemelor energetice din Ucraina și din Republica Moldova nu sunt date publice, sistemul energetic din Ucraina fiind ținta multor atacuri.

CONSUMUL PROPRIU TEHNOLOGIC

Comparativ cu intervalul ianuarie-martie din 2022, în aceeași perioadă din anul 2023 CPT-ul în RET a crescut cu cca. 5%, iar CPT procentual a crescut de la 2,28% la 2,54%.

Datorită caracteristicilor sale, Consumul Propriu Tehnologic (CPT) în Reţeaua Electrică de Transport (RET) este puternic dependent de condiţiile meteorologice, de structura producţiei şi a consumului de energie electrică la nivel naţional, de repartizarea fluxurilor de energie electrică în reţeaua de transport internă și pe liniile de interconexiune cu sistemele electroenergetice vecine, valoarea sa fiind foarte puțin spre deloc controlabilă în condițiile unei piețe de energie regionale interconectate şi cuplate.

Factorii care au influențat semnificativ CPT-ul în intervalul ianuarie - decembrie 2022, ca exemplu precipitațiile și distribuția fluxurilor fizice transfrontaliere, nu sunt sub controlul Transelectrica.

FACTORI EVOLUȚIE CPT

În luna ianuarie 2023 CPT-ul a crescut față de luna ianuarie 2022 cu 3,5%, ca urmare a fluxurilor fizice de import/export defavorabile pe liniile de interconexiune de pe granițele cu Ucraina, Ungaria și Serbia care au condus la creșterea transportului de energie la distanță față de surse și a condițiilor meteorologice nefavorabile, caracterizate de cantități de precipitații mai mari, care au determinat creșterea pierderilor corona.

Procentul pierderilor raportat la energia intrată în RET a crescut de la 2,42% în 2022 la 2,62% în 2023. Energia intrată în contur a scăzut cu 4,2% în luna ianuarie 2023 (171,9 GWh) față de perioada similară din anul 2022. ca urmare a scăderii cu 41,9% (212,7 GWh) a energiei primite din import și cu 0,9% (28,8 GWh) a celei primite de la producătorii racordați la RET, în condițiile creșterii cu 21,9% (69,5 GWh) a energiei primite din RED.

În luna februarie 2023 CPT-ul a crescut față de luna februarie 2022 cu 17,6% ca urmare a fluxurilor fizice de import/export defavorabile pe liniile de interconexiune de pe granițele cu Ucraina, Ungaria și Serbia care au condus la creșterea transportului de energie la distanță față de surse, dar și a condițiilor meteorologice defavorabile, caracterizate de cantități mai mari de precipitații, care au determinat creșterea pierderilor corona. Procentul pierderilor raportat la energia intrată în RET a crescut de la 2,04% în 2022 la 2,42% în 2023. Energia intrată în contur a scăzut cu 1% (36,0 GWh) în luna februarie 2023 față de perioada similară din 2022, ca urmare a scăderii cu 42,1% (230,7 GWh) a energiei primite din import, pe fondul creșterii cu 3,4% (92,7 GWh) a energiei primite de la producătorii racordați la RET și cu cu 46,7% (102 GWh) a celei primite din RED.

În luna martie 2022 CPT-ul a scăzut față de luna martie 2022 cu 3,5%, în special ca urmare a scăderii energiei intrate în conturu! RET și a repartiției mai avantajoase a producției în teritoriu, care a condus la reducerea transportului de energie la distanță față de surse.

Procentul pierderilor raportat la energia întrată în RET a crescut de la 2,36% în anul 2022 la 2,57% în anul 2023. Energia intrată în contur a scăzut cu 11,7% (432,3 GWh) în luna martie 2023 față de perioada similară din anul 2022, ca urmare a scăderii energiei primite de la producătorii racordați direct la RET cu 0,9% (24,6 GWh), a celei primite din import cu 54,4% (441 GWh), în condițiile creșterii energiei primite din RED cu 12,9% (33,3 GWh).

Condițiile meteorologice au fost defavorabile, fiind caracterizate de precipitații mai mari, care au determinat cresterea pierderilor corona.

În concluzie, pe ansamblul primului trimestru din 2023 CPT-ul în RET a crescut cu 5,1% comparativ cu perioada similară din anul 2022, în special ca urmare a fluxurilor fizice dezavantajoase pe liniile de interconexiune de pe granițele cu Ucraina. Ungaria și Serbia si a condițiilor meteorologice mai defavorabile, caracterizate de cantități mai mari de precipitații, care au determinat reducerea pierderilor corona.

Raportat la energia intrată în contur, pierderile au crescut de la 2,28% la 2,54%.

Dezvoltare RET

MIJLOACELE FIXE INREGISTRATE IN CONTABILITATE

Valoarea totală a imobilizărilor corporale la data de 31 martie 2023 faţă de 31 decembrie 2022 a fost determinată de cresterea valorii imobilizărilor corporale în curs concomitent cu înregistrarea amortizării imobilizărilor corporale.

Valoarea mijloacelor fixe înregistrate în contabilitate în trimestrul I 2022 este de 55,8 mil lei (23,7 mil lei în aceeași perioadă a anului 2022) în creștere cu 32 mil lei.

Cele mai mari transferuri din imobilizări corporale în curs la imobilizări corporale, sunt reprezentate în principal de punerea în funcţiune a obiectivelor de investiţii, dintre care cele mai semnificative sunt enumerate mai jos:

IMOBILIZARI CORPORALE ȘI NECORPORALE

Achizițiile de imobilizări corporale și necorporale în intervalul ianuarie-martie 2023 sunt în sumă de 67,3 mil lei, în scădere comparativ cu aceeași perioadă a anului 2022 când achiziţiile au fost în sumă de 91,3 mil lei.

Totodată soldul imobilizărilor corporale în curs de execuție conform poziției financiare la 31 martie 2023, în sumă de 1,044 mil lei, este reprezentat de proiectele în derulare, cele mai semnificative fiind enumerate mai jos:

• · LEA 400 kV d.c. Cernavodă Stâlpu și racord în Gura lalomiței - 349,8 mil lei;
• · LEA 400 kV d.c. Gutinas Smârdan 143,1 mil lei;
• · Trecerea la tensiunea de 400 kV a axului Porțile de Fier - Reșița - Timișoara - Săcălaz - Arad - Etapa I -LEA 400kV s.c. Porţile de Fier - (Anina) - Reşiţa -121,6 mil lei;
• 0 Modernizare Stația 400(220)/110/20 kV Munteni -47,5 mil lei;
• · Racordare la RET a CEE 300 MW Ivesti, CEE 88 MW Fălciu 1 şi CEE 18 MW Fălciu 2 prin noua Staţie (400)/220/110 kV Banca - 46,9 mil lei;
• Modernizare Statia 220/110/20 kV Arefu 45,6 mil 0 lei:
• · Retehnologizare Stația 400/110/20 kV Smârdan -31,9 mil lei;
• · Retehnologizare Stația 220/110/20 kV Ungheni · 31.8 mil lei:
• · Modernizare Stația 220/110 kV Dumbrava 21 mil lei;
• · Înlocuire întreruptoare din stațiile electrice Etapa II -1,3 mil lei;
• · Modernizarea Stației 220/110/20kV Vetiș echipament primar - 0,56 mil lei;
• · Completarea infrastructurii de comunicații necesară funcționării structurii hardware cloud privat a Companiei, pentru asigurarea implementării și funcționării noii platforme a Pieței de Echilibrare -DAMAS - 0,41 mil lei.
• · Trecerea la tensiunea de 400 kV a axului Porţile de Fier - Reșița - Timișoara - Săcălaz - Arad - Etapa I -Stația 400/220/110 kV Resița - 25,6 mil lei;
• · Retehnologizare Stația 220/110/20 kV Baru Mare -22,3 mil lei,
• Mărirea capacității de transport a LEA 220kV Ștejaru - Gheorgheni - Fântânele - 21,8 mil lei;
• · Extinderea Stației 400 kV Gura Ialomiței cu două celule: LEA 400 kV Cernavodă 2 și 3 - 19,3 mil lei;
• · Retehnologizare Statia 110 kV Medgidia Sud 13,7 mil lei:
• · Extinderea Stației 400 kV Cernavodă Etapa 1+11, Înlocuirea a 2 bobine de compensare, Racordare linii noi - 13,1 mil lei;
• · Celule mobile de 110 kV, 220 kV și 400 kV 11,3 mil lei.

PROGRAMUL ANUAL DE INVESTIŢII

Detalierea cheltuielilor pentru investiții la 31 martie 2023 pe principalele capitole din programul anual de investiții corelat cu principalele capitole ale Planului de dezvoltare al Companiei, se prezintă astfel:

Gradul de realizare a programului de investiții la 31 martie 2023 este de 12,7%.

Program Categorii de Nr. PAI 2023* cheltuieli cit. (mii lei)			Realizări (mil lei)
		T1 2023	T1 2022
	Total general (A+3)	465.965	59.307	73.146
0	Cheltuieli proprii Companiei	456.325	59.307	72 606
	Investiții finanțate din tarif de racordare	9.640	0	540

PAI 2023 revizia A1

Planul de investiții al Companiei pentru următorii 10 ani include un program complex de investiții, care urmărește consolidarea securității energetice, digitalizarea și implementarea conceptului SMART GRID, ceea ce va genera, pe de o parte, creșterea capacității de integrare a energiei regenerabile în sistem și pe de altă parte creșterea capacității de interconexiune.

FONDURI EUROPENE

La sfărșitul anului 2022 s-a finalizat procesul de contractare a finanţării nerambursabile din Fondul pentru Modernizare în valoare de 424.404.843 euro, prin semnarea contractelor de finanțare cu Ministerul Energiei în data de 10.10.2022.

Finanțarea de 424 milioane euro reprezintă 30% din totalul fondurilor obținute de România prin Fondul pentru Modernizare, respectiv 14% din totalul finanțărilor obținute de cele 8 state membre din Europa Centrală și de Est (România, Cehia, Slovacia, Croația, Lituania, Ungaria, Polonia, Estonia) cu proiecte aprobate.

În intervalul ianuarie-martie 2023, în ceea ce priveste proiectul "LEA 400 kV d.c. Gutinas Smârdan", finanțat prin Programul Operațional Infrastructură Mare 2014-2020, Axa prioritară 8 - Sisteme inteligente și sustenabile de transport al energiei electrice şi gazelor naturale, Obiectivul specific 8.1 - Creșterea capacității Sistemului Energetic Național pentru preluarea energiei produse din resurse regenerabile, au fost depuse două cereri de rambursare, și Direcția Regională Galați și

În ceea ce priveste capacitatea RET de a integra noi unități de producție din surse regenerabile, trebuie menționat potențialul eolian și solar al regiunilor Dobrogea (sud-estul țării) și Banat (sud-vestul țării). Aceste regiuni, deja congestionate, nu mai permit integrări de noi capacități, însă luând în considerare investițiile în curs de realizare precum și cele planificate doar pentru aceste două regiuni, până în 2027, vor fi aproximativ 5.000 de MV suplimentari disponibili.

ASPECTE CONTRACTUALE

Cele mai importante contracte de investiții semnate în T1 2023 sunt:

• · Cresterea siguranței în funcționare a zonei de rețea Arges-Vâlcea, realizarea stației 400 kV Arefu și montarea unui AT 400 MVA, 400/220 kV - 71,9 mil lei;
• · LEA 220 kV dublu circuit Ostrovu Mare RET -Etapa 1 - 41,4 mil lei;
• · Montarea unui conductor de protecție cu fibră optică înglobată pe LEA 400kV Roșiori - Mukacevo (execuție/proiectare) - 4,9 mil lei.

Autoritatea de Management au acceptat rambrursarea integrală a valorilor solicitate prin cererea de rambursare nr. 8 reprezentând cheltuieli nerambursabile în valoare de 13,3 mil lei și cererea de rambursare nr.9 reprezentând cheltuieli nerambursabile în valoare de 11,7 mil lei.

Totodată, în ceea ce privește Planul Re PowerEU s-au transmis clarificări, pentru fișele de proiecte aferente proiectelor depuse de Transelectrica în vederea finanţării acestora prin RePowerEU - Investiţia 16 digitalizarea, eficientizarea și modernizarea rețelei naționale de transport a energiei electrice (alocare 148.000.000 euro), la termenul cerut de Ministerul Investițiilor și Proiectelor Europene astfel:

• Investiția 6.a - Accelerarea integrării surselor regenerabile de energie și facilitarea schimburilor transfrontaliere a energiei electrice prin construirea Liniei Electrice Aeriană de 400 kV Suceava - Bălți, incluzând lucrări relevante în stațiile Suceava (RO) și Bălți (MD) (alocare 76.512.000 euro);

• Investiția 6.b T-STARES Instalarea de centrale fotovoltaice (CEF) și instalații de stocare a energiei electrice destinate alimentării serviciilor interne instalate în stațiile C.N.T.E.E. Transelectrica S.A. (alocare 32.170.000 euro);

• Investiția 6.c Retehnologizarea SMART SA filiala Transelectrica S.A (alocare 29.940.000 euro):
• Investiția 6.d Optimizarea rețelei de comunicații și crearea unui centru de date -Teletrans SA, filiala Transelectrica S.A. (alocare 9.378.000 euro).

Planul REPowerEU stabilește o serie de măsuri menite să reducă rapid dependența de combustibilii fosili din Rusia și să accelereze tranziția verde, sporind în același timp reziliența sistemului energetic din UE.

In același timp, în luna martie 2023, reprezentanți din cadrul companiei au fost invitați de către Ministerul Investițiilor și Proiectelor Europene la sesiunea publică de prezentare a planului RePowerEU, în urma lansării procesului de consultare publică pentru transmiterea propunerilor de reforme si investiții pentru noul capitol REPowerEU de către actorii interesați.

Totodată, Transelectrica a participat la procesul de selecție inițiat de Universitatea Politehnica București pentru înființarea și operaționalizarea unui Consorțiu pentru crearea unei rute profesionale complete pentru învățământul tehnic, unde, împreună cu UPB s-a depus cererea de finanțare pentru implementarea proiectului "Campus Dual Politehnica Bucuresti".

În perioada 23-25 martie 2023, o delegație a companiei a participat la întrunirea "Smart Electricity Grids TEN-E Thematic Area Group" organizată de către Comisia Europenă la Bruxelles, Belgia, pentru susținerea proiectului CARMEN în vederea reconfirmării pe lista a 6-a de proiecte de interes comun a Comisiei Europene.

Tot în luna martie 2023 prin participarea în cadrul Consorţiilor formate pentru dezvoltarea proiectelor TwinEU și SmarTWin au fost depuse aplicații de

INVESTIţII FINANCIARE ALE COMPANIEI

La nivel european, sectorul energetic se află într-un proces de transformare, punându-se accent pe tranziția de la un model preponderent național de evoluție și dezvoltare a sectorului energetic, la un model de dezvoltare integrată și coordonată la nivel european care să asigure dezvoltarea unitară la nivel continental dar care să permită și adaptarea la specificațiile naționale totodată cu urmărirea intereselor legitime ale statelor europene

În acest context Compania este afiliată următoarelor entități:

finanțare prin Programul European de Cercetare -Horizon Europe.

Consorțiul format pentru dezvoltarea proiectului TwinEU - reunește peste 70 de parteneri din diferite locații din Europa, inclusiv operatori de transport și sistem, companii de tehnologie, universități și institute de cercetare, asociații europene, dezvoltatori de soluții, în timp ce consorțiul format pentru dezvoltarea proiectului SmarTWin - reunește peste 40 de parteneri din diferite locații din Europa, inclusiv operatori de transport și sistem, companii de tehnologie, universități și institute de cercetare, asociații europene, dezvoltatori de soluții.

SmarTWin își propune să dezvolte o infrastructură energetică inteligentă care să utilizeze tehnologia Digital Twin, să realizeze îmbunătățirea integrării surselor regenerabile și a participării active a consumatorilor la tranziției energetice. Acest lucru vine în deplină aliniere cu direcțiile introduse de Comisia Europeană în "Planul de acțiune al UE cu privire la digitalizarea sistemului energetic" pentru a spori eficiența și inteligența rețelei.

Aplicaţiile de finanţare au fost depuse în cadrul apelului HORIZON-CL5-2023-D3-01-10 "Supporting the development of a digital twin to improve management, operations, and resilience of the EU Electricity System în support to REPowerEU".

Beneficiile estimate pentru Companie privind participarea în cadrul Consorțiilor menționate, constau în instruirea şi familiarizarea personalului cu soluţiile tehnice de dezvoltare a rețelei de transport folosind tehnologiile smart şi cu beneficiile pe care acestea le pot aduce sistemului, având în vedere necesitatea găsirii unor soluţii pentru integrarea energiei din surse regenerabile la cotele stabilite în Planul Naţional Integrat Energie și Schimbări Climatice (PNIESC) pentru anul 2030 şi a îndeplinirii obligaţiilor impuse de ANRE.

• TSCNET
• JAO

TSCNET (TSCNET Services GmbH)

A fost constituit pentru a deservi Operatorii de Transport și de Sistem (OTS) din regiunea est-centralvestică a Europei (regiunea CORE) în vederea implementării coordonate a codurilor europene de rețea. Afilierea se face cu participarea în cadrul acționariatului TSCNET prin efectuarea unei tranzacții de cumpărare de acțiuni în cadrul societății.

Prin Hotărârea nr. 9 a AGEA din data de 05 iunie 2018 s-a aprobat afiliera Companiei la Centrul de coordonare a securității din regiunea CORE. TSCNET prin participarea la capitalul social cu un aport de 470,500 euro (1 acțiune - 2.500 EUR).

JAO (Joint Allocation Office)

Începând cu anul 2019, licitațiile pentru alocarea capacităților pe termen lung se realizează coordonat de către JAO care a fost desemnat ca Operator al Platformei Unice de Alocare (SAP).

Transelectrica a fost invitată de JAO să devină parte a acționariatului acestuia.

Prin Hotărârea nr. 10 a AGEA din data de 20 august 2018 s-a aprobat afilierea Companiei la actionariatul Joint Allocation Office (JAO) cu o subscriere în numerar în valoare de 259.325 euro, fiindu-i alocate 50 de acțiuni.

SEE RSC (Centrul de Coordonare a Rețelei de Energie Electrică din Sud-Estul Europei)

Prin granița România - Bulgaria, România face parte din regiunea de calcul coordonat al capacităților de transfer transfrontalier South-East Europe ("SEE"). Din punct de vedere al serviciilor de coordonare regională a securității operaționale această regiune va fi deservită de o entitate juridică de sine stătătoare care va exercita rolul de centru regional de coordonare a securității operationale (denumită în continuare SEE RSC).

Afilierea Companiei la acționariatului SEE RSC a devenit efectivă începând cu data de 22.05.2020 cu o subscriere în numerar în valoare de 50.000 euro fiindu-i alocate 50.000 de acțiuni.

În data de 25 februarie 2022, Adunarea Generală Extraordinară a Acționarilor a aprobat ieșirea Companiei din acționariatul Selene CC, cu recuperarea integrală a capitalului investit de Companie în această societate (50.000 euro). În data de 07.02.2023 prin rambursarea contravalorii acțiunilor deținute, Compania a ieșit efectiv din această asociere concomitent cu încasarea integrală a conrtravalorii acestora.

Evenimente semnificative

IANUARIE - MARTIE 2023

Contract încheiat cu filiala Opcom

Conform informațiilor incluse în Raportul curent din data de 10 ianuarie 2023 Compania a încheiat un contract cu filiala OPCOM în vederea achiziției de energie electrică pentru acoperirea necesarului de consum propriu tehnologic (CPT) pentru anul 2023, prin Mecanismul de achiziţie centralizată de energie electrică (MACEE) prevăzut în Anexa la OUG nr. 153/2022.

Hotărârea nr. 1 a Adunării Generale Extraordinare a Acționarilor din 26 ianuarie 2023

AGEA întrunită în ședință în data de 26 ianuarie 2023, a aprobat modificarea, începând cu data de 1 martie 2023, a Anexei nr. 1 la Actul constitutiv, prin înlocuirea termenilor unitățiie, Unității și Unitatea cu termenii sucursalele, Sucursalei, respectiv Sucursala, cu mandatarea Directoratului de a proroga data intrării în vigoare a modificării, cu cel mult 30 de zile și mandatarea presedintelui de ședință de a semna Actul constitutiv actualizat.

Conform comunicatului din data de 20 februarie 2023, Directoratul Companiei pe baza HAGEA nr. 1/2023 aprobă prorogarea datei de intrare în vigoare a modificărilor Actului constitutiv ca fiind data de 30 martie 2023.

• Întâlnire bilaterală cu oficialii Guvernului Republicii Moldova pentru proiectele de a xin xw domeniul interconectării cooperare energetice

Reprezentanții Companiei au primit joi, 26 ianuarie 2023 delegația oficială din Republica Moldova, condusă de Andrei Spînu, vicepremierul și ministrul Infrastructurii și Dezvoltării Regionale, într-o vizită pe tema consolidării colaborării în domeniul energetic.

In cadrul întâlnirii a fost abordată analiza oportunității de extindere a OPCOM (Operatorul pieței de energie electrică și de gaze naturale din România), filială a Companiei, pe piața de energie electrică din Republica Moldova, fiind agreați astfel pașii următori pentru ca OPCOM să devină operatorul de piață electrică din Republica Moldova.

La discuții au luat parte domnul Gabriel Andronache, președintele Directoratului Transelectrica, domnul Bogdan Toncescu, membru al Directoratului, precum și domnul Victor lonescu, directorul general OPCOM.

Transelectrica pune bazele dezvoltării unui Centru Operațional de Securitate propriu cu o investiție americană în valoare totală de 2,7 milioane de dolari

Conform comunicatului de presă al Companiei din data de 3 februarie 2023, Transelectrica a semnat un Acord de Grant în valoare de circa 1,1 milioane de dolari cu Guvernul Statelor Unite ale Americii, reprezentat de Agenția pentru Comerț și Dezvoltare a Statelor Unite ale Americii (USTDA), pentru constituirea unui Centru Operational de Securitate al Companiei.

Proiectul pe care Transelectrica îl va implementa cu sprijinul partenerilor americani, presupune realizarea unui studiu de fezabilitate și a unui proiect-pilot care să testeze și să valideze soluții de hardware și software pentru adoptarea unui model eficient de îmbunătățire a securității cibernetice.

Demersurile premergătoare pentru obținerea finanțării din partea USTDA au fost făcute, în 2021, de către compania americană Pythia (în calitate de prestator de servicii) alături de compania americană Fortinet (furnizor de licențe și produse software de securitate), care au elaborat împreună cu Transelectrica SA (în calitate de beneficiar), documentația de fundamentare a deciziei de acordare a Grantului în valoare de circa 1,1 milioane de dolari.

De asemenea, pentru întreaga desfășurare a acestui proiect, Fortinet, în calitate de subcontractor, va contribui cu circa 1,6 milioane de dolari, sumă ce reprezință contravaloarea utilizării sistemelor de securitate pe care compania americană le va pune la dispoziție pentru proiectul-pilot, timp de un an de zile. Astfel, valoarea totală a investiţiei se ridică la aproximativ 2,7 milioane de dolari.

Hotărârea nr. 2 și 3 a Adunării Generale Ordinare a Acționarilor din 16 februarie 2023

AGOA întrunită în sedință în data de 16 februarie 2023, a aprobat numirea în calitate de membri provizorii ai Consiliului de Supraveghere pe :

• ATANASIU Teodor
• DASCAL Cătălin-Andrei,

• ORLANDEA Dumitru Virgil,

• PAUN Costin-Mihai,

• STERP VINGARZAN Gheorghe,

• VASILESCU Alexandru-Cristian,

• ZEZEANU Luminița.

cu o durată a mandatului pe o perioadă de patru luni începând cu data de 22 februarie 2023 și până la data de 21 iunie 2023, a aprobat indemnizația fixă a membrilor cât și forma contractului de mandat .

A aprobat de asemenea, formularea cererii de chemare în judecată împotriva fosților membrii ai Directoratului în vederea recuperării prejudiciului în cuantum de 237.044 lei. reprezentând despăgubiri de natură salarială/cheltuieli de judecată.

Litigii

Conform comunicatelor emise de Transelectrica există cereri de arbitraj depuse de catre fosti membri ai Consiliului de Supraveghere și ai Directoratului la Centrul de Arbitraj de la Viena reprezentând solicitări de compensații prevăzute în contractele de mandat încheiate în anul 2020, pentru perioada 2020-2024.

· Acceptare mandate membri provizorii și stabilire componență comitete consultative în cadrul Consiliului de Supraveghere 2023

Membri provizorii ai Consiliului de Supraveghere numiți prin HAGOA nr. 2 din data de 16 februarie 2023, respectiv:

• A ATANASIU Teodor,
• DASCĂL Cătălin Andrei, A

• ORLANDEA Dumitru Virgil,

• PAUN Costin-Mihai

• STERP VINGARZAN Gheorghe,

• VASILESCU Alexandru-Cristian şi

• ZEZEANU Luminița

au semnat, în fața notarului public, declarația de acceptare a mandatelor, astfel, mandatele tuturor membrilor provizorii ai Consiliului de Supraveghere desemnați în data de 16 februarie 2023 sunt efective.

De asemenea, în conformitate cu atribuțiile statutare și legale, Consiliul de Supraveghere întrunit în sedintă în data de 28.02.2023 a desemnat membrii comitetelor consultative după cum urmează

Comitetul de nominalizare și remunerare:

• Alexandru-Cristian VASILESCU presedinte

• Gheorghe STERP VINGÅRZAN

• Costin-Mihai PÅUN

• Dumitru Virgil ORLANDEA

• Cătălin-Andrei DASCĂL

Comitetul de audit;

• Luminița ZEZEANU- președinte -
• Teodor ATANASIU
• Gheorghe STERP VINGÅRZAN

• Cătălin-Andrei DASCĂL

• Costin-Mihai PĂUN

Comitetul de securitate energetică:

• Costin-Mihai PAUN presedinte

• Alexandru-Cristian VASILESCU

• Luminița ZEZEANU

• a Teodor ATANASIU

• Dumitru Virgil ORLANDEA.

• Hotărârea nr. 4 a Adunării Generale Ordinare a Acționarilor din 28 februarie 2023

AGOA întrunită în şedinţă în data de 28 februarie 2023 a aprobat:

• Bugetul de Venituri și Cheltuieli pentru anul 2023 al Companiei precum și estimările pentru anii 2024 și 2025 precum şi
• stabilirea Programului de investiții pentru exercițiul financiar 2023 și estimările pentru anii 2024 și 2025
• · Parteneriat strategic în domeniul cercetării și al inovării

În data de 21 martie 2023 Compania şi Universitatea Politehnica București (UPB) au semnat un parteneriat strategic în domeniul cercetării si al inovării.

Urmărind materializarea unei viziuni pe parcursul a 5 ani, parteneriatul își propune să crească calitatea educației și formării, pentru a facilita tranziția studenților și absolvenților pe piața muncii, dar și să implementeze proiecte de cercetare, dezvoltare sau inovare, pentru a asigura transfer tehnologic, dar și un impact social mai mare.

De asemenea Compania continuă parteneriatul în domeniul energetic cu Universitatea Politehnică din Timişoara participând alături de reprezentanţii Universității în data de 31 martie 2023 la un eveniment dedicat identificării noilor oportunități de colaborare între industrie și mediul academic.

Finalizare retehnologizare Stația Electrică de Transformare 220/110 kV laz

Reprezentanţii Companiei au inaugurat în data de 30 martie 2023, în prezența Secretarului General Adjunct al Guvernului, domnul Lucian Rusu, precum și a autorităților locale, finalizarea procesului de retehnologizare a Stației Electrice de Transformare 220/110 kV laz (județul Caraș-Severin), cu o investiție de aproximativ 62 de milioane de lei, din fonduri proprii.

Stația Electrică de Transformare 220/110 kV laz reprezintă un nod de conexiune în cadrul SEN prin liniile de 220 kV racordate, fiind un obiectiv important pentru funcționarea sistemului electroenergetic și pentru alimentarea cu energie electrică din zona de vest a țării.

EVENIMENTE ULTERIOARE

· Tarife reglementare aplicabile de la 01 aprilie 2023

În data de 30.03.2023 a avut loc publicarea în Monitorul Oficial nr.266 a Ordinului ANRE nr. 28/29.03.2023 privind modificarea tarifului mediu pentru serviciul de transport, a componentelor tarifului de transport de introducere a energiei electrice în rețea (TG) și de extragere a energiei electrice din rețea (TL), practicate de Companie

Astfel, tarifele reglementate aferente serviciului de transport al energiei electrice, aplicabile începând cu 01 aprilie 2023, sunt:

Serviciu	Tarif aplicabil de la 01 aprilie 2022	Tarif aplicabil de la 01 aprilie 2023	Componenta principală	Componenta aferentă costurilor suplimentare cu CPT	Variație 11 (3)-(2)
	lei/MWh	lei/MWh	0%	lei/MVVh	%
Tariful mediu pentru serviciul de transport, din care	28,10	31,20	28,61	2,59	411,0%
Tariful de transport - componenta de introducere a energiei electrice în rețea - (TG)	2,53	4.04	3,35	0.69	+59,68%
Tariful de transport - componenta de extragere a energiei electrice din reţea - (TL)	25,57	27,44	25,50	1,94	+7,31%

· Convocare AGOA în data de 07 iunie 2023

Adunarea Generală Ordinară a Actionarilor a fost convocată în data de 11 aprilie 2023 (data raportului curent) având în vedere:

• Încheierea pronunţată de Tribunalul Bucureşti, Secţia a VI a Civilă în dosarul nr. 7925/3/2023 la data de 28.03.2023;

• Prevederile din Actul Constitutiv al Societăţii, în vigoare ("Actul Constitutiv");

• Prevederile Legii nr. 31/1990 privind societăţile, cu modificările şi completările ulterioare;

• Prevederile Ordonanţei de Urgenţă a Guvernului nr. 109/2011 privind guvernanţa corporativă a întreprinderilor publice;

• Prevederile Legii nr. 24/2017 privind emitenţii de instrumente financiare și operațiuni de piață, republicată;

• Prevederile Regulamentului A.S.F. nr 5/2018 privind emitenții de instrumente financiare și operaţiuni de piaţă, cu modificările şi completările ulterioare:

având pe ordinea de zi numirea membrilor Consiliului de Supraveghere al Companiei".

Prelungirea mandatelor membrilor provizorii ai Directoratului

Consiliul de Supraveghere a decis în ședința din data de 19 aprilie 2023, prin raportare la încetarea prin ajungere la termen în data de 24.04.2023 a mandatelor de membri provizorii ai Directoratului, prelungirea cu o durată de 2 luni începând cu data de 25.04.2023 a mandatelor următorilor membri provizorii ai Directoratului: Gabriel ANDRONACHE, Ștefăniță MUNTEANU, Cătălin Constanțin NADOLU, Florin Cristian TĂTARU și Bogdan TONCESCU și alegerea domnului Gabriel ANDRONACHE ca Președinte al Directoratului.

Schimbări în componența Directoratului

În ședința din data de 24 aprilie 2023, în conformitate cu atribuțiile sale statutare și legale, Consiliul de Supraveghere al Companiei,

• a luat act de renunțarea la mandatul de membru provizoriu al Directoratului Companiei și implicit la funcția de Președinte al Directoratului a domnului Gabriel ANDRONACHE începând cu sfârșitul zilei de 23 aprilie 2023.

• a decis alegerea ca Presedinte al Directoratului, denumit alternativ Director General Executiv sau Chief Executive Officer - "CEO" al Companiei Naționale de Transport al Energiei Electrice "Transelectrica" SA, începând cu data de 24 aprilie 2023, a domnului Ștefăniță MUNTEANU, în conformitate cu prevederile art. 23 alin. (1) din Actul constitutiv al Companiei Naționale de Transport al Energiei Electrice "Transelectrica"-SA.

• · Hotărârea nr. 5 a Adunării Generale Ordinare a Acționarilor din 27 aprilie 2023

AGOA întrunită în sedință în data de 27 aprilie 2023, a aprobat declanşarea procedurii de selecţie a membrilor Consiliului de Supraveghere al Companiei, situațiile financiare separate și consolidate ale Companiei pentru exercițiul financiar al anului 2022, descărcarea de gestiune a membrilor Directoratului și a membrilor Consiliului de Supraveghere pentru anul financiar 2022, politica de remunerare a membrilor din conducerea executivă și neexecutivă a Companiei.

Cu privire la punctele 7 și 8 de pe ordinea de zi, Adunarea generală a acționarilor nu a aprobat repartizarea profitului contabil rămas dupa deducerea impozitului pe profit la data de 31.12.2022 şi distribuirea de dividende din profitul înregistrat la 31.12.2022, cu dividend brut de 0.71 lei/acțiune.

Propunerea privind repartizarea/distribuirea dividendelor aferente exerciţiului financiar al anului 2022

În data de 28 aprilie 2023 Compania, luând act de HAGOA nr. 5 din data de 27 aprilie 2023, prin care acționarii au votat împotrivă pentru distribuirea de dividende propusă de Companie din profitul înregistrat la 31.12.2022, coroborat cu Adresa Ministerului de Finanțe nr. 1011756/19.04.2023 transmisă către Secretariatul General al Guvernului, înregistrată în Companie în data de 26.04.2023, prin care se restituie neavizat Proiectul de Memorandum referitor la propunerea de repartizare de dividend într-o cotă de 50% din profitul repartizabil aferent exercițiului financiar al anului 2022, a emis un comunicat prin care informează acționarii și investitorii cu privire la menținerea poziției Companiei în sensul aplicării unei "rate de distribuire" de 50% calculată la profitul repartizabil aferent exercitiului financiar al anului 2022.

Pentru a-şi putea îndeplini misiunea de asigurare a funcționarii SEN în condiții de maximă siguranță și stabilitate, îndeplinind standardele de calitate, realizând astfel infrastructura pieței naționale de electricitate și garantând, în acelaşi timp, accesul reglementat la rețeaua electrică de transport, în condiții de transparență, nediscriminare și echidistanță pentru toți participanţii la piaţa, operatorul de transport şi de sistem din România, cu un rol cheie pe piața de energie electrică din România, are nevoie de predictibilitate în estimarea, alocarea și distribuirea tuturor tipurilor de resurse.

În susținerea justificării unei "rate de distribuire" de 50% calculată la profitul repartizabil aferent exercițiului financiar al anului 2022, Compania a facut demersuri si a supus atenției tuturor acționarilor argumente detaliate, care se referă în principal la:

-Prezentarea în detaliu a Proiectelor de investiții strategice majore ale Companiei pentru perioada 2023-2025;

-Previziunile de flux de numerar pentru perioada 2023-2025, plecând de la disponibilul existent în conturile Companiei la data de 31.12.2022.

Alte aspecte

STRUCTURA Acționariatului

Structura acționariatului Companiei la data de 31.03.2023 este următoarea:

Denumire acționar	Nr. acțiuni	Pondere in total
Statul român prin SGG	43.020.309	58.7%
PAVAL Holding	4.758 567	6,5%
Fondul de Pensii Administrat Privat NN	4.007.688	5.5%
Alți acționari - persoane juridice	16.04 3 034	21,9%
Alți acționari - persoane fizice	5.478.544	7.4%
Total	73.308.142	100%

COMPONENȚA DIRECTORATULUI

La data prezentului raport componența Directoratului este după cum urmează:

Stefăniță MUNTEANU	Presedinte Directorat
Cătălin-Constanțin NADOLU	Membru Directorat
Bogdan TONCESCU	Membru Directorat
Florin-Cristian TATARU	Membru Directorat

TARIFE

Tariful de transport (serviciul de transport + serviciul functional de sistem)

Tarif	U.m	Tarif aplicat 1 ian = 31 mar 2022	Tarif aplicat apr 2022 - 31 mar 2023	Diferența (%)
	2	3	्	5=4/3
Tariful mediu pentru serviciul de transport al energiei electrice	lei/MWh	23.96	28.10	17.28%
Tariful de transport - componenta de introducere a energiei electrice în reljea	lei/MWh	1.49	2.53	69.8%
Tariful de transport - componenta de extragere a energiei electrice în reţea	lei/MWh	22.47	25.57	13.8%

În conformitate cu prevederile art.14, alin.(1) din Ordonanţa de urgenţă a Guvernului nr.27/2022 privind măsurile aplicabile clienţilor finali din piaţa de energie electrică și gaze naturale în perioada 1 aprilie 2022 -31 martie 2023, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative din domeniul energiei, ANRE a stabilit valoarea cheltuielilor suplimentare cu achiziția de energie electrică necesară acoperirii consumului propriu tehnologic generate de cresterea preţurilor pe piata angro.

Astfel, față de valoarea prețului mediu al energiei electrice pentru acoperirea CPT reglementat luată în considerare ex-ante la calculul tarifelor pentru anul 2021 de 288,763 lei/MWh, noul preţ mediu al energiei electrice pentru acoperirea CPT reglementat recunoscut de ANRE a fost stabilit la valoarea de 455,28 lei/MWh. Având în vedere cele menționate mai sus, în tabel se prezintă tariful mediu pentru serviciul de transport al energiei electrice, cu componenta aferentă:

• introducerii energiei electrice în reţea (TG);

• extragerii energiei electrice din reţea (TL),

cu aplicabilitate din data de 1 aprilie 2022, conform Ordinului ANRE nr.33/23.03.2022.

Evenimente ulterioare perioadei raportate privind tariful aferent serviciului de transport:

Prin Ordinul ANRE nr.28/29.03.2023 s-a aprobat tariful mediu pentru serviciul de transport și componentele tarifului de transport de introducere a energiei electrice în reţele (TG) și de extragere a energiei electrice din reţele (TL), practicate de CNTEE Transelectrica SA, aplicabile de la 1 aprilie 2023:

³ Preţ rezultat în urma calcului: 262,71 * 1,0206 * 1,077 =288,76, unde 262,71 lei/MWh - preţul CPT prognozat pentru anul 2021 în termeni reali ai anului 2019

^{1 0206 –} inflaţia realizată în anul 2020

^{1 077 -} inflaţia estimată a se realiza în anul 2021, conform prognozei de toamnă emisă de Comisia Națională de Prognoză

	Tarif de la 01 aprille 2022 (lei/MWh), conform Ordin ANRE nr. 33/2022, din care:	Tarif de la 01 aprilie 2023 (lei/MWh), conform Ordin ANRE nr. 28/2023, din care:
		Componenta principală (lei/MWh	Componenta aferentă costurilor suplimentare cu CPT (lei/MWh)	Tarif aplicabil	Diferența (%)
(1)	(2)	(3)	(4)	(5)=(3)+(4)	(6)=(5)/(2)
Tariful mediu pentru serviciul de transport al energiei electrice	28,10	28,61	2,59	31,20	11,03%
Tariful de transport - componenta de introducere a energiei electrice în reţea	2,53	3,35	0,69	4,04	59,68%
Tariful de transport - componenta de extragere a energiei electrice în reţea	25,57	25,50	1,94	27,44	7,31%

La determinarea tarifului mediu de transport al energiei electrice aplicabil de la 1 aprilie 2023, ANRE a utilizat o parte din veniturile obținute de Companie din alocarea capacităţilor de interconexiune, ca venit complementar venitului obţinut din aplicarea tarifului de transport pentru acoperirea costurilor reglementate, după cum urmează:

o corecţie negativă în valoare de 90 mil lei.

Corecția suplimentară menționată mai sus a fost stabilită având în vedere contextul economic actual, în urma căruia Uniunea Europeană a decis instituirea unei interventii de urgenţă pentru a atenua efectele preţurilor extrem de ridicate ale energiei electrice fiind astfel adoptat Regulamentul (UE) 2022/1854 al Consiliului din 6 octombrie 2022 privind o intervenție de urgență pentru abordarea problemei prețurilor ridicate la energie.

Conform prevederilor art.9, alin.(1) din Regulamentul (UE) 2022/1854, prin derogare de la normele Uniunii privind veniturile din congestii care rezultă din alocarea capacităţii interzonale (venituri din alocarea capacităţii de interconexiune), statele membre pot utiliza veniturile excedentare pentru a finanța măsuri de sprijinire a clienţilor finali de energie electrică.

Potrivit art.10, alin.(4), lit.(b) din Regulamentul (UE) 2022/1854, aceste măsuri de sprijinire a clienţilor finali pot consta în utilizarea veniturilor excedentare din alocarea capacităţilor de interconexiune pentru reducerea tarifelor de reţea.

Precizăm că, în conformitate cu prevederilor art.9, alin.(2) si (3) din Regulamentul (UE) 2022/1854, utilizarea acestor venituri excedentare pentru sprijinirea clienților finali face obiectul aprobării de către ANRE și se notifică Comisiei Europene. Totodată, ANRE a comunicat CNTEE Transelectrica SA că a informat atât Guvernul României, cât și Ministerul Energiei cu privire la utilizarea veniturilor excedentare din alocarea capacităţilor de interconexiune obţinute de CNTEE Transelectrica SA, în scopul ajustării tarifelor de transport al energiei electrice aplicabile de la 1 aprilie 2023.

În acest sens, suma de 90 mil lei corectează în minus veniturile din alocarea capacității de interconexiune realizate în anul 2023 și nu devine sursă de finanțare a investiţiilor în menţinerea și/sau creșterea capacității de interconexiune transfrontalieră a rețelei electrice de transport din România și, prin urmare, nu va fi repartizată la "Alte rezerve prevăzute de lege".

Tariful aferent serviciului de sistem (fost servicii tehnologice de sistem), cu aplicabilitate din data de 1 ianuarie 2023, conform Ordinului ANRE nr. 144/21.12.2022, este prezentat în tabelul de mai jos:

Tarif	u.m	Tarif aplicat 1 ian - 31 dec 2022	Tarif aplicat 1 ian - 31 dec 2023	Diferența (%)
Serviciul de sistem	lei/MWh	9,32	7.73	-17.06%

Principalele elemente ce au condus la reducerea tarifului aplicat în perioada tarifară 2023 față de perioada tarifară 2022, sunt

• aplicarea de către ANRE a corecției (parțiale) negative aferente semestrului I 2022;
• nerecunoaşterea de către ANRE a cantităţilor integrale aferente rezervei de reglaj secundar,

solicitate de către CNTEE Transelectrica SA pentru anul 2023.

Evenimente ulterioare probabile perioadei raportate privind tariful aferent serviciului de sistem:

Tariful pentru achiziția serviciilor de sistem este reglementat de Metodologia de stabilire a tarifului

Raport trimestrial lanuarie - Martie 2023

pentru achiziția serviciilor de sistem, aprobată prin Ordinul ANRE nr. 116/2022.

Conform metodologiei menționate, tariful are la bază o prognoza a costurilor cu achiziția serviciilor de sistem necesare pentru funcționarea în siguranță a SEN (servicii pentru reglajul frecvenței sistemului electroenergetic național, servicii pentru reglajul tensiunilor în rețeaua electrică de transport, servicii de participare la apărarea și la restaurarea sistemului electroenergetic național).

Tariful este stabilit ex-ante prin împărțirea costurilor prognozate la o cantitate estimată de energie electrică extrasă de consumatori din rețelele electrice publice.

De regulă, tariful este stabilit pentru perioade de 12 luni cu începere la data de 1 ianuarie.

Metodologia prevede verificări intermediare la primul trimestru și la primul semestru al anului tarifar ale valorilor realizate față de valorile prognozate la stabilirea tarifului, cu scopul de a monitoriza și a evalua gradul de precizie al prognozei aprobate.

În situația în care la verificările intermediare se constată deviații importante față de valorile prognozate ale costurilor și cantităților tarifate, metodologia prevede ajustarea corespunzătoare a tarifului în timpul anului pentru alinierea acestuia la costurile și cantitățile tarifate reale. Totodată, metodologia prevede că la ajustarea tarifului în timpul anului sunt incluse și eventuale corecții neefectuate provenite din perioadele anterioare.

Pentru anul 2023 tariful pentru achiziția serviciilor de sistem a fost aprobat de ANRE și a intrat în vigoare la dată de 1 ianuarie 2023. Verificarea intermediară la finalul primului trimestru al anului 2023 a arătat că sunt îndeplinite condițiile pentru revizuirea tarifului în timpul anului. Conform metodologiei ANRE, revizuirea intermediară declanșată de rezultatul verificării datelor primului trimestru are loc la data de 1 iunie 2023. Având în vedere aspectele metodologice și situația costurilor și veniturilor aferente activității de servicii de sistem din primul trimestru al anului 2023, este probabilă o ajustare în sens negativ a tarifului pentru servicii de sistem la data de 1 iunie 2023.

uricli

Cele mai importante litigii cu impact asupra Companiei sunt prezentate în cele ce urmează. Notă: Pentru ușurința citini și înțelegeri, toate sumele de la acest capitol sunt exprimate în leifeur

ROMENERGY INDUSTRY

Obiectul dosarului nr. 2088/107/2016 este "Faliment -Cerere de înscriere la masa credală".

Transelectrica a depus cerere înscriere la masa credală cu suma de 16 mil lei. Creanța a fost admisă și înscrisă în Tabelul preliminar.

A fost aprobat Raportul final întocmit de lichidatorul judiciar New Insolvency SPRL, s-a închis procedura falimentului debitoarei, s-a dispus radierea societății debițoare din RECOM conform Hotărârii 293/12.12.2022. Procedură de soluționare apeluri împotriva hotărârii de încheiere.

La termenul din data de 06.04.2023 s-a respins apelul împotriva Sentinței nr. 293/F/2022 pronunțată de Tribunalul Alba în dosar nr. 2088/107/2016. Definitivă. Hotarâre nr. 134/06.04.2023.

RAAN

Obiectul dosarului nr. 9089/101/2013/a140 este acțiune în pretenții/contestație împotriva Tabelului suplimentar de creanțe împotriva debitoarei RAAN.

Observații: Ca urmare a înscrierii în parte a sumei totale solicitate de Transelectrica în cuantum de 89.360.986,06 lei şi a adresei nr. 4162/03.10.2016, prin care lichidatorul judiciar comunică faptul că doar suma de 11.264.777,30 lei a fost înscrisă în tabelul suplimentar în categoria creanțelor ce au rezultat din continuarea activității debitorului, iar suma de 78.096.208,76 lei a fost respinsă, s-a depus în termen legal contestație la Tabelul suplimentar de creanțe.

La termenul de judecată din data de 14.02.2019, s-a dispus conexarea dosarului nr.9089/101/2013/a152 la dosarul nr. 9089/101/2013/a140 (având ca obiect pretenții - cerere de plată).

Soluţia Hotarâre 163/20.06.2019: Admite excepţia decăderii. Admite în parte acţiunea principală precum şi contestația conexată. Obligă pârâta la plata către reclamantă a sumei de 16.950.117,14 lei creanță născută în cursul procedurii, dispunând înscrierea acesteia în tabelul creditorilor constituit împotriva debitoarei RAAN cu această sumă. Respinge în rest cererile conexate.

Transelectrica a declarat apel în termenul legal. Apelul a fost respins ca nefondat. Transelectrica a formulat cerere de revizuire pentru contrarietate de hotărâri, care este înregistrată sub nr. 1711/54/2019 şi care se va judeca la Înalta Curte de Casație și Justiție. S-au pus în discuție excepțiile tardivității și inadmisibilității. Soluția ICCJ: admite excepția tardivității cererii de revizuire. Următorul termen stabilit este în data de 06.10.2022.

La termenul din 06.10.2022 s-a acordat termen pentru continuarea procedurii, respectiv pentru valorificarea bunurilor, încasarea creanţelor şi îndeplinirea celorialte operațiuni de lichidare și se stabilește următorul termen pentru data de 09.02.2023, reprogramat pentru data de 15.06.2023.

De asemenea, între RAAN și Transelectrica mai există și alte dosare aflate în diferite stadii de judecată. Acțiuni ale RAAN împotriva CNTEE Transelectrica SA derivând din contractul nr. C137/08.04.2011.

Dosarul nr. 3694/3/2016 - Pretentți 15.698.721,88 lei. Termen de judecată la data de 08.11.2021: cauza a fost suspendată până la soluționarea definitivă a Dosarelor nr. 26024/3/2015 şi nr. 28458/3/2017. Soluţia 09.05.2022: Respinge cererea de repunere a cauzei pe rol ca neîntemeiată. Cu recurs pe toată durata suspendării.

Dosarul nr. 24206/3/2015 - Transelectrica a solicitat instanței să constate compensarea de drept a sumei de 16.896.664 lei. A fost declarat recurs, care a fost respins ce nefondat de către ICCJ la data de 9 decembrie 2021.

Dosarul nr. 26024/3/2015 - Obiectul dosarului: obligarea subscrisei la plata sumei de 10.048.628,86 lei, Soluția ICCJ din data de 01.03.2022: Admite recursul declarat de RAAN şi trimite cauza spre o nouă judecare la CAB. Definitivă. Soluția CAB: Admite apelul formulat. Schimbă în tot sentința atacată în sensul ca: admite cererea de chemare in judecată astfel cum a fost formulată. Obligă pârâta la plata către reclamantă a sumei de 10.048.628,86 lei. Cu drept de recurs in termen de 30 de zile de la comunicare. Hotarâre 1933/12.12.2022

Dosarul nr. 28458/3/2017 - Obiectul dosarului: obligarea subscrisei la plata sumei totale de 2.106.843 lei. La termenul de judecată 03.03.2022: Respinge ca nefondat recursul declarat de recurenta-pârâtă Transelectrica împotriva deciziei civile nr. 825/12.05.2021 pronunţată de Curtea de Apel București, în contradictoriu cu intimata-reclamantă RAAN. Definitivă.

Dosarul nr. 28460/3/2017 - Obiectul dosarului: obligarea subscrisei la plata sumei totale de 12.346.063 lei. Solutia CAB 27:09.2021: Suspendă judecata apelului până la soluționarea definitivă a dosarelor nr.28458/3/2017, nr.26024/3/2015. Soluţia din data de 23.05.2022: Respinge ca neîntemeiată cererea de repunere a cauzei pe rol. Menţine suspendată judecata apelului.

CET Govora

Dosarul nr. 2428/2/2014 - prin contestația care face obiectul cererii introductive, reclamanta CET Govora solicita anularea Deciziei Președintelui ANRE nr. 738/28.03.2014. iar prin Precizarea depusă la data de 29.10.2014 a solicitat ca, în situația admiterii contestației, să se dispună restituirea sumelor de bani reținute de către administratorul schemei de sprijin, CNTEE Transelectrica SA, în executarea deciziei de supracompensare, pentru recuperarea sumei de 53.742.755 lei.

Prin Notele de ședință înregistrate la dosar la data de 13.10.2021, respectiv din data de 04.01.2022, Reclamanta CET Govora SA solicită admiterea cererii de precizare a acțiunii depusă pentru termenul din data de 29.10.2014, indicând faptul că suma stinsă prin compensare cu creanțele reciproce dintre CET Govora SA și CNTEE Transelectrica SA este în valoare de 40.507.668,67 lei.

Transelectrica a fost introdusă în cauză, în calitate de intervenient forțat, prin Încheierea de sedință din data de 18.10.2021.

Prin cererea de intervenţie accesorie în interesul CET Govora SA, Județul Vâlcea - Consiliul Județean Vâlcea solicită admiterea acțiunii formulată de către CET Govora și anularea Deciziei Președintelui ANRE nr. 738/28.03.2014, considerând că aceasta este nemotivată, fiind un act nelegal. Soluție la data de 16.05.2022: Respinge cererea de chemare în judecată, astfel cum a fost modificată, ca neîntemeiată. Respinge cererea de intervenție accesorie în favoare reclamantei, ca neîntemeiată.

MUNICIPIUL RESITA

Dosarul nr. 2494/115/2018**, înregistrat pe rolul Tribunalului Caraş Severin.

Obiectul dosarului: Prin cererea de chemare în judecată, reclamantul Municipiul Reșița solicită obligarea pârâtei Transelectrica SA la plata următoarelor sume: 2.129.765,86 lei, reprezentând chiria pentru suprafața de teren ocupată temporar din fondul forestier aferentă anului 2015; 2.129.765,86 lei, reprezentând chirie teren aferentă anului 2016; 2.129.765,86 lei reprezentând chirie teren aferentă anului 2018; dobândă legală penalizatoare de la scadență și până la plata efectivă.

Soluţia Tribunalului CS: Suspendă judecata cererii de chemare în judecată formulată de reclamantul Municipiul Reşiţa, prin Primar, în contradictoriu cu pârâta Transelectrica, având ca obiect pretenţii, în temeiul art. 413 alin.(1) pct.1 C.pr.civ. Cu recurs cat timp durează suspendarea cursului judecării procesului, la instanța ierarhic superioară. Document Incheiere -Suspendare 22.03.2021.

Suspendarea judecării cauzei s-a dispus pana la soluţionarea definitivă a dosarului nr. 3154/115/2018* al Tribunalului Caraş Severin. Termen judecată 02 03 2023

La termenul din data de 02.03.2023 s-a suspendat judecata cererii de chemare în judecată formulată de reclamantul Municipiul Reșița, în contradictoriu cu pârâta Transelectrica, având ca obiect pretenții. Cu drept de recurs pe toată durata suspendării judecății.

ANAF

Dosarul nr. 8993/299/2018 prin care Compania a contestat executarea silită pornită în temeiul titlului executoriu nr. 13540/22.08.2017, care are la bază Decizia de impunere nr. F-MC 439/30 06.2017 emisă de ANAF - Direcția Generală de Administrare a Marilor Contribuabili

Solutia pe scurt: Admite cererea de suspendare a judecății formulată de contestatoare. In baza art. 413 alin. (1) pct. 1 cod proc. civilă suspendă judecata până la soluţionarea definitivă a dosarului nr. 1802/2/2018, aflat pe rolul Curţii de Apel Bucureşti, Secţia a VIII-a contencios administrativ și fiscal. Cu recurs pe toată durata suspendării, cererea de recurs urmând a se depune la judecătoria sectorului 1 București Pronunțată in ședință publică. Document. Încheiere -Suspendare 17.04.2018.

Dosarul nr. 1802/2/2018 - La termenul din data de 20.10.2020 - soluție pe scurt: s-au admis în parte cererile litispendate.

S-a anulat în parte Decizia nr.122/13.03.2018, privind soluționarea contestației formulată împotriva Deciziei de impunere nr.F-MC 439/30.06.2017 emisă de ANAF -Direcția Generală de Soluționare a Contestațiilor si la data de 12.07.2017 de ANAF- Direcția Generală de Administrare a Marilor Contribuabili, dar și Raportul de Inspecție fiscală nr.F-MC 222 încheiat la data de 30.06.2017, care a stat la baza emiterii deciziei de impunere, în sensul că:

• v înlătură obligaţia de plată a impozitului pe profit în sumă de 18.522.280 lei, TVA în sumă de 5.694.636 lei şi accesoriile fiscale aferente acestor debite fiscale principale, în cuantum de 48.436.653 lei, obligații fiscale stabilite pentru cele 349 facturi fiscale cu regim special constatate lipsă din gestiunea reclamantei.
• v înlătură caracterul nedeductibil la calcului profitului impozabil a sumei de 27.001.727 lei, reprezentând serviciile tehnologice de sistem facturate de furnizorii de energie, considerate nedeductibile în urma

inspecţiei fiscale şi obligaţia de plată a creanţelor fiscale principale și accesorii în legătură cu această sumă.

• v înlătură caracterul nedeductibil la calcului profitului impozabil a sumei de 343.629,91 lei. reprezentând "servicii de înlăturare a buruienilor" şi obligaţia de plată a creanţelor fiscale principale şi accesorii în legătură cu această sumă.
• v înlătură caracterul nedeductibil la calculul profitului impozabil a sumei de 230.685,491 lei, reprezentând cheltuielile cu produse de natură promoţională li de protocol şi obligaţia de plată a creanţelor fiscale principale și accesorii în legătură cu această sumă.
• v înlătură caracterul nedeductibil a TVA în cuantum de 46.417.1 lei, aferentă sumei de 343.629,91 lei, reprezentând "servicii de înlăturare a buruienilor" şi obligaţia de plată a creanţelor fiscale principale şi accesorii în legătură cu această sumă.
• v înlătură caracterul nedeductibil a TVA în cuantum de 37.693,88 lei aferentă sumei de 230.685,49 lei, reprezentând cheltuieli cu produse de natură promoțională și de protocol și obligația de plată a creanţelor fiscale principale şi accesorii în legătură cu această sumă.
• v înlătură menţiunea referitoare la obligaţia Sucursalei de Transport Sibiu din cadrul CNTEE Transelectrica S.A de a înregistra suma de 576.846,80 lei ca și venit impozabil, cel târziu la data de 30.06.2010, dată la care a fost acceptată înscrierea unității verificate la masa credală cu această sumă, mențiunea referitoare la caracterul de venit impozabil la calculul profitului a sumei de 576.846,80 în conformitate cu prevederile art. 19 alin. 1 din Legea nr. 571/2003 privind Codul Fiscal cu modificările și completarile ulterioare, coroborat cu pct. 23 lit. d din HG 44/2004 cuprinzand Normele metodologice de aplicare a Legii nr. 571/2003, capitolul referitor la impozitul pe profit, respectiv capitolul VII funcțiunea conturilor din Ordinul nr. 3055 din 29 Octombrie 2009 pentru aprobarea Reglementărilor contabile conforme cu directivele europene şi obligaţia de plată a creanţelor fiscale principale şi accesorii în legătură cu această sumă.
• ✓înlătură din Procesul-Verbal constatarea făcută cu privire la "determinarea taxei pe valoare adaugată deductibilă mai mică decât cea înregistrată de reclamantă, rezultând astfel o diferenţă în sumă de 13.141 lei" (anexa nr.15) și obligația de plată a creanţelor fiscale principale şi accesorii în legătură cu această sumă.
• v înlătură obligația de plată a penalităților de întârziere care au regim juridic sancționator, calculate pentru o perioadă mai mare de 6 luni de la data începerii

inspecției fiscale, cu privire la obligațiile fiscale principale care au fost menţinute de către instanţa de judecată prin prezenta hotărâre, astfel cum au fost stabilite prin Decizia de impunere nr.F-MC 439/30.06.2017, emisă la data de 12.07.2017, de ANAF- DGAMC, Decizia de impunere nr.F-MC 439/30.06.2017, emisă de ANAF - DGAMC și prin Decizia nr.122/13.03.2018, privind solutionarea contestației formulată împotriva Deciziei de impunere nr.F-MC 439/30.06.2017, emisă de ANAF- Direcția Generală de Soluționare a Contestațiilor.

Se mențin celelalte dispoziții din cuprinsul Deciziei nr. 122/13.03.2018, privind soluționarea contestației formulată împotriva Deciziei de impunere nr.F-MC 439/30.06.2017. Se resping, în rest, cererile litispendate ca neîntemeiate.

Se respinge ca neîntemeiată cererea de acordare a cheltuielilor de judecată constând în taxa judiciară de timbru. Obligă pârâţii, în solidar, la plata către reclamantă a cheltuielilor de judecată în sumă de 4.000 lei, reprezentând onorariu pentru efectuarea expertizei în specialitatea contabilitate-fiscalitate, proporţional cu admiterea cererii.

Transelectrica şi ANAF au declarat recurs în luna martie 2022. Soluție la data de 24.05.2022: Respinge ca neîntemeiată cererea de lămurire și de completare a dispozitivului. Admite cererea de îndreptare a erorii materiale în sensul că se vor menţiona ca fiind corecte sumele de bani cu titlu de obligaţii fiscale principale şi accesorii, aferente celor 349 facturi fiscale, astfel cum acestea figurează în decizia de împunere contestată. Dispune îndreptarea erorii materiale în sensul înlăturării denumirii greşite a reclamantei din cuprinsul sentinţei recurate.

Părțile au declarat recurs. Termen ICCJ: 13.12.2023.

CONAID COMPANY SRL

Obiectul dosarului nr. 36755/3/2018 este Constatare refuz nejustificat încheiere act adiţional contract racordare RET C154/2012 și pretenții în valoare de 17.216.093,43 lei, paguba suferită și 100.000 euro, contravaloare beneficiu nerealizat estimat.

La termenul din data de 28.09.2022 se amână cauza pe fondul lipsei raspunsului la obiecțiuni. Noul termen de judecată este 03.05.2023.

OPCOM

Dosar nr. 22567/3/2019 - Objectul dosarului: acțiune în pretenții pe dreptul comun.

Obligarea pârâtei OPCOM SA la plata sumei de 4.517.460 lei, aferentă facturii seria TEL 16 AAA nr. 19533/29:07.2016, reprezentând contravaloare TVA, aferent aportului adus de catre CNTEE Transelectrica SA la capitalul social al Societatii OPCOM SA, emisa in baza Contractului de imprumut nr. 7181RO/2003, angajament pentru finanțarea proiectului de investiții "Electricity Market Project".

Obligarea pârâtei OPCOM SA la plata sumei de 1.293.778.27 lei aferenta facturilor TEL 19 T00 nr. 17/28.01.2019 si TEL 19 T00 nr. 131/10.07.2019 reprezentând dobânda legală penalizatoare, calculată pentru neplata la termen a facturii seria TEL 16 AAA nr. 19533/29.07.2016.

Suspendă judecata cauzei până la soluţionarea definitivă a dosarului 31001/3/2017, având ca obiect acțiune în anulare hotărâre AGA Opcom (în care Transelectrica nu este parte și în care la data de 01.02.2021 s-a dispus respingerea apelurilor declarate, soluția fiind definitivă).

Soluția TMB Admite excepția prescripției. Respinge acțiunea ca fiind prescrisă. Cu drept de apel în termen de 30 zile de la comunicare, care se depune la Tribunalul Bucureşti, Secţia a VI-a Civilă. Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor prin mijlocirea grefei instanței. Document: Hotarâre 3021/03.12.2021. Până în prezent hotărârea pronunţată în acest dosar nu a fost redactatã. Dupa redactarea și comunicarea Sentinței Civile nr. 3021/ 03.12.2021, Compania va putea declara apel împotriva acestei hotărâri. Transelectrica a declarat apel.

Solutia CAB conform Hotarâre nr. 532/12.10.2022: Respinge apelul ca nefondat. Obligă apelanta la plata către intimată a sumei de 11.325,21 lei cu titlu de cheltuieli de judecată. Cu recurs în 30 zile de la comunicare. Transelectrica a formulat recurs împotriva Deciziei civile nr.532/12.10.2022 pronunţată de CAB, dosarul fiind înaintat ICCJ se află în procedură de filtru.

Dosar nr. 24242/3/2021 - Tribunalul Bucureşti Secţia a VI-a Civilă - Obiectul dosarului: Reclamanta OPCOM solicită constatare nulitate act - aport în natură.

Termen de judecată: 16.05.2023 pentru administrare proba cu expertiza.

GRAND VOLTAGE

Dosarul nr.17976/3/2021, înregistrat pe rolul Tribunalului București, are ca obiect cererea de chemare în judecată, prin care reclamantul Grand Voltage solicită obligarea pârâtei CNTEE Transelectrica SA la repararea prejudiciului cauzat subscrisei în cuantum de 6.125.822,13 lei ca urmare a neexecutării culpabile a obligațiilor aferente Contractului de lucrări nr. C 111/23.05.2018 privind "Racordarea LEA 100kV Isaccea -Varna și LEA 400 kV Isaccea-Dobrujda în stația 400 kV Medgidia Sud Etapa II-LEA 400kV d.c. Racorduri Stația Medgidia Sud".

Soluția la data 25.07.2022 conform Hotărâre 1812: respinge acţiunea, ca nefondată. Cu drept de apel în termen de 10 de zile de la comunicare. Cererea de apel se depune la Tribunalul București - Secția a VI-a, sub sancțiunea nulității.

CURTEA DE CONTURI

Obiectul dosarului cu nr. 1658/2/2014 este "anulare acte de control" - Încheiere nr.7/20.02.2014 emisă de Curtea de Conturi

La termenul din data de 13.06.2018 se admite în parte actiunea reclamantei-Transelectrica SA. Anulează în parte încheierea nr. 7/20.02.2014, decizia nr. 37/9.12.2013 si raportul de control nr. 35521/6.11.2012 emise de pârâtă în ceea ce priveste măsurile dispuse prin decizia mai sus indicată la pct. 1.1, 1.3, 1.6, 1.8, 1.11, 11.14, 11, 15, 11.17, 11.18, 11.20, 11.21, 11.22 si partial măsura de la pct. Il 13 în sensul înlăturării sintagmei "inclusiv pentru cele constatate în cazul facturilor emise de SC FLOREA ADMINSTRARE IMOBILIARĂ SRL". Respinge în rest, actiunea reclamantei ca neîntemeiată. Omologhează raportul de expertiză tehnică electroenergetică întocmit în cauză de expert Toaxen Vasile.

Obligă pârâta să plătească reclamantei suma de 121.375 lei cheltuieli de judecată (partial onorarii de experti taxă judiciară de timbru). Cu drept de recurs în 15 zile de la comunicare. Document. Hotarâre 2771/13.06.2018. Transelectrica a declarat recurs la data de 14.06.2019.

In şedinţa publică din data de 21.10.2020, se respinge recursurile declarate de reclamanta și de pârâta împotriva sentinţei nr. 2771 din 13 iunie 2018 a CAB -Sectia a VIII-a contencios administrativ și fiscal, ca nefondate. Definițivă.

Dosar nou nr. 2985/1/2021 în data de 24.11.2022 ICCJ constată nulitatea recursului formulat de Companie.

Contestație împotriva Deciziei CCR nr. 8/27.06.2017

Ca urmare a unui control desfășurat în anul 2017, Curtea de Conturi a dispus anumite măsuri de implementat de către Companie ca rezultat al unor deficiențe constatate cu ocazia acestui control. Compania a formulat un număr de 8 contestații împotriva măsurilor dispuse de către Curtea de Conturi a României (CCR) prin Decizia nr. 8/27.06.2017, solicitând anularea acestora, precum și a Încheierii nr. 77/03.08.2017, înregistrată la registratura Societății sub nr. 29117/08.08.2017, respectiv a Raportului de control nr. 19211/26.05.2017. Contestațiile sunt pe rolul Curții de Apel București (2 dosare: dosar nr.6576/2/2017 privind anularea constatărilor de la punctele 7.1, 7.2. si 8, precum și a măsurii dispuse la punctul II. 10, fermen 20.01.2021, soluţie: se resping excepţiile inadmisibilității, invocate prin întâmpinare, se respinge cererea, ca neîntemeiată, TEL a declarat recurs la data de 19.11.2021 și dosar nr.6581/2/2017 privind anularea constatărilor de la punctul 6 precum și a măsurii dispuse la punctul 11.9, la termenul de judecată din data de 31.03.2023: Conform procesului-verbal din 29.03.2023, dosarul nr. 6581/2/2017 a fost versionat în cadrul completului 12 Fond al Secţiei a VIII-a Contencios administrativ şi fiscal sub nr. 6581/2/2017* (in data de 31.03.2023 Solutia pe scurt: Pentru a da posibilitatea părților să depună concluzii scrise, amână pronunţarea pentru data de 13.04.2023 şi ulterior pentru data de 28.04.2023 cu soluția: având nevoie de timp pentru a delibera, amână pronunţarea la data de 12.05.2023).

Sase dosare au fost soluționate definitiv, prin respingerea cererii în anulare de către Curtea de Apel București si respingerea recursurilor de către Înalta Curte de Casație și Justiție (dosarul nr.6574/2/2017 privind anularea constatărilor de la punctul 5.2 precum și a măsurii dispuse la punctul 11.8, dosarul nr.6577/2/2017 privind anularea constatărilor de la punctul 13 precum și a măsurii dispuse la punctul II.13, devenit dosar nr.1614/1/2020, dosarul nr.6578/2/2017, privind anularea constatărilor de la punctul 9 precum și a măsurii dispuse la punctul II.11, dosarul nr.6580/2/2017 privind anularea constatărilor de la punctul 10 precum și a măsurii dispuse la punctul Il 12 dosarul nr.6582/2/2017 privind anularea constatărilor de la punctul 11 precum și a măsurii dispuse la punctul 1.5 şi dosarul nr.6583/2/2017 privind anularea constatărilor de la punctul 5.1 precum și a măsurii dispuse la punctul II.7şi II.8).

• Obiectul dosarului cu nr.2153/2/2021 este anularea actului administrativ emis ca urmare a controlului efectuat de CCR în perioada ianuarie-iulie 2020 prin care a dispus 10 măsuri de implementat de către Companie cuprinse în Decizia nr. 15/2020.

La termenul din 10.12.2021 CAB respinge cererea de chemare în judecată formulată de Companie.

Totodată, Compania este implicată și în litigii cu foști membri ai Directoratului și Consiliului de Supraveghere, dar și în procese care au ca obiect pretenții ajustare pret contract conform OUG nr. 114/2018.

C

(

ANEXA 1: Situația separată a poziției financiare

(

(mil RON)	T1 2023	20742	1	A (%)
	1	2	3=1-2	4=1/2
ACTIVE
Active imobilizate
Imobilizari corporale	3.993	4.002	(8)	n/a
Imobilizari af. drepturilor de utilizare a
activelor luate în leasing - clădiri	20	22	(2)	(9%)
Imobilizări necorporale	315	338	(23)	(7%)
Imobilizări financiare	86	86	(0)	(0%)
Total active imobilizate	4.414	4.447	(বির)	(1%)
Active circulante
Stocuri	45	42	3	8%
Creante	1.755	3.340	(1.585)	(47%)
Numerar şi echivalente	324	315	(@	3%
Impozit pe profit de recuperat	0	4	(4)	n/a
Total active circulante	2.1 24	3.702	(1.577)	(43%)
Total active	6.589	8,149	(1.610)	(20%)
CAPITALURI PROPRII ŞI DATORII
Capitaluri proprii
Capital social , din care	733	733		n/a
Capital social subscris	733	733		n/a
Primă de emisiune	50	50		n/a
Rezerve legale	147	147		n/a
Rezerve din reevaluare	687	703	(16)	(2%)
Alte rezerve	39	39		0%
Rezultat reportat	2.293	2.196	97	4%
Total capitaluri proprii	3.949	3.869	30	2%
Datorii pe temen lung
Venituri în avans pe termen lung	488	439	49	11%
Imprumuturi pe termen lung	50	રહ	(6)	(11%)
Alte imprumuturi și datorii asimilate -
Leasing clădiri pe termen lung	13	15	(2)	(14%)
Datorii privind impozitele amânate	103	107	(4)	(4%)
Obligații privind beneficiile angajaților	71	71		n/a
Total datorii pe termen lung	724	637	87	5%
Datorii curente
Datorii comerciale și alte datorii	1.696	3.372	(1.676)	(50%)
Alte împrumuturi si datorii asimilate -
Leasing cladire	8	8	0,0	1%
Alte impozite și obligații pentru asigurări
sociale	12	13	(1)	(6%)
Imprumuturi pe termen scurt	25	92	(68)	(73%)
Provizioane	67	68	(1)	(1%)
Venituri în avans pe termen scurt	40	39	1	3%
Impozit pe profit de plată	17		17	n/a
Total datorii curente	1.866	3.583
Total datorii	2.590	4.281	(1.727) (1.691)	(48%) (39%)
Total capitaluri proprii și datorii	6.539	8.148	(1.610)	(20%)

ANEXA 2: Contul separat de profit și pierdere
	2021	T1 2022	2022	T1 2023	Bugetat T1 2023	Realizat 2023 vs 20742	Realizat 2022 (%) 2023 vs	Realizat VS Bugetat 2017	(%) Realizat Bugetat 2023 VS
0	5	હ્ય	8	P	S	G=4-2	7=492	8=4-5	9=415
Venițuri din exploatare	1.252	419	1.885	487	492	68	16%		(1%)
Venituri din serviciile de transport Venituri din serviciile de sistem	624	134	534	101	109	(33)	(25%)	(5) (8)	(7%)
Venituri din piața de echilibrare	1.823	665	3.479	508	555 1E	(157)	(24%)	(1.047)	(67%)
	57	13	389	12	56	(0)	(3%)	(44)	78%)
Total venituri din exploatare	3.756	.231 11	6.286	1.108	2.212	(123)	(10%)	(1.104)	(50%)
Cheltuieli din exploatare
Cheltuieli privind operarea sistemului	576	274	902	171	235	(102)	(37%)	(64)	(27%)
Cheltuieli cu piața de echilibrare	1.810	657	3.480	508	1.555	(149)	(23%)	(1.047)	(67%)
Cheltuieli privind serviciile de sistem	610	121	467	110	134	(12)	(10%)	(25)	(18%)
	274	63	272	82	80	20	31%	ਟ	3%
Cheltuieli cu personalui	244	61	306	75	78	14	22%	(4)	(5%)
Reparații și mentenanță	97	18	108	6 ﺎ	0 ﺎ	0	2%	(1)	(3%)
Materiale si consumabile	10	ల్	13	ন	3	(1)	(30%)	(1)	(34%)
Alte cheltuieli din exploatare	123	21	145	46	53	24	114%	(1)	(13%)
Total cheltuieli din exploatare	3.745	1.218	5.697	1.012	2.157	(206)	(17%)	(1.145)	(53%)
Profit din exploatare	11	13	526	96	55	83	n/a	41	715%
Venituri financiare	9	ਟ	65	17	19	15	n/a	(2)	(12%)
Cheltuieli financiare	15	7	72	16	21	12	n/a	(5)	(25%)
Rezultat financiar net	(9)	(2)	(7)	ﺮ	(1)	5	n/a	67	201%
Profit înainte de impozitul pe profit	2	11	587	97	53	36	n/a	AA	82%
	ﺮ	3	73	17	5.4	14.2	n/a	11	212%
Profitul exercițiului	0,4	8	515	30	48	72	n/a	32	68%

Raport trimestrial

ਾਰ ਸੁਰੂਕ ਦੇ ਹੋ ਕਿ ਉਹ

്ങ്

a de live program

Pag | 2

ANEXA 3: Situația separată a fluxurilor de trezorerie

[Mil RoN]	11 2023	T1 2022	1
Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare
Profitul/pierderea perioadei	80,26	8,03	72,2
Cheltuiala cu impozitul pe profit	16,77	2,53	14,2
Cheltuieli de exploatare privind amortizarea si deprecierea	82,18	62,65	19,5
imobilizarilor
Cheltuieli cu ajustările pentru deprecierea creanțelor comerciale Reversarea ajustărilor pentru deprecierea creanțelor comerciale	0,52 (0,43)	0,48 (0,28)	0,0 (0,2)
Cheltuieli/Venituri nete cu ajustările pentru deprecierea debitorilor diverşi	0,00	0,07	(0,1)
Cheltuieli nete cu ajustările pentru deprecierea stocurilor	(0,12)	0,30	(0.4)
Profit/Pierdere netă din vânzarea de imobilizari corporale	(0,31)	0,05	(0,4)
Cheltuieli nete cu ajustările de valoare privind imobilizările corporale	(1,63)		(1,6)
Cheltuieli/ Venituri nete privind provizioanele pentru riscuri și
cheltuieli	(0,84)	(12,76)	11,9
Cheltuieli cu dobânzile, veniturile din dobânzi și venituri nerealizate din diferențe de curs valutar	0,46	1,40	(0,9)
Fluxuri de trezorerie înainte de modificările capitalului circulant	176,88	62,47	114,4
Modificări în:
Clienți și conturi asimilate - energie și alte activități	1.225,30	(704,98)	1.930,3
Clienți - echilibrare	369,28	259,31	110,0
Clienți - cogenerare	(9,44)	(2,54)	(6,9)
Stocuri	(3,18)	(1,67)	(1,5)
Datorii comerciale și alte datorii - energie și alte activități	(1.229,56)	453,02	(1.682,6)
Datorii - echilibrare	(420,71)	(325,35)	(95,4)
Datorii - cogenerare	(6,40)	4,04	(10,4)
Alte impozite și obligații pentru asigurări sociale	(0,77)	(3,34)	2,6
Venituri în avans	25,97	7,55	18,4
Modificari ale capitalului circulant net	127,38	(251,48)	378,9
Dobânzi plătite	(1,03)	(1,60)	0,6
Impozit pe profit plătit	(0,02)		(0,0)
Numerar net generat din activitatea de exploatare	126,33	(253,08)	379,4
Fluxuri de trezorerie din activitatea de investiţii
Achiziții de imobilizări corporale și necorporale	(67,32)	(91,30)	24,0
Titluri de participare deținute la SELENE CC Societe Anonyme	0,24		0.2
Incasări din finanțare nerambursabilă CE	23,91		23,9
Incasări din vânzarea de imobilizări corporale	0,9		0,9
Dobânzi încasate	0,85	0,25	0,6
Numerar net utilizat în activitatea de investiţii	(41,38)	(91,05)	49,7
Fluxuri de trezorerie utilizate în activitatea de finanţare
Rambursări ale împrumuturilor pe termen lung	(5,92)	(5,96)	0,03
Utilizare linie de credit cogenerare		45,57	(45,6)
Utilizare linie de credit capital de lucru		145,11	(145,1)
Plăți leasing clădire	(2,63)	(2,65)	0,0
Rambursări linie de credit cogenerare	(67,62)		(67,6)
Dividende platite	(0,01)	(0,04)	0,0
Numerar net utilizat în activitatea de finanţare	(76,17)	182,04	(258,2)
Creștereal(diminuarea) netă a numerarului și echivalentelor de numerar	8,77	(162,10)	170,9
Numerar şi echivalente de numerar la 1 ianuarie	315,15	252,23	62,9
Numerar şi echivalente de numerar la sfârşitul perioadei	328,92	90,13	233,8

ANEXA 4: Indicatorii economico-financiari aferenți perioadei de raportare

Indicatori	Formula de calcul	11 20743	20772
	Active curente	1.14	1.03
Indicatorul lichidităţii curente (x)	Datorii curente
Indicatorii gradului de îndatorare (x):
	Capital împrumutat x 100	2.4%	4.4%
(1) Indicatorul gradului de îndatorare	Capital propriu
	Capital împrumutat x 100	2.4%	4,3%
(2) Indicatorul gradului de îndatorare	Capital angajat
	Sold mediu clienți* x nr.zile	60,55	57,88
Viteza de rotație clienți (zile)	Cifra de afaceri
	Cifra de afaceri	0,25	1,33
Viteza de rotație active imobilizate (x)	Active imobilizate

* In cadrul indicatorilor gradului inprumutat contine imprumuturile pe temen scurt, înprumuturile pe termen lung si ale imprumuturildatorii asimilate pe termen scurt și lung aferente leasing-ului clădiri conform IFRS16.

**S-au lual în considerare la calenții care au apori în cifra de afaceri (energie, echilibrare, alți clienți facturi de inocni). l'alorile corespunzătoare clienților: incepisnul de cuplare piețe, schena de cogenerare, nu au fost incluse in solali mediu

ANEXA 5: Acte constitutive modificate în intervalul ianuarie-martie 2023

· Modificarea începând cu data de 01 martie 2023 a Anexei nr.1 la Actul Consitutiv prin înlocuirea termenilor Unității și Unității și Unitatea cu termenii Sucursalei, respectiv Sucursala.

Aceste modificări au fost aprobate în Hoărârea nr.1 a AGEA din data de 26 ianuarie 2023, înregistrată la Oficiul Național al Registrului Comerțului.

ANEXA 6: Acte de numire/revocare emise în ianuarie-martie 2023

Consiliul de Supraveghere

· Conform Hotărârii AGOA nr.2/16.02.2023 s-a aprobat numirea, cu o durată a mandatului de patru luni, începând cu data de 22 februarie 2023 și până la data de 21 iunie 2023, a următorilor membrii ai Consiliului de Supraveghere al Companiei. ATANASIU Teodor, DASCAL Cătălin-Andrei, ORLANDEA Dumitru-Virgil, PĂUN Costin-Mihai, STERP VINGĂRZAN Gheorghe, VASILESCU Alexandru-Cristian, ZEZEANU Luminița.

ANEXA 7 RAPORT (conform HAGEA nr. 4/29.04.2015) privind contractele semnate în Trimestrul 1 2023 pentru achiziția de bunuri, servicii, a căror valoare este mai mare de 500.000 Eurolachiziție (pentru achizițiile de bunuri și lucrări) și respectiv de 100.000 Eurolachiziție (pentru servicii)

Număr Nr. Crt. Contract		Durată	Valoarea		Tip		Procedura
		Obiectul Contractului	luni	Mit Lei	IMii Euro	Contract	Temeiul Legal	de Achiziție
0	1	2	3	4	5	6	7	કિ
1		Servicii mentenanță în de domeniul telecomunicații, tehnologia informației. C 198/2023 informatică proces și de securitate cibemetică nivelul CNTEE a Transelectrica SA		139.223	0,00	Servicii	Legea 99/2016 + HG 394/2016	Negociere lară invitație prealabilă
2	C 93/2023	Cresterea siguranței în funcționare a zonei de rețea Argeș-Aâlcea, realizarea stației 400 kV Arefu și montarea unui AT 400 MVA, 400/220 kV		71.975	0,00	Lucrări	Legea 99/2016 + HG 394/2016	Licitație deschisă
3	C 348/2022	LEA 220 kV dublu circuit Ostrovu Mare RET - etapa 1		41.428	0,00	Lucrari	Legea 99/2016 + HG 394/2016	Licitație deschisă
4		Montarea unui conductor de protectie cu C 67/2023 fibră optică înglobată pe LEA 400 kVI Roșiori - Mukacevo (execuție/proiectare)		4.978	0,00	Lucrări	Legea 99/2016 + HG 394/2016	Licitație deschisă
5		Servicii de întreținere a culoarelor de SB 2/2023 trecere a LEA din zone cu vegetație arboricolă (STT Sibiu)		2.190	0,00	Servicii	Legea 99/2016 + HG 394/2016	Licitație deschisă
6		Servicii de întreţinere a culoarelor de BA 1/2023 (trecere a LEA din zone cu vegetație arboricolă (STT Bacău)		2.095	0,00	Servicii	Legea 99/2016 + HG 394/2016	Licitație deschisă
7		Servicii de asigurare de răspundere civilă profesională a funcției de membru al C 358/2023 consiliului supraveghere de ડા al directoratului CNTEE Transelectrica SA (inclusiv presedinții)		811	0,00	Servicii	Legea 99/2016 + HG 394/2016	Procedură simplificată
8	Contract subsecvent nr. 2 la acordul cadru C 161/2023 nr. C 245/ 2021 "servicii de telefonie mobilă și internet mobil"		15	737	0,00	Servicii	Legea 99/2016 + HG 394/2016	Reofertare
ி		Servicii de reparații și mentenanță pentrul C 357/2023 sistemul integrat de securitate - sediul UNO-DEN (LOT 1)		624	0,00	Servicii	OUG 114/2011	Licitație restrânsă
10		Retehnologizare stația 110 kV Arad și trecerea la tensiunea de 400 kV a axului TM 1/2023 Porţile de Fier-Anina-Resita-Timişoara- Săcălaz-Arad. Stația 400 kV Arad (etapa iii) (proiectare)		595	0,00	Servicii	Legea 99/2016 + HG 394/2016	Licitație deschisă

Anexa 6 - Glosar de termeni

6

(

"ANRE"	Autoritatea Națională de Reglementare în domeniul Energiei Electrice
"BAR"	Baza reglementată a activelor
"BVB"	Bursa de Valori București. operatorul pieței reglementate pe care sunt tranzacționate Acțiunile
"CAB"	Curtea de Apel Bucureşti
"CEE"	Comunitatea Economica Europeana
"Companie". "CNTEE". "TEL"	Compania Națională de Transport al Energiei Electrice Transelectrica SA
"СРТ"	Consum Propriu Tehnologic
"CS"	Consiliul de Supraveghere
"DEN"	Dispecerul Energetic Naţional
"EBIT"	Profit operațional înainte de dobânzi și impozit pe profit
"EBITDA"	Profit operațional înainte de dobânzi. Impozit pe profit și amortizare
"EBT"	Profit operațional înainte de impozitul pe profit
"ENTSOE"	Rețeaua Europeană a Operatorilor de Transport și de Sistem pentru Energie Electrica
"HG"	Hotărâre a Guvernului
"IFRS"	Standardele Internaționale de Raportare Financiară
"LEA"	Linii electrice aeriene
"Leu" sau "Lei" sau "RON"	Moneda oficiala a României
"MFP"	Ministerul Finanţelor Publice
"MO"	Monitoru! Oficial al României
"OG"	Ordonanță a Guvernului
"OPCOM"	Operatorul Pieței de Energie Electrică din Romania OPCOM SA
"OUG"	Ordonanță de Urgență a Guvernului
"PZU"	Piața pentru Ziua Următoare
"RET"	Rețeaua Electrică de Transport, rețea electrică de interes național și strategic cu tensiunea de linie nominală mai mare de 110 kV
"SEN"	Sistemul Electroenergetic Național
"RS"	Reglaj secundar
"RTL"	Reglaj terțiar lent
"SMART"	Societatea Comercială pentru Servicii de Mentenanță a Rețelei Electrice de Transport SMART SA
"SSF"	Serviciul de sistem funcțional
"SST"	Serviciul de sistem tehnologic
"TEL"	Indicator bursier pentru Transelectrica
"TSR"	Randament total pentru acţionari
"UE"	Uniunea Europeană
"u.m."	Unitate de măsură
"USD" sau "dolari US"	Dolarul american moneda oficiala a Statelor Unite ale Americii
"WACC"	Costul Mediu Ponderat al Capitalului

CNTEE Transelectrica SA Societate administrată în sistem dualist

Situații Financiare Interimare Separate Simplificate la data și pentru perioada de trei luni încheiată la 31 martie 2023

1

1 1

Întocmite în conformitate cu Standardul Internaţional de Contabilitate 34 – "Raportarea Financiară Interimară"

Situația separată simplificată a poziției financiare la 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

Nota 31 martie 2023 31 decembrie 2022 Active Active imobilizate Imobilizări corporale 3.993.385.097 4.001.791.825 Imobilizari af. drepturilor de utilizare a activelor 19.880.598 21.868.658 luate în leasing - clădiri 315.012.284 337.701.123 Imobilizări necorporale 85.760.294 86.000.088 Imobilizări financiare 4 Total active imobilizate 4.414.038.273 4.447.361.694 Active circulante Stocuri 45.339.312 42.047.194 5 Creanțe comerciale și alte creanțe 1.755.237.145 3.340.471.542 3.988.973 Impozit pe profit de recuperat Alte active financiare 315.146.396 6 323.920.409 Numerar și echivalente de numerar Total active circulante 2.124.496.866 3.701.654.105 8.149.015.799 6.538.535.139 Total active Capitaluri proprii și datorii Capitaluri proprii 733.031.420 733.031.420 Capital social, din care: 733.031 420 733.031.420 - Capital social subscris Prima de emisiune 49.842.552 49.842.552 146.606.784 Rezerve legale 146.606.284 686.742.091 703.232.784 Rezerve din reevaluare Alte rezerve 39.310.392 39.310.392 2.293.230.440 2.196.479.419 Rezultat reportat Total capitaluri proprii 7 3.948.763.179 3.868.502.851 Datorii pe termen lung 8 439.025.206 487.780.663 Venituri în avans pe termen lung 9 55.587.774 Împrumuturi 49.649.625 Alte împrumuturi şi datorii asimilate -14.754.992 10 12.712.162 Leasing cladire - termen lung 10 103.233.571 107.408.732 Datorii privind impozitele amânate 70.533.349 Obligații privind beneficiile angajaților 70.533.349 Total datorii pe termen lung 723.909.370 687.310.053 Datorii curente 10 1.695.949.316 3.372.266.925 Datorii comerciale și alte datorii Alte împrumuturi și datorii asimilate -8.431.424 10 8.474.761 Leasing cladire - termen scurt 12.718.537 11 11.952.528 Alte impozite și obligații pentru asigurări sociale Imprumuturi 24.707.096 92.249.024 Provizioane 10 67.348.249 68.174.547 Venituri în avans pe termen scurt 8 40.487.626 39.362.438 16.943.014 Impozit pe profit de plată 3.593.202.895 Total datorii curente 1.865.862.590 Total datorii 2.589.771.960 4.280.512.948 6.538.535.139 8.149.015.799 Total capitaluri proprii și datorii

Notele atasate 1-22 constituie parte integrantă a acestor situații financiare interimare separate simplificate.

CNTEE Transelectrica SA Contul separat de profit și pierdere pentru perioada de trei luni încheiată la 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

	Nota	Perioada de 3 luni închejată la 31 martie 2023	Perioada de 3 luni încheiată la 31 martie 2020
Venituri
Venituri din serviciul de transport		486.949.736	418.792.129
Venituri din servicii de sistem		100.644.860	134.061.493
Venituri din piața de echilibrare		507.918.766	665.038.635
Alte venituri		12,282,471	12.611.174
Total venituri	13	1.107.795.833	1.230.503.431
Cheltuieli din exploatare
Cheltuieli pentru operarea sistemului	14	(171.499.303)	(273.543.429)
Cheltuieli cu piața de echilibrare	14	(507.871.005)	(657.086.973)
Cheltuieli privind serviciile de sistem tehnologice	14	(109.646.142)	(121.301.215)
Amortizare	15	(82.180.561)	(62.648.873)
Cheltuieli cu personalul	16	(74.529.920)	(60.861.169)
Reparații și mentenanță		(18.682.429)	(18.347.902)
Materiale și consumabile		(1.800.558)	(2.588.813)
Alte cheltuieli din exploatare	17	(45.939.395)	(21.471.152)
Total cheltuieli din exploatare		(1.012.149.313)	(1.217.849.526)
Profit din exploatare		95.646.520	12.653.905
Venituri financiare		16.892.106	1.683.662
Cheltuieli financiare		(15.506.099)	(3.776.596)
Rezultat financiar net	18	1.386.007	(2.092.934)
Profit înainte de impozitul pe profit		97.032.527	10.560.971
Impozit pe profit	12	(16.772.199)	(2.529.091)
Profitul exercițiului		80.260.323	8.031.880

Situațiile financiare interimare separate au fost semnate de către conducerea Companiei la data de 04 mai 2023.

		DIRECTORAT,
Președinte	Membru	Membru	Membru
Ștefăniță MONTEANU	Florin-Cristian TAFARU	Cătălin-Constanți NADOLU	Bogdan TONGESCU
Director Direcția Economică și Financiară		Manager Departament Contabilitate
Ana-Iuliana DINU	પ્રધાય	Georgiana-Beatrice STEFAN

Notele ataşate 1 22 constituie parte integrantă a acestor situații financiare interimare separate simplificate,

. .

Situația separată a modificărilor capitalurilor proprii la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, daăa nu este îndicat alifel)

	Capital social	Prime de emisiune	Rezerve legale	Rezerva din reeva uare	Alte rezerve	Rezultat reportat	Total
Sold la 1 ianuarie 2022	733.031.420	49.842.552	137.926.619	769.348.928	31.145.250	1.633.807.204	3.355.101.973
Rezultatul global al perioadei
Profitul exercițiului						514 572.741	514.572.741
Alte elemente ale rezultatului global, din care: Recunoaștere profit actuarial aferent planului de beneficii determinat Surplus din reevaluarea imobilizarilor corp.						(9.337-005)	(9.337.005)
Datorie privind imp. amânat af. rez, din reev Transferul rezervelor din reevaluare în rezultatul reportat				(66 116.144)		66 1 16. 144
Total alte elemente ale rezultatului global al perioadei				(66.116.144)		56.779.139	(9.337.005)
Total rezultat global al perioadei				(66.116.144)		571.351.880	505.235.736
Alte elemente
Majorarea rezervei legale Alte elemente - diminuarea rezervei în vederea			8 679 665			(8679665)
majorării capitalului Total alte elemente			8.679.665			(8.679.665)
Contribuții de la și distribuiri către acționari Derecunoașterea imobilizărilor de natura patrimoniului public Subvenții aferente imobilizărilor aparținând
domeniului public al statului					8.165. 42		8.165.142
Distribuirea dividendelor
liotal contribuții de la și distribuiri către actionari					8.165.142		8.165.142
Sold la 31 decembrie 2022	733.031.420	49.842.552	146.606.284	703.232.784	39.310.392	2,196.479.419	3.868.502.851
Sold la 1 ianuarie 2023
Rezultat global al perioadei	733.031.420	49.842.552	146.606.284	703.232.784	39.310.392	2.196.479.419	3.868.502.851
Profitul exercițiului						80.260.328	80.260.328
Alte elemente ale rezultatului global, din care
Recunoastere pierdere profit actuarial aferent planului de beneficii determinat
Surplus din reevaluarea îmobilizărilor corp.
Datorie privind imp. amânat af. rez. din reev.
Transferul rezervelor din reevaluare în rezultatul reportat				(16.490.693)		16.490.693
Total alte elemente ale rezultatului global				(16.490.693)		16.490.693
Total rezultat global al perioadei				(16.490.693)		96.751.02	80.260.223
Alte elemente
Majorarea rezervei legale Alte elemente
Total alte elemente
Contribuții de la și distribuiri către acționari Derecunoașterea imobilizărilor de natura patrimoniului public
Subvenții aferente imobilizărilor aparținând domeniului public al statului
Distribuirea dividendelor Total contribuții de la și distribuiri către acționari
Sold la 31 martie 2023				733.031.420 49.842.552 146.606.284 686.742.091 39.310.392 2.293.20.440 3.948.763.179

Notele ataşate 1-22 constituie parte integrantă a acestor situații financiare interimare separate simplificate.

(

Situația separată a fluxurilor de trezorerie la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat alifel)

	Perioada de 3 luni încheiată la 31 martie 2023	Perioada de 3 luni încheiată la 31 martie 2022
Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare
Profitul perioadei	80.260.328	8.03 1.880
Ajustări pentru:
Cheltuiala cu impozitul pe profit	16.772.199	2.529.091
Cheltuieli cu amortizarea Cheltuieli cu ajustările pentru deprecierea creanțelor comerciale	82.180.562	62.648.873
Reversarea ajustărilor pentru deprecirea creanțelor comerciale	518.270 (431.804)	476.827 (278.653)
Cheltuieli/Venituri nete cu ajustările pentru deprecierea debitorilor diverşi	2.169	71.276
Venituri/Cheltuieli nete cu ajustările pentru deprecierea stocurilor	(116.288)	302.578
Profit/Pierdere netă din vânzarea de imobilizări corporale	(308.767)	48.652
Cheltuieli nete cu ajustările de valoare privind imobilizările corporale	(1.627.393)
Venituri nete privind provizioanele pentru riscuri și cheltuieli	(838.031)	(12.759.397)
Cheltuieli cu dobânzile, veniturile din dobânzi și venituri nerealizate dın diferențe de curs valutar	464.197	1.398.383
Fluxuri de trezorerie înainte de modificările capitalului circulant	176.875.442	62.469.510
Modificări în:
Clienți și conturi asimilate · energie și alte activități	1.225.297.927	(704.975.290)
Clienți - echilibrare	369.281.228	259.312.700)
Clienți - cogenerare	(9.439.001)	(2.543.366)
Stocuri	(3.175.831)	(1.670.684)
Datorii comerciale și alte datorii - energie și alte activități	(1.229.563.876)	453.024.094
Datorii - echilibrare	(420.705.288)	(325.348.133)
Datorii - cogenerare	(6.397.316)	4.035.411
Alte impozite și obligații pentru asigurări sociale	(766.009)	(3.339.797)
Venituri in avans	25.972.693	7.553.715
Fluxuri de trezorerie din activitatea de exploatare	127.379.969	(251.481.840)
Dobânzi plătite	(1.033.661)	(1.602.432)
Impozit pe profit plătit	(15.373)
Numerar net generat din activitatea de exploatare	126.330.935	(253.084.272)
Fluxuri de trezorerie din activitatea de investiţii
Achiziții de imobilizări corporale și necorporale	(67.318.699)	(91.300.356)
Ieșire din acționariat SELENE CC Societe Anonyme	242. 40
Incasări din finanțare nerambursabilă CE	23.907.952
Dobânzi încasate	852.266	247.330
Incasări din vânzarea de imobilizări corporale Numerar net utilizat în activitatea de învestiţii	032.488 (41.383.853)	(91.053.026)
Fluxuri de trezorerie utilizate în activitatea de finanţare	(5.922.222)
Rambursari ale împrumuturilor pe termen lung Utilizare linie de credit cogenerare		(5.955.926) 45.568.018
Utilizare linie de credit capital de lucru		145.113.602
Rambursări împrumuturi pe termen scurt	(67.617.751)
Plați leasing clădire	(2.627.342)	(2.648.636)
Dividende plătite	(5.754)	(37.678)
Numerar net utilizat în activitatea de finanţare	(76.173.069)	182.039.380)
Creșterea/(diminuarea) netă a numerarului și echivalentelor de numerar	8.774.013	(162.097.918)
Numerar și echivalente de numerar la 1 ianuarie	315.146.396	252.225.142
Numerar și echivalente de numerar la sfârșitul perioadei	323.920.409	90.127.224

Informații generale 1.

Principala activitate a CNTEE Transelectica SA ("Compania") constă în: prestarea serviciului de transport al energiei electrice și a serviciului de sistem, operator al pieței de echilibrare, administrator al schemei de sprijin de tip bonus, alte activități conexe, Aceste activități se destașoară în conformitate de funcționare nr. 161/2000 emisă de ANRE, actualizată prin Decizia ANRE nr. 866/26.04.2023, a Condiților generale asociate licenței aprobate prin Ordinul ANRE nr. 104/2014, cu modificările ulterioare și a certificării finale a Companiei ca operator de transport și sistem al Sistemului Electroenergetic Național conform modelului de separare a proprietății ("ownership unbundling") prin Ordinul ANRE nr. 164/07.12.2015.

Adresa sediului social este: Strada Olteni, nr. 2-4, București, activitatea executivului Companiei se desfășoară în cadrul secial din Strada Olteni nr. 2-4 sector 3, București.

2. Bazele întocmirii

Declarația de conformitate a)

Aceste situații financiare interimare separate simplificate au fost întocmitate cu IAS 34 Raportarea financiară interimară. Acestea nu includ toate informațiile necesare pentru un set complet de situații financiare în conformitate cu Standardele Internaționale de Raportară ("SIRF"). Cu toate acestea, anumite note explicative sunt încluse pentru a explica evenimentele și tranzacțiile care sunt înțelegerea modificărilor survenite în poziția financiară și performanța Companiei de la ultimele situații financiare anuale separate la data și pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2022.

b) Raționamente profesionale și estimări

Raționamentele semnificative utilizate de căre conducere politicilor contabile ale Companiei și principalele surse de incertitudine la estimări au fost aceleași cu cele aplicate situațiilor financiare separate întocmite pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2022.

3. Politici contabile semnificative

Politicile contabile aplicate în aceste situații financiare separate simplificate sunt aceleași cu cele aplicate în situațiile financiare separate ale Companiei pentru exercițiul financiar încheiat la 31 decembrie 2022.

4. Imobilizări corporale, necorporale și financiare

a) Imobilizări corporale

Diminuarea valorii totale a imobilizărilor corporale la data de 31 decembrie 2022 a fost determinată de înregistrarea amortizării imobilizărilor corporale.

Valoarea imobilizărilor corporale în curs în primul trimestru al anului 2023 a fost determinată, în principal, de realizarea lucrărilor de investiţii în staţiile şi liniile electrice de înaltă tensiune, astfel:

· LEA 400 kV d.c. Gutinas - Smârdan - 16.684.419;

• Trecerea la tensiunea de 400 kV a axului Porţile de Fier - Reșița - Timișoara - Săcălaz - Arad - Etapa I - LEA 400 kV s.c. Porțile de Fier - (Anina) - Reșița- 5.996.571;

· Mărirea capacității de transport a LEA 220 kV Ștejaru - Fântânele - 5.433.163;

• Trecerea la tensiunea de 400 kV a axului Porţile de Fier • Reşita • Timişoara • Săcălaz • Arad • Etapa I • Stația 400/220/110 kV Reșița - 4.974.281;

• Sistem de contorizare și de management al datelor de măsurare a energiei electrice pe piața angro 4.369.696;
• · Retehnologizare Stația 400/110/20 kV Smârdan -3.914.201;
• LEA 400 kV d.c. Cernavodă Stâlpu și racord în Gura Ialomiței 2.781.458;
• Racordarea LEA 400 kV Isaccea Varna și a LEA Isaccea Dobrudja în Stația 400 kV Medgidia Sud 2.168.330;
• · Modernizare Stația 220/110/20 kV Arefu 2.163.467;

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

· Retehnologizare Stația 220/110 kV Filești - 1.793.538;

· Modernizare Stația 220/110 kV Dumbrava - 1.521.367.

In trimestrul I 2023, cele mai mari transferuri din imobilizări corporale în curs la imobilizări corporale, în sumă de 55.810.747 lei, sunt reprezentate în principal de punerea în funcțiune a obiectivelor de investiții, din care enumerăm pe cele mai semnificative:

• · Retehnologizare Stația 220/110/20 kV Ungheni 31.761.206;
• · Modernizare Stația 220/110 kV Dumbrava 20.977.835;
• · Înlocuire întreruptoare din stațiile electrice · Etapa II 1.346.508;
• · Modernizarea Stației 220/110/20 kV Vetiș echipament primar 563.503;

• Completarea infrastructurii de comunicații structurii nardware cloud privat a Companiei, pentru asigurarea implementării și funcționării noii platforme a Pieței de Echilibrare - DAMAS - 414.750;

• · Colectarea apelor pluviale care trec prin separatoarele de ulei din Stația 400/220/110/20 kV Bradu 183.306;
• · Dotare mochetă trafic intens pentru DET-urile Bacău, București, Cluj și Craiova 90.566.

In trimestrul I 2023, s-a înregistrat o imobilizări corporale în curs de execuție prin recunoașterea pe cosurile operaționale ale Companiei pentru proiectul "Consolidare, modernizare și extindere a sediului CNTEE Transelectrica SA -Magheru", în sumă de 1.627.393 lei.

Soldul imobilizărilor corporale în curs de execuție la 31 marie 2023, în sumă de 1.044.027.606 lei, este reprezentat de proiectele în derulare, cele mai semnificative fiind enumerate mai jos:

· LEA 400 kV d.c. Cernavodă - Stâlpu și racord în Gura Ialomiței - 349.782.780;

· LEA 400 kV d.c. Gutinaş - Smârdan - 143.125.244;

• Trecerea la tensiunea de 400 kV a axului Porțile de Fier - Reșița - Timișoara - Săcălaz - Arad - Etapa I - LEA 400 kV s.c. Porțile de Fier - (Anina) - Reșița - 121.576.777;

· Modernizare Stația 400 (220)/110/20 kV Munteni - 47.520.129;

• · Racordare la RET a CEE 300 MW Iveşti, CEE 88 MW Fălciu 2 prin noua Stație (400)/220/110 kV Banca - 46.884.983;
• · Modernizare Stația 220/110/20 kV Arefu 45.648.463;
• · Retehnologizare Stația 400/110/20 kV Smârdan -31.915.487;

· Trecerea la tensiunea de 400 kV a axului Porţile de Fier - Reşiţa - Timişoara · Săcălaz - Arad - Etapa I - Stația 400/220/110 kV Resita - 25.591.386;

• · Retehnologizare Stația 220/110/20 kV Baru Mare 22.288.565;
• · Mărirea capacității de transport a LEA 220 kV Ștejaru Gheorgheni Fântânele 21.824.823;
• Extinderea Stației 400 kV Gura Ialomiței cu două celule: LEA 400 kV Cernavodă 2 și 3 19.336.927;
• · Retehnologizare Stația 110 kV Medgidia Sud 13.763.833;
• · Extinderea Stației 400 kV Cernavodă Etapa I+II, înlocuirea a 2 bobine de compensare racordare linii noi 13.081.158;
• · Celule mobile de 110 kV, 220 kV şi 400 kV 11.280.763;
• · Statia 400 kV Stâlpu 9.408.696;
• Trecerea la tensiunea de 400 kV a axului Porţile de Fier Reșița Timișoara Săcălaz Arad, etapa II, LEA 400 kV d.c. Reșița - Timișoara - Săcălaz - 8.900.950;
• · LEA 400 kV Gadalin Suceava, inclusiv interconectarea la SEN (H.CA nr. 7/08.07.2010)-8.402.532;

• Achizița și montajul a 21 sisteme de monitorizare pentru unitățile CNTEE Transelectrica SA = 7.803.360;

· Montare AT2 400 MVA, 400/231/22 kV precum și a celulelor afernut și modemizarea sistemului de comandă control al Stației 400/220/110/6 kV Iernut - 7.070.743;

• · Sistem de contorizare și de management al datelor de măsurare a energiei electrice pe piața angro 6.998.924;
• · Retehnologizare Stația 220/110 kV Filești -6.745.905;
• · LEA 220 kV dublu circuit Ostrovu Mare RET (H.CA nr. 17/2007) 5.984.399;

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

• Eliberarea amplasamentului și realizarea condițiilor de coexistență între obiectivul "Pod suspendat pesce Dunăre în zona Brăila" aparţinând CNAIR SA și rețelele electrice din gestiunea CNTEE Transelectrica SA - 4.911.246;

· Sistem integrat de securitate la stații electrice, etapa IV - 4.816.604;

• Modernizarea instalațiilor de 110 kV și 400 (220 kV) din Stația Focșani Vest-4.510.369;

• · Racordarea LEA 400 kV Isaccea Varna și a LEA Isaccea Dobrudja în Stația 400 kV Medgidia Sud 4.465.365;
• LEA 400 kV Suceava Bălți, pentru porțiunea de proiect de pe teritoriul României 4.439.120;
• · Deviere LEA 220 kV zona Ampoi Alba Iulia 3.429.960;

• Trecerea la tensiunea de 400 kV a axului Porțile de Fier - Reșița - Timișoara - Săcălaz - Arad, etapa II, LEA 400 kV d.c. Reșița - Timișoara - Săcălaz - 3.374.984;

• Extindere cu noi funcționalități a sistemului de control și evidență informatizată a accesului în obiectivele CNTEE Transelectrica SA - 3.200.918;

• Racordare la RET a CEE 136 MW Platoneşti, jud. Ialomiţa, prin realizarea unei celule de 110 kV în Staţia electrică 400/110 kV Gura Ialomiței - 2.889.337;

· Sistem integrat de securitate la stații electrice, etapa III (H.CA nr. 2/2008)-2.798.024;

• Proiect Pilot - Retehnologizare Stația 220/110/20 kV Alba Iulia în concept de stație digitală-2.621.479;

· Deviere LEA 110 kV Cetate 1 și 2 în vecinătatea Stației 110/20/6 kV Ostrovul Mare-2.578.438;

• Racordarea la RET a CEE Dumeși 30 MW, județul lași, prin realizarea unei celule de linie 110 kV în Stația electrică 220/110 kV FAI - 2.545.853.

b) Imobilizări necorporale

+ Imobilizărilor necorporale în curs de execuție

Soldul imobilizărilor necorporale în curs de execuție la 31 martie 2023, în sumă de 4.470.019 lei, este reprezentat de proiectele aflate în derulare, cele mai semnificative fiind enumerate mai jos:

• Aplicație mentenanță MENT - RET și bază de date unitară - BDU pentru structurile, componentele și sistemele - SISC din gestiunea CNTEE Transelectrica SA - 2.626.762; · Dezvoltare platforma MARI - 1.467.395.

Cele mai mari transferuri din imobilizări necorporale în curs la imobilizări necorporale sunt reprezentate de:

· Licență GE - Modul soft de realizare a calculelor de capacitate pe bază de fluxuri de energie - 247.400.

In trimestrul 1 2023, s-a înregistrat o iesire din imobilizări necorporale în curs de execuție prin recunoașerea pe cosurile operaționale ale Companiei pentru proiectul "Implementarea unui sistem de Arhivare Electronică și Document Management în cadrul CNTEE Transelectrica SA" în sumă de 5.474.290 lei.

+ Imobilizări necorporale-CPT suplimentar

Începând cu data de 30 septembrie 2022, Compania aplică prevederile OUG nr. 119/2022 pentru modificarea și completarea OUG nr. 27/2022 și aprobată prin Legea nr. 357/13.12.2022, prin care cu achiziția de energie electrică realizate în perioada 1 ianuarie 2025 în vederea acoperirii consumului propriu tehnologic și respectiv, consumul tehnologic, față de costurile incluse în tarifele reglementate, se capitalizezză trimestrial. Astfel, costurile capitalizate se amortizează pe o perioadă de 5 ani de la data capitalizării și se remunerează cu 50% din rata reglementată de rentabilitate aprobală de Reglementare în Domeniul Energiei, aplicabilă pe perioada de amortizare a respectivelor costuri și se recunosc ca o componentă disctinctă.

Pentru anul 2022, Compania a înregistrat venituri non-financiare în sumă de 338.526.677 lei reprezentând CPT suplimentar calculat ca diferență dintre costul net cu achiziția CPT și costul CPT inclus în tariful de reglementare și o cheltuială cu amortizarea aferentă calculată la data de 31 decembrie 2022 în valoare de 16.926.334 lei, respectiv la 31 martie 2023 valoarea cheltuielii cu amortizarea ajungând la 30.913.706 lei.

Pentru primul trimestru al anului 2023, nu s-au înregistrat costuri suplimentare cu achiziția de energie electrică în vederea acoperirii consumului propriu tehnologic față de costul recunoscut în tarif,

Imobilizări financiare c)

Soldul imobilizărilor financiare la 31 martie 2023, în valoare de 85.760.294, este reprezentat, în principal:

• · de valoarea netă a acţiunilor deținute de Companie (81.503.833);
• · de garanții pentru ocupară a terenului, calculate și reținute în conformitate cu art. 39 alin. (1), alin. (2) și alin. (5) din Legea nr. 46/2008 privind Codul Silvic, în vederea realizării obiectivului de investiții LEA 400 kV Reșița - Pancevo (Serbia) în sumă de 4.254.115.

Diminuarea valorii imobilizărilor financiare este reprezentată, în principal, de vânzarea acțiunilor deținute de Companie la SOUTHEAST ELECTRICITY NETWORK COORDINATION CENTER (SEleNe CC) SOCIETE ANONYME, concomitent cu încasarea contravalorii acestora cu suma de 242.140.

În vederea realizării ieșirii Transelectica din acționariatul SELENE CC, a fost încheiat contractul de vânzare-cumpărare de acțiuni emise de SELENE CC, între Transelectrica - în calitate de vânzător - și SELENE CC, IPTO (OTS din Grecia), ESO EAD (OTS din Bulgaria), TERNA (OTS din Italia) - în calitate de cumpărători. Contractul a fost înregistrat în evidențele interne Transelectrica cu numărul C245/2023.

In cadrul contractului C245/2023 a fost stabilit cuantumul monetar de vânzarea de vânzare-cumpărare a pachetului de 50.000 acțiuni de Transelectrica în capitalul SELENE CC. Contractul a prevăzut că transmiterea dreptului de proprietate asupra acținute de Transelectrica către cumpărători, are loc la momentul plății integrale de către cumpărători către Transelectii acțiunilor care fac obiectul tranzacției de vânzare-cumpărare.

La data de 08.02.2023, valoarea menționată a fost încasată întegral de la cumpărătorii din cadul contractului, prin virament bancar.

d) Imobilizări aferente drepturilor de utilizare a activelor luate în leasing - clădiri

lmobilizările aferente drepturilor de activelor luate în leasing - clădiri reprezintă dreptul de utilizare a spațiilor închiriate de Companie în clădirea de birouri Platinum, conform prevederilor IFRS 16-Contracte de leasing.

Contractul nr. C232 intrat în vigoare cu 01.10.2020, valabil pe o perioadă de 5 ani, are valoarea de 9.000.000 euro (fără TVA).

La data de 31 martie 2023, valoarea contabilă a dreptului de utilizare a spațiilor închiriate de Companie în cladirea de birouri Platinum este în suma de 19.880.598 lei.

Pentru acest contract, Compania achită un cuantum (fără TVA) pentru închirierea spațiilor de birouri, rezultând o valoare anuală de cca. 1,8 mil. euro.

5. Creanțe comerciale și alte creanțe

La 31 martie 2023 și 31 decembrie 2022, creanțe si alte creanțe se prezintă, după cum urmează:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Creanțe comerciale	1.289.358.983	2.393.921.184
Alte creanțe	145.754 669	166.861.679
Avansuri către furnizori	159.206.806	697.015.52
TVA de recuperat	370.161.601	291.841.166
Ajustări pentru deprecierea creanțelor comerciale incerte	(132.923.629)	(132.837.163)
Ajustări pentru deprecierea altor creanțe incerte	(76.321.285)	(76.330.845)
Total creanțe comerciale și alte creanțe	1.755.287.145	3.340.471.542

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

Structura creanțelor comerciale este următoarea: 31 martie 2023 31 decembrie 2022 1.285.930.877 2.392.070.692 Clienți pe piața de energie electrică, din care: 1 696.470.262 950.172.671 - clienți - activitate operațională - clienți - piața de echilibrare 194.826.066 564.107.291 - clienți - schema de sprijin de tip bonus pentru promovarea 140.932.140 131.493.139 cogenerării de înaltă eficienţă Clienți din alte activități 3.428.106 1.850.492 1.289.358.983 Total creanțe comerciale 2.393.921.184

• CNTEE Transelectrica SA își destășoară activitatea operațională în baza Licenți de funcționare nr. 161/2000 emisă de ANRE, actualizată prin Decizia Președințelui ANRE nr. 866/26.04.2023, pentru prestarea serviciului de transport al energiei electrice, pentru prestarea serviciului de sistem și pentru administrarea pieței de echilibrare..

La data de 31 marie 2023, clienții în sold din activitatea operațională înregistrează o scădere față de 31 decembrie 2022 determinată în principal de scăderea volumului tranzacțiilor rezultate piețelor, în trimestrul I al anului 2023 față de trimestrul IV al anului 2022, acest fapt generând scăderea valorii creanțelor aflate în sold la data de 31 martie 2023 față de 31 decembrie 2022.

Scăderea volumului tranzacţiilor din piaţa de echilibrare în trimestrul I al anului 2023, faţă de trimestrul IV al anului 2022 a determinat și scăderea soldului clienților din contractele încheiate pentru acest tip de activitate.

Principalii clienți în totalul creanțelor sunt reprezentați de: IBEX, MAVIR, OPCOM, RAAN, Electrica Furnizare SA, Hidroelectrica SA, Enel Energie SA, CET Govora SA, E. ON Energie Romania SA, Enel Energie Muntenia SA. Ponderea acestora este de 65,84% în total creanțe comerciale.

• CNTEE Transelectrica SA desfăşoară activitățile aferente schemei de sprijin de tip bonus pentru promovarea cogenerării de înaltă eficiență, în calitate de administrator al sprijin, în conformitate cu prevederile HGR nr. 1215/2009 cu completările și modificările ulterioare, "principalele atribuții fiind de contribuției pentru cogenerare și plata lunară a bonusurilor".

La data de 31 martie 2023, Compania încegistrează creanțe de sprijin de tip bonus pentru promovarea cogenerării de înaltă eficiență în proporție de 5% la 31 decembrie 2022) din totalul creanțelor comerciale.

Clienții din schema de sprijin ip bonus pentru promovarea cogenerării de înaltă eficiență înregistrează la data de 31 martie 2023 o creștere determinată, în principal, de valoarea supracompensării aferente anului 2022, scadentă în trimestrul II al anului 2023.

La data de 31 marie 2023, Compania în egistrează în sumă de 140.932.140, reprezentate de facurile emise aferente schemei de sprijin de tip bonus pentru promovarea cogenerării de înaltă eficiență, din care:

• supracompensare pentru perioada 2011-2013 în sumă de 76.702.140, respectiv de la RAAN 63.467.054 și CET Govora SA - 13.235.086;

• bonus necuvenit pentru 2014 în sumă de 3.914.960, respectiv de la RAAN 1.981.235, CET Govora 1.933.725;

• bonus necuvenit pentru 2015 în sumă de 563.899, respectiv de la CET Govora 534.377, Interagro 29.523;

• bonus necuvenit pentru 2020 în sumă de 522.181 de la Donau Chem;
• supracompensare pentru 2022 în sumă de 34.134.301, respectiv de la CET Govora 13.717.553 și Electrocentrale Bucureşti - 20.416.748;

• contribuție pentru cogenerare ne la fumizorii consumatorilor de energie electrică, în sumă de 20.705.984, respectiv de la: Transenergo Com - 5.882.073, Petprod - 4.391.193, Romenergy Industry - 2.680.620, RAAN-2.385.922, UGM Energy - 1.504.046, CET Govora-900.864, KDF Energy-835.828 şi alţii.

Până la data prezentei financiare, Compania a încasat creanțele aferente supracompensării activității privind schema de sprijin pentru anul 2022 (suma de 34.134.301) de la CET Govora (13.717.553) și Electrocentrale București (20.416.748), precum și suma de 1.817.307 din bonusul necuvenit stabilit prin Decizii ANRE pentru anul 2022, de la următorii producători: Bepco SRL, CET Grivița, COMPA SA, Electrocentrale București, Electroutilaj SA, și Soceram SA.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI. dacă nu este îndicat altfel)

Pentru stingerea creanțelor generate și bonus necuvenit, din anii anteriori, Compania a solicitat producătorilor calificați în schema de compensări reciproce. Pentru producătorii (RAAN, CET Govora) care nu au fost de acord cu această modalitate de stingere a creanțelor și datoriilor reciproce, Compania a aplicat și aplică în continuare prevederile art. 17 alin. 5 din Ordinul președintelui ANRE nr. 116/2013 pentru aprobarea Regulamentului privind stabilirea modului de colectare a contribuției pentru cogenerarea de înalța eficiență și de plată a bonusului pentru energia electrică produsă în cogenerare de înaltă eficiență. "în care producătorul nu a achitat integral către administratorul se prijin obligațiile de plată rezultate în conformitate cu prevederile prezentului regulament, administratorul schemei de sprijin plătește producătorului diferența dintre valoarea facturilor emise de producător și obligațiile de producătorului referitoare la schema de sprijin, cu menționarea explicită, pe documentul de plată, a sumelor respective" și a reținut de la plată sumele de sprijin cuvenite.

• Pe rolul Tribunalului Mehedinți - Secția a 11-a Civilă, de Contencios Administrativ și Fiscal a fost înregistrat dosarul nr. 9089/101/2013/a140, având ca obiect "pretenţii suma de 86.513.431", dosar în care Compania are calitatea de reclamantă, pârata fiind Regia Autonomă pentru Activități Nucleare - RAAN.

Prin cererea de chemare în judecată formulată de Transelectica obligarea pârâtei RAAN la plata sumei de 86.513.431.

La data de 19.05.2016, Tribunalul Mehedinți - Secția a II-a Civilă, de Contencios Administrativ si Fiscal a pronunțat o încheiere de sedință, prin care a dispus următoarele: "În baza art. 413 pct. 1 C. pr. civ. Dispune suspendarea cauzei până la soluționarea dosarului nr. 3014/2/2014 aflat pe rolul Înaltei Curți de Casație și Justiție. Cu recurs pe toată durata suspendării. Pronunțată azi 19 mai 2016 în ședință publică." Termen de judecata la data de 06.06.2019. Precizăm că dosarul nr. 3014/2/2014 aflat pe rolul Înaltei Curți de Casație și Justiție are ca obiect recurs - anulare Decizie ANRE nr. 743/28.03.2014, iar ca părți RAAN (reclamantă) si ANRE (pârâtă).

Precizăm de asemenea că, prin încheierea din data de Tribunalul Mehedinți, în dosarul nr. 9089/101/2013, s-a dispus deschiderea procedurii generale de insolvență împotriva debitoarei Regia Autonomă pentru Activități Nucleare R.A. (RAAN)

Prin seniința nr. 387/20.03.2014, Tribunalul Mehedinți a confirmat planul de reorganizare al debitoarei Regia Autonomă pentru Activități Nucleare, propus de administratorul judiciar Tudor&Asociații SPRL și votat de Adunarea Generală a Creditorilor conform procesului-verbal din 28.02.2014.

Prin hotărarea internediară nr. 10/28.01.2016, pronunțată de Tribunalul Mehedinți - Seția a I-a Civilă, de Contencios Administrativ si Fiscal, judecătorul sinceperea procedurii falimentului debitoarei, în temeiul art. 107 alin. 1 lit. C din Lg. 85/2006, precum și dizolvarea debitoarei și ridicarea dreptului de administrare al debitoarei.

Prin Decizia nr. 563/14.06.2016, Curtea de Apel Craiova - Secția a II-a Civilă a respins apelurile formulate împotriva hotarării intermediare nr. 10/28.01.2016, pronunțată de Tribunalul Mehedinți - Secția a II-a Civilă, de Contencios Administrativ si Fiscal.

Odată cu depunerea declarației de procedura falimentului RAAN, CNTEE Transelectrica SA poate invoca prevederile art. 52 din Legea nr. 85/2006, aplicabilă procedurii falimentului RAAN, prevederi preluate de art. 90 din Legea nr. 85/2014, privind dreptul creditorului de a invoca compensarea creanței sale cu cea a debitorului asupra sa, atunci când condițiile prevazute de lege în materie legală sunt îndeplinite la data deschiderii procedurii. Transelectica SA a fost înscrisă in tabelul debitoarei RAAN cu suma de 11.264.777 lei, în categoria creanțelor ce au rezultat din continuarea activității debitorului. Din suma solicitată de Companie, 89.360.986 lei, nu a fost înscrisă in tabelul preliminar de creante suma de 78.096.208,76 lei, pe motiv că "aceasta nu figurează in evidențele contabile ale RAAN". Mai mult decât alât, lichidatorul judiciar a considerat că solicitarea înscrierii în tabel a sumei de 78.096.209 lei este tardiv formulată, fiind aferentă perioadei 2011 - 2013, motiv pentru care declarația de creamță trebuia să fie formulată la momentul deschiderii procedurii insolvenței, respectiv în data de 18.09.2013.

Ca urmare a înscrierii în parte a sumei totale de Transelectrica în cuantum de 89.360.986,06 lei şi a adresei nr. 4162/03.10.2016, prin care lichidatorul judiciar ne comunica faptul că doar suma de 11.264.777,30 lei a fost înscrisă în tabelul suplimentar în categoria creaultat din continuarea activității debitorului, iar suma de 78.096.208,76 lei a fost respinsă, a fost depusă, în termen legal contestație la Tabelul suplimentar de creanțe.

La termenul de judecată din data de 14.02.2019, Tribunalul Mehedinți a dispus conexarea dosarului nr. 9089/101/2013/a152 la dosarul nr. 9089/101/2013/al 40 (având ca obiect pretenții - cerere de plata). Judecarea dosarului a fost amânată, întrucât instanța a considerat că este utilă soluției cauzei prezentarea Deciziei civile nr. 2969/26.09.2018, pronunțată de Înalta Curte de Casație si Justiție în dosarul nr. 3014/2/2014, având ca obiect anulare decizie Președinte ANRE nr. 743/2014.

Solutia Tribunalului Mehedinți: "Admite exceptia decăderii. Admite în parte acțiunea principală precum si contestația conexată. Obligă pârâta RAAN la plata către reclamant Transelectrica a sumei de 16.950.117,14 lei creanță născută în cursul procedurii, dispunând în tabelul creditorilor constiuit împotriva debitoarei RAAN cu această sumă. Respinge în rest cererile conexate. În temeiul art. 453 al. 2 C. pr. civ. Obligă pârâta să plătească reclamantei 1000 lei cheltuieli de judecată. Cu apel. Pronunțată azi 20.06.2019 în ședință publică". Document: Hotarâre 163/2019 20.06.2019.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

Transelectrica a declarat apel în termenul legal. Curtea de Apel Craiova a stabilit primul termen de judecată la data de 30.10.2019. Apelul a fost respins ca nefondat. Transelectrica a formulat cerere de revizuire pentru contrari, înregistrată sub numarul de dosar Dosar nr. 1711/54/2019, cu termen de judecată la data de 26.03.2020 la Curtea de Apel Craiova și care urma să trimită dosarul la Înalta Curte de Casație și Justiție pentru competentă soluționare. In data de 26.03.2020, termenul de judecată a fost preschimbat, următorul fiind în data de 21.05.2020.

La data de 21.05.2020, a fost scoasă cauza de pe rol cu următoarea soluție: s-a admis excepția de necompetență materială a Curții de Apel Craiova și s-a dispus înaintarea cauzei la ICCJ - Secția Contencios Administrativ și Fiscal. Hotărâre 140/21.05.2020. Termen 03.02.2021.

La termenul de judecată din data de 03.02.2021, ICCJ a admis excepția tardivității cererii de revizuire și nu s-a mai pronunțat asupra inadmisibilității acesteia.

De asemenea, între RAAN și Transelectrica mai există și alte 4 dosare aflate în diferite stadii de judecată.

În dosarul de faliment al RAAN înregistrat sub nr. 9089/101/2013, Tribunalul Mehedinți a amânat la termenele din 08.10.2020 şi 04.02.2021. Soluţia pe scurt: s-a acordat termen pentru continuarea procedurilor de lichidare, reprezentarea intereselor debitoarei în litigiile aflate pe rolul instanțelor de judecată, consolidarea masurilor în vederea recuperării creanțelor, continuarea licitațiilor publice având ca obiect valorificarea bunurilor debitoarei.

La termenul din data de 14.10.2021, se amână cauza, soluția pe scurt fiind: "acordă termen pentru continuarea procedurii, respectiv pentru valorificarea bunurilor și îndeplinirea celorlalte operațiuni de lichidare."

La termenul din 10.02.2022, se amână cauza, soluția pe scurt fiind: "pentru derularea procedurii, respectiv, valorificarea bunurilor, încasarea creanțelor și întea celorlalte operațiuni de lichidare. se vor cita părțile prin BPI'' și se stabilește următorul termen pentru data de 02.06.2022.

Procedura s-a continuat la ternenul din 09.02.2023, când instanţa a data de 15 iunie 2023 pentru continuarea procedurii, respectiv pentru încasarea bunurilor și îndeplinirea celorlalte operațiuni de lichidare.

• CNTEE Transelectrica SA a încheiat cu CET Govora SA o convensare și eșalonare la plată a sumelor reprezentând creanțe din contravaloarea supracompensării pentru perioada 2011-2013 si a bonusului necuvenit pentru anul 2014 (Convenția nr. C 135/30.06.2015 și Actul adițional nr. 1/04.08.2015). Durata Convenției a fost de I an (perioada iulie 2015-august 2016) și a prevăzut de a calcula și încasa penalități pe perioada eșalonării la plată.

În baza Convenției, au fost compensate creanțele Companiei de încasat de la CET Govora SA cu datoriile către CET Govora SA, reprezentate de bonus de cogenerare pentru perioada mai 2015 reținut prin aplicarea prevederilor art. 17 alin.5 din Ordinul ANRE nr. 116/2013 și a prevederilor din Convenție, în sumă de 40.507 669

Ca urmare a suspendarii în instanță, prin Sentința civilă nr. 3185/27.11.2015, a Deciziei ANRE nr. 738/28.03.2014 prin care a fost stabilită valoarea supracompensarii pentru perioada 2011-2013, CET Govora SA nu a mai respectat obligațiile asumate prin Convenție.

Începând cu data de 9 mai 2016, pentru CET Govora s-a deschis procedura generală de insolvenţă. În vederea recuperării creanțelor izvorâte înaintea deschidență, Compania a urmat procedurile specifice prevăzute de Legea nr. 85/2014 - Legea insolvenței admiterea creanțelor, potrivit legii. Având în vedere cele prezentate, începând cu data de 9 mai 2016, Compania a sistat aplicarea prevederilor art. 17.5 din Ordinul preşedintelui ANRE nr. 116/2013 pentru aprobarea Regulamentului privind stabilirea modului de colectare a contribuției pentru cogenerarea de înaltă eficiență si de plată a bonusului pentru energia electrică produsă în cogenerare de înaltă eficiență și a achitat lunar către CET Govora bonușul de cogenerare.

Prin Decizia civilă nr. 2430/05.10.2016, Inalta Curte și Justiție a admis recursul declarat de ANRE împotriva Sentinței civile nr. 3185/27.11.2015, a casat în parte sentința atacată și a respins cererea de suspendare formulată de CET Govora, hotărârea fiind definitivă. Astfel, începând cu data de 05.10.2016, efectele Deciziei ANRE nr. 738/28.03.2014 nu mai sunt suspendate, producând efecte pe deplin.

In aceste condiții, Compania aplică dispazițiile art. 17 alin 5 din Ordinul ANRE nr. 116/2013 pentru datoriile și creanțele reciproce născute ulterior procedurii în sensul reținerii bonusului datorat CET Govora SA până la concurența sumelor aferente schemei de sprijin neachitate Companiei. Transelectrica în Tabelul preliminar și în cel definitiv cu o creanță în valoare totală de 28.200.440,31, din care suma de 25.557.189,98 este aferentă schemei de sprijin. Menționăm faptul că această creanță în sumă de 21.962.243,71 lei, reprezentând debit principal și penalități aferente facturii nr. 8116/ 08.04.2016 este înscrisă suspensivă a pronunţarii unei hotărâri judecătoreşti definitive în favoarea ANRE în dosarul nr. 2428/2/2014 aflat pe rolul Curții de Apel Bucureșii, având ca obiect anularea deciziei ANRE nr. 738/28.03.2014.

La termenul din data de 18.07.2018, Tribunalul Vâlcea a pronunțat următoarea soluție:

• Confirmă planul de reorganizare SC CET Govora SA, plan propus de către administratorul judiciar EURO INSOL SPRL, depus la dosar la data de 25 mai 2018 și publicat în Buletinul Procedurilor de Insolvență nr. 11924 din 13 iunie 2018. - Respinge contestațiile formulate de creditorii Complexul Energetic Oltenia SA, SNTFM CFR Martă SA,

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate in LEI. dacă nu este indicat altfel)

Solek Project Delta SRL, Solek Project Omega SRL, Clean Energy Alternativ SRL și Solar Electric Curtișoara SRL.

• Fixează termen de fond pentru continuarea procedurii la data de 8 oct.2018,

Cu drept de apel în termen de 7 zile de la comunicare, realizată prin Buletinul Procedurilor de Insolvență. Pronunțată în ședință publică azi 18 iulie 2018. Document: Hotărâre: 1196/18.07.2018.

Prin Decizia nr. 766/03.12.2018, Curtea de Apel Pitești a anulat suma de 28.013.984,83 - reprezentând obligație înscrisă de Companie în Tabloul Creditorilor (Dosarul nr. 1396/90/2016).

În aceste condiții, Compania a inclus suma de 22.188.224,16 aferentă schemei de sprijin în contul debitori diverși, analitic distinct - ANRE, cu impact în poziția netă a schemei de sprijin.

Suma de 22.188.224.16 reprezintă creanța de la CET Govora aferentă șchemei de sprijin (în suma de 25.557.190), corectată cu bonusul reținut de Companie conform art. 17 alin. 5 din Ordinul președintelui ANRE nr. 116/2013, în sumă de 3.368.966.

În data de 25.03.2022, prin Hotărârea Guvernului nr. 409/2022, s-a adoptal modificarea și completarea Hotărârii Guvernului nr. 1215/2009 privind stabilitor si a condițiilor necesare implementării schemei de sprijin pentru promovarea cogenerării de înaltă eficiență pe baza cererii de energie termică utilă. Astfel, perioada de aplicare a schemei de sprijin se prelungește până în anul 2033, exclusiv pentru producătorii care îndeplinesc condițiile de accesare a prelungirii schemei de sprijin.

Totodată, se prelungeșe și închiară a schemei de sprijin, ce se va efectua în primul semestru al anului 2034.

Alte creanțe

La data de 31 martie 2023, alte creanțe în sumă de 145.754.669 includ, în principal:

• debitori diverşi (104.136.827), din care:
  • · penalități de întârziere la plată calculate clienților rău platnici, în sumă de 83.428.496 (din care suma de 35.351.105 reprezintă penalități aferente schemei de sprijin). Cele mai mari penalități de întârziere la plată au fost înregistrate de clienții: RAAN (16.901.449), Romelectro (13.424.052), CET Govora (9.606.504), Electrocentrale Bucureşti (9.409.174), Eco Energy SRL (8.909.843), Petprod SRL (8.894.655), Total Electric Oltenia (3.288.967), OPCOM (2.955.667), Electromontaj SA (2.738.705). Pentru penalitățile calculate pentru plata cu înfârziere a creanțelor din activitatea operațională au fost înregistrate ajustări de depreciere;
  • compensații datorate de furnizori pentru nelivrarea energiei electrice în sumă de 11.923.999: Next Energy Partners (8.395.132), Enol Grup (2.541.312) și Arelco Power (987.555). Pentru compensațiile datorate de furnizorii din activitatea operațională au fost înregistrate ajustări de depreciere;
  • · creanța de recuperat de la OPCOM reprezentând TVA-ul aferent aportului în natură la capitalul filialei în sumă de 4.517.460, actualizată cu penalitățile de întârziere.
• cheltuieli înregistrate în avans în sumă de 14.073.112 reprezentate în principal interne și internaționale (5.279.347), contribuție anuală ANRE aferentă anului 2023 (3.633.649), impozite și taxe aferente anului 2023 (2.801.648), polițe RCA și CASCO (1.087.537), chirie și mentenanță clădire birouri (738.285) și altele;
• alte creanțe sociale în sumă de 1.470.788 reprezentând concedii medicate de angajator salariaților și care urmează a fi recuperate de la Casa Națională de Asigurări de Sănătate, conform legislației în vigoare.

Avansuri către furnizori

La 31 martie 2023, avansurile achitate care fumizori debitori pentru prestari servicii în sumă de 159.206.806 și reprezintă, în principal, sume din tranzacțiile aferente mecanismului de cuplare prin preț (1CP - Interim Coupling Project, SIDC - Single Intraday Coupling si SDAC - Single Day ahead Coupling) (132.961.071 - pentru ICP şi SDAC și 24.456.073 - pentru SIDC).

Aplicarea mecanismului de cuplare prin preț a început în data de 19 noiembrie 2014, dată la care Proiectul , 4 Market Market Coupling (4MMC)" care prevede unirea piețelor de energie electrică PZU (Piața Zilei Următoare) din România, Ungaria, Cehia și Slovacia a intrat în data de 17 iunie 2021 a avut loc lansarea proiectului Interim Coupling, care reprezintă cuplarea piețu ziua următoare din țările 4MMC cu cele din Polonia, Austria și Germania.

In cadrul mecanismului de cuplare prin ziua următoare, bursele de energie electrică corelează, pe oază de licitații, tranzacțiile cu energie ziva următoare ținând seama de capacitatea de interconexiune pusă la dispoziție de OTS prin care se realizează alocarea implicită a acesteia. CNTEE Transelectrica SA, în calitate de OTS, transferă energia electrică, atât fizic, câtre OTS vecin (MAVIR-Ungaria) și administrează veniurile din congestii pe interconexiunea respectivă (ar. 139 din Ordinul ANRE nr. 82/2014), iar în relație cu OPCOM SA are calitatea de Participant Implicit la Piața Zilei Următoare.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate in LEI, dacă nu este indicat altfel)

În calitate de Agent de Transfer și de Participant Implicit, CNTEE Transelectrica SA are sarcina comercială de a deconta energia tranzacționată între OPCOM SA și MA VIR.

În data de 19 noiembrie 2019 a avut loc al 2-lea val în cadrul soluției unice europene de cuplare a piețelor intrazilnice (SIDC - Single Intraday Coupling), cu primele livrări în data de 20 noiembrie. Sapte țări - Bulgaria, Croația, Republica Cehă, Ungaria, Polonia, România și Slovenia s-au alăturat celor paisprezece țări - Austria, Belgia, Danemarca, Estonia, Franța, Franța, Germania, Lituania, Norvegia, Olanda, Portugalia, Spania și Suedia, care funcționează deja în regim cuplat din iunie 2018.

Mecanismul unic de cuplare a piețelor armonizarea continuă a ofertelor de vânzare și cumpărare a participanților la piața dintr-o zonă de vânzare și cumpărare din interiorul propriei zone de ofertare și din orice altă zonă de ofertare unde este disponibilă capacitate transfrontalieră.

În calitate de Agent de Transelectrica SA are sarcina comercială de a deconta energia tranzacţională între OPCOM SA, MAVIR şi IBEX.

Data de 28 octombrie 2021 reprezintă starul noii cuplări de succes SDAC Single Day-ahead Coupling, rezultatul cooperării dintre Operatorii Desemnați ai Pieței de Energie Electrică (OPEED) și Operatorii de transport și sistem (OTS) din Bulgaria și România, respectiv IBEX EAD, OPCOM SA, ESO EAD și CNTEE Transelectrica SA. Scopul SDAC este de a crea o piață de energie pan-europeană unică pentru ziva următoare. O piață pentru ziua următoare integrată creșe eficiența generală a tranzacționării prin promovarea concurenții efective, creșterea lichidități mai eficiente a resurselor de producere în întreaga Europă.

În calitate de agent de transfer pentru zona de ofertare a României, CNTEE Transelectrica SA are rolul de a deconta energia tranzacționată între OPCOM SA și IBEX.

Lansarea cuplării pieței de energie pe bază de fluxuri în regiunea Core, în data de 08 iunie 2022, a reprezentat tranziția de la mecanismul de cuplare ICP- Interim Coupling Project la FBMC - Flow Based Market Cuupling, optimizând piața europeană de energie electrică pentru 13 țări: Austria, Republica Cehă, Franța, Germania, Ungaria, Luxemburg, Țările de Jos, Polonia, România, Slovacia și Slovenia.

În cadul proiectului FBMC, Transelectrica are rolul atât de Transfer), cât și de CCP - Central Counterparty. In calitate de CCP, Compania are sarcina de a transfera financiare generate de fluxurile de energie electrică, urmare a procesului de cuplare.

TVA de recuperat

TVA de recuperat (370.161.601) - sumă aferentă deconturilor pentru perioada noiembrie 2023 și octombrie 2020. Până la data întocmirii prezentei raportări, Compania a încasat de 95.397.990, reprezentănd taxa pe valoare adăugată solicitată la rambursare aferentă lunilor noiembrie și decembrie 2022.

Ajustări pentru deprecierea creanţelor comerciale incerte și pentru alte creanţe încerte

Politica Transelectrica este a de a înregistra ajustări de depreciere de valoare în cuantum de 100% pentru clienții în litigiu, în insolvență și 100% din creanțele comerciale și alte creanțe neîncasate într-o perioada mai mare de 180 zile, cu excepția creanțe generate de schema de sprijin. De asemenea, Compania efectuează și o analiză individuală a creanțelor comerciale și a altor creanțe neîncasate.

Cele mai mari ajustări de depreciere la 31 martie creanțele comerciale și penalităție aferente acestora, au fost înregistrate pentru CET Govora (25.151.556), Eco Energy SRL (24.736.066), Petprod SRL (23.539.650), Arelco Power (14.788.022), Total Electric Oltenia SA (14.185.577), Romenergy Industry (13.512.997), Romelectro SA (13.429.126), Elsaco Energy (9.276.118), RAAN (8.516.707), NEXT Energy Partners (8.395.132).

Pentru recuperarea creanțelor ajustare, Compania a luat următoarele măsuri: acţionare în înstanță, înscriere la masa credală etc.

6. Numerar și echivalente de numerar

Numerarul și echivalentele de numerarului, depozitelor la vedere și al depozitelor cu maturiăți ințiale de până la 90 zile de la data constituirii care au o expunere nesemnificativă la riscul de modificare a valorii juste, fiind utilizate de Companie pentru managementul angajamentelor pe termen scurt.

La 31 martie 2023 și 31 decembrie 2022, numerarul și echivalentele de numerar se prezintă, după cum urmează:

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este îndicat altfel)

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
1. Conturi curente la bănci și depozite cu maturități inițiale de până la 90 zile, din care:	323.671.860	315.060.175
a) conturi curente la bănci și depozite cu maturități inițiale de până la 90 zile din activitatea curentă	76.264519	162.387.615
b) conturi curente la bănci și depozite cu maturități inițiale de până la 90 zile resctricționate, din care:	247.407.341	152.672 560
- numerar și depozite din cogenerare de înaltă eficiență	164.875 155	96.436.261
- numerar și depozite din veniturile aferente alocării capacitățiilor de interconexiune utilizate pentru investiții în rețea	5.599.173	444.471
- numerar din taxa de racordare	45.808.325	21.723.989
fonduri europene	24.782	24.774
· alte conturi restricționate (garanții piețe de energie și dividende)	31.099.906	34.043.065
2. Casa	122.071	86.221
3. Alte echivalente de numerar	126.478
Total	323.920.409	315.146.396

7. Capitaluri proprii

In conformitate cu prevederile OUG nr. 86/2014 privind stabilirea unor măsuri de reorganizare la nivelul administraţiei publice centrale și pentru modificarea și completarea unor acte normative, la data de 20 februarie 2015 a fost înregistrat în Registrul acționarilor Companiei transferul celor 43.020.309 acțiuni Roman din administrarea Secretariatului General al Guvernului, în contul Statului Roman în administrarea Ministerului și Turismului.

În baza prevederilor art. 2 din OUG nr. 55/19 noiembrie 2015 privind stabilirea unor măsuri de reorganizare la nivelul administrației publice centru modificarea unor acte normaive, a fost înfințat Ministerul Economiei, Comerțului și Relațiilor cu Mediul de Afaceri (MECRMA), prin reorganizarea activităților Ministerului Economiei, Comerului și Turismului, care s-a desfințat, și prin preluarea activității și a structurilor în domeniul întreprinderilor mici și mijlocii şi mediului de afaceri de la Ministerul Energiei, Întreprinderilor Mici şi Mediului de Afaceri.

În temeiul Ordonanței de Urgenului (OUG) nr. 68/2019 pentru stabilirea unor măsuri la nivelul administrației publice centrale și pentru modificarea și completarea unor acte normative, publicată în Monitorul Oficial nr. 898/06.11.2019, începând cu data de 6 noiembrie 2019, exercitarea obligațiilor ce decurg din calitatea de acționar a statului la Compania de Transport al Energiei Electrice "Transelectrica" - S.A. se realizează de către Secretariatul General al Guvernului.

La data de 14.11.2019, Depozitarul S.A. a înegistrat transferul unui număr de 43.020.309 acțiuni (reprezentând 58,69% din capitalul social) emise de CNTEE Transelectica SA, din contul Statului Român prin Ministerul Economiei în contul Statului Român reprezentatul General la Guvernului, ca urmare a punerii în aplicare a prevederilor Ordonantei de Urgență a Guvernului nr. 68/06.11.2019 privind stabilirea unor măsuri la nivelul administrației publice centrale și pentru modificarea și completarea unor acte normative.

La 31 marie 2023, acționarii CNTEE Transelectrica SA sunt: Statul Român reprezentat prin Secretariatul General al Guvernului care deține un număr de 43.020.309 acțiuni (58,69%), NN Group NV cu un număr de 4.007.688 acțiuni (5,47%), PAVAL HOLDING cu un număr de 4.753.567 acțiuni (6,49%), alți acționari Persoane Juridice cu un număr de 16.043.034 acțiuni (21,88%) și alți acționari Persoane Fizice cu un număr de 5.478.544 acțiuni (7,47%).

La sfârșitul fiecărei perioade de raportalul social subscris și vărsat integral al Companiei, în sumă de 733.031.420 este împărții în 73.303.142 acțiuni ordinare cu o valoare nominală de 10 leifacțiune și corespunde cu cel înregistrat la Oficiul Registrului Comerțului.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate in LEI, dacă nu este indicat altfel)

Structura acţionariatului la 31 martie 2023 și 31 decembrie 2022 este următoarea:

		31 martie 2023		31 decembrie 2022
Acționar	Număr de acţiuni	% din capitalul social	Număr de acțiuni	% din capitalul social
Statul Român prin SGG	43.020.309	58,69%	43.020.309	58.69%
Alți acționari persoane juridice	16.043.034	21,88%	16.006.932	21,83%
PAVAL HOLDING	4.753.567	6,49%	4.753.567	6,49%
NN Group NV	4.007.688	5.47%	4.007.688	5,47%
Alți acționari persoane fizice	5.478.544	7.47%	5.514.646	7,52%
Total	73.303.142	100,00%	73.303.142	100,00%

Creșterea capitalurilor proprii la data de 31 decembrie 2022 a fost determinată, în principal, de înregistrarea în rezultatul reportat a profitului net, în sumă de 80.260.328, realizat la data de 31 martie 2023.

8. Venituri în avans

Veniturile în avans sunt reprezentate, în principal, de racordare, alte subvenții pentru investiții, fonduri europene nerambursabile încasate de la Ministerul Fondurilor Europene, precum și venituri din utilizarea capacității de interconexiune.

La data de 31 martie 2023, situația veniturilor în avans se prezintă, astfel:

31 martie 2023	Din care: porțiunea pe termen scurt a 31.03.2024	31 decembrie 2022	Din care: porțiunea pe termen scurt la 31.12.2172
19.645.660	19.645.660	16.226.643	16.226.643
1.131.825	1.131.825	1.477.186	1.477.186
281.047.606	14.560.754	256399 191	14.761.502
204 330 438	1.494.627	181.971.805	2.884.160
22.112.760	3.654.760	22.312.819	4.012.947
528.268.289	40.487.626	478.387.644	39.362.438

Evoluția veniturilor în avans pe termen scurt în perioada ianuarie - martie 2023 se prezintă, după cum urmează:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Sold la începutul perioadei	39.362.438	31.581.188
Incasări în avans aferente capacității de interconexiune	58.457.337	115.265.573
Incăsari din fonduri europene		680.053
Transfer din venituri în avans pe termen lung	(1.948.469)	(196.896)
Venituri din utilizarea capacității de interconexiune	(55.038.320)	(106.688.196)
Venituri din fonduri europene	(345.360)	(1.279.284)
Total	40.487.626	39.362.38

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sunt exprimate în LEI, dacă nu este îndicat alifel)

Evoluția veniturilor în avans pe termen lung în perioada ianuarie - martie 2023 se prezintă, după cum urmează:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Sold la începutul perioadei	439.025.206	443.434.048
Subvenții racordare	28.331.702	3.144.808
Fonduri nerambursabile	(23.907.952)	(9.585.879)
Fonduri nerambursabile de restituit
Transfer în venituri în avans pe termen scurt	49.764.373	27.533.794
Reluarea la venituri a subvențiilor	(5.432.666)	25.501.565)
Total	487.780.663	439.025.206

டு. Împrumuturi

C

• Împrumuturi pe termen lung

La data de 31 martie 2023, valoarea împrumuturilor pe termen lung s-a diminuat față de 31 decembrie 2021 în principal datorită rambursărilor efectuate conform acordurilor de împrumut existente.

Mișcările în împrumuturi în perioada de trei luni încheiată la 31 martie 2023 se prezintă, după cum urmează:

	Valută	Rata dobânzii	Valoare contabilă	Scadență
Sold la 1 ianuarie 2023			79.443.827
Trageri noi
Rambursări, din care:			(5.922.222)
BEI 25709	EUR	3,596%	(5.922.222)	10-Sep-2025
BBL 25710	EUR	3,856%+2,847%		11-Apr-2028
Diferențe de curs valutar la data rambursării			(7.730)
Sold la 31 martie 2023			73.513.875

La 31 martie 2023 și 31 decembrie împrumuturilor pe termen lung contractate de la instiuțiile de credit se prezintă, după cum urmează:

Descriere	31 martie 2023	31 decembrie 2022
BEI 25709	29.786.250	35.731.223
BEI 25710	43.727.625	43.712.604
Total împrumuturi pe termen lung de la
instituțiile de credit, din care:	73.518.875	79.443.827
Porțiunea curentă a împrumuturilor pe termen
lung	23.864.250)	(23.856.053)
Total împrumuturi pe termen lung, net de
ratele curente	49.649.625	55.587.774

Porțiunea pe termen lung a împrumuturilor va fi rambursată, după cum urmează:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Intre 1 şi 2 ani	23.864.250	23.856.053
Intre 2 şi 5 ani	25.309.500	31.256.010
Peste 5 ani	475.875	475.7 1
Total	49.649.625	55.587.774

Compania nu a efectuat activități de acoperire riscurilor sale în monedă străină sau expunerii la riscurile asociate ratei dobânzii.

Toate împrumuturile pe termen lung aflate în sold la 31.03.2023 sunt purtătoare de dobândă fixă.

• Împrumuturi pe termen scurt

Împrumuturile pe termen scurt sunt detaliate, după cum urmează:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Porțiunea curentă a creditelor pe termen lung	23.864.250	23.856.053
Credit bancar pe termen scurt		67.617.751
Dobânzi aferente împrumuturilor pe termen lung și scurt	842.846	775.220
Total împrumuturi pe termen scurt	24.707.096	92.249.024

• Imprumuturi contractate pentru activitatea curentă

La data de 30.03.2022, Transelectrica a încheiat contractul de credit nr. C624 cu Banca Comercială Română pentru o perioadă de 12 luni pentru finanțarea schemei de tip bonus pentru cogenerea de înaltă eficiență, sub formă de descoperit de cont, în sumă de 175.000.000 lei, cu o dobândă calculată în funcție de rata de referință ROBOR IM, la care se adaugă o marjă de 0% și un comision de 0,088%.

Linia de credit este garantată prin:

• ipotecă mobiliară asupra contului bancar deschis la bancă; .
• ipotecă mobiliară asupra creanțelor din contractele privind contribuția pentru congenerare de înaltă eficiență încheiate cu Electrica Furnizare SA, Enel Energie Muntenia SA, EON Energie România SA.

La data de 04.01.2023, Transelectrica a încheiat Adițional nr. I la contractul de credit nr. C624 încheiat cu Banca Comercială Română, având ca obiect exinderea scopului liniei de credit și pentru acoperirea nevoilor temporare de capital de lucru și prelungirea valabilității contractului cu 12 luni (de la 30.03.2023 la 30.03.2024).

La data de 31 martie 2023, linia de credit nu este utilizată.

La data de 10.03.2022, Transelectrica a încheiat contracul de credit nr. C588 cu Banca Transilvania pentru o perioadă de 12 luni pentru finanțarea capitalului de lucru al Companiei, în sumă de 200.000.000 lei cu o dobândă calculată în funcție de rata de referință ROBOR IM, la care se adaugă o marjă de 0,05%.

Contractul de credit în sumă de 200 milioane lei are următoarea structură:

• • 175 milioane lei linie de credit revolving utilizată pentru acoperirea nevoilor temporare de capital de lucru pentru achitarea în termen a obligațiilor scadente ale Companiei, cu o perioada de utilizare de 12 luni, până la data de 09.03.2023;
• 25 milioane lei sub forma unui plafon pentru emitere scrisori de garanție bancară, cu o perioada de emitere scrisori de 12 luni și o valabilitate a scrisorilor de 24 luni.

La data de 09.05.2022, Transelectrica a încheiat Actul Adițional nr. I la contractul de credit nr. C588 încheiat cu Banca Transilvania, având ca obiect prelungirea valabilității liniei de credit la 24 luni.

La data de 16.06.2022, Transelectrica a încheiat Actul Adițional nr. 2 la contractul de credit nr. C588 încheiat cu Banca Transilvania, având ca obiect majorarea plafonului pentru emitere scrisori de garanție bancară de la 25 milioane lei la 40 milioane lei.

Linia de credit este garantată prin:

• ipotecă mobiliară asupra contului bancar deschis la bancă;
• ipotecă mobiliară asupra creanțelor rezultate din contractul privind asigurarea serviciului de transport al energiei electrice și a serviciului de sistem încheiat cu Electrica Furnizare SA.

La data de 31 martie 2023, linia de credit nu este utilizată.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

10. Datorii comerciale și alte datorii

La 31 martie 2023 și 31 decembrie 2022, datoriile comerciale și alte datorii se prezintă, după cum urmează:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Furnizori piața de energie	751.562.153	1.956.548.071
Furnizori de imobilizări	88.308.839	138.804.943
Furnizori alte activități	55.068.128	55.020.130
Sume datorate angajaților	9.796.854	9.11.008
Alte datorii	812.400.265	1.235.969.189
Total	1.717.136.239	3.395.453.341

La data de 31 martie 2023 și 31 decembrie aflate în sold pe piața de energie în sumă de 751.562.153, respectiv 1.956.548.071, prezintă următoarea structură:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Furnizori piața de energie electrică, din care:
- furnizori - activitate operațională	રેકેટ 0 0 જે રેડિકે	1.336.902 867
- furnizori - piața de echilibrare	162.392.468	583.097.756
- furnizori - schema de sprijin de tip bonus pentru promovarea cogenerării de înaltă eficiență	30.150.132	36.547.448
Total	751.562.153	1.956.548.071

Furnizorii pe piața de energie electrică sunt reprezentați în principal de: OPCOM, IBEX, MAVIR, Hidroelectrica SA, Joint Allocation Office, S Complexul energetic Oltenia SA, CIGA Energy SA, Electrica Furnizare SA, CINTA Energy SA, OMV Petrom SA. La 31 martie 2023, ponderea acestora în total furnizori de energie este de circa 96,06%.

Scăderea soldului "datoriilor aferente activității operațională în principal de scăderea volumului tranzacţiilor rezultate din cuplarea pieţelor.

Scăderea soldului "datoriilor aferente pieți de echilibrare" a fost determinală de scăderea volumului tranzacțiilor înregistrate pe piața de echilibrare în trimestrul I al anului 2023, comparativ cu trimestrul IV al anului 2022.

Scăderea "datoriilor aferente schemizori (producători) a fost determinată de scăderea valorii bonusului lunar pentru cogenerarea de înaltă eficiență din luna martie 2023, față de luna decembrie 2022.

La data de 31 martie 2023, se înregistrează obligații de plată către furnizori (producători) în sumă de 28.823.197 reprezentând: bonusul lunar de cogenerare, ante-supracompensarea pentru anii 2014 și 2015, bonusul neacordat pentru anul 2015 (RAAN - 23.751.179,29 și CET Govora SA - 3.368.966) și bonus neacordat pentru anul 2022 (Termoficare Oradea -1.685.381, UATAA Motru - 4.481, Poligen Power Energy - 13.163 şi Colonia Cluj Napoca - 27) scadent în trimestrul II al anului 2023. Sumele reprezentând datoriile Companiei aferente schemei de RAAN și CET Govora au fost reținute la plată în baza art. 17 alin. 5 din Ordinul președintelui ANRE nr. 116/2013, întrucăt furnizorii (producătorii) înregistrează obligații de plată față de Companie pe schema de sprijin de tip bonus.

Compania a solicitat fumizorilor) care nu au achitat facturile de supracompensare, acordul pentru efectuarea compensării datoriilor reciproce la nivelul minim al acestora prin Institutul de Management si Informatică (MI) care gestiona unitar toate informațiile de la contribuabili, în baza prevederilor HG nr. 773/2019.

Producătorii (RAAN, CET Govora) nu această modalitate de stingere a creanțelor și datoriilor reciproce, motiv pentru care Compania a aplica în continuare prevederile art. 17 alin. 5 din Ordinul președintelui ANRE nr. 116/2013 pentru aprobarea Regulamentului privind stabilirea modului de colectare a contribuției pentru cogenera de înaltă eficiență și de plată a bonusului pentru energia electrică produsă în cogenerare de înaltă eficientă: "în cazul în care producătorul nu a achitat integral schemei de sprijin obligaţiile de plată rezultate în conformitate cu prevederile prezentului regulament, admini de sprijin platește producătorului diferența dintre valoarea facturilor emise de producător si obligațiile de producătorului referitoare la schema de sprijin, cu menționarea explicită, pe documentul de plată, a sumelor respective" și a reținut de la plată sumele aferente schemei de sprijin cuvenite.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

CNTEE Transelectrica SA a încheiat cu CET Govora SA o convenție de compensare și eșalonare la plată a sumelor reprezentând creanțe din contravaloarea supracompensării pentru 2011-2013 și a bonusului necuvenit pentru anul 2014 (Convenția nr. C 135/30.06.2015 și Actul adițional nr. 1/04.08.2015). Durata Convenției a fost de 1 an (perioada iulie 2015august 2016) și a prevăzut dre a calcula și încasa penalități pe perioada eșalonării la plată.

În baza Convenţiei, au fost compensate creanţele Companiei de încasat de la CET Govora SA cu datoriile către CET Govora SA, reprezentate de bonus de cogenerare pentru perioada mai 2014 reținut prin aplicarea prevederilor art. 17 alin.5 din Ordinul președintelui ANRE nr. 116/2013 și a prevederilor din Convenție, în sumă de 40.507.669.

În urma suspendarii în instanță, prin Sentința civilă nr. 3185/27.11.2015, a Deciziei ANRE nr. 738/28.03.2014 prin care a fost stabilită valcarea supracompensarii perioada 2011-2013, CET Govora SA nu a mai respectat obligațiile asumate prin Convenție. Începând cu data de 9 mai 2016, pentru CET Govora s-a deschis procedura generala de insolvență. Având în vedere prevederile Legii nr. 85/2014 - Legea insolvenței, Compania a sistat, începând cu data de 9 mai 2016, aplicarea prevederilor art. 17.5 din Ordinul presedintelui ANRE nr. 116/2013 pentru aprobarea Regulamentului privind stabilirea modului de colectare a contribuției pentru cogenerarea de înaltă eficiență si de plată a bonusului pentru energia electrică produsă în cogenerare de înaltă lunar către CET Govora bonusul de cogenerare cuvenit de aceasta. Prin Decizia civilă nr. 2430/05.10.2016, Înalta Curte de Casație si Justiție a admis recursul declarat de ANRE împotriva Sentinței civile nr. 3185/27.11.2015, a casat înța atacată și a respins cererea de suspendare formulată de CET Govora. Astfel, începând cu data de 05.10.2016, efectele Deciziei ANRE nr. 738/28.03.2014 nu mai sunt suspendate, producând efecte pe deplin.

În aceste condiții, Compania aplică dispozițiile art. 17 alin 5 din Ordinul ANRE nr. 116/ 2013 pentru datoriile si creanțele reciproce născute ulterior procedurii in sensul reținerii bonusului datorat CET Govora SA până la concurența sumelor aferente schemei de sprijin neachitate Companiei.

Diminuarea soldului "furnizorilor de imobilizări" la 31 martie 2022 s-a datorat plăților ajunse la scadență.

Datoriile către "furnizori alte activități" sunt reprezentate în principal de datoriile prestate de către terți, neajunse la scadență, datorii care au înregistrat o creștere față de 31 decembrie 2022.

La 31 marie 2023, Compania nu înregistrează datorii restante către furnizori, bugetul de stat sau instituții locale.

Structura datoriilor înregistrate în "alte datorii" se prezintă, astfel:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Creditori diverşi	409.644.219	389.852.540
Clienți - creditori	327.591.863	770.851.018
Dividende de plată	42.578	148.332
Datorii • Leasing clădiri pe termen scurt	8.474.761	8.431.424
Datorii - Leasing clădiri pe termen lung	12.7 2.162	14.754.992
Alte datorii	53.834.682	51.930.883
Total	812 400 265	1725 969 189

• "Creditorii diverși", în sumă de 409.644.219 la 31 martie 2023, reprezintă, în principal:

• 396.214.881 poziția netă a schemei de sprijin privind cogenerarea de înaltă eficiență, poziție de datorie.

Poziția netă a schemei de sprijin reprezintă diferența dintre:

• valoarea contribuției de la furnizorii consumatorilor de energie electrică, valoarea supracompensării activității de producere a energiei electrice și cogenerare de înaltă eficiență, bonusul necuvenit de încasat de la producători, conform deciziilor ANRE, pe de-o parte, și - valoarea bonusului de cogenerare, a antesupracompensării și a bonusului neacordat de achitat către

producătorii de energie în cogenerare de înaltă eficiență, beneficiari ai schemei de sprijin, pe de altă parte

• 10.249.108 contracte de studii de soluție pentru racordarea la RET,

• 1.473.610 redevență trimestrul I 2023,

• 1.112.509 garanții pentru participare la licitație și altele.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

• "Clienții creditori", la data de 31 marie 2023, sunt în sumă de 327.591.863, din care 324.488.755 reprezintă sume încasate în avans de la IBEX (180.582.953), MAVIR (95.208.891), OPCOM (48.670.760) și JAO (26.151) în cadrul tranzacţiilor aferente mecanismelor de cuplare prin preţ, ICP (Interim Coupling Project), SIDC (Single Intraday Coupling), SDAC (Single Day-ahead Coupling) si FBMC (Flow Based Market Coupling).
• · La 31 martie 2023, dividendele cuveniei și neplătie sunt în sumă de 142.578. Aceste sume se află la dispoziția acționarilor prin intermediul agentului de plată.
• . La 31 marie 2023, datoria pentru imobilizările aferente drepturilor de utilizare a activelor luate în leasing clădiri, conform prevederilor IFRS 16-Contracte de leasing, este în sumă de 21.186.923, din care:
  • datorie pe termen scurt: 8.474.761
  • datorie pe termen lung: 12.712.162.
• · · *Alte datorii" în sumă de 53.834.682 sunt reprezentate, în principal, de bună plată a contractelor pe piața de energie electrică încheiate de CNTEE Transelectrica SA în sumă de 32.223.599, TVA neexigibilă în perioada de raportare în sumă de 21.347.893 și altele.

Provizioane

La 31 martie 2023 și 31 decembrie 2022, situația provizioanelor se prezintă, astfel:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Provizioane pentru litigii	24.677.889	24.677.889
Provizioane pentru contracte mandat	42.406.809	43.338.686
Alte provizioane	263 551	157.972
TOTAL	67.348.249	68.174.547

Provizioanele pentru litigii aflate în sumă de 24.677.889, sunt reprezentate în principal de provizioanele constituite pentru următoarele litigii:

· Dosarul 36755/3/2018 - reclamant Conaid Company SRL (r7.216.093) - mai multe detalii cu privire la acest dosar sunt prezentate la Nota 19 - Litigii și contingente.

Dosarul 15561/3/2022 - reclamant SMART SA (4.467.108) - mai multe detalii cu privire la acest dosar sunt prezentate la Nota 19- Litigii și contingente.

· Dosar nr. 3083/3/2020 - reclamant NUCLEARELECTRICA SA (1.472.785)

În data de 26.06.2020, Nuclearelectrica a chemat în judecată Compania pentru plata sumei de 1.290.533,156 lei reprezenând dezechilibru negativ și 182.251,94 lei, dobândă legală.

După mai multe termene în care a fost amânată cauza (26.06.2020, 11.12.2020), din diverse motive, la termenul din 22.12.2020, Instanța a obligat Compania la plata către reclamantă a sumei de 1.290.533,156 lei, cu titlu de daune interese compensatorii acestei sume cu rata inflației de la data de 27.09.2018 și până la data plății efective, la plata sumei de 182.251,94 lei reprezentând dobândă legală penalizatoare calculată de la data de 27.09.2018 şi până la data de 31.01.2020, precum și la plata în continuare a dobânzii legale penalizatoare, calculată de la data de 01.02.2020 și până la data plății efective. De asemenea, a obligat pârâta la plata către reclamantă a sumei de 23.441,66 lei, cu titlu de cheltuieli de judecată, constână de timbru. A respins cererea pârâtei privind plata cheltuielilor de judecată, ca neîntemeiată. Cu drept de 30 de zile de la comunicare. (Hotarâre 2698/2020 22.12.2020). CNTEE Transelectrica SA a facut apel. În sedința din data de 25.11.2021, Curtea de Apel București admite apelul. Schimbă în parte sentinţa civilă apelată. Respinge ca neîntemeiată cererea de chemare în judecată. Menţine dispoziţia primei instanțe de respingere ca neinței privind plata cheluieiilor de judecată. Obligă intimatareclamantă la plata către apelanta-pârâtă a sumei de 20.591,66 cu titu de cheltuieli de judecată în apel. Cu recurs în temen de 30 de zile de la comunicare, cererea de recurs urmând a fi depusă la Curtea de Apel București - Secția a VI-a Civilă. Nuclearelectrica a declarat recurs, care se află în procedura de filtru.

"Provizioanele pentru contracte de mandat" în sumă de 42.406.809, la data de 31 marie 2023, reprezintă:

• remunerarea administratorilor executivi (componenta variabilă aferentă pachetelor OAVT alocate și nevalorificate pe perioada mandatelor executate în perioada 2013-2017);

• remunerația reprezentând compensația de neconcurență și a celei aferență indemnizațiilor fixe brute

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

lunare rămase până la finalul mandatului revocați ai Consiliului de Supraveghere/Directoraț, prespectiv până în anul 2024.

"Alte provizioane" în sumă de 263.551 reprezintă concedii de odihnă neefectuate și energie electrică pentru pensionari.

11. Alte impozite și obligații pentru asigurările sociale

La 31 martie 2023 şi 31 decembrie 2022, alte impozite şi obligaţii pentru asigurările sociale cuprind:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Contribuția la fondurile de asigurări sociale	9.021.131	9.906.838
Impozit pe salarii	1.671.224	1.808.335
Alte impozite de plată	1.260.173	1.003.364
Total	11.952.528	12.718.537

La 31 martie 2023, Compania înregistrează obligații de plată pentru contribuțiile la fondurile de asigurări sociale, impozit pe salarii și alte impozite, care au fost scadente și achitate în luna aprilie 2023.

12. Impozit pe profit

Impozitul pe profit curent și amânat al Companiei este determinat la o rată statutară de 16%.

Cheltuiala cu impozitul pe profit pentru trimestrul I 2023 și trimestrul I 2022 se prezintă, după cum urmează:

	Trim. 2023	Trim. 2022
Impozitul pe profit curent	20.947.360	3.256.882
Impozitul pe profit amânat	(4.175.161)	(727.791)
Total	16.772.199	2-529.091

Venituri din exploatare 13.

Veniturile de exploatare cuprind veniturile realizate din presarea de către Companie, pe piața de energie electrică, a serviciilor de transport și de sistem, alocarea capacității de operare a pieței de echilibrare și ale venituri.

Tarifele aprobate de ANRE pentru serviciile prestate pe piața de energie electrică, aferente trimestrului I 2023 și trimestrului I 2022 se prezintă, astfel:

	Tarif mediu pentru serviciul de transport	Tarif pentru serviciul de sistem
Ordin nr. 33/23.03.2022
pentru perioada 01 ianuarie - 31 martie 2023	28,10
Ordin nr. 144/21.12.2022
pentru perioada 01 ianuarie - 31 martie 2023		7.73
Ordin nr. 124/25.11.2021
pentru perioada 01 ianuarie - 31 martie 2022	23.96	9,32

Tariful mediu de transport al energiei electrice are două componente: tariful pentru introducerea de energie electrică în rețea (Tc) și tariful pentru extragerea energiei electrice din rețea (TL).

Cantitatea de energie electrică livrată consumatorilor la care s-au aplicat tarifele pentru serviciile prestate pe piața de energie electrică se prezintă, astfel:

	Trim. I 2023	Trim. [ 2022
Cantitatea de energie electrică livrată consumatorilor (MWh)	13.005.406	14.345.315

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate in LEI. dacă nu este indicat altfel)

Veniturile din exploatare realizate în trimestrul 1 2023 și trimestrul 1 2022 se prezintă, astfel:

	Trim. 2028	Trim. 1 2022
Venituri din serviciul de transport	367.980.051	342.653.430
Venituri din alocarea capacității de interconexiune	102.258.665	69.590.515
Venituri din energia reactivă	3.422.681	554.686
Venituri din Inter TSO Compensation (ITC)	422.453	211.248
Venituri din tranzacții CPT	12.865.886	5.782.250
Venituri din serviciul de transport - total	486.949.736	418.792.129
Venituri din servicii de sistem tehnologice	100.644.860	134.053.96
Venituri din schimburi neintenționate/intenționate-FSKAR-Ucraina		7.532
Venituri din servicii de sistem - total	100.644.860	134.061.493
Venituri din piața de echilibrare	507.918.766	665.038.635
Venituri din alte prestații și alte venituri de exploatare	12.282.471	12.61 1.174
Venituri din capitalizarea CPT
Alte venituri	12-282-471	12.611.172
Total venituri	1.107.795.833	1.230.503.431

Venituri din serviciul de transport

Veniturile din serviciul de transport au înregistrat o creștere în trimestrul I 2023 comparativ cu trimestrul I 2022 cu suma de 25.326.621. determinată de majorarea tarifului mediu pentru serviciul de ANRE (cf. tabelului privind tarifele aprobate de ANRE pentru perzentat anterior), în condițiile diminuării cantității de energie electrică livrată consumatorilor cu 9,34%, respectiv cu 1.339.909 MWh.

Venituri din alocarea capacității de interconexiune

Veniturile din alocarea capacitații de inregistrat o creștere în trimestrul 1 2023 față de trimestrul 1 2022, în sumă de 32.668.150, coreșpunzătoare nivelului de utilizaților capacității de interconexiune de căre traderii de pe piața de energie electrică.

Piața de alocare a capacităților de intereantă, prețurile evoluând în funcție de cererea și necesitatea participanţilor pe piaţa de energie electrică de a achiziţiona capacitate de interconexiune. Creşterea din perioada analizată se datorează atât prețului unitar al energiei electrice care a crescut în toată Uniunea Europeană, determinând o diferență mare de preţ între pieţele cuplate, precum şi deficitului de energie înregistrat la nivel european. Alocările implicite, în care sunt prevăzute simultan capacitate și energie, sunt puternic influențate de variațiile preției electrice pe bursele din Europa.

Mecanismul de alocare a capacității de constă în organizarea de licitații anuale, lunare, zilnice și intrazinice. Cele anuale, lunare și intrazilnice (numai pe granița cu Serbia) sunt explicite - se licitează doar capacitate de transport, iar cele zilnice (granițele cu Ungaria) și intrazilnice (granițele cu Ungaria) sunt implicite - se alocă simultan cu energia și capacitatea, prin mecanismul de cuplare.

În data de 8 iunie 2022, a avut loc punerea în funcțiune a proiectului Core Flow-Based Market Coupling), fiind astfel inițată cuplarea pieței pentru ziua următoare pe bază de fluxuri în regiunea de calcul a capacităților Core. Mecanismul de cuplare a pieței pe bază de fluxuri optimizează piața europeană de energie electrică pentru 13 țări (Austria, Belgia, Croația, Republica Cermania, Ungaria, Luxemburg, Țările de Jos, Polonia, România, Slovacia și Slovenia).

Incepând cu data de 27 octombrie 2021, granița - Bulgaria a fost integrată în cuplarea unică a piețelor pentru ziua următoare (SDAC), capacitatea transfrontalieră dintre România și Bulgaria fiind alocată implicit.

Începând cu noiembrie 2019 a avut loc al 2-lea val în cadrul soluției unice europene de cuplare a piețelor intrazilnice (SIDC - Single Intraday Coupling). Mecanismul unic de cuplare a piețelor intrazilnice asigură armonizarea continuă a ofertelor de vânzare a participanților la piața dintr-o zonă de ofertare cu oferte de vânzare și cumpărare din interiorul propriei zone de ofertare și din orice altă zonă de ofertare unde este disponibilă capacitate

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este îndicat altfel)

transfrontalieră. Astfel, licitațiile explicite sunt numai pe granița cu Serbia, iar pe granițele cu Bulgaria și cu Ungaria sunt implicite (în cadrul SIDC).

Utilizarea veniturilor nete din alocarea capacități de interconexiune se realizează în conformitate cu prevederile din Ordinul ANRE nr. 171/2019 și al Regulamentului (UE) 2019/943 din 5 iunie 2019 privind piața internă de energie electrică, ca sursă de finanțare a investițiilor pentru modernizarea și dezvoltarea capacității de interconexiune cu sistemele vecine.

Extinderea cuplării piețelor are ca efect uniformizarea prețului energiei în Europa, acest fiind și unul dintre obiectivele principale ale Regulamentului (UE) 2015/1222 "de stabilire a unor linii directoare privind alocarea capacităților și gestionarea congestiilor".

Venituri din Inter TSO Compensation (ITC)

În trimestrul 1 2023, veniturile înregistrate în urma aplicării Mecanismului ITC au înregistrat o creştere de 211.205 comparativ cu perioada similară a anului 2022.

Aceste venituri provin, în principal, din schimburile programate de parile perimetrice (tările care nu fac parte din mecanismul ITC), respectiv Ucraina și Moldova. Începând cu data de 01.09.2022, tariful pentru schimburile cu țările perimetrice s-a modificat de la 0,6 EUR/MWh, ceea ce a condus la o creșere a veniturilor față de perioada similară a anului trecut. La aceasta s-a adăugat faptul că în luniie 2022, schimburile cu Ucraina au fost puternic reduse din cauza debutului armat din regiune, iar schimburile cu Moldova au început abia în luna octombrie 2022.

Venituri din tranzacţii CPT

Veniturile din tranzacţionarea energiei pentru CPT au fost obţinute, în principal, din vânzarea energiei în excedent, rezultată din diferența dintre prognoza pe ternen și prognoza pe termen scurt pe Piața Intrazilnică administrată de OPCOM și, respectiv, dintre CPT prognozat și CPT efectiv realizat pe Piața de Echilibrare. Aceste venituri au fost mai mari în trimestrul I 2023 comparativ cu trimestrul I 2022 cu suma de 7.083.636.

În structura acestor venituri, tranzacţiile pe Piaţa încă mai mici decât cele realizate în anul precedent, având în vedere că o mare parte din CPT necesar a fost achiziţionat pe pieţele pe termen lung prin mecanismul MACEE (Mecanismului de achiziție centraliză) și prin contracte bilaterale, iar prețurile pe piețele pe termen scurt au scăzut față de anul precedenț, în timp ce trața de Echilibrare au fost mai mari decât cele realizate în anul precedenț, în special datorită fapului că au fost întervale cu prețuri de echilibrare negative.

Venituri din servicii de sistem tehnologice

Veniturile din serviciile de sistem tehnologice au înregistrat o scădere în trimestrul I 2022 cu suma de 33.409.101, determinată de diminuarea tarifului aprobat de ANRE pentru aceste servicii (cf. tabelului privind tarifele aprobate de ANRE pentru perioada analizată, prezentat anterior), cât și de reducerea cantității de energie electrică livrată consumatorilor cu 9,34%, respectiv cu 1.339.909 MWh.

În trimestrul I 2023, veniturile de sistem tehnologice au fost mai mici cu suma de 9.001.282 comparativ cu cheltuielile privind achiziția serviciilor de sistem tehnologice realizate.

Pentru activitatea de servicii de sistem tehnologice cadrul de reglementare specific acesteia conține mecanisme de regularizare care asigură compensarea excesului de venituri raportat la nivelul cheluielilor necesare pentru desfășurarea activității respecive. Astfel, potrivit reglementărilor ANRE, surplusul de venit față de costurile recunoscute rezultate din destasurarea acestei activități urmează a fi compensate prin corecție tarifară ex-post (corecie negativă/pozitivă) aplicată de ANRE în anii următori celui în care s-a înregistrat surplusul/deficitul respectiv. Surplusul deficitul de venit față de costurile din desfașurarea acestei activități se calculează pe perioade de programare a tarifului.

Venituri pe piața de echilibrare

Veniturile realizate pe piața de echilibrare au îninuare în trimestrul I 2023 față de trimestrul I 2022, cu suma de 157.119.869, determinată, în principal, de următoarele aspecte:

· reglementările naționale privind piața de energie electrică, repectiv OUG nr. 153 din 11 noiembrie 2022 pentru modificarea și completarea OUG nr. 27/2022 privind măsurilor finali din piața de energie electrică și gaze naturale în perioada 1 aprilie 2022-31 martie 2023, precum și completarea unor ace normative din domeniul energiei și modificarea OUG nr. 119/2022 pentru modificarea și completarea OUG nr. 27/2022 privind măsurile aplicabile clindi din piața de energie electrică și gaze naturale în perioada I aprilie 2022 - 31 martie 2023, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative din domeniul energiei;

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate in LEI, dacă nu este indicat altfel)

• · reglementările legislative europene privind piața de energie;
• · evoluția pieței de energie la nivel european și la nivel regional;
• · modul de realizare a contractării pe piețele anterioare pieței de echilibrare;
• · evoluția hidraulicității și producției eoliene;
• · evoluția producției și consumului de energie electrică;
• evoluția dezechilibrului negativ înregistrat la nivelul fumizorilor de energie electrică pe piața de echilibrare;
• · evoluția prețului mediu înregistrat pe piața de echilibrare.

14. Cheltuieli pentru operarea sistemului și din piața de echilibrare

Cheltuielile realizate în trimestrul 1 2023 comparativ cu trimestrul I 2022 se prezintă, astfel:

	Trim. 2023	Trim. I 2022
Cheltuieli privind consumul propriu tehnologic	147.249.884	255.366.490
Cheltuieli cu congestiile		157.055
Cheltuieli privind consumul de energie electrică în stațiile RET	11.076.496	11.783.383
Cheltuieli privind serviciile de sistem functionale
Cheltuieli cu Inter TSO Compensation (ITC)	13.172.923	6.236.501
Total cheltuieli operaționale	171.499.303	273.543.429
Cheltuieli privind serviciile de sistem tehnologice	109.646.142	121.301.215
Cheltuieli privind piața de echilibrare	507.871.005	657.086.973
Total	789.016.450	1.051.931.617

Cheltuieli privind consumul propriu tehnologic

Acestea reprezintă cheltuiei cu achiziția de pe piața liberă de energie electrică, respectiv Piața Centralizată a Contracelor Bilaterale (PCCB), Piața pentru Ziua Următoare (PZU), Piața de Echilbrare (PE) și Piața Intrazilnică (PI) pentru acoperirea consumului propriu tehnologic (CPT) în RET.

Cheluielile privind consumul propriu tehnologic au fost mai mici cu suma de 108.116.606 în trimestrul 1 2023 comparativ cu trimestrul I 2022, având în vedere o serie de aspecte, după cum urmează:

• datorită caracteristicilor sale, Consunul Propriu Tehnologic (CPT) în Rețeaua Electrică de Transport (RET) este puternic dependent de condițiile meteorologice, de structura producției și a consumului de energie electrică la nivel național, de repartizarea fluxurilor de energie electrică în rețeaua de transport internă și pe liniile de interconexiune cu sistemele electroenergetice vecine, valoarea puțin șpre deloc controlabilă în condițiile unei piețe de energie regionale interconectate și cuplate;
• ca urmare a prevederilor OUG nr. 153/2022, CNTEE Transelectrica SA a achiziționat energie electrică pentru acoperirea a 75% din cantitatea aferentă prognozei de CPT validate prin Mecanismul de achiziție centralizată de energie electrică (MACEE), la un preț de achiziție reglementat la valoarea de 450 lei/MVh;
• prevederile OUG nr. 153/2022 s-au aplicat și pentru ceilalți operatori de rețea, ceea ce a condus la o scădere a caniităților tranzacționate pe piețele pe termen scurt cu pește 35% și a prețurilor energiei pe aceste piețe. Astfel, prețul mediu al energiei achiziționate de pe PZU pe primul trimestru a fost de 633,51 leiMWh, mai mic comparativ cu prejul din perioada similară a anului 2022, menținându-se totuși de prejul mediu de achizitie aferent anilor 2020, 2021.

Cheltuieli privind congestiile

Congestiile (restricțiile de rețea) sunt solicitări de transport al energiei electrice peste limitele de capacitate tehnică ale reţelei, fiind necesare acțiuni corective din partea operatorului de transport și apar în situația în care, la programarea funcționarea în timp real, circulația de puteri între două noduri sau zone de sistem conduce la nerespectarea parametrilor de siguranță în funcționarea unui sistem electroenergetic.

In trimestrul I 2023, nu s-au înregistrat cheltuieli cu congestiile.

Cheltuieli privind consumul de energie electrică în stațiile RET

În vederea desfășurării activității de transport a enerice și operării Sistemului Electroenergetic Național în condiții de siguranță, CNTEE Transelectica SA trebuie să achizitioneze energie electrică pentru acoperirea consumului aferent serviciilor interne din stațiile electrice de înaltă tensiune ce se află în administrarea Companiei.

În trimestrul I 2023, aceste cheltuieli au fost în sumă de cu cele înregistrate trimestrul I 2022 în sumă de 11.783.383.

Cheltuieli cu Inter TSO Compensation (ITC)

Cheltuielile cu ITC reprezintă obligațiile de încasare pentru fiecare operator de transport și de sistem (TSO). Acestea se stabilesc în cadrul mecanismului de compensare a efectelor utilizării rețelei electrice de transport (RET) pentru tranzite electrică între operatorii TSO din țările care au aderat la acest mecanism din cadrul ENTSO-E. În trimestrul I 2023, aceste cheluieli au fost mai mari cu 6.936.422 față de perioada similară a anului anterior.

Factorii care influențează valoriloriveniturilor cu mecanismul ITC sunt schimburile de energie electrică - import, export, tranzit pe liniile de interconexiune ale SEN, corelate cu fluxurile de energie electrică tranzitate la nivelul tuturor țărilor participante la mecanism.

Cheltuieli privind serviciile de sistem tehnologice

Serviciile de sistem tehnologice sunt actionate de la producători în scopul asigurării menţinerii nivelului de siguranță în funcționare a SEN și a calității energiei electrice transportată la parametrii ceruți de normele tehnice în vigoare, în baza necesarului stabilit de către Dispeceratul Energetic Națională din cadrul Companiei) care răspunde de asigurarea stabilităţii şi siguranţei funcţionării SEN.

Achiziția serviciilor tehnologice de sistem se realizează în regim concurențial prin licitații zilnice, în confornitate cu prevederile Regulamentului (UE) 2019/943 al Parlamentului European și al Consiliului din 5 iunie 2019.

În trimestrul I 2023, CNTEE Transelectivă de la Hidroelectrica S.A. (singurul fumizor calificat pentru prestarea acestui serviciu), confirmate de Dispeceratul Energetic Național, la prețul stabilit prin Decizia ANRE nr. 1078 din 29.06.2020.

Cheltuielile privind serviciile de sistem tehnologice au înrimestrul 1 2023 comparativ cu trimestrul I 2022, în sumă de 11.655.073. Preţurile de serviciilor de sistem pe piaţa concurenţială în trimestrul 1 2023 s-au menținut în jurul următoarelor valori:

• prețul mediu de achiziție a reglaj secundar la valoarea de 85,00 lei/MWh;
• prețul mediu de achiziție a reglaj terțiare rapide, creștere de putere la valoarea de 50,00 lei/MWh;
• prețul mediu de achiziție a rezervei de reglaj terțiare rapide, reducere de putere la valoarea de 12,00 lei/MWh.

De asemenea, în trimestrul 1 2023 s-a manifestat un nivel ridicat de concentrare a pieței serviciilor tehnologice de sistem pentru serviciile tehnologice de sistem rezervă secundară (RS).

Pentru perioada următoare din anul 2023 estimăm că un impact semnificativ privind evoluția costurilor cu achizița serviciilor de sistem prin licitații zilnice și pe sens, la nivelul CNTEE Transelectrica SA, îl vor avea evoluția cadrului de reglementare al ANRE privind piața de energie electrică, cât și contextul european de evoluție a pieței de energie electrică.

Cheltuieli privind piața de echilibrare

Cheltuieiile privind piața de echilibrare realizate în trimestrul I 2023, în sumă de 507.871.005, au fost mai mici cu 149.215.968 față de cele realizate în trimestrul I 2022. Aceste cheltuieli rezultă în urma noificărilorirealizărilori participanților pe această piață.

15. Amortizare

	Trim. 120%	Trim. 12022
Cheltuieli cu amortizarea imobilizărilor corporale și necorporale	63.266.168	60.660.813
Cheltuieli cu amortizarea activelor necorporale - CPT suplimentar	16.926.334
Cheltuieli cu amortizarea activelor aferente drepturilor de utilizare a activelor luate în leasing	1.988.059	1.988.060
lotal	82.180.561	62.648.873

CNTEE Transelectrica SA Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI. dacă nu este indicat altfel)

Cheltuieli cu amortizarea inobilizărilor corporale în sumă de 63.266.168 reprezintă amortizarea înregistrată în trim. I 2023, corespunzător în funcțiune a lucrărilor de investiții și recepționării activelor.

Cheltuieli cu amortizarea activelor necorporale - CPT suplimentar în sumă de 16.926.334. Aceste cheluieli au fost înregistrate în conformitate cu prevederile OMF nr. 3900/2022 privind aprobarea precizărilor contabile în aplicarea prevederilor art. III din OUG nr. 119/2022 pentru modificarea și completarea OUG nr. 27/2022 privind măsurile aplicabile clienților finali din piața de energie și gaze naturale în perioada 1 aprilie 2022-31 martie 2023, precum și pentru modificarea și completarea unor acte normative din domeniul energiei.

Potrivit art. III din OUG nr. 119/2022 și aprobată prin Legea nr. 357/13.12.2022, pentru operatorii economici titulari de licenţă, prestatori ai serviciilor de transport a energiei electrice, costurile suplimentare cu achiziția de energie electrică realizate în perioada I ianuarie 2025, în vederea acoperirii consumului propriu tehnologic, față de costurile incluse în tarifele reglementate, se capitalizază trimestrial, iar activele rezultate în urma capitalizază pe o perioadă de 5 ani de la data capitalizării.

Cheltuieli cu amortizarea activelor necunoscute conform IFRS 16 în sumă de 1.988.059 (Compania își destășoară parțial activitatea în spații de birouri IFRS 16-Contrace de leasing, se recunoașe drepul de utilizare a spațiilor închiriate de Companie în clădirea de birouri Platinium din str. Otteni nr. 2-4, ca activ evaluat la nivelul chiriei de achitat până la finchiriere. Activul recunoscut conform IFRS 16 se amortizează la nivelul chiriei lunare și se înregistrează în cadrul indicatorului "cheltuieli cu amortizarea imobilizărilor corporale și necorporale".

16. Cheltuieli cu nersonalul

	Trim. 2023	Trim. 2022
Cheltuieli cu salariile personalului	64.909.443	54.433.825
Cheltuieli sociale	943.690	544.019
Cheltuieli cu tichetele acordate salariaților	3.388.050	2.254.000
Cheltuieli aferente contractului de mandat și a altor comitete, comisii	1.202.196	979.683
Cheltuieli privind asigurările și protecția socială	4.905.495	4.649.984
Provizioane constituite pentru cheltuieli salariale și asimilate	(826.196)	(2.051.943)
Alte cheltuieli	7.242	51.601
Tota	74.529.920	60.861.169

Totalul cheltuielilor cu personalul 1 2023 înregistrează o creșere comparativ cu trimestrul 1 2022, determinată, în principal, de majorarea de cheltuieli, cum ar fi: cheltuielile cu salariile personalului, cheltuielile sociale, cheltuielile cu tichetele acordate aferente contractului de mandat şi a altor comitete, comisii, precum și reluarea la venituri a unei părți din pentru administratorii executivi și neexecutivi revocați reprezentând compensații prevăzute în contractele în anul 2020 pentru perioada 2020-2024, concomitent cu plățile efectuate în baza sentințelor judecătorești executorii, primite de Companie.

17. Alte cheltuieli din exploatare

	Trim. 2023	Trim. I 2022
Alte cheltuieli cu serviciile executate de terţi	24.578.351	16.991 918
Cheltuieli postale și taxe de telecomunicații Cheltuieli cu redeventele și chiriile	192.358 1.566.484	93.669 1.464.078
Cheltuieli (nete) de exploatare privind ajustările pentru deprecierea activelor circulante	(27.652)	572.028
Alte cheltuieli, din care:	19.629.854	2.349.459
- cheltuieli (nete) privind provizioanele pentru alte cheltuieli de exploatare	(11.834)	(10.707.454)
- cheltuieli privind compensații în baza contractelor de mandat OAVT-uri cf decizie instanță	799.429	1.787.623
- cheltuieli privind impozitele și taxele (taxa ANRE, impozit pe monopol natural, alte impozite și taxe locale)	7.112.798	4.8/0.188
- cheltuieli privind cotizațiile internaționale	1.747.227	1 454 224

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este îndicat altfel)

	Trim. I 2023	Trim. 12022
- cheltuieli privind energia achiziţionată pentru consum	337.184	1.306.024
administrativ
- cheltuieli privind gazele naturale achiziţionate	678.879	882 327
- cheltuieli cu deplasările	1.131946	637.201
- cheltuieli privind mărfurile	668.759	405.177
- cheltuieli cu sponsorizarea	177.574	400.820
- chelluieli cu transportul de personal	543.168	347 939
- cheltuieli cu amenzi și penalități, în principal din litigii	631	316.631
- alte cheltuieli de exploatare nedeductibile fiscal	7.262.761	51.390
- alte cheltuieli de exploatare	(818.668)	657.369
Total	45.939.395	21.471.152

In trimestrul 1 2023, aceste cheltuieli au înregistrat o creștere în sumă de 24.468.243 comparativ cu trimestrul 1 2022, determinată, în principal, de variația unor elemente de cheltuieli, cum ar fi:

• creșterea unor elemente de cheltuielile cu protecția civilă și paza, cheltuieiile privind implementarea codurilor paneuropene, cheltuielile cu impozitele, taxe și vărsăminte asimilate etc .;

• înregistrarea sumei de 7.262.761 la alte cheluieli de exploatare nedeductibile fiscal, reprezentând, în principal, recunoașterea pe costurile ale Companiei a două proiecte de investiții "Consolidare, modernizare și extindere a sediului CNTEE Transelectrica SA - Magheru", respectiv "Implementarea unui sistem de Arhivare Electronică și Document Management în cadrul CNTEE Transelectrica SA";

reluarea la venit a ajustării pentru obiectivului de investiții "Consolidare, modemizare și exindere a sediului CNTEE Transelectrica SA - Magheru",

• diminuarea unor elemente de cheltuieii, reprezentând, în plătite în baza hotărârilor judecătoreși executorii emise de instanță acordate foșilor membri executivi revocați reprezentând compensații prevăzute în contractele de mandat încheiate în anul 2020, pentru perioada 2020-2024.

18. Rezultat financiar net

	Trim. 1 2023	Trim. I 2022
Venituri din dobânzi	846.656	244.734
Venituri din diferențe de curs valutar	15.757.182	1.412.283
Alte venituri financiare	288.268	26.645
Total venituri financiare	16.892.106	1.683.662
Cheltuieli privind dobânzile	(1.318.583)	(1.672.751)
Cheltuieli din diferențe de curs valutar	(13.945.376)	(2.103.845)
Alte cheltuieli financiare	(242.140)
Total cheltuieli financiare	(15.506.099)	(3.776.596)
Rezultatul financiar net	1.386.007	(2.092.934)

La data de 31 martie 2023, Compania a înregistrat un rezultat financiar net (profit) în sumă de 1.386.007. Acesta a fost înfluenţat, în principal, de dobânzile în perioada analizată, dar şi de evoluţia cursului de schimb valutar al monedei naționale în raport cu moneda euro.

La 31 martie 2023, în valoarea totală de 1.318.583 (cheltuieli privind dobânzile), suma de 217.297 reprezintă dobânda calculată pentru imobilizările aferente drepturilor luate în leasing - clădiri, conform prevederilor IFRS 16-Contracte de leasing.

Nivelul crescut al veniturilor și cheluielilor diferențele de curs valutar a fost influențat semnificativ de volumul mare al tranzacțiilor aferente segmentului de activind cuplarea piețelor coroborat cu evoluția ratelor de schimb valutar a monedei naționale în raport cu moneda euro.

Alte venituri financiare reprezintă, în principal, înregistrarea ieșirii Transelectica din acționariatul SELENE CC, conform contractului de vânzare-cumpărare de SELENE CC. La data de 08.02.2023, valoarea menționată în contract a fost întegral de Transelectica de la cumpărătorii din cadrul contractului, prin virament bancar.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate in LEI, dacă nu este indicat altfel)

Cursul de schimb al monedei naționale înregistrat la 31 martie 2023 comparativ cu cel înregistrat la 31 martie 2022, se prezintā, astfel:

Moneda	31.03.2023	31.03.2022
Lei / EUR	4.9491	4.9466
Lei / Dolar USA	4,5463	4,4508

19. Litigii și contingente

j) Litigii în curs

Conducerea analizează periodic situația litigiilor în curs, iar în urma consultării săi legali decide necesitatea crearii/anulării unor provizioane pentru sumele implicate sau a prezentării acestora în situațiile financiare.

Având în vedere informațiile existente, consideră că la data încheierii prezentelor situații, nu există litigii în curs semnificative în care Compania să aibă calitatea de pârât, cu excepția următoarelor:

· REGIA AUTONOMĂ PENTRU ACTIVITĂȚI NUCLEARE

Pe rolul Tribunalului Mehedinți - Secția a II-a Civilă, de Contencios Administrativ și Fiscal a fost înregistrat dosarul nr. 3616/101/2014, având ca obiect "pretenţii în sumă de 1.090.831,70 lei, contravaloare factura nr. 1300215/31.12.2013", dosar în care Compania are calitatea de pârâtă, reclamantă fiind Regia Autonomă pentru Activități Nucleare - RAAN.

Prin sentinţa civilă nr. 127 pronunţată la data de 10.10.2014, Tribunalul Mehedinți a dispus admiterea cereii formulate de Reclamanta RAAN și obligarea Companiei la plata sumei de 1.090.831.70 lei, contravaloare factura nr. 1300215/ 31.12.2013.

Compania a formulat recurs prin care a solicitat Instanței ca, prin hotărârea ce o va pronunța, să dispună admiterea recursului aşa cum a fost formulat, casarea deciziei si trimiterea cauzei instanței competente teritorial în vederea judecării ei, constatarea întruniii cerințelor art. 1616-1617 Cod Civil, motiv pentru care se solicită să se constate intervenirea compensaţiei de drept a datoriilor reciproce şi stingerea acestora până la concurenţa sumei celei mai mici dintre ele, în speță suma totală solicitată de reclamare în judecată, obligarea înimatei - reclamante la plata cheltuielilor făcute cu acest recurs.

Recursul a fost înregistrat pe rolul Inaltei Curți de Casație și Justițe, care a deciziei nr. 843/2015 și a trimis cauza spre rejudecare în recurs aceleiași instanțe, Curtea de Apel Craiova.

Prin decizia nr. 124/2017, Curtea de Apel Craiova a admis recursul declarat de către Transelectica și a casat sentința nr. 1272014 pronunțată de Tribunalul Mehedinți, iar cauza a fost trimisă spre rejudecare la Tribunalul Bucureși - Secția a VIa Civilă. Pe rolul Tribunalului Bucureși, cauza a fost înregistrată sub nr. 40444/3/2017, care prin sentința civilă nr. 4406/04.12.2017 a dispus admiterea cererii formulate de RAAN și a obligat Transelectrica la plata sumei de 1.090.831.70 lei. Sentința a fost atacată cu recurs. Termenul de judecată a fost stabilit pentru data de 13.12.2018.

În perioada 2014-2015, Compania a reținut la plată bonusul RAAN pe schema de sprijin, în baza prevederilor din reglementările ANRE, respectiv art.17 alin.5 din Ordinul președintelui ANRE nr.116/2013.

În aceste condiții, RAAN a calculați pentru neîncasarea la termen a bonusului de cogenerare cuvenit, în sumă de 3.496.914 lei, reținut de la plată de companie în contul creanțelor neîncasate. Suma de 3.496.914 lei a fost refuzată la plată de Companie și nu a fost înregistrată ca datorie în cadrul schemei de sprijin.

Obiectul dosarului cu numărul 9089/101/2013/a152 este o contestație împoriva Tabelului suplimentar de creanțe împotriva debitoarei RAAN, valoarea în litigiu fiind de 89.360.986 lei.

Transelectrica SA a fost înscrisă în tabelul debitoarei RAAN cu suma de 11.264.777 lei, în categoria creanțelor ce au rezultat din continuarea activității debitorului, suma solicitată în valoare de 89.360.986 lei. Nu a fost înscrisã în tabelul preliminar de 78.096.209 lei, pe moliv că "aceasta nu figurează ca fiind datorată în evidențele contabile ale RAAN." Mai mult decât atât, lichidatorul judiciarea înscrierii în tabel a sumei de 78.096.209 lei este tardiv formulată, fiind aferentă perioadei 2011 - 2013, motiv pentru care declarația de creanță trebuia să fie formulată la momentul deschiderii insolvenței, respectiv în data de 18.09.2013. S-a depus în temen legal contestație la Tabelul suplimentar de creanțe, tribunalul Mehedinți încuviințând proba cu experiza contabilă.

La termenul din 14.06.2018, se suspendă judecarea cauzei până la soluționarea dosarului nr. 3014/2/2014 aflat pe rolul ICCI, iar în data de 14.02.2019, Tribunalul Mehedinți a dispus conexarea dosarului nr. 9089/101/2013/a152 la dosarul nr.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat alifel)

9089/101/2013/a140 (având ca obiect pretenţii - cerere de plată). Astfel, judecarea dosarului a fost amânată, întrucât instanța a considerat că este utilă soluționarii cauzei prezentarea Deciziei civile nr. 2969/26.09.2018, pronununțată de Inalta Curte de Casajie și Justiție în dosarul nr. 3014/2/2014, având ca obiect anulare decizie Presedinte ANRE nr. 743/2014.

Soluţia Tribunalului Mehedinţi prin Hotărârea 163/20.06.2019 este: Admite în parte actiunea principală precum și conexată. Obligă pârâta la plata către reclamantă a sumei de 16.950.17,14 lei creanță născută în cursul procedurii, dispunând în tabelul creditorilor constituit împotriva debitoarei RAAN cu această sumă. Respinge în rest cererile conexate. În temeiul art. 453 al. 2 C. pr. civ. Obligă pârâta să plătească reclamantei 1.000 lei cheltuieli de judecată. Cu apel. Pronunțată în ședință publică. Document Hotărâre 163/20.06.2019.

Transelectrica a declarat apel în termenul din 06.11.2019, Curtea de Apel Craiova a dispus respingerea apelului Transelectrica, ca nefondat. Decizie definitivă. Hotărâre 846/06.11.2019.

Transelectrica a formulat cerere de revizuire pentru contrarie înregistrată sub numărul de Dosar 1711/54/2019, cu termen de judecată la data de 26.03.2020 la Curtea de Apel Craiova, care urmează să trimită dosarul la Înalta Curte de Casație și Justiție pentru competenta soluționare.

În data de 26.03.2020, termenul de judecată a fost preschimbat, următorul fiind în data de 21.05.2020.

La data de 21.05.2020, a fost scoasă cauza de pe rol cu următoarea soluție: s-a admis excepția de necompetență materială a Curții de Apel Craiova și s-a dispus înaintarea cauzei la ICCJ - Secția Contencios Administrativ și Fiscal. Hotarâre 140/21.05.2020. Termen 03.02.2021.

La termenul de judecată din data de 03.02.2021, ICCJ a admis excepția tardivității cereiii de revizuire și nu s-a mai pronunțat asupra inadmisibilității acesteia.

De asemenea, între RAAN și Transelectrica mai există și alte în diferite stadii de judecată.

În dosarul de faliment al RAAN înregistrat sub nr. 9089/101/2013, Tribunalul Mehedinţi a amânat la termenele din 08.10.2020 şi 04.02.2021. Soluţia pe scurt: s-a acordat termen pentru continuarea procedurilor de lichidare, reprezentarea intereselor debitoarei în litigiile aflate pe rolul instanțelor de judecată, consolidarea măsurilor în vederea recuperării creanţelor, continuarea licitaţiilor publice valorificarea bunurilor debitoarei.

La termenul din data de 14.10.2021, se amână cauza, soluţia pe scurt fiind: "acordă temen pentru continuarea procedurii, respectiv pentru valorificarea bunurilor și îndeplinirea celorialte operațiuni de lichidare."

La termenul din 10.02.2022, se amână cauza, soluția pe scurt fiind: "pentru derularea procedurii, respectiv, valorificarea bunurilor, încasarea creanțelor și întea celorlale operațiuni de lichidare. se vor cita părțile prin BPI" și se stabilește următorul termen pentru data de 02.06.2022.

La termenul din 02.06.2022, se acordă termen pentru continuarea procedurii, respectiv pentru valorificarea bunurilor, încasarea creanțelor și îndeplinii de lichidare și se stabilește următorul termen pentru data de 06.10.2022.

La termenul din 06.10.2022, s-a acordat termen pentru continuarea procedurii, respectiv pentru valorificarea bunurilor, încasarea creanțelor și îndeplini de lichidare și se stabilește următorul termen pentru data de 09.02.2023.

La termenul din 09.02.2023, s-a acordat termen pentru continuarea procedurii, respectiv pentru valorificarea bunurilor, încasarea creanţelor și îndeplini de lichidare și se stabilește următorul termen pentru data de 15.06.2023.

CURTEA DE CONTURI

Ca urmare a unui control destașurat în anul 2013, Curtea de Conturi a dispus anumite măsuri de către Companie ca rezultat al unor deficiențe constate cu ocazia respectivului control. Decizia și încheierea emise de către Curtea de Conturi au fost atacate la Curtea de Apel Bucureși, fiind format dosarul nr. 1658/2014, care are drept obiect "anulare acte de control" - Încheiere nr. 7/20.02.2014 emisă de Curtea de Conturi.

La data de 13.06.2018, se admite în parte acțiunea reclamantei. Anulează în parte încheierea nr. 7/20.02.2014, decizia nr. 37/9.12.2013 și raportul de control nr. 35521/6.11.2012 emise de pârâtă în ceea ce privește măsurile dispuse prin decizia mai sus indicată la pct. 1.1, 1.3, 1.6, 1.11, 11.14, 11.15, 11.17, 11.18, 11.21, 11.22 și parțial măsura de la pct. 11.13 în sensul înlăturării sintagmei "inclusiv pentru cele constatate în cazul facturilor emise de FLOREA ADMINSTRARE IMOBILIARĂ SRL". Respinge în rest, acțiunea reclamantei ca neîntemeiată. Omologhează raportul de expertiză tehnică electroenergetică întocmit în cauză de expert Toaxen Vasile. Obligă pârâta să plătească reclamantei suma de 121.375 lei cheltuieli de judecată (parțial onorării de expert și taxă judiciară de timbru). Document hotărâre 2771/13.06.2018.

La Înalta Curte de Casaje și Jusiție, dosarul nr. 1658/2014 a devenit dosarul nr. 2985/1/2021. Termenul de judecată este 24.11.2022. La termenul din 24.11.2022, soluție recurs: instanța constată nulitatea recursului formulat de reclamana Compania Națională de Transport al Energiei Electrica SA împotriva Sentinței nr. 8 din 20 ianuarie 2021 a

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este îndicat altfel)

Curtii de Apel București - Secția a VII-a contencios administrativ și fiscal pronunțate în dosarul nr. 6576/2/2017. Definitivă.

La controlul desfăşurat în anul 2017, Curtea de Conturi a dispus anumite măsuri de către Companie ca rezultat al unor deficiențe constatate control. Compania a formulat un număr de 8 contesații împoriva măsurilor dispuse de către Curtea de Conturi a României (CCR) prin Decizia nr. 8/27.06.2017, solicitând anularea acestora, precum și a Încheierii nr. 77/03.08.2017, înregistratura Societății sub nr. 29117/08.08.2017, respectiv a Raportului de control nr. 19211/26.05.2017. Contestațiile sunt în curs de soluționare - pe rolul Curții de Apel Bucureși (2 dosare: dosar nr. 6576/2017 privind anularea constatărilor de la punctele 7.1, 7.2. și 8, precum și a măsurii dispuse la punctul 11.10, termen 20.01.2021, soluțiile inadmisibilității, invocate prin întâmpinare, se respinge cererea, ca neîntemeiată - Transelectrica a declarat recurs la data de 19.11.2021, și dosar nr. 6581/2/2017 privind anularea constatărilor de la punctul 6, precum și dispuse la punctul 11.9, cu termen de judecată la 31.03.2023: Conform procesului-verbal din 29.03.2023, dosarul nr. 681/2/2017 a fost versionat în cadrul completului 12 Fond al Secţiei a VII-a Contencios administrativ și fiscal sub nr. 6581/2/2017* (in data de 31.03.2023 Solutia pe scurt: Pentru a da posibilitatea păr?ilor să depună concluzii scrise, amână pronunţarea la data de 13.04.2023. Pronunţarea hotărârii se va face prin punerea soluției la dispoziția părților prin mijlocirea grefei instanței.La termenul din 13.04.2023 Pentru a da posibilitatea părților să depună concluzii scrise, amână pronunțarea la data de 28.04.2023), pe rolul Înaltei Curți de Casație și Justiție (4 dosare: dosarul nr. 65772/2017, privind anularea constatărilor de la punctul 13, precum și a măsurii dispuse la punctul II.13, devenit dosar nr. 1614/1/2020, termen 27.01.2022, prin care se respinge recursul formulat de reclamanta Compania Națională de Transport al Energiei Electrica S.A. împotriva Sentinței nr.2678 din 30 decembrie 2019 a Curții de Apel București = Secția a VII-a contencios administrativ și fiscal, pronunțate în Dosarul nr. 6577/2/2017, ca nefondat. Definitivă, dosarul nr. 6578/2/2017, privind anularea constatărilor de la punctul 9, precum și a măsurii dispuse la punctul II. I 1, termen de judecată la 28.06.2022, prin care se respinge, ca tardiv formulat, recursul declarat de reclamanta Compania Națională de Transport al Energiei Electrica S.A. împotriva sentinței civile nr. 1566 din 23 aprilie 2019, pronunțată de Curtea de Apel București - Secția a VIII-a contencios administrativ și fiscal, în ceea ce privește soluția dispusă asupra cererii de suspendare. Respinge recursul declarat de reclamanta Compania Națională de Transport al Energiei Electrice Transelectrica S.A. împotriva aceleiași sentințe, în ceea ce privește soluția dispusă asupra cererii de anulare, ca nefondat. Definitivă, dosarul nr. 6574/2/2017 privind anularea constatărilor de la punctul 5.2, precum și a măsurii dispuse la punctul 11.8, termen de judecată la 19.10.2021- Respinge recursurile declarate de recurenta-reclamantă Compania Națională de Transport al Energiei Electrica S.A. împoriva Sentinței civile nr. 1074 din 8 martie 2018 și a Incheierii de ședință din 11 ianuarie 2018, pronunțate de Apel București - Secția a VIII-a Contencios Administrativ și Fiscal, ca nefondate. Trei dosare au fost soluționate definitiv, prin respingerea cererii în anulare de către Curtea de Apel Bucureși și respingerea recursurilor de către înalta Curte de Casație și Justiție (dosarul nr. 6583/2017 privind anularea constatărilor de la punctul 5.1, precum și a măsurii dispuse la punctul 11.7și 11.8 și dosarul nr. 6582/2017 privind anularea constatărilor de la punctul 11, precum și a măsurii dispuse la punctul 1.5, dosarul nr. 6580/2/2017 privind anularea constatărilor de la punctul 10, precum și a măsurii dispuse la punctul II, 12).

În perioada ianuarie-iulie 2020, Curtea de Conturi a Românieia efectuat o acțiune de control la toate Unitățile Teritoriale de Transport ale CNTEE Transelectrica, iar în perioada 25.05-27.08.2020, acțiunea de verificare a continual la sediul executiv al Companiei. Tema acțiunii de control a CCR a fost "controlul situației, evoluției și modului de administrare al patrimoniului public și privat al statului, precum si legalitatea realizării cheltuielilor pentru perioada 2017-2019'' la CNTEE Transelectrica SA.

Açiunea de control cu tema enunțată la data de 25.05.2020 la sediul executiv al Companiei, a fost suspendată de către CCR pe motivul în control cu tema "controlul modului de gestionare a resurselor publice pe perioada stării de urgență". Controlul a început la data de 02.06.2020 și a fost finalizat la data de 26.06.2020.

Prin Raportul de control încheiat de auditorii CCR pe tema "controlul de gestionare a resurselor publice pe perioada stării de urgență", raport în Companie cu nr. 24225/26.06.2020, nu au fost constatate deficiențe, drept urmare nu s-a emis Decizie prin care să se dispună măsuri.

După finalizarea controlului privind modul de administrare al patrivat al statului, precum și legalitatea realizării veniturilor și a efectuării cherioada 2017-2019, control finalizat la data de de 06.10.2020, a fost emis Raportul de Control cu nr. 40507/06.10.2020 și în data de 09.11.2020, Curtea de Conturi a României, prin Departamentul IV, a emis Decizia nr. 15 care conține 10 măsuri, cu termen de ducere la îndeplinire 31.05.2021, termen ce a fost prelungit de către CCR la solicitarea Companiei până la data de 31.12.2021.

Compania a formulat obiecțiuni și a depus Contestația nr. 50090/26.11.2020, înregistrată la Curtea de Conturi cu nr. l 39775 26.11.2020, solicitând anularea măsurilor. Ca urmare a examinării și analizării de către auditorii CCR a Contestației depuse de Companie, prin Încheierea cu nr. 2 din 10.03.2021, s-a admis anularea unei măsuri din cele 10 dispuse.

În data de 02.04.2021, Compania a formulat contestație privind anularea actului administrativ, dosar înregistrat la Curtea de Apel București sub nr. 2153/2/2021. La termenul din data de 10.12.2021, CAB respinge cererea de chemare în judecată formulată de reclamanta COMPANIA DE TRANSPORT AL ENERGIEI ELECTRICE "Transelectrica" SA în contradictoriu cu pârâla CURTEA DE CONTURI A ROMÂNIEI, ca neîntemeiată. Respinge cererea de suspendare, ca

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este îndicat alifel)

neîntemeiată. Cu drept de recurs în termen de 15 zile de la comunicare și cu drept de 5 zile de la comunicare în ceea ce privește capătul de cerere privind suspendarea; cererea de recurs urmând a fi depusă la Curtea de Apel Bucuresti.

ОРСОМ

Pe rolul Tribunalului București a fost înregistrat dosarul nr. 22567/3/2019, ce are ca obiect "pretenții", dosar în care Compania are calitatea de reclamant, pârâta fiind OPCOM SA.

Prin cererea de chemare în judecată, reclamanta CNTEE Transelectrica SA a solicitat instanței ca prin hotărârea ce o va pronunta să dispună:

• obligarea pârâtei OPCOM SA la plata sumei de 4.517.460 lei, aferentă facturii seria TEL 16 AAA nr. 19533/29.07.2016, reprezentând contravaloarea TVA-ului adus de către CNTEE Transelectica SA la capitalul social al OPCOM SA, emisă în baza Contractului de împrumut nr. 7181RO/2003, angajament pentru finanțarea proiectului de investiții "Electricity Market Project";

• obligarea pârâtei OPCOM SA la plata sumei de 1.293.778,27 lei aferenta facturilor TEL 19 T00 nr. 17/28.01.2019 şi TEL 19 T00 nr. 131/10.07.2019, reprezentând dobanda legală pentru neplata la termen a facturii seria TEL 16 AAA nr. 19533/29.07.2016.

• obligarea pârâtei OPCOM SA la plata cheltuielilor de judecată.

La termenul din 03.07.2020, instanța a parților cererea de suspendare a judecării dosarului nr. 22567/3/2019, formulată de către OPCOM rămânând în pronunțare.

La termenul din 17.07.2020, instanța a pronunțat următoarea șoluție pe scurt. Suspendă judecata cauzei până la soluționarea definitivă a dosarului nr. 31001/3/2017, având ca obiect acțiune în anulare a hotărârii AGA Opcom (în care Transelectrica nu este parte și în care la data de 01.02.2021 s-a dispus respingerea apelurilor declarate, soluția fiind definitivă). Cu recurs pe toata perioada suspendării. Pronunțată prin părților prin mijlocirea grefei instanței, azi, 17.07.2020. Document: Incheiere - Suspendare 17.07.2020.

După soluţionarea definitivă a dosarului nr. 31001/3/2017, CNTEE Transelectrica SA a formulat cerere de repunere pe rol a dosarului nr. 22567/3/2019, întrucât nu mai subzista motivul suspendării cauzei. Tribunalul Bucureşti a repus cauza pe rol fixând termen de judecata la data de 05.11.2021.

La acest termen, după apelul realizat în cauză, instanța a acordat cuvântul părților asupra "excepției dreptului material la acțiune". După susținerea concluziilor orale de către părți, instanța a rămas în pronunțare asupra acesteia, amânând pronunțarea la data de 03.12.2021.

La data de 03.12.2021, Tribunalul Bucureși a pronunțat următoarea soluție pe scuri: "Admite excepția prescripției dreptului material la acțiune. Respinge acțiind prescrisă. Cu drept de apel în termen de 30 zile de la comunicare, care se depune la Tribunalul București, Secția. Pronunțată prin punerea soluției la dispoziția părților prin mijlocirea grefei instanței, azi, 03.12.2021. Document: Hotarâre3021/2021 03.12.2021".

Compania a declarat apel.

Instanța respinge apelul ca nefanta la plata către intimată a sumei de 11.325,21 lei cu titlu de cheltuieii de judecată. Cu recurs în 30 zile de la comunicării. Pronunţată azi, 12 octombrie 2022, prin punerea soluţiei la dispoziția părților prin intermediul grefei instanței. Document: Hotărârea 1532/12.10.2022.

Pe rolul Tribunalului București s-a aflat spre soluționare dosarul nr. 24242/3/2021, în care reclamanta este OPCOM SA, iar CNTEE Transelectrica SA are calitatea de pârât.

Acest dosar are ca obiect constatarea nulității actului - aport în mobilizări necomorale, platforma de tranzacţionare - Bursa comercială de energie electrică, finanțate din împrumuturi contractate de către CNTEE Transelectrica SA de la BIRD, în baza contractului de împrumut nr. 7181RO/17.07.2003, cât şi din surse proprii ale CNTEE Transelectrica SA, ce au fost realizate în baza contractelor de servicii și livrabile nr.: P081406-0-C.78, P081406-O-C.125 și P081406-O-C.300/2005, materializate prin Hotărârea AGEA nr. 6/15.06.2016 și, subsecvent, Hotărârea AGOA nr. 2/25.05.2017 și Hotarârea AGOA nr. 7/24.05.2018.

La termenul de judecată din data de 11.04.2022, instanța a parților excepțiile invocate de către CNTEE Transelectrica SA, prin întâmpinare. De acest termen s-au discutat probele propuse spre a fi administrate în aceasta cauză. Instanța a amânat judecarea cauzei la termenul fixat din 22.11.2022, în vederea administrării probei cu experiza financiar-contabilă ce urmează a fi efectuată în acest dosar. După mai multe amânări, se stabileşte următorul termen în data de 16.05.2023 pentru lipsă raport de expertiză.

CNTEE Transelectrica SA Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

CONAID COMPANY SRL

În anul 2013, Conaid Company SRL a dat în judecată CNTEE Transelectrica SA pentru refuzul nejustificat al acesteia de a semna un act adițional la contractul de racordare sau un nou contract de racordare și a solicitat despăgubiri pentru cheltuielile suportate până la acel moment în sumă de 17.419.508 lei și profiturile nerealizate pe perioada 2013-2033 în sumă de 722.756.000 EUR. Până în acest moment, Compania nu act adițional la contractul de racordare întrucât condițiile suspensive incontract nu au fost îndeplinite de către Conaid Company SRL. Un contract nou de racordare ar fi trebuit încheia până la data de 11 martie 2014, dată la care avizul tehnic de racordare a expirat. Dosarul nr. 5302/2/2013 s-a aflat pe rolul Inalței Curții de Casație și Justiție, Secția Contencios Administrativ și Fiscal, având ca obiect obligare emitere act administrativ, stadiul - recurs, termenul de judecată fiind 09.12.2015. La acest termen, Înalta Curte de Casație și Jusțiție a admiș, în principiu, recursurile și a fixat termen de judecată, pe fond, a recursurilor la data de 08 aprilie 2016. Complet 4, cu citarea părților.

Judecarea cauzei a fost amânată pentru data de 17.06.2016, când instanța a mânând pronunțarea la data de 29.06.2016, când a pronunțat Decizia nr. 2148/2016, prin care a dispus urmatoarele: "Respinge excepțiile invocate de recurenta-reclamantă Conaid Company S.R.L., prin administrator judiciar RVA Insolvency Specialists SPRL și de recurenta-pârâlă Compania Națională de Transelectrica Transelectrica S.A. Admite recursul declarat de pârâta Compania Națională de Transport al Energiei Electrice Transelectica S.A. împotriva încheierii de ședință din 18 februarie 2014 și a seninței civile nr. 1866 din 11 iunie 2014, pronunțate de Curtea de Apel Bucureși - Secția a VIII-a contencios administrativ și fiscal. Casează încheierea atacată și sentința în parte și trimite cauza la Tribunalul București -Secția a VI-a civilă spre soluționare a acțiunii reclamantei în contradictoriu cu Compania Națională de Transport a Energiei Electrice Transelectrica S.A. Menine celelale dispoziții ale sentinței în ceea ce privește acțiunea reclamantei împoriva Autorității Naționale de Reglementare în Domeniul Energiei. Respinge recursurile declarate Conaid Company S.R.L., prin administrator judiciar RVA Insolvency Specialists SPRL și de intervenienta Duro Felguera S.A. împotriva sentinței civile nr. 1866 din 11 iunie 2014, pronunțată de Curtea de Apel București - Secția a VIII-a contencios administrativ și fiscal. Respinge recursul de pârâta Compania Națională de Transport al Energiei Electrice Transelectrica S.A. împotriva încheiii de ședință din 25 martie 2014, pronunțate de Curtea de Apel București - Secția a VIII-a contencios administrativ și fiscal. Definitivă. Pronunțată în ședință publică, în data de 29 iunie 2016.

Pe rolul Tribunalului București - Secția a VI-a Civilă, cauza a fost înregistrată sub nr. 12107/3/2017. Prin senința civilă nr. 4364/23.11.2017, Tribunalul admite excepția de inadmisibilă cererea. De asemenea, respinge cererea de intervenie în interesul reclamantei. Cu apel în termen de 30 de zile de la comunicare. Apelul a fost depus la Tribunalul București Secția a VI a Civilă și la dispoziția părților prin intermediul grefei, în data de 23.11.2017.

La data de 02.11.2018, pe rolul Tribunalului București - Secția a VI-a civilă - a fost înregistrată o nouă cerere de chemare în judecată formulată de Conaid Company SRL, în dosarul nr. 36755/3/2018, prin care reclamanta a solicitat instanței să dispună obligarea Transelectrica SA la "repararea prejudiciului cauzat reclamantei, ca urmare a neexecutării culpabile a obligațiilor de către pârâtă, în cuantum de 17.216.093,43 lei, constând în paguba efectiv suferită și beneficiul nerealizat, estimat provizoriu la 100.000 euro. Având în vedere refuzul nejustifica SA de a încheia și semna un act adițional la Contractul nr. C154/27.04.2012, și în situația în care instanța vă, din punct de vedere formal, nu poate fi considerată îndeplinită de către reclamană obligația vizând condițiile suspensive, aceasta neexecutare se datorează culpei exclusive a Transelectrica SA, pârâta împiedicând îndeplinirea condițiilor".

La termenul din 15.10.2019, respinge ca neîntemeiate excepțiile lipsei calității procesuale active și a lipsei de interes. Uneşte cu fondul excepţia prescripţiei. Cu fondul. Pronunţată prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor prin milocirea grefei instantei.

Acordă termen pentru continuarea cercetării procesului la 26.11.2019, cu citarea părților. Cu apel odată cu fondul. Pronunțată prin punerea soluției la dispoziția părților prin milocirea grefei instanței.

Se amână pentru administrarea probei cu expertiză şi se acordă termen în data de 21.01.2020.

In data de 21.01.2020, se amâna cauza pentru a se efectua expertiza şi se acordă următorul termen pe 31.03.2020.

La termenul din 31.03.2020, soluţia pe scurt a fost următoarea: Suspendat de drept în baza art. 42 alin.6 din Decretul președintelui Romaniei 195/2020 privind instituirea starii de urgență pe toata perioada stării de urgență.

După mai multe amânări, se stabileșe următorul termen în data de 28.09.2022, în vederea administrării probei cu expertiza. In data de 28.09.2022, se amână cauza pentru lipsa răspunsului la obiecțiuni și se acordă următorul termen pe 07.12.2022.

În data de 07.12.2022, se amână cauza pentru lipsa răspunsului la obiecțiuni și se acordă următorul termen pe 22.02.2023 și ulterior 03.05.2023 tot pentru aceeași cauză.

ROMENERGY INDUSTRY

Dosarul nr. 2088/107/2016 pe rolul Tribunalului Alba are ca obiect "Faliment - Cerere de înscriere la masa credală". Transelectrica a depus cerere înscriere la masa credală cu suma de 16.112.165,18 lei, iar creanța a fost admisă și înscrisă în Tabelul preliminar.

Soluția pe scurt. Stabilesc termen la 14.10.2019, pentru continuarea procedurii falimentului, prin valorificarea bunurilor și recuperarea creanțelor. Lichidatorul și depune la dosar: - în fiecare dată de 15 a lunii, pentru luna anterioară, rapoartele lunare de alin. 1 din art. 59 Legea 85/2014; - pentru termenul de verificare, cu 5 zile înaintea termenului, raportul de sile, prevăzut de partea finală a alin. 3 din art. 59 Legea 85/2014.

La termenul din 27.01.2020, se fixează termen de verificare la data de 11.05.2020, pentru continuarea procedurii falimentului, prin valorificarea bunurilor și recuperarea creanțelor.

În data de 11.05.2020, judecata a fost suspendată de plin drept, instituită pe teritoriul României.

La termenul din data de 22.06.2020, a fost amânătă cauza. Soluția pe scurt: s-a aprobat raportul asupra fondurilor obținute din lichidarea averii debitoarei și planul de distribuire din 03.06.2020.

La termenul din data de 05.10.2020 a fost amânată cauza. Soluția pe scurt: s-a fixat termen la 18.01.2021, pentru continuarea procedurii falimentului, prin valorificarea bunurilor proprietatea debitoarei.

La termenul din data de 18.01.2021 a fost amânată cauza. Soluţia pe scurt: a fost aprobat Raportul nr. 134 asupra fondurilor obținute din lichidarei și Planul nr. 1335 de distribuire a fondurilor.

La termenul din data de 27.09.2021, a fost fixat termen la 31.01.2022, pentru continuarea procedurii falimentului, prin valorificarea bunurilor și recuperarea creanțelor.

La termenul din data de 31.01.2022, se fixează termen la 16.05.2022, pentru continuarea procedurii falimentului, prin valorificarea bunurilor şi recuperarea creanţelor.

La termenul din data de 16.05.2022, se fixează termen la 19.09.2022, pentru continuarea procedurii fâlimentului, prin valorificarea bunurilor şi recuperarea creanţelor.

La termenul din data de 19.09.2022, se fixează termen la 12.12.2022, pentru continuarea procedurii falimentului, prin valorificarea bunurilor și recuperarea creanțelor.

La termenul din 12.12.2022, instanța aprobă Raportul final întocrul judiciar New Insolvency SPRL, asocial coordonator Bica Rosana. În baza art. 175 alin. 2 din Legea nr. 85/2014, închide procedura falimentului privind pe debitoarea ROMENERGY INDUSTRY S.R.L. Dispune radierea din registrul comerţului. În conformitate cu dispoziţiile art. 180 din lege, judic şi lichidatorul judiciar sunt descărcaţi de orice îndaloriri sau responsabilități cu privire la procedură, debitoare și asociați. Cu drept de apel în 7 zile de la comunicare prin BPI.

· MUNICIPIUL REȘIȚA

Dosarul nr. 2494/115/2018* - dosarul nr. 2494/115/2018**, înregistrat pe rolul Tribunalului Caraş Severin, are ca obiect cerea de chemare în judecată, prin care reclamantul Municipiul Reșița soligarea pârâtei Transelectrica SA la plata următoarelor sume:

• 2.129.765,86 lei, reprezentând chiria pentru suprată temporar din fondul forestier aferentă anului 2015;

• 2.129.765,86 lei, reprezentând chirie teren aferentă anului 2016;

• 2.129.765,86 lei, reprezentând chirie teren aferentă anului 2018;
• 2.129.765,86 lei, reprezentând chirie teren aferentă anului 2019;
• 2.129.765,86 lei, reprezentând chirie teren aferentă anului 2020;
• dobândă legală penalizatoare de la scadență și până la plata efectivă.

Soluţia pe scurt: Admite excepția teritorială a Tribunalului Caraș-Severin. Declină competența de soluționare a cereii formulate de reclamantul Municipiul Reșița - prin primar, în contradictoriu cu pârâla Compania Națională de Transport a Energiei Electrica" SA, în favoarea Tribunalului București. Fără cale de atac, conform art.132 alin.3 Cod procedură civilă. Pronunțată în țedință publică. Hotarâre 313/11.03.2019.

La termenul din data de 25.10.2019, se admite excepţia necompetenţei teritoriale a Tribunalului Bucureşti. Declină competenţa de soluţionare a cauzei în favoarea Tribunalului Caraş-Severin. Constată ivit conflictul negativ de competenţă între Tribunalul București și Tribunalul Caraș-Severin. Suspendă cauza și înaintează dosarul Inaltei Curți de Casăție și Justiție, în vederea soluționarii conflictului negativ de competență. Fără nicio cale de atac. Pronunțarea se va face prin punerea soluției la dispoziția părților prin mijlocirea grefei instanței. Hotărâre 2376/25.10.2019.

Înalta Curte de Casație și Justiție la termenul din data de 16.07.2020, prin decizia nr. 1578, a stabilit competența de soluționare a cauzei în favoarea Tribunalului Caraș Severin - Secția I civilă.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este îndicat altfel)

La termenul din 16.11.2020, instanța a amânat cauza și a acordat timp pentru studierea înscrisurilor depuse la acest termen de judecată la dosarul cauzei de către reprezentantul CNTEE Transelectrica SA, fixând un nou termen de judecată pentru data de 22.03.2021.

La termenul din 22.03.2021, soluția pe scurt este: Suspendă judecata cererii de chemare în judecată formulată de reclamantul Municipiul Reșița, prin Primar, în contradictoriu cu pârâta Compania de Transport al Energiei Electrice "Transelectrica" SA, având ca obiect pretenții, în temeiul art. 413 alin.(1) pet.l C.pr.civ. Cu recurs cât timp durează suspendarea cursului judecării procesului, la instanţa ierarhic superioară.

Suspendarea judecării cauzei s-a dispus pana la soluţionarea definiivă a dosarului nr. 3154/115/2018* al Tribunalului Caraş Severin.

La termenul din 19.01.2023, soluția pe scurt escepția netimbrării cererii având în vedere că pârâta nu are calitatea necesară pentru a invoca modul de stabilire a taxei de timbru. Respinge excepția tardivității cerecii modificatoare a cererii de chemare în judecată. Prorogă discuția asupra excepției efectului pozitiv al autorității de lucru judecat până la termenul la care se va depune în integralitate decizia înaltei Curți de Casație și Justiție în dosarul nr. 3154/115/2018 **. Prorogă pronunțarea asupra cererilor de probațiune constând în proba cu interogatoriul pârâtei și cu expertiza contabilă. Amână judecarea cauzei și acordă termen de judecată în data de 02.03.2023.

La termenul din 02.03.2023, soluția pe scurt este: suspendă judecata cererii de chemare în judecată formulată de reclamantul Municipiul Reșita, în contradictoriu cu pârâta Compania de Transport al Energiei Electrice "Transelectrica" SA, având ca obiect pretenții. Cu drept de recurs pe toată durata suspendării judecății.

SMART SA

Dosarul nr. 15561/3/2022, înregistrat pe rolul Tribunalului Bucureşti, are ca obiect cererea de chemare în judecată, prin care reclamantul SMART SA solicită obligarea pârâtei Transelectrica SA la plata sumei de 4.467.108 lei, reprezentând cuantumul obligațiilor fiscale aferente veniturilor majorării bazei de impozitare rezultată din ajustarea veniturilor pentru anii 2014, 2015 și 2016 + cheltuieli de judecată.

La termenul din 23.03.2023, se fixează termen în data de 15.06.2023 în vederea efectuării raportului de expertiză încuviințat.

ANAF

În anul 2017 s-a finalizat Inspecţia ficepută la sediul Transelectrica SA la data de 14.12.2011, control ce a vizat perioada decembrie 2005 - decembrie 2010.

Inspecţia fiscală generală a început la data de 14.12.2011 și s-a încheiat la 26.06.2017, data discuției finale cu Transelectica SA.

Ca urmare a finalizării controlului, ANAF - DGAMC a stabilit obligații fiscale suplimentare de plată de către Companie, respectiv impozit pe profit și TVA, precum și obligații fiscale accesorii (dobânzi majorări de întârziere și penalități de întarziere) aferente cu privire la sistem tehnologice de sistem (STS) facturate de furnizorii de energie, considerate nedeductibile în urma inspecției fiscale.

Potrivit Deciziei de impunere nr. F-MC 439/30.06.2017 în sumă totală de 99.013.399 lei, ANAF - DGAMC a stabilit obligații fiscale suplimentare de plată de 35.105.092 lei, precum și obligații fiscale accesorii (dobânzil majorări de întarziere și penalități de întârziere), în sumă de 63.908.307 lei.

În principal, Raportul de inspecţie fiscală al ANAF a consemnat următoarele obligaţii de plată suplimentare: impozit pe profit în sumă de 13.726.800 lei, precum și accesorii, datorate pentru un număr de facturi neutilizate identificate ca fiind lipsă (acestea au fost distruse în incendiul izbucnit în noaptea de 26-27 iunie 2009, la punctul de lucru din clădirea Millenium Business Center din str. Armand Călinescu nr. 2-4, sector 2, unde Compania își destășura activitatea), documente cu regim special.

Aceste facturi au făcut obiecul unui litigiu cu ANAF care a emis un raport de inspecție fiscală în data de 20 septembrie 2011 prin care a fost estimată TVA colectată pentru un număr de facturi neutilizate identificate ca fiind lipsă.

Compania a contestat în termenul legal, conform OG nr. 92/2003 privind Codul de procedură fiscală, Decizia de impunere nr. F-MC 439/30.06.2017.

ANAF a emis titlul executoriu nr. 13540/22.08.2017 în baza căruia au fost executate obligaţiile suplimentare de plată stabilite prin Decizia de impunere nr. F-MC 439/30.06.2017.

Compania a solicitat anularea titlului executoriu nr. 13540/22.08.2017 la Curtea de Apel - dosar nr. 7141/2/2017. Soluția pe scurt: Admite excepta necompelențe a Curții de Apel București-SCAF. Declină în favoarea Judecătoriei Sector 1 Bucureșii competența materială de soluționare a cauzei. Fără cale de atac. Pronunțată în ședință publică din 08.02.2018. Document: Hotărâre nr.478/2018 din 08.02.2018.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este îndicat altfel)

În urma declinării competenței, pe rolul Judecătoriei Sector 1 a fost înregistrat dosarul nr. 8993/299/2018, prin care Compania a contestat executarea silită pornită în temeiul titlului executoriu nr. 13540/22.08.2017, care are la bază Decizia de impunere nr. F-MC 439/30.06.2017.

Ulterior contestarii de către Companie a actului administrativ fiscal Decizia nr. F-MC 439/30.06.2017, ANAF a comunicat Companiei Decizia nr. 122/13.03.2018 prin care respinge ca nemotivată de CNTEE Transelectrica SA, decizia fiind primită la data de 16.03.2018, ulterior depunerii cererii de chemare în judecată care face obiectul dosarului nr. 1802/2/2018.

Soluția pe scurt: Admite cererea de suspendare a judecății formulată de contestatoare. În baza art. 413 alin. (1) pct. 1 cod proc. civilă suspendă judecata până la soluţionarea definitivă a dosarului nr. 1802/2/2018, aflat pe rolul Curții de Apel București, Secția a VII-a contencios și fiscal. Cu recurs pe toată durala suspendării, cererea de reurs urmând a se depune la judecătoria sectorului 1 Bucureşti. Pronunțată în publică - Document: încheiere - Suspendare 17.04.2018.

Pe rolul Curții de Apel se află dosarul nr. 1802/2/2018 prin care Compania a contestat actul administrativ fiscal Decizia nr. F-MC 439/30.06.2017.

La termenul de judecată din 06.11.2018, a fost administrarea probei cu expecializarea contabilitate fiscalitate. Termen de judecată: 12.05.2020.

La termenul de judecată al CAB din data de 21.07.2020, s-a amânat pronunţarea.

În data de 30.07.2020, cauza a fost repusă pe rol, pentru lămuriri suplimentare.

La termenul din data de 20.10.2020, s-a admis în parte cererea cu următoarea soluție pe scurt: s-au admis în parte cererile liispendate, s-a anulat în parte Decizia nr. 122/13.03.2018, privind soluționarea contestației formulată împotriva Deciziei de impunere nr. F-MC 439/30.06.2017, emisă de Administrare Fiscală - Direcția Generală de Soluţionare a Contestaţiilor, Decizia de impunere nr. F-MC 439/30.06.2017, emisă la data de 12.07.2017, de Agenţia Națională de Administrare Fiscală - Direcția Generală de Administrare a Marilor Contribuabili, Decizia de impunere nr. F-MC 439/30.06.2017, emisă de Administrare Fiscală - Direcția Generală de Administrare a Marilor Contribuabili și Raportul de Inspecție fiscală nr. F-MC 222 încheiat la data de 30.06.2017, care a stat la baza emiterii deciziei de impunere, în sensul că: - înlătură obligația de plată a impozitului pe profit în sumă de 18.522.280 lei, TVA în sumă de 5.694.636 lei și accesoriile acestor debite fiscale principale, în cuantum de 48.436.653 lei, obligați fiscale stabilite pentru cele 349 facturi fiscale cu regim special constatate lipsă din gestiunea reclamantei. - înlătură caracterul nedeductibil la calcului impozabil a sumei de 27.001.727 lei, reprezentând serviciile tehnologice de sistem facturate de fumizorii de energie, considerate nedeductibile în urma inspecției fiscale și obligația de plată a creanțelor fiscale principale și această sumă. • înlătură caracterul nededucibil la calcului profitului impozabil a sumei de 343.629,91 lei, reprezentând "servicii de înlătur" și obligația de plața a creanțelor fiscale principale și accesorii în legătură - înlătură caracterul nedeductibil la calcului profitului impozabil a sumei de 230.685,491 lei, reprezentând cheltuieli cu produse de natură promoțională și de protocol și obligația de plată a creanţelor fiscale principale şi accesorii în legătură cu această sumă - înlătură caracterul nededuciibil a TVA în cuantum de 46.417,1 lei, aferentă sumei de 343.629,91 lei, reprezentând "servicii de înlăturare a buruienilo" și obligația de plată a creanțelor fiscale principale și accesorii în legătură cu această sumă - înlătură caracterul nedeductibil a TVA în cuantum de 37.693,88 aferentă sumei de 230.685,49 lei, reprezentând cheltuieli cu produse de natura promoțională și de protocol și obligația de plată a creatțelor fiscale și accesorii în legătură cu această sumă - înlătură mențiunea referitoare la obligaţia Sucursalei de Transport Sibiu din cadrul CNTEE Transelectrica suma de 576.846,80 lei ca şi venit impozabil, cel târziu la data de 30.06.2010, data la care a fost acceptată înscrierea unității verificate la masa credală cu această sumă, mențiune la caracterul de venit impozabil la calculul profitului a sumei de 576.846,80 în conformitate cu prevedetile art. 19 alin. 1 din Legea nr. 571/2003 privind Codul Fiscal cu modificările și completările ulterioare, coroborat cu pct. 23 lit. d din HG 44/2004 cuprinzând Normele metodologice de aplicare a Legii nr. 571/2003, capitolul referitor la impozitul pe profit, respectiv capitolul VII funcțiunea conturilor din Ordinul nr.3055 din 29 Octombrie 2009 pentru aprobarea Reglementărilor conforme cu directivele europene și obligația de plată a creanțelor fiscale principale și accesorii în legătură cu această sumă - înlătură din Procesul-Verbal constatarea făcută cu privire la "determinarea taxei pe valoare adaugată decât cea înregistrată de reclamantă, rezultând astfel o diferență în sumă de 13.141 lei" (anexa nr. 15) și obligația de principale și accesorii în legătură cu această sumă - înlătură obligația de întârziere care au regim juridic sancționator, calculate pentru o perioadă mai mare de 6 luni de la începerii inscale, cu privire la obligaţiile fiscale principale care au fost menținute către instanța de judecată prin prezenta hotărâre, astfel cum au fost stabilite prin Decizia de impunere nr.F-MC 439/30.06.2017, emisă la data de 12.07.2017, de Agenția Națională de Administrare Fiscală - Direcția Generală de Administrare a Marilor Contribuabili, Decizia de impunere nr.F-MC 439/30.06.2017, emisă de Agenția Națională de Administrare Fiscală - Direcția Generală de Administrare a Marilor Contribuabili și prin Decizia nr. 122/13.03.2018, privind soluționarea contestației formulată împotriva Deciziei de impunere nr.F-MC 439/30.06.2017, emisă de Agenția Națională de Administrare Fiscală - Direcția Generală de Soluționare a Contestațiilor. Menține celelațe din cuprinsul Deciziei nr. 122/13.03.2018, privind soluționarea contestației de imporiva Deciziei de impunere nr.F-MC 439/30.06.2017, emisă de Agența Națională de Administrare Fiscală - Direcția Generală de Soluționare a Conestațiilor,

Note la situatiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este îndicat altfel)

Decizia de impunere nr. F-MC 439/30.06.2017, emisă la data de 12.07.2017, de Agenția Națională de Administrare Fiscală - Direcția Generală de Administrare a Marilor Contribuabili, Decizia de impunere nr.F-MC 439/30.06.2017, emisă de Agenția Națională de Administrare Fiscală - Direcția Generală de Administrare a Marilor Contribuabili. Respinge, în rest, cererile litispendate ca neîntemeiată cererea de acordare a cheltuieilor de judecată constând în taxa judiciară de timbru. Obligă pârâtire reclamantă a cheltuieiilor de judecată în sumă de 4.000 lei. reprezentând onorariu pentru efectuarea expertizei în specialitate-fiscalitate, proporțional cu admiterea cererii. Cu drept de recurs în termen de 15 zile de la comunicare, cererea de recurs urmând a fi depusă la Curtea de Apel Bucureşti. Hotărâre nr. 382/20.10.2020.

Părțile au declarat recurs în martie 2022.

În data de 12.04.2022, Curtea de Apel Bucureși amână cauza la data de 10.05.2022, pentru pentru a da posibilitatea reclamantului să ia cunoștință de conținutul întâmpinării.

La şedinţa din data de 24.05.2022, CAB respinge ca neîntemeiată cererea de lămurire și de completare a dispozitivului. Admite cererea de îndreptare a erorii materiale în se vor menționa ca fiind corecte sumele de bani cu titlu de obligații fiscale principale și acesorii, aferente celor 349 facturi fiscale, astfel cum acestea figurează în decizia de impunere contestată. Dispune îndreptare în sensul înlăturării denumirii greșite a reclamantei din cuprinsul sentinei recurate. Cu recurs în 15 zile de la comunicare.

Părțile au declarat recurs. Cauza se află în procedura de filtru la ICCJ.

ALTELE

Compania este implicată în litigii semnificative, în special pentru recuperarea creanțelor (de ex .: Petprod SRL, Total Electric Oltenia SA, Regia Autonomă de Activități Nucleare, Romenergy Industry SRL, Energy Holding SRL, UGM Energy Trading SRL, CET laşi, CET Brăila, CET Govora, CET Braşov, Elsaco Energy SRL, Arelo Power SRL. Arelco Energy SRL. Opcom. Menarom PEC SA Galati si altii).

Compania a înregistrat ajustări de valoare pentru clienții și alte creanțe în litigiu și pentru clienții în faliment.

Totodată, Compania este implicată și în Intenbri ai Directoratului și Consiliului de Supraveghere, cu privire la contractele de mandat între Companie și aceștia. Pentru aceste litigii compania are constituit provizion.

ii) Contingente

La 31 marie 2023, datoriile contingente sunt în valoare de 36.303.031 lei. Acestea sunt aferente unor litigii ce au ca obiect pretenții reprezentând costuri suplimentare în urma creșterii salariul construcțiilor pentru contrace de investitii.

· Dosar nr. 20780/3/2020 - reclamant ENERGOMONTAJ SA (7.092.389)

Dosarul are ca obiect pretenții-actualizare valoare contri suplimentare aferente creșterii salariului minim în domeniul construcțiilor și obligarea la încheierea unui act adițional la contractul C54/2018.

Obiectul contractului C54/2018 îl reprezintă proiectul de investiții - Retehnologizarea stației 220/110 kl Craiova Nord.

La termenul de judecată din data de 24.04.2023, soluția pe scurt este: "Admite în parte cererea de chemare în judecată precizată formulată de reclamanta.J SA în contradictoriu cu pârâta COMPANIA NAŢIONALĂ DE TRANSPORT AL ENERGIEI ELECTRICA SA. Obligă pârâta la plata către reclamantă a sumei de 802.886,12 EURO, exclusiv TVA, reprezentând costurile suplimentare suportate ca urmare a creșterii salariului minim în domeniul construcțiilor la suma de 3.000 de lei/lună pentru lucrările efectuate în temeiul de Lucrări nr. C54/27.02.2018 pentru perioada ianuarie 2021. Obligă pârâta să încheie un Act Adițional la Contractul de Lucrări nr. C54/27.02.2018 având ca obiect actualizarea prețului cu suma de 1.468.039,77 EURO, exclusiv TVA, reprezentând costurile generate cu creșterea salariul construcțiilor la suma de 3.000 de leilună începând cu data de 01.01.2019. Respinge în rest cererea, ca nefondată. Obligă pârâta la plata către reclamantă a sumei de 171.104,06 de lei cu titlu de cheltuieli de judecată. Cu drept de 10 de zile de la comunicare. Cererea de apel se depune la Tribunalul Bucureși Secția a VI-a Civilă. Pronunțată prin parților prin grefa instanţei astăzi, 24.04.2023.Document: Hotarâre 1035/2023 24.04.2023."

· Dosar nr. 25896/3/2020 - reclamant Electromontal Bucuresti (10.000.000)

Dosarul are ca obieci pretenții costuri suplimentare aferente creșterii salariului minim în domeniul construcțiilor pentru contractul de investiții C229/2015 - Trecerea la tensiunea de 400 kV a axului Porțile de Fier - Restia -Timisoara - Sacalaz - Arad LEA 400 kV Portile de Fier (Anina) - Reșita. Termen de judecată: 25.08.2022 - depunere raport expertiză.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

La termenul din data de 25.08.2022, s-a amânat pronunțarea până în data de 13.09.2022, TMB respinge obiecțiunile la raportul de experiitatea contabilitate formulate de pârâtă, ca neîntemeiate. Admite obiecțiunile la raportul de experiilitate contabilitate formulate de reclamantă. Se va emite adresă căre expertul Cojocaru Mihaela cu mențiunea de a răspunde la obiețiuni și de a depune la dosar răspunsul. Cu cale de atac cu fondul. Având în vedere lipsa raportului de expertiză, pentru depunerea raportului de expertiză, amână cauza . Termen de judecată: 16.05.2023.

· Dosar nr. 27001/3/2021 - reclamant Romelectro (3.523.710)

Dosarul are ca obiect pretenții costuri suplimentare aferente creșterii salariului minim în domeniul construcțiilor pentru contractul de investiți C264/2017 - Modernizarea stațiilor 1/0 kV Bacău Sud și Roman Nord aferente axului 400 kV Moldova

La termenul din data de 28.04.2023, se amâna cauza pentru lipsa raportului de expertiză.

· Dosar nr. 22368/3/2021 - reclamant Romelectro (2.275.653)

Dosarul are ca obiect pretenții costuri suplimentare aferente creșterii salariului minim în domeniul construcțiilor pentru contractul C260/2017 - Modernizarea instalațiilor 110 și 400/220) kV în stația Focșani Vest

La termenul din data de 24 iunie 2022, respinge cererea de chemare în judecată, ca neîntemeiată. Cu apel în termen de 10 zile de la comunicare. Cererea de apel se Tribunalul București - Secția a VI-a Civilă. Document: Hotărâre nr. 1555/2022.

Dosar nr. 30801/3/2021 - reclamant Romelectro (2.271.075)

Dosarul are ca obiect pretențănd costuri suplimentare aferente creșterii salariului minim în domeniul construcțiilor pentru contractul C145/2018 - Retehnologizarea statiei 110 kV Medgidia Sud.

La sedința din data de 20.04.2022, soluția TMB este: "Încuviințează proba cu expertiză contabilă având următoarele obiective:

• să precizeze expertul dacă Romelectro îndiția prevăzută de art. 66 din OUG 114/2018, respectiv dacă 80% din cifra de afaceri a Romelectro este realizată de construcții, atât în anul anterior perioadei de referință (2018), cât și în perioada de referință (2019);

• să calculeze expertul diferența de creșterea salariilor resursei umane întrebuințate în mod efectiv de către Romelectro în realizarea lucrării aferente Contractului nr. C145/2018, în perioada de referință și în primele două luni anterioare acesteia, respectiv:

a) Să precizeze pentru fiecare salaria (resursă umană întrebuințată efectiv) în parte dacă a avut salariul brut sub 3000 lei/lună sau mai mare în lunile noiembrie și decembrie 2018;

b) Când s-a produs majorarea salariului resursei umane la 3000 lei/lună;

c) Care este diferența dintre salariul avut anterior și salariul impus de OUG nr. 114/2018;

d) Dacă în intervalul 01.11.2018, Romelectro a micșorat salariile resursei umane întrebuințate;

e) Să precizeze care este diferența de cost reală, aferentă salariului resursei umane utilizate de Romelectro în realizarea efectivă a lucrărilor ce fac obiectului nr. C145/2018, pentru perioada de referinţă.

• să determine experul, pe baza devizelor analitice, care este procentul, respectiv suma cu care Transelectrica trebuie să ajusteze prețul Contractului nr. C145/2018 pentru manopera aferentă lucrărilor rămase de executat la data de 01.01.2019, ca urmare a modificărilor legislative de OUG nr. 114/2018 în sensul creșterii salariului minim în domeniul construcțiilor la suma de 3000 lei/fună;

• să determine experul zilele luniiere înregistrate în executarea lucrărilor aferente Contractului de lucrări nr. C145/2018 ca urmare a problemelor de Romelectro S.A. ca urmare a refuzului Transelectrica de a plăti prețul la valoarea ajustată, raticul de execuție neajustarea de câre Transelectica a prețului Contractului ca urmare a modificărilor legislative de OUG 114/2018 în sensul creșterii salariului minim în domeniul construcțiilor la suma de 3000 lei/lună.

Stabilește termen de judecată la data 29 aprilie 2022, ora 09:00, pentru când vor fi citate părțile. La termenul din data de 29 aprilie 2022, se amână cauza în vederea administrării probatoriului și acordă termen la data de 14.10.2022.

La termenul din 14.10.2022, soluția pe scurt: Față de lipsa raportului de expertiză, amână cauza și acordă termen la data de 07.04.2023.

· Dosar nr. 37332/3/2021 - reclamant Romelectro (4.433.591)

Dosarul are ca obiect pretenții - OUG 114/2018 pentru contractul de CI 12/2019 - Relehnologizare stația 110kv a axului Porțile de Fier - Anina- Reșița-Timișoara-Săcălaz-Arad-Staja 400Kv Timișoara. La termenul din data de 22 iunie 2022, Tribunalul București admite excepția de netimbrată.

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este îndicat altfel)

Cu apel în termen de 10 de zile de la comunicare. Cererea de apel se depune la Tribunalul București - Sectia a VI-a Civilă. Pronunțată astăzi, 22.06.2022, prin punerea soluției părților de către grefa instanței. Document: Hotarâre 1502/2022 22.06.2022.

· Dosar nr. 8193/3/2022 - reclamant Tempos Sev (2 437 253)

Dosarul are ca obiect pretenții - OUG 114/2018 pentru contractul de C80/2018 - Retehnologizare statia 220/110kv Häsdat.

La termenul din data de 10 iunie 2022, se amână cauza la data de 14.10.2022. La termenul din 14.10.2022, s-a amânat pronunțarea pentru data de 21.10.2022. Soluție: "In temeiul art. 258 și art.255 C.proc.civ. încuviințează pentru ambele părți proba cu înscrisuri iar pentru pârâtă încuviințează și probele cu interogatoriul reclamantei și cu expertiza contabilă. Stabilește ca expertiza contabilă să aibă obiectivele indicate de pârâtă prin întâmpinare, la care se vor adăuga cele suplimentare indicate de aceasta, prin Nota de probatorii depusă la termenul din 14.10.2022, precum și obiectivele indicate de reclamantă prin Notele de ședință depuse la același termen. Pune în vedere reclamantei să depună la dosar înscrisurile solicitate de pârâtă prin Nota de probatorii din 14.10.2022. Pune în vedere reclamantei să depună la dosar răspunsul la interogatoriul ce a fost comunicat ou întâmpinarea, sub semnătura reprezentantului legal, sub sancțiunea aplicării dispozițiilor art. 358 C.proc.civ. Pronunțată astăzi, 21.10.2022, prin punerea soluției la dispoziția părților de către grefa instantei."

Termen de judecată 05.05.2023.

· Dosar nr. 8442/3/2022 - reclamant Tempos Sev (1 429 832)

Dosarul are ca obiect executare contract administrativ pentru contractul de C80/2018 - Retehnologizare stația 220/110kV Hasdat.

La termenul din 16.09.2022, se admite excepția conexității. Trimite dosarul la completul mai întâi învestit, cu soluționarea dosarului nr. 8193/3/2022, respectiv completul 12 Fond, în vederea conexării dosanului nr. 8442/3/2022 la dosaul nr. 8193/3/2022. Cu apel odată cu fondul. Pronunţată, azi, 16.09.2022, prin punerea soluţiei la dispoziţia părţilor de către grefa instanței. Document: Încheiere finală (dezinvestire) 16.09.2022.

Ca urmare a conexării dosarului nr. 8442/3/2022 la dosarul nr. 8193/3/2022, prezentat anterior, chestiunile supuse dezbaterii vor fi analizate în cel din primul dosar constituit (8193/3/2022).

· Dosar nr. 8440/3/2022 - reclamant Tempos Sev (2.437.253)

Dosarul are ca obiect pretenții - OUG 114/2018 pentru contractul de C80/2018 - Retehnologizare stația 220/110kv Hăşdat.

La termenul de judecată din 13.09.2022 s-a amânat cauza la data de 08.11.2022, în vederea administrării probatoriului încuviințat.

La termenul de judecată din 08.11.2022, se suspendă judecata cauzei.

· Dosar nr. 527/1285/2021-reclamant ELM Electromontaj Cluj (402.274)

Dosarul are ca obiect pretenții - OUG 114/2018 pentru contractul de C4/6882/21.01.2019 -Modernizare stația Vetiș.

Soluția Tribunalului Cluj: "Admite cerea de chemare în judecată formulată de reclamanta ELM ELCTROMONTAJ CLUJ S.A., în contradictoriu cu pârâa C.N.T.E.E. "TRANSELECTRICA" S.A. Obligă pârâta să încheie cu reclamanta un act adițional la Contractul de lucrări nr. C46882/21.01.2019, având ca obiect modificarea prețului ca urmare a majorării salariului de bază minim brut pe țară garantat în plată pentru domeniul construcțiilor, prin art. 71 din O.U.G. nr. 114/2018, conform situațiilor de lucrări decontate începând cu luna mai 2020 și până la finalizarea lucrărilor aferente contractului. Obligă pârâta la plata, în favoarea reclamantei, a sumei de 402.273,61 lei (exclusiv TVA), reprezentând diferenţa dintre costurile cu manopera ofertată și acceptată și acceptată în baza Contractului de lucrări nr. C4/6882/21.01.2019, aferentă situatiilor de lucrări întocmite pentru perioada mai 2021, precum si în continuare, la fel, la plata diferenţelor dintre costurile cu manopera ofertată și costurile cu manopera executată și acceptată până la recepția la terminarea lucrărilor. Obligă pârâta la plata, în favoarea reclamantei, a sumei de 13.666,70 lei reprezentând penalități de înfarziere de 0,02% zi, calcului principal de la data scadenței și până la data de 31.05.2021, precum și la plata penalitățiere calculate în continuare până la achitarea integrală a debitului principal. Obligă pârâta la plata, în favoarea reclamantei, a sumei de 8.436.06 lei, reprezentând cheluieli de judecată. respectiv taxă judiciară de timbru. Cu drept de apei în termen de 10 zile de la comunicare, cererea de apel urmând a fi depusă la Tribunalul Specializat Cuj. Pronunțată prin păților păților prin mijlocirea grefei înstanței, astăzi, 22 octombrie 2021."

Compania a declarat apel.

Note la situatiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate în LEI, dacă nu este indicat altfel)

Toate valorile din dosarele care au ca obiect pretentând costuri suplimentare solicitate de către reclamanți și care fac obiectul unor contracte de executie lucrări, se vor reflecta în valoarea investițiilor, dacă acestea vor fi soluționate în instanță și facturate de către partenția cu excepția cheltuieiilor de judecată și a penalităților stabilite de instanță.

În prezent, există pe rol litigii cu Curtea de Conturi a României, referitoare la controale desfâșurate în anii 2013, 2017 și 2020, prezentate detaliat la capitolul Litigii.

Ținând seama de constatările Curții consemnate în Deciziile emise de aceasta în urma controalelor efectuate în situațiile financiare închestrial, semestrial și anual, am precizat că posibilitatea de a rezulta obligații fiscale suplimentare la plată, dar care la data prezentă, nu pot fi determinate cu acuratețe în condițiile prevâzute de Standardul IAS 37 - Provizioane, datorii contingente și active contingente.

20. Părți afiliate

Tranzacţii cu filialele deţinute de Companie

Entitatea	Tara de Origine	31 martie 2023 % din acțiuni	31 decembrie 2022 % din acțiuni
SMART SA	România	100	100
TELETRANS SA	România	100	100
ICEMENERG SA *)	România
OPCOM SA	România	97.84	97.84
FORMENERG SA	România	100	100
ICEMENERG SERVICE SA	România	100	100

Valoarea netă a acțiunilor de Companie la filialele sale este de 78.038.750 atât la 31 martie 2023, cât și la 31 decembrie 2022.

Valoarea brută a participațiilor Companiei în filialele sale se prezintă, după cum urmează:

SMART SA

Societatea SMART SA cu sediul social în B-dul Magheru, nr. 33, sector 1, Bucureși și cu sediul central la punctul de lucru din B-dul Gheorghe Șincai, nr. 3, Clădirea "Formenerg", et. 1, sector 4, București, ce are ca obiect principal de activitate efectuarea lucrărilor de mentenanță pentru de transport-dispecer, a fost înflințată prin HG nr. 710/19.07.2001 la data de 1 noiembrie 2001.

Adunarea Generală Extraordinară a Acționarilor S Smart SA a aprobat cu Hotărârea nr. 14/10.12.2014 majorarea de capital a S Smart SA prin aport în natură cu valoarea terenurilor pentru care s-a obținut certificat de atestare a dreptului de proprietate.

În data de 30.12.2014, Oficiul Registrului de pe lângă Tribunalul București a soluționat cererea de înregistrare a majorării de capital social a S Smart SA.

Începând cu data de 25.01.2016, a fost operată la Oficiul Național al Registrului modificarea privind structura acționariatului la S Smart SA, respectiv mențiunea la administrarea portofoliului statului, modificare impusă, potrivit art. 10 din OUG nr. 86/2014, modificată și actualizată.

Astfel, la 31 martie 2023, capitalul social al S SMART SA este de 38.528.600 de acțiuni nominaive, fiecare acțiune având valoarea de 10 lei, subscris și vărsat integral.

TELETRANS SA

Societatea TELETRANS SA cu sediul social in B-dul Hristo-Botev, nr. 16-18, sector 3, București și cu sediul central la punctul de lucru din strada Stelea Spătarul nr. 12, sector 3, București are ca obiect principal de activitate serviciile de mentenanță înformatică de proces și managerial, servicii specifice de telecomunicații și tehnologia informației în RET, telefonia, transmisiunile de date și a fost înființată prin Hotărârea AGA nr. 13/2002.

Capitalul social la 31 martie 2023 este de 6.874.430, subscris si vărsat integral.

ICEMENERG SA

Societatea Filiala Institutul de Cercetări și Modernizări Energetice - ICEMENERG SA cu sediul social în B-dul Energeticienilor, nr. 8, sector 3, Bucureși are ca obiect principal de acivitate cercetarea în științe fizice și naturale, inovare, studii, strategii de proiectare, urbanism, inginerie și alte servicii tehnice și a fost înființată prin HG nr. 1065/04.09.2003.

În evidența contabilă a Companiei, la 31 martie 2023, capitalul social al Filialei Icemenerg SA este de 1.083.450, subscris și vărsat integral.

*) In data de 07.04.2014, a fost admis de către Oficiul Național al Registrului, dosarul cu numărul de înregistrare 121452/03.04.2014 având ca obiect radierea Filialei Institutul de Cercetari si Modernizari Energetice -ICEMERG SA București. Prin Ordinul nr. 123/13.03.2014 (act de înmariculare și autorizare a funcționarii), a fost înmatriculat la Registrul Comerțului Național de Cercetare-Dezvoltare pentru Energie București" (HGR nr. 925/2010). Compania a formula rezoluției directorului ORC prin care s-a dispus înregistrarea în registrul comerțului a radierii Filialei ICEMERG SA București.

Tribunalul Bucureși Secția a-VI-a Civilă, prin Sentința nr. 356914.07.2014 pronunțată în dosarul nr. 15483/2014, în care Compania s-a aflat în contradictoriu cu pârâții Filiala Institutul de Cercetări Energetice "Icemenerg" S.A. Bucureși și Institutul Național de Cercetare pentru Energie-Icemenerg București, a respins plângerea Companiei, motivată de faptul că HG nr. 925/2010 nu a fost deșfiițată până la momentul radierii la ORC. Curtea de Apel a comunicat în data de 24.02.2015 soluția pronunțată în dosarul nr. 15483/3/2014 și anume Decizia nr. 173/2015, prin care a respins apelul CNTEE Transelectrica SA ca nefondat, decizia fiind definitivă.

Împotriva Deciziei nr. 173/2015, pronunțată de Apel Bucureșii, Transelectrica SA a formulat contestație în anulare, care face obiectul dosarului nr. 1088/2/2015, aflat pe rolul Curții de Apel București - Secția a VI-a civilă, cu termen de judecată la data de 13.05.2015, în data de 13.05.2015, prin Decizia nr. 777/2015, Curtea de Apel București a respins contestația în anulare ca nefondată, decizia fiind definitivă.

Compania a înregistrat în anul 2015 o ajustare de depreciere în sumă de 1.083.450 pentru acțiunile deținute la Filiala Institutul de Cercetări și Modernizări Energetice - ICEMENERG SA București care a fost radiată.

În şedinţele din data de 28.03.2016, AGEA nu a aprobat reducerea capitalului social al CNTEE Transelectica SA cu suma de 1.084.610, reprezentând social subscris și varsat al Filialei ICEMENERG SA București, prin diminuarea participației Statului social al CNTEE Transelectrica SA, în aplicarea prevederilor HG nr. 925/2010.

OPCOM SA

Societatea OPCOM SA cu sediul în B-dul Hristo Botev nr. 16-18, sector 3, București, cu personalitate juridică, are ca obiect principal de activitatea, administrarea și supravegherea pieței de energie și a fost înființată prin HG nr. 627/2000.

La data de 13.02.2018, Adunarea generală extraordinară a Filialei OPCOM SA a aprobat majorarea al Societății Operatorul Pieței de Gaze Naturale OPCOM SA ("OPCOM SA") cu suma de 678.790 lei prin aport în natură reprezentat de valoarea terenului pentru care societatea a obținut Certificatul de atestare a dreptului de proprietate asupra terenurilor seria M03 nr. 12899/27.02.2014, emis de Ministerul Economiei. Aportul în natură a fost evaluat de un expert evaluator desemnat de ONRC. În schimbul în natură la capitalul social, societatea a emis către noul acționar Statul român prin Ministerul Economiei, care exercita de la data hotărârii AGEA atribuțiile de persoană implicată, un număr de 67.879 noi acțiuni nominative în valoare nominală de 10 lei fiecare.

În data de 20.03.2019, Oficiul Național Comerțului de pe lângă Tribunalul București a soluționat cererea de înregistrare a majorării de capital social a OPCOM SA.

La data de 31.12.2018, capitalul social reprezentat de majorarea cu aportul în natură al Companiei în sumă de 22.587.300 este înregistrat în situaţiile financiare supuse aprobării AGA de către OPCOM, fiind prezentat drept capital social subscris și nevărsat integral.

La 31 martie 2023, capitalul social este de 31.366.090, din care 8.778.790 reprezintă capital social subscris și vărsat integral. Diferența de capital în sumă de 22.587.300 este reprezentată de aportul în natură al Companiei, respectiv de imobilizări necorporale - "Bursa comercială de energie electrică OPCOM" și "Bursa regională de energie electrică OPCOM", finanţate din surse proprii ale Companiei și din fonduri ale BIRD și evaluat conform Raportului de evaluare nr. 786/15.03.2016 emis de către JPA Audit & Consultanță SRL.

La data de 31 martie 2023, capitalul social al OPCOM SA este de 31.366.090 lei, reprezentând un număr de 3.136.609

Note la situațiile financiare interimare separate la data de 31 martie 2023 (Toate sumele sunt exprimate in LEI, dacă nu este indicat altfel)

acțiuni nominative cu o valoare a acțiunii de 10 lei și o cotă de participare a CNTEE Transelectrica SA la beneficii și pierderi de 97,84%.

FORMENERG SA

Societatea FORMENERG SA cu sediul în B-dul Gh.Șincai, nr. 3, sector 4, personalitate juridică, are ca obiect principal de activitate formarea profesională în toate domeniile de activitate a personalului energetic, precum și a altor beneficiari și a fost înființată prin Hotărârea AGA nr. 33/2001.

Capitalul social la 31 martie 2023 este de 1.948.420, subscris și vărsat integral

ICEMENERG SERVICE SA

Prin HG nr. 2294/09.12.2004, s-a aprobat transferului de acțiuni de Filiala "Institutul de Cercetări și Modemizări Energetice - ICEMENERG" - S.A. Bucureși la Filiala "ICEMENERG-SERVICE" - S.A. București către Compania Națională de Transport al Energiei Electrice "Transelectrica" - S.A.

Compania a înregistrat în anul 2016 o ajustare în suma de 493.000 pentru acțiunile deținute la Filiala ICEMENERG SERVICE SA.

Capitalul social la 31 martie 2023 este de 493,000, subscris și vărsat integral.

La data de 09.06.2017, Tribunalul București, Secția a VII-a Civilă, a dispus intrarea în faliment prin procedura simplificată a debitorului Societatea Filiala ICEMERG SERVICE - SA, desemnând în calitate de lichidator judiciar provizoriu pe Solvendi SPRL.

În data de 27.04.2021, prin adresa nr.18759, Administratorul Special al Filialei ICEMERG Service SA a înformat că în data de 23.04.2021, în urma licitaţiei destăşurate, activele societăţii Filiala ICEMERG Service SA, atât cele mobile cât și cele imobile au fost valorificate în bloc, cumpărător fiind Portland Trust Developements Five SRL.

În dosarul cu nr. 18051/3/2017, Conform Buletinului prodedurilor de insolvență nr.9152/26.05.2022, Tribunalul București -Secția a VII-a Civilă prin sentința civilă nr.2429 a aprobat raportul final al lichidatorului judiciar, iar în baza art.175 alin 2 din Legea nr. 85/2014 privind procedurile de prevenire a inchis procedura insolvență, a închis procedura insolvenței împotriva debitorului Societatea Filiala "Icemenerg-Service" SA prin radierea acesteia din Registrul Comerți.

Soldurile cu filialele deținute de Companie se prezintă, astfel:

ENTITATEA	Creante	Comerciale*)	Datorii	comerciale
AFILIATA	31 martie 2023	31 decembrie 2022	31 martie 2023	31 decembrie 2022
SMART SA	346.900	341.310	14.960.356	18.350.272
TECETRANS SA	104.733	176.323	18.246.484	14.692.419
FORMENERG SA
OPCOM SA	101.426.413	654.372.119	129.815.896	647.260.234
TOTAL	101.878.046	654.889 332	163.022736	680.302.925

*) Creanțele comerciale sunt prezentate la valoarea brută.

Tranzacţiile derulate în trimestrul I 2023 și trimestrul I 2022 cu filialele Companiei sunt detaliate, după cum urmează:

ENTITUATIEA	Vânzări		Achiziții
AFILIATA	Trimestrul I 2023	Trimestrul I 2022	Trimestrul 1 2023	Trimestrul 2022
SMART SA	301.201	319.469	17.776.916	26.931.852
TELETRANS SA	142.936	178.604	11.334.912	9.906.016
FORMENERG SA			ા રિટે	286
OPCOM SA	291.348.324	1.642.166.363	1.221.927.462	542.250.145
Total	291.792.461	1.642.664.436	1.251.039.455	579.088.299

ii) Salarizarea conducerii Companiei

Salariile plăite conducerii pentru serviciile prestate sunt compuse, în principal, din salariul de bază și din beneficii la terminarea contractului de muncă și post-angajare. Acestea sunt detaliate, după cum urmează:

	Trimestrul I 2023	Trimestrul 1 2022
Beneficii pe termen scurt	6.412.380	5.767.259
Alte beneficii pe termen lung	92.043	11.341
Total	6.504.423	5.778.600

21 Riscul de creditare

Riscul de creditare este riscul în care Compania o pierdere financiară ca urmare a neîndeplinirii obligaţiilor contractuale de către un client sau o contrapari financiar. Acest risc rezultă, în principal, din creanțele comerciale şi numerarul şi echivalentele de numerar.

Tratamentul riscului de contrapartidă se bazea interni și externi ai Companiei. Factorii de succes - care au efect asupra reducerii riscului în mod sistematic sectorului energetic în care producția, transportul, distribuția și furnițați distince, iar interfața pentru client este reprezentată de fumizor, tranzacţionarea energiei electice pe piaţa din România pe două segmente de piaţă: piaţa concurențială. Factorii interni de succes în tratamentidă includ: diversificarea portofoliului de clienți și diversificarea numărului de servicii oferite pe piața de energie electrică.

Activele financiare care pot supune riscului de încasare sunt, în principal, creanțele comerciale și numeraul și echivalentele de numerar. Compania a pus în practică o serie de politici prin care se asigură că vânzarea de servicii se realizează către clienți cu o încasare, prin includerea în contractele comerciale a obligației acestora de a constitui garanții financiare. Valoarea creanțelor, netă de valoare, reprezintă suma maximă expusă riscului de încasare.

Expunerea maximă la riscul de încasare la data raportării:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Active financiare
Creanțe comerciale nete	1.156.435.354	2.261.084.021
Alte creanțe nete și avansuri către furnizori	228.640.190	787 546.355
TV A de recuperat	370.161.601	291.841.166
Numerar și echivalente de numerar	323.920.409	315.146.396
Alte active financiare
Total	2.079.157.554	3.655.617.938

Situația vechimii creanțelor la data întocmirii situației poziției financiare este prezentată mai jos:

	Valoarea brută	Ajustare depreciere	Valoarea brută	Ajustare depreciere
	31 martie 2023	31 martie 2023	31 decembrie 2022	31 decembrie 2022
Neajunse la scadență	1.067.490.600	5 8.270	2.171.853.986	439.303
Scadență depășită între 1 - 30 zile	ટેવે તેરવે		120.587	2.770
Scadență depășită între 31 - 90 zile	106.810	16.211	20.541	5.943
Scadență depășită între 90 - 180 zile	(139.608)		18.045	6.970
Scadență depășită între 180 - 270 zile	6.973	13.210	428.640	449.742
Scadență depășită între 270 - 365 zile	433.826	455.144	186.948	181.868
Mai mult de un an	221.430.423	131.920.794	221,292,437	131.750.567
Total	1.289.358.983	1524973.629	2.393.921.184	132.837.163

Situația vechimii altor creanțe la data întocmirii situației financiare este prezentată mai jos:

	Valoarea brută	Ajustare depreciere	Valoarea brută	Ajustare depreciere
	31 martie 2023	31 martie 2023	31 decembrie 2022	31 decembrie 2022
Neajunse la scadență	199.970.256	26.345	1.050.760.965	34.980
Scadență depășită între I - 30 zile	158.370	8.635	208.379
Scadenţă depăşită între 31 - 90 zile	851.638		445.076
Scadență depășită între 90 - 180 zile	211.779		2.272.225	242.536
Scadență depășită între 180 - 270 zile	2.007.147	267.758	1.541.395	170.579
Scadență depășită între 270 - 365 zile	1.542.281	17 .465	9.618.542	9.402.895
Mai mult de un an	100.220.004	75.847.082	90.871.784	66.479.855
Total	304.961.475	76.321.285	1.155718.366	76.330.845

Politica Transelectrica este a de a înregistra ajustări de depreciere pentru pierdere de 100% pentru clienții în litigiu, în insolvență și 100% din creanțele comerciale și alte creanțe neîncasate într-o perioadă mai mare de 180 zile, cu excepția creanțe generate de schema de sprijin. De asemenea, Compania efectuează și o analiză individuală a creanțelor comerciale și a altor creanțe neîncasate.

Cele mai mari ajustări de depreciere la 31 martie 2023, calculate pentru creanțele și penalităție aferente acestora, au fost inregistrate pentru CET Govora (25.151.556), Eco Energy SRL (24.736.066), Petprod SRL (23.539.650), Arelco Power (14.788.022), Total Electric Oftenia SA (14.185.577), Romenergy Industry (13.512.997), Romelectro SA (13.429.126), Elsaco Energy (9.276.118), RAAN (8.516.707), NEXT Energy Partners (8.395.132).

Pentru recuperarea creanțelore, Compania a luat următoarele măsuri: acționare în instanță, înscriere la masa credală etc.

Evoluția ajustărilor pentru deprecierea creanțelor incerte se prezintă, după cum urmează:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Sold la 1 ianuarie	132.837.163	145.107.946
Recunoaștere ajustări pentru depreciere	518.270	2.496.173
Reluare ajustări pentru depreciere	431.804	14.766.956
Sold la sfârșitul perioadei	132.923.629	132.837.163

Evoluția ajustărilor pentru deprecierea altor creanțe incerte se prezintă, după cum urmează:

	31 martie 2023	31 decembrie 2022
Sold la 1 ianuarie	76.330.845	66.918.366
Recunoaștere ajustări pentru depreciere	25,222	11.557.190
Reluare ajustări pentru depreciere	34.782	2.144.711
Sold la sfârșitul perioadei	76.321.285	76.330.845

Activele financiare care pot supune iscului de încasare sunt în principal creanțele comerciale și numeraul și echivalentele de numerar. Compania a pus în practică o serie de politici prin care se asigură că vânzarea de servicii se realizează către clienți cu o încasare, prin includerea în contractele comerciale a obligației acestora de a constitui garanții financiare. Valoarea creanțelor, netă de valoare, reprezintă suna maximă expusă riscului de încasare aferent acestor creanțe este limita, întrucât aceste sume sunt, în principal, datorate de companii deținute de stat.

Numerarul este plasat în instituții financiare, care sunt considerate ca având risc minim.

22. Evenimente ulterioare

• Tratamentul veniturilor din alocarea capacităților de interconexiune din perspectiva reglementării tarifelor aferente serviciului de transport al energiei electrice aplicabile de la 1 aprilie 2023

La determinarea tarifului mediu de transport al energiei electrice aplicabil de la 1 aprilie 2023, ANRE a utilizat o pare din veniturile obținute de Companie din alocarea capacităților de interconexiune, ca venit complementar venitului obținut din aplicarea tarifului de transport pentru acoperirea costurilor reglementate, după cum urmează:

o corecție negativă în valoare de 90.162.436 lei.

Corecția suplimentară mai sus a fost stabilită având în vedere contextul economic actual, în uma căruia Uniunea Europeană a decis instituirea unei interventii de urgență pentru a atenua efectele prețurilor extrem de ridicate ale energiei electrice fiind astel adopta Regulamentul (UE) 2022/1854 al Consiliului din 6 octombrie 2022 privind o intervenție de urgență pentru abordarea problemei prețurilor ridicate la energie.

Conform prevederilor art.9, alin.(1) din Regulamentul (UE) 2022/1854, prin derogare de la normele Uniunii privind veniturile din congestii care rezultă din alocarea capacității interzonale (venituri din alocarea capacității de interconexiune), statele membre pot utiliza veniturile excedentare pentru a finanţa măsuri de sprijinire a clienţilor finali de energie electrică.

Potrivit art.10, alin.(4), lit.(b) din Regulamentul (UE) 2022/1854, aceste măsuri de sprijinire a clienților finali pot consta în utilizarea veniturilor excedentare din alocarea capacităților de interconexiune pentru reducerea tarifelor de rețea.

Precizăm că, în conformitate cu prevederilor art.9, alin.(2) si (3) din Regulamentul (UE) 2022/1854, utilizarea acestor venituri excedentare pentru sprijinirea clienților finali face obiectul aprobării de către ANRE și se notifică Comisiei Europene. Totodată, ANRE a comunicat CNTEE Transelectrica SA că a informal României, cât și Ministerul Energiei cu privire la utilizarea venturilor excedentare din alocarea capacităților de interconexiune obținute de CNTEE Transelectrica SA, în scopul ajustării tarifelor de transport al energiei electrice aplicabile de la 1 aprilie 2023.

În acest sens, suma de 90.162.436 lei corectează în minus veniturile din alocarea capacității de interconexiune realizate în anul 2023 și nu devine sursă de finanțarea și/sau creșterea capacității de interconexiune transfrontalieră a rețelei electrice de transport din România și, prin urmare, nu va îi repartizată la "Alte rezerve prevăzute de lege".

· Tarife reglementare aplicabile de la 1 aprilie 2023

In data de 30.03.2023 a avut loc publicarea în Monitorul Oficial nr.266 a Ordinului ANRE nr. 28/29.03.2023 privind modificarea tarifului mediu pentru serviciul de transport, a componentelor tarifului de transport de introducere a energiei electrice în rețea (TG) și de extragere a energiei electrice din rețea (TL), practicate de Companie.

Astfel, tarifele reglementate aferente serviciului de transport al energiei electrice, aplicabile începând cu 01 aprilie 2023, sunt:

Serviciu	Tarif aplicabil de la 01 aprilie 2022	Tarif aplicabil de la 01 aprilie 2023	Componenta principală	Componenta aferentă costurilor suplimentare cu CPT	Variație 1 (3)-(2)
	lei/MWh	lei/MWh	lei/MWh	lei/MWh	0/0
Tariful mediu pentru serviciul de transport, din care	28,10	31,20	28,61	2,59	+11,0%
Tariful de transport - componenta de introducere a energiei electrice în rețea - (TG)	2,53	4,04	3,35	0,69	+59,68%
Tariful de transport - componenta de extragere a energiei electrice din rețea - (IL)	25,57	27,44	25,50	1,94	+7,31%

• Convocare AGOA pentru data de 7 iunie 2023

Adunarea Generală Ordinară a Acționarilor a fost convocată în data de 11 aprilie 2023, având în vedere:

• Incheierea pronunțată de Tribunalul București, Secția a VI a Civilă în dosarul nr. 7925/3/2023 la data de 28.03.2023;

• Prevederile din Actul Constitutiv al Societății, în vigoare ("Actul Constitutiv");

• Prevederile Legii nr. 31/1990 privind societățile, cu modificările și completările ulterioare;

• Prevederile Ordonanței de Urgenului nr. 109/2011 privind guvernanța corporativă a întreprinderilor publice; - Prevederile Legii nr. 24/2017 privind emitenții de instrumente și operațiuni de piață, republicată;

• Prevederile Regulamentului A.S.F. nr 5/2018 privind emitenții de instrumente și operațiuni de piață, cu modificările și completările ulterioare;

Pe ordinea de zi fiind menționată numirea membrilor Consiliului de Supraveghere al Companiei.

• Prelungirea mandatelor membrilor provizorii ai Directoratului

Consiliul de Supraveghere a decis în şedinţa din data de 19 aprilie 2023, prin raportare la încetarea prin ajungere la termen în data de 24.04.2023 a mandatelor de membri provizorii ai Directoratului, prelungirea cu o durată de 2 luni începând cu data de 25.04.2023 a mandatelor următorii ai Directoratului: Gabriel ANDRONACHE, Șeefaniță MUNTEANU, Cătălin Constantin NADOLU, Florin Cristian TATARU și Bogdan TONCESCU și alegerea domnului Gabriel ANDRONACHE ca Președinte al Directoratului.

· Schimbări în componența Directoratului

În şedinţa din data de 24 aprilie 2023, în conformitate cu atribuţiile sale statutare și legale, Consiliul de Supraveghere al Companiei,

• a luat act de renunțarea la membru provizoriu al Directoratului Companiei și implicit la funcția de Președinte al Directoratului Gabriel ANDRONACHE începând cu sfârșitul zilei de 23 aprilie 2023.

• a decis alegerea ca Președințe al Directoratului, denumit alternativ Director General Executive Officer - "CEO" al Companiei Naționale de Transport al Energiei Electrica" SA, începând cu data de 24 aprilie 2023, a domnului Ștefăniță MUNTEANU, în conformitate cu prevederile art. 23 alin. (1) din Actul constitutiv al Companiei Naționale de Transport al Energiei Electrice "Transelectrica"-SA.

• Hotărârea nr. 5 a Adunării Generale Ordinare a Acționarilor din 27 aprilie 2023

AGOA, întrunită în ședință în data de 27 aprilie 2023, a aprobat declanșarea procedurii de selecție a membrilor Consiliului de Supraveghere al Companiei, situațiile financiare separate și consolici pentru exercițiul financiar al anului 2022, descărcarea de gestiune a membrilor Consiliului de Supraveghere pentru anul financiar 2022, politica de remunerare a membrilor din conducerea executivă și neexecutivă a Companiei. Cu privire la punctele 7 și 8 de pe ordinea de zi, Adunarea generală a acționarilor nu a aprobat repartizarea profitului

contabil rămas dupa deducerea impozitului pe profit la data de 31.12.2022 în sumă de 514.572.741 și distribuirea de dividende din profitul înregistrat la 31.12.2022, cu o valoare a dividendului brut de 0,71 leilacțiune.

• Propunerea privind repartizarea dividendelor aferente exerciţiului financiar al anului 2022

În data de 28 aprilie 2023 Compania, luând act de HAGOA nr. 5 din data de 27 aprilie 2023, prin care acționarii au votat împotrivă pentru distribuirea de companie din profitul înregistrat la 31.12.2022, coroborat cu Adresa Ministerului de Finanțe nr. 1011756/19.04.2023 transmisă către Secretariatul General în înregistrată în Companie în data de 26.04.2023, prin care se restituie neavizat Proiectul de Memorandum referitor la propunerea de repartizare de dividend într-o cotă de 50% din profitul repartizabil financiar al anului 2022, a emis un comunicat prin care informează acționaii cu privire la menținerea poziției Companiei în sensul aplicării unei "rate de distribuire" de 50% calculată la profitul repartizabil financiar al anului 2022. În susținerea justificării unei "rate de distribuire" de 50% calculată la profitul repartizabil aferent execcițiului financiar al anului 2022, Compania a făcut demersuri și a supus atenției tuturor acționarilor argumente detaliate, care se referă în principal la:

• prezentarea în detaliu a Proiectelor de investiții strategice majore ale Companiei pentru perioada 2023-2025; - previziunile de flux de numerar pentru perioada 2023-2025, plecând de la disponibilul existent în conturile Companiei la

data de 31.12.2022.