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CNT85 Inc. — Interim / Quarterly Report 2019
Nov 14, 2019
17555_rns_2019-11-14_568ac604-8437-430e-bb27-40d76b492241.html
Interim / Quarterly Report
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분기보고서 3.6 (주)포스링크 110111-1347940 ◆click◆ 정정문서 작성시 『정오표』 삽입 정정신고(보고)-대표이사등의확인.LCommon
분 기 보 고 서
&cr&cr&cr
(제 24 기)
2019년 01월 01일2019년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2019년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 포스링크 |
| 대 표 이 사 : | 경규관 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660, A동 10층&cr(삼평동, 유스페이스1) |
| (전 화) 031-724-2039 | |
| (홈페이지) http:// www.fourthlink.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 박 종 홍 |
| (전 화) 031-724-2039 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 ◆click◆ 대표이사 등이 서명한 『확인서』 그림파일 삽입 대표이사등의확인서.jpg 대표이사등의확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 ◆click◆『연결재무제표를작성하는주권상장법인』 삽입 11013#*연결재무제표를작성하는주권상장법인.dsl 1_연결재무제표를작성하는주권상장법인
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)
(단위 : 원) (주)에스티피아이앤씨2015.03.31서울시 강서구 강서로 52길프랜차이즈외1,429,983,978지분율 100%미해당 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 합자회사 2017.04.19서울시 강남구 도산대로30길 34경영참여형&cr사모집합투자7,615,046,462지분율 96.9%미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말&cr자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속&cr회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규&cr연결 | ||
| 연결&cr제외 |
* 주요종속회사 해당 근거:&cr① 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사&cr② 직전연도 자산총액이 750억원 이상인 종속회사
가. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 『주식회사 포스링크』라고 표기합니다.&cr영문으로는 Fourth-link Inc. 라고 표기하며 약식으로는 Fourthlink 로 표기합니다.
나. 설립일자 및 존속기간&cr 당사는 1996년 12월 02일에 설립되었으며, 2002년 01월 04일자로 코스닥시장에 상장되었습니다.&cr
다. 본점의 주소, 전화번호 및 홈페이지
| 구분 | 내용 |
| 본사 | 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660,10층 (삼평동 유스페이스 1-A동) |
| 전화번호 | 031-724-2222 |
| 홈페이지 | http:// www.fourthlink.co.kr |
라. 중소기업 해당여부&cr 당사는 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조제1항 에 의거 중소기업에 해당합니다. &cr&cr 마. 주요사업의 내용&cr 당사의 주요사업은 현재 시스템사업,연구소,유통사업,PC방프랜차이즈사업 부문으로 구성되어 있습니다. 시스템사업은 철도 통신장비 등의 설치와 유지보수, 연구소는 네트워크 보안 프로그램 및 보안관련 시스템 개발을 영위하고 있습니다. 부동산사업은 상가의 임대, 유통사업은 수입차 판매대행, 중고자동차 매매 등을 영위하고 있으며, PC방 프랜차이즈 사업은 “맥스피드”라는 브랜드로 PC방 가맹점 창업 토탈솔루션을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ.사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다.&cr
바. 공시서류 작성 기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 &cr
| 회사명 | 업종 | 설립일 | 상장여부 | 비고 |
| (주)에스티피아이앤씨 | 프랜차이즈 외 | 2015년03월31일 | 비상장 | 종속기업(주3) |
| 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 합자회사 | 경영참여형&cr사모집합투자기구 | 2017년04월19일 | 비상장 | 종속기업 |
| (주)엑스블록시스템즈&cr(구,써트온) | 프로그램개발 및 &cr서비스업 | 2016년05월31일 | 비상장 | 관계기업(주1) |
| (주)디아젠 | 의약품 연구, 개발, 제조 | 2001년04월03일 | 비상장 | 관계기업(주2) |
* 상기 계열회사는 지분율 20% 이상에 해당하는 관 계회사만 기재함을 참고하여 주십시오.
(주1) 2018년 1분기에 (주)써트온에서 분할 신설된 (주)코인링크에 대한 당사의 지분 전량은 당 1분기에 매각 완료하였습니다. &cr(주2) 2018년 3분기 중 신규 투자하여 39.6% 의 지분율 로 관계기업으로 분류하였습니다.&cr (주3) 2019년 3월 8일 결의한 (주)에스티피아이앤씨("종속회사")와의 소규모합병과 관련 하여 종속회사 채권자 이의 제출에 따라 합병기일이 연기 되었으 며, 종속회사 채권자와의 합의 여부에 따라 합병기일을확정할 예정입니다.&cr &cr 사. 신용평가에 관한 사항&cr 최근 3년간 신용평가에 관한 내용은 다음과 같습니다.
| 평가일 | 평가대상&cr유가증권 등 | 평가대상 유가증권의&cr신용등급 | 평가회사&cr(신용평가등급범위) | 평가구분 |
| 2018년04월11일 | 조달적격 및 이행능력 &cr심사평가 서비스 | B+ | (주)이크레더블&cr( AAA ～D) | 정기평가 |
| 2017년04월24일 | 조달적격 및 이행능력 &cr심사평가 서비스 | B+ | (주)이크레더블&cr( AAA ～D) | 정기평가 |
| 2016년04월20일 | 조달적격 및 이행능력 &cr심사평가 서비스 | BB- | (주)이크레더블&cr( AAA ～D) | 정기평가 |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥상장2002년 01월 04일--
| 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)여부 | 주권상장&cr(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 등&cr여부 | 특례상장 등&cr적용법규 |
|---|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. (공시대상기간 '14.01 ~ '19.09)중 회사의 주된 변동사항은 다음과 같습니다.
| 연도 | 월 | 내 용 |
| 2014 | 01 | - 유상증자(주주배정후 실권주 일반공모) 완료 |
| 06 | - 불만제로 블랙박스 " 트랙샷 T1" 출시 | |
| 08 | - 일체/단독형 안심카메라 쌤아이(SSEM-i)출시 | |
| 09 | - 스마트 피코프로젝터 (SMARTPICO)출시 | |
| 11 | - 유상증자(제3자배정 소액공모) 완료 | |
| 12 | - 최대주주 변경(고한일->(주)엘케이알엔아이)&cr- 대표이사 변경(고한일->박영창) | |
| 2015 | 03 | - 유상증자(제3자배정) 완료&cr- 3D안경 사업 중단 결정&cr- (주)아큐미디어 자회사 설립 |
| 04 | - 제5회차 전환사채 발행완료&cr- 최대주주 변경((주)엘케이알엔아이->(주)태신포커스)&cr- 대표이사 변경(박상돈->김범준) | |
| 05 | - 제6회차 전환사채 발행완료 | |
| 06 | - 유상증자(제3자배정) 완료 | |
| 07 | - 유상증자(제3자배정) 완료&cr- 최대주주 변경((주)태신포커스->이상엽)&cr- 경영지배인 선임 | |
| 08 | - 대표이사 변경(김범준->이규호)&cr- 대표이사 변경(이규호->전해표) | |
| 10 | - 유상증자(제3자배정) 완료 | |
| 11 | - 소액공모(일반공모증자) 완료 | |
| 12 | - 유상증자(제3자배정) 완료&cr- 멀티미디어, 플랫폼사업 부문 중단 결정 | |
| 2016 | 03 | - 제7회차 전환사채 발행완료 |
| - 중국 CCTV (북경 중금만성과기 유한회사)와 CCTV MALL 한국관 독점운영 협업계약 체결 | ||
| 04 | - 유상증자(제3자배정) 완료 | |
| 08 | - 제8회, 제9회, 제10회차 전환사채 발행 완료&cr- 유상증자(제3자배정) 완료 | |
| 09 | - 제11회차 전환사채 발행 완료 | |
| 10 | - 갤러리아포레 부동산 매매계약 체결 | |
| 11 | - 상호변경 [(주)아큐픽스 -> (주)포스링크] | |
| 12 | - 자본감소 완료(6:1) | |
| 2017 | 01 | - 유상증자(소액일반공모) 완료 |
| - 유상증자(제3자배정) 완료 | ||
| - 제12회차 전환사채 발행 완료 | ||
| 02 | - 유상증자(제3자배정) 완료 | |
| - 제14회차 전환사채 발행 완료 | ||
| 03 | - 제13회차 전환사채 발행 완료 | |
| 06 | - 유상증자(제3자배정) 완료 | |
| - 제15회차 전환사채 발행 완료 | ||
| - 제16회차 전환사채 발행 완료 | ||
| - 타법인주식 및 출자증권 취득 완료(블록체인 전문기업 '써트온') | ||
| - 대표이사 변경(전해표->조준영) | ||
| - 무상증자결정(1:1) | ||
| 10 | - 유상증자(주주우선공모증자) 완료 | |
| 12 | - 자원사업 중단 결정 | |
| 2018 | 02 | - 제17회차 전환사채 발행 완료 |
| - 타법인주식 및 출자증권 취득 완료(케이씨앤아이스타바이오1호사모투자합자회사) | ||
| 05 | - 주식회사 에스티피아이앤씨 구주 100% 취득 완료 | |
| 09 | - 최대주주 변경[SUPERB ALLAINCE LIMITED->(주)카일앤파트너스] | |
| 10 | - 타법인주식 및 출자증권 취득 완료(주식회사 디아젠) | |
| 11 | - 제19회차 전환사채 발행 완료 | |
| 12 | - 제18회차 전환사채 발행 완료 | |
| 2019 | 03 | - 회사합병 결정(소규모합병)_(주)포스링크 : (주) 에스티피아이앤씨 (1:0) |
| 05 | - 최대주주 변경[(주)카일앤파트너스->퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사] | |
| 06 | - 대표이사 변경(조준영->경규관) |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 변동월 | 내용 |
| 2012.04 | 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660 유스페이스1 A동 9층, 10층 |
| 2011.03 | 경기도 안양시 만안구 안양동 548-1 계양빌딩 3층 |
&cr 다. 경영진의 중요한 변동
| 변동월 | 변동내역 | |
| 취임 | 사임(해임) | |
| 2010.11 | 고한일(대표이사),서현석(이사),김종성(이사),진병길(감사) | - |
| 2014.12 | 박영창(대표이사),주재현(이사),이규호(이사),홍석일(이사)&cr안영석(이사),김낙현(감사) | 고한일(대표이사),서현석(이사),김종성(이사),진병길(감사) |
| 2015.01 | - | 홍석일(이사)&cr |
| 2015.02 | - | 주재현(이사) |
| 2015.03 | 이규호(이사),안영석(이사),김동욱(이사),박상돈(대표이사),&cr김희욱(이사),김범준(이사),이석현(감사) | 박영창(대표이사),안영석(이사),김낙현(감사) |
| 2015.04 | 김범준(대표이사) | 박상돈(대표이사) |
| 2015.08 | 이규호(대표이사),전해표(대표이사),유순열(이사),심호영(이사),&cr김명석(이사),정상일(이사),김지민(이사),이종태(이사),&cr이정호(감사) | 김범준(대표이사),이규호(대표이사),안영석(이사),김동욱(이사),&cr김희욱(이사),이석현(감사), |
| 2015.12 | 이상범(이사),김인수(이사),이기진(이사), | 김명석(이사),김지민(이사),이종태(이사) |
| 2016.01 | - | 이기진(이사) |
| 2016.03 | - | 이상범(이사) |
| 2016.10 | 유종열(이사),이동헌(이사),고승희(이사) | 김인수(이사),유순열(이사), |
| 2016.11 | 백선기(이사),백재욱(이사),이재근(이사),지주현(감사) | 심호영(이사),정상일(이사),이정호(감사) |
| 2016.12 | - | 이동헌(이사) |
| 2017.01 | - | 백재욱(이사) |
| 2017.03 | TOH, Hock Ghim(이사),OHNO, Apolo(이사),YU, Ching-Jr(이사)&cr조준영(이사),윤형주(감사) | 유종열(이사),고승희(이사),백선기(이사),이재근(이사) |
| 2017.06 | 조준영(대표이사) | 전해표(대표이사) |
| 2017.08 | 박성준(사외이사) | - |
| 2017.11 | - | 지주현(감사) |
| 2018.03 | 전해표(사내이사_재선임), 안상현(사외이사) | - |
| 2018.05 | - | 박성준(사외이사) |
| 2018.10 | 노성혁(이사),유기풍(사외이사),김경수(사외이사) | TOH, Hock Ghim(이사) , YU, Ching-Jr(이사) , 안상현(사외이사) |
| 2019.02 | 전해표(이사) | |
| 2019.03 | OHNO, Apolo(이사) | |
| 2019.06 | 경규관(대표이사), 박종홍(이사), 고주혁(사외이사) | 조준영(대표이사) |
| 2019.07 | 김경수(사외이사) | |
| 2019.09 | 안승우(이사), 신창민(사외이사), 홍창용(사외이사) | 노성혁(이사), 조준영(이사), 유기풍(사외이사) |
3. 자본금 변동사항
◆click◆『증자(감자)현황』 삽입 11013#*증자(감자)현황.dsl 33_증자(감자)현황
가. 증자(감자)현황
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2013년 09월 13일주식매수선택권행사보통주191,4005005002014년 01월 10일유상증자(제3자배정)보통주6,500,0005006352014년 11월 10일유상증자(제3자배정)보통주1,136,6235008712014년 12월 30일주식매수선택권행사보통주37,3335005002015년 03월 03일유상증자(제3자배정)보통주1,199,0405001,6682015년 05월 12일주식매수선택권행사보통주43,8005005002015년 06월 27일유상증자(제3자배정)보통주2,085,5055009592015년 07월 22일유상증자(제3자배정)보통주10,215,5165009792015년 10월 07일유상증자(제3자배정)보통주1,118,3585001,0732015년 11월 17일유상증자(제3자배정)보통주887,3115002,2542015년 11월 25일유상증자(일반공모)보통주545,5535001,8332015년 12월 09일유상증자(제3자배정)보통주447,6275002,2342016년 04월 07일전환권행사보통주373,1345001,0722016년 04월 15일유상증자(제3자배정)보통주916,3095001,6372016년 05월 17일전환권행사보통주93,4575001,0702016년 05월 30일전환권행사보통주463,3915001,0792016년 05월 31일전환권행사보통주92,6785001,0792016년 06월 02일전환권행사보통주185,3565001,0792016년 06월 15일전환권행사보통주185,3565001,0792016년 08월 30일유상증자(제3자배정)보통주2,244,1655001,1142016년 12월 24일무상감자보통주40,090,248500-2017년 01월 04일유상증자(일반공모)보통주332,5575003,0072017년 01월 13일유상증자(제3자배정)보통주831,3925003,0072017년 02월 11일유상증자(제3자배정)보통주1,662,7845003,0072017년 06월 17일유상증자(제3자배정)보통주670,0915004,4772017년 07월 07일무상증자보통주 11,512,930500-2017년 08월 07일전환권행사보통주359,1955002,7842017년 08월 16일전환권행사보통주91,9785002,7182017년 08월 30일전환권행사보통주463,6725002,5882017년 09월 02일전환권행사보통주371,4705002,6922017년 10월 25일유상증자(주주우선공모)보통주11,700,0005002,0602018년 01월 12일전환권행사보통주1,337,7915001,4952018년 02월 13일전환권행사보통주41,6315002,4022018년 02월 13일전환권행사보통주1,357,4665002,2102018년 02월 20일전환권행사보통주228,9755002,4022018년 03월 15일전환권행사보통주4,895,5585001,5322018년 06월 22일전환권행사보통주2,288,3295002,185
| 주식발행&cr(감소)일자 | 발행(감소)&cr형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식의 종류 | 수량 | 주당&cr액면가액 | 주당발행&cr(감소)가액 | 비고 |
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| 감자비율 6 : 1 |
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| 증자비율 1 : 1 |
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&cr 나. 미상환 전환사채 발행현황
◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl 2_미상환전환사채발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2017년 03월 03일2020년 03월 03일10,000,000,000보통주2018.03.03&cr~&cr2020.02.03100 1,5192,500,000,0001,645,819전환가액과 전환가능주식수는&cr신고서 제출일 현재 희석내용 반영함2018년 02월 12일2021년 02월 12일5,000,000,000보통주2019.02.12&cr~&cr2021.01.121001,6603,900,000,0002,349,398 전환가액과 전환가능주식수는&cr신고서 제출일 현재 희석내용 반영함 2018년 12월 12일2021년 12월 12일20,000,000,000보통주2019.12.12&cr~&cr2021.11.121001,66019,000,000,00011,445,783 전환가액과 전환가능주식수는&cr신고서 제출일 현재 희석내용 반영함 2018년 11월 09일2021년 11월 09일4,000,000,000보통주
2019.11.09
~&cr2021.10.09
1001,4602,000,000,0001,369,863 전환가액과 전환가능주식수는&cr신고서 제출일 현재 희석내용 반영함 39,000,000,000---27,400,000,00016,810,863-
| 종류＼구분 | 발행일 | 만기일 | 권면총액 | 전환대상&cr주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율&cr(%) | 전환가액 | 권면총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제13회&cr무기명식 이권부 &cr무보증 사모 &cr전환사채 |
| 제17회&cr무기명식 이권부 &cr무보증 사모 &cr전환사채 |
| 제18회&cr무기명식 이권부 &cr무보증 사모 &cr전환사채 |
| 제19회&cr무기명식 이권부 &cr무보증 사모 &cr전환사채 |
| 합 계 | - | - | - |
◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl
◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
우선주보통주-1,000,000,0001,000,000,000--99,161,11999,161,119--52,997,25152,997,251--52,997,25152,997,251--------------46,163,86846,163,868--1,9451,945--46,161,92346,161,923-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주1,945---1,945자본감소(무상감자)&cr/무상증자 단주-------보통주1,945---1,945--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당&cr가능&cr이익&cr범위&cr이내&cr취득 | 직접&cr취득 | 장내 &cr직접 취득 |
| 장외&cr직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁&cr계약에 의한&cr취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
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5. 의결권 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주46,163,868-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주1,945자기주식우선주--보통주--우선주--보통주46,161,923-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여&cr의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr(F = A - B - C - D + E) |
6. 배당에 관한 사항 등
◆click◆ 『주요배당지표』 삽입 11013#*주요배당지표.dsl 34_주요배당지표
주요배당지표
500500500-6,057-20,677-21,521-4,409-17,996-21,515-131-469-874-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 | ||
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| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요&cr&cr 가. 업계의 현황
[시스템사업] &cr
(1) 산업의 특성&cr
스 마트폰, 테블릿PC, 웨어러블 컴퓨터 등 스마트 모바일 디바이스의 대중화와 함께 스마트오피스, M2M(Machine to Machine), 클라우딩컴퓨팅, IoT(사물인터넷), AI(인공지능), 블록체인 등의 새로운 ICT(Information & Communication Technology) 및 보안 서비스 범위가 다양해졌습니다. 새로운 서비스의 발견과 함께 이를 수용하기 위한 기반 인프라의 진화가 진행되고 있고, 당사의 사업방향 또한 서비스 변화에 따른 변화에 적극적 대응을 준비하고있습니다.&cr
통신·솔루션 사업은 행정정보망 구축사업, 철도통신사업, 통합보안시스템 등의 다양한 통신솔루션 및 제품을 개발, 발굴하여 공공기관, 일반기업, 철도·지하철·경전철 운영사를 대상으로 제품 및 서비스를 제공하는 사업분야입니다. 이 분야의 특성은 모바일 서비스등의 새로운 ICT 서비스를 수용하기 위한 기반 인프라 진화를 주도하고 있는 사업분야로서 국내외 유수의 통신솔루션 제조사와 협력하여 시장변화에 대응하고 있습니다. 과거 통신망과 서비스가 독립적이라 인식되던 시대에는 통신사업자 중심으로 인프라 확충에 초점이 맞춰져 있었으나, 현재는 서비스의 최종 수요자의 요구 및 환경에 맞춰 인프라가 진화함으로 공공기관, 일반기업 등 최종 서비스 수혜자의 의견에 맞춰 통신망 사업도 변화되고있습니다.&cr
본 사업분야는 특정고객 및 시장에 국한되지 않고 다양한 ICT분야에 전반적으로 적용됨으로 시장규모는 상대적으로 큰 편이며 양적 성장에 치중하기보다 질적 성장을 도모하고 있습니다. 최근 IT분야 국내기업들이 해외시장 진출을 본격화 함에 따라 당사도 해외시장 진출에 참여하고 있습니다.&cr
(2) 산업의 성장성&cr
2 012년부터 IT시장 최대 이슈인 스마트오피스, M2M(Machine to Machine), 클라우딩컴퓨팅에 이어 최근에는 빅데이터, 사물인터넷(IoT) , 인공지능(AI) , 블록체인 등의 새로운 ICT(Information & Communication Technology) 서비스 가 전체 IT산업을 이끄는 견인차 역할을 하고 있습니다. 따라서 이들 서비스를 제공하기 위한 인프라 및 기반산업 분야는 비약적인 성장을 하고 있습니다. &cr
스마트오피스 시장에서는 통신사업자의 4~5세대 이동통신 인프라 확충이 가속화되고 있고, 스마트오피스 서비스 관련 어플리케이션 및 모바일 디바이스 제조사들의 성장도 계속되고 있습니다.&cr
M2M 시장에서는 Green IT등 정부의 정책적 뒷바침과 공공 인프라부문의 수요는 단기적으로 국내 M2M시장을 주도할 것으로 예상되며, 장기적으로 다양한 부분에서 M2M 시장의 확장이 예상됩니다. 최근에는 인터넷을 기반으로 모든 사물을 연결 하여 사람과 사물, 사물과사물 간의 정보를 상호 소통하는 지능형 기술 및 서비스인 사물인터넷(IoT) 과 스마트시티 시장 이 열려 발전하고 있고, 클라우드컴퓨팅 및 인공지능(AI)과의 결합기술도 개발되고 있습니다. &cr &cr 향후 IoT, 로보틱스 및 AR/VR을 비롯한 새로운 기술 발전이 정보통신기술(ICT) 산업의 차세대 성장 동력을 이끌면서 전반적인 시장 기회를 확대해 나갈 것으로 전망 되고 있습니 다. 반면 에, 기존 통신인프라 구축 사업은 국내 PF시장의 부실화와 민간자본 투자감소에 따른 건설경기 둔화에 계속적인 영향을 받을 것으로 예상 됩니다.&cr
[IT서비스 시장의 규모 및 전망]&cr &cr 2017년 국내 IT서비스 시장은 2016년 대비 1.5% 성장한 약81,312억원 규모를 형성하였고, 2018년부터 2021년까지는 연 평균 약1.5% 성장이 예상되며 저성장 기조에 접어든 것으로 분석되고 있습니다. 이는 세계 IT서비스 시장과 비교해도 상대적으로 낮은 수치로 향후 국내IT서비스 시장의 저성장 기조가 고착화 될 것으로 예상되고 있는 상황입니다. &cr
[국내 IT서비스 시장 규모]
2017년 국내 it시장 규모.jpg 국내 IT 서비스출처: IDC (2017.10)
| [세계 IT서비스 시장 규모] |
| 2017년 세계 it시장 규모.jpg 세계 IT 서비스 |
출처: IDC (2017.10)
&cr(3) 경기변동의 특성&cr
2018년은 세계경제가 견조한 성장세를 이어갈 전망이며 신흥국의 성장 모멘텀도 확대될것으로 예상되나, 금리인상, 유가상승, 원자재가격 하락, 브렉시트 협상, 미국과 중국의 통상갈등, 중국의 질적성장 중시 정책이 교역 확대의 제약요인으로 작용할 가능성이 있으므로 경제적 변수의 요소가 있습니다. &cr
2018년은 글로벌 경기변수와 함께 남북관계 개선에 따른 지정학적 리스크완화 가능성등이 소비심리 개선에 기여할 것 으로 예 상되고 있으며, IT 업계 전망 및 4차산업 모든 산업 분야에서 정부 및 공공부문이 수요를 뒷받침하는 역할을 해왔습니다. 스마트오피스, M2M(Machine to Machine), 클라우딩컴퓨팅, 빅데이터 , Io T(사물인터넷), AI(인공지능), 블록체인 이슈는 민간부문을 뛰어넘어 공공부문으로 확대될 것이며, 그 수요는 산업경계를 가리지 않고 계속적으로 늘어날 것으로 예상되어 국내 IT산업 성장에 상당한 기여를 할 것입니다.
&cr그리고 국가와 개인의 정보 보호 및 방어의 중요성이 그 어느때보다 중요한 시기입니다. 따라서, 유무선 보안장비 및 보안 프로그램의 중요성이 부각되고 있습니다.&cr
(4) 경쟁요소&cr
예년과 마찬가지로 전체 IT시장은 대기업 IT서비스 기업이 높은 시장 점유율을 지속적으로확보하고 있으며 중소규모 IT서비스 기업은 수익성 확보가 어려운 시장 구조입니다. 그러나 고부가 솔루션을 통한 틈새시장 확보와 전문적 서비스 제공을 통해 중소 IT서비스 기업이 생존성을 확보하고 있으며, 이에 대형 IT서비스 기업들은 전문 중소 IT서비스 기업들과 협력하여 그들의 약점을 보완하며 서로 상생하고 있습니다. 따라서 당사는 철도통신, 유무선 네트웍 보안분야, 공공사업 분야에 있어 경쟁사 대비 다양한 솔루션 및 다수의 사업 경험을 바탕으로 최적화 된 노하우를 가지고 있어 경쟁사 대비 우위를 확보하고 있습니다.&cr
(5) 자원조달상의 특성&cr
IT서비스 산업의 자원조달은 크게 제품의 자체개발과 제품 또는 솔루션의 아웃소싱으로 구분할 수 있습니다. 아웃소싱의 경우 주요 하드웨어나 소프트웨어는 해외업체에 의존하고 있으므로 자체개발을 위한 하드웨어 및 소프트웨어 설계와 이의 구현능력을 갖춘 인력과 전문적인 지식과 함께 고객사 시스템 진단, 컨설팅 등이 가능한 기술인력 확보가 가장 중요합니다. 당사의 인적자원 확보는 주로 해당분야의 경력자를 채용하거나 신규인력을 채용하여 교육훈련을 통해 이루어 집니다.&cr
(6) 관련법령 및 정부의 규제 등&cr
당사가 영위하는 사업분야의 경우 제품개발 또는 서비스에 관련된 법령이나 특별한 정부의 규제사항은 없습니다. 단지 전자파를 발생시키는 제품의 경우 필요에 따라 전파연구소의 전자파 방해 인증 등의 EMI 검증 또는 해당사업자 자체의 기술인증이나 적합성 여부에 대한 인증을 필요로 합니다. 또한 장비를 외국에서 수입하는 경우 일부 장비에 한해서는 형식승인을 필요로 하는 경우도 있습니다. 또한 서비스의 경우 서비스 용역대가에 대해서는 정부가 고시한 노임단가를 기준으로 서비스 단가를 책정하는 것이 일반적입니다.&cr
[자동차 유통사업] &cr &cr (1) 산업의 특성
자동차 생산업체에서 주기적으로 신차를 출시하고, 소비자들은 내구연한이 도래한 차량을 주기적으로 교체하거나 성능과 디자인이 개선된 신차에 대한 구매 심리가 나날이 증가하고 있어, 신차든 중고차든 그 수요는 점진적으로 상승하고 있습니다. 이에 따라 대기업과 캐피탈 업체가 고가의 자동차(소위 ‘슈퍼카’)와 중고차 시장에 많은 관심을 가지면서 자동차 산업은 지속적으로 성장하고 있습니다.&cr&cr (2) 산업의 성장성
국민소득 증가에 따라 여가생활에 대한 욕구가 늘면서 여가생활에 필수적인 자동차 수요는 계속적으로 발생하고 있고, 자동차 제조 기업들의 기술력이 나날이 업그레이드 되면서 고급 디자인과 고성능이 적용된 신차에 대한 수요가 신차 교체로 이어지고 있고 또한 인터넷을 통한 직거래가 가능하여 중고 자동차 시장은 꾸준하게 성장하고 있습니다. 그리고 타인과 차별화된 삶의 영위를 위해 고가의 외제 고급차에 대한 수요는 계속적으로 증가하고 있습니다.&cr&cr(3) 경기변동의 특성&cr자동차 산업은 경기 변동에 영향을 많이 받는 소비재 산업입니다. 세계적인 경기 불안과 위축된 소비 심리로 인해, 자동차 산업도 영향을 받고 있으나, 고가 및 수입차 시장은 여전히 증가하는 추세를 보이고 있습니다. &cr&cr(4) 산업의 계절성&cr자동차의 매매는 신차 교체주기와 디자인 및 성능 업그레이드 욕구에 따라 대부분 이루어지는 형태이므로 특별히 계절적 요인은 없습니다.&cr
(5) 국내외 시장 여건 &cr현재 국내 자동차 신차시장은 제조사 5곳, 수입완성차 공식 딜러들을 통해 형성되고 있으며, 중고 자동차 시장은 SK엔카, AJ셀카가 시장을 대부분 점유하고 있습니다.&cr
나. 회사의 현황&cr &cr [시스템사업] &cr &cr (1) 회사의 사업현황&cr
시스템사업부는 솔루션사업부문과 연구소로 구성되어 있습니다.&cr&cr 솔루션사업부문은 철도 통신 등의 특화된 솔루션을 제공하는 사업을 영위하고 있습니다. 철도통신사업은 철도운행에 필수적인 모든 유무선 통신을 포함하는 포괄적인 개념으로 광전송시스템, 사령전화시스템, 화상전송시스템, 열차무선시스템, 행선안내시스템 등으로 구성됩니다. 실적으로는 2002년부터 광주지하철, 부산지하철 등에서 사업을 전개해 왔으며, 2006년 9월과 2007년 8월에는 서울시 도시철도 9호선 관련 사업을 수주한바 있습니다. 2008년에 이르러서는 경부고속철도 2단계 구간 전송설비 구축사업을 수주하였습니다. 2009년에는 서울 9호선 사업 일부를 추가 수주하였고, 성공리에 개통완료 하였습니다. 2010년에는 의정부 경전철사업, 인천지하철사업, 경부고속철도 2단계 추가사업과 경남도청 국가정보통신망 구축 사업을 수주하여 공급완료 하였습니다. 그리고, 2011.10월에 대구지하철 3호 선 주전송설비 구축사업, 2012.3월 우이신설 경량전철 주전송설비, 2012.12월 방글 라데시 락삼-친키간 복선철도 주전송설비, 2013.6월 서울 9호선 연장 2~3단계 전송설비, 2013.12월 인천 IAT3단계 통신설비, 2014.1월 상계동 보금자리주택 정보통신공사 구축사업, 2016.12월 방글라데시 EDCF 통신설비 구축을 수주하였습니다. &cr
연 구소는 유무선 통신기술 개발과 더불어 스마트 모바일과 IoT 게이트웨이 관련 IPSec 기반의 네트워 크 보안 솔루션 사업과 프라이빗 블록체인 기반의 IoT 신뢰 데이터 거래 솔루션 개발사업을 진행하고 있습니다. 현재 개발 중인 차세대 클라우드 네트워크 보안 솔루션인 TCC(Trustworthy Controllable Cloud) 솔루션은 소프트웨어 정의 경계 기술(SDP-Software Defined Perimeter)을 이용하여 원격지의 연결 노드에 동적 접속 프로파일을 제공하는 Zero-Touch Provisioning 기술과 IoT 데이터 교환이 이루어 지는 IoT 게이트웨이 및 사용자 단말과 Cloud 간의 트러스트 상호 연결성 제공 기술을 접목한 신뢰내재형 IoT-Cloud 솔루션으로 IoT, Mobile, Cloud 환경에 특화하고 보안성과 프라이버시 기능을 강화하여 새로운 부가가치를 창출할 계획입니다. &cr
그리고 Ethereum, Hyperledger Fabric, Quorum 등의 프라이빗 블록체인 기술 기반의 IoT 신뢰 데이터 거래 플랫폼 기술과 차별화된 IoT 서비스 개발을 통하여 홈, 가전, 의료, 교통 등 다양한 산업분야의 IoT 시장에 진출 할 계획입니다. 또한 당사는 2014년 국가보안기술연구소의 패밀리 기업으로 지정되었으며, 2018년 적극적인 보안기술 개발 활동으로 패밀리기업에 재지정 되 었습니다. &cr
(2) 시장점유율&cr
I T서비스산업에서 10대 기업이 80%이상을 점유하고 있으므로 산업전체에서 당사가 차지하는 시장점유율은 미 미할 것으로 판단됩니다. 또한 당사의 제품이나 솔루션은 특정시장을 위한 특화된 제품 및 서비스가 주를 이루고 있으므로 제품이나 솔루션별로 시장 점유율분석을 위한 비교의 대상을 추출할 수 있는 관련 통계자료가 없어 당사가 차지하는 점유율을 추측하는 것은 상당히 어렵습니다.
&cr ■ 유통 - 자동차매매 부문&cr &cr (1) 회사의 사업현황&cr당사는 2018년 2월 경기도 광명시에 자동차매매업을 전담하는 지점을 설치하고, 중고자동차 매매 및 해외 자동차 수입 및 판매업을 영위하고 있습니다.&cr&cr(2) 사업의 전망&cr요즘 중고자동차 거래는 온라인을 통해 매매대상을 검색하고, 매매단지를 방문하여 실물을 확인한 후 구입 결정을 하는 형태입니다. 이러다 보니 양질의 가성비 좋은 물건을 다량 확보하여 물건의 노출빈도를 높이는게 관건입니다. 그러나, 당사는 신규 사업자인 관계로 최대한 마케팅 비용을 줄이면서 시장의 입지를 다지고자 합니다. 이와 병행하여 해외에서 자동차를 수입하여 국내 소비자와 딜러들에게 판매하는 방법도 진행하고 있습니다. 사업의 특성상 중고자동차 매매의 마진율은 그리 크지 않으나, 이에 비해 수입차 판매는 중고자동차 판매마진 대비 더 많은 수익이 발생하고 있습니다. 본 사업에서 더 많은 매출과 이익이 창출될 수 있도록 노력할 계획입니다 . &cr
[ 조 직 도 ] &cr
조직도.jpg 조직도
&cr&cr [ 종속회사의 사업현황 ]&cr
■ 종속회사의 사업 부문을 요약하면 아래와 같습니다.&cr
| 사업부문구분 | 대상회사 | 주요 매출 품목 | 비고 |
| PC방 솔루션&cr개발 및 공급 | (주)에스티피&cr아이앤씨 | PC방 프렌차이즈&cr및 창업컨설팅&cr컴퓨터외 주변기기&cr유지보수 | 2018년 5월&cr구주 100% 인수로&cr종속회사 편입 |
&cr ■ 사업현황&cr&cr ' 맥스피드' 브랜드 PC방 창업 토탈솔루션을 제공하는 사업으로 보고기간 말 현재 117개 의 가맹점을 확보하고 있으며, 매월 신규 가맹점들이 오픈되고 있습니다. 현재 종속회사인 (주)에스티피아이앤씨를 2019. 5.13. 합병할 계획이었으나, 종속회사 채권자 이의신청으로 합병이 잠정적으로 연기된 상태입니다.만약, 합병이 정상적으로 완료될 경우 '맥스피드' PC방 가맹점 인프라를 이용한 부가적인 사업들을 추가적으로 진행하면서, 기존의 창업컨설팅 수수료와 인테리어공사, PC 및 주변기기 납품에 더해 수익을 더 늘려 나갈 계획입니다.&cr
가. 주요 제품 등의 현황
- 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 주요 제품 등의 가격변동추이
- 해당사항 없습니다.&cr &cr 다. 주요 원재료 등의 현황
- 해당사항 없습니다.&cr&cr 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이&cr 시스템사업의 원자재 가격은 계약에 의해 정해진 가격으로 구매하고 있으므로, 원화결제인 경우 가격변동이 거의 없으나, 외화결제는 환율에 영향을 많이 받습니다. &cr
3. 생산 및 설비에 관한 사항&cr &cr 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거&cr - 해당사항 없습니다.&cr&cr 나. 생산실적 및 가동률&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr 다. 생산설비의 현황 등&cr - 해당사항 없습니다.&cr
4. 매출에 관한 사항
가. 매출실적
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 매출&cr유형 | 품 목 | 2019년 3분기&cr(연결) | 2018년 연간&cr(연결) | 2017년 연간&cr(연결) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 시스템 | 용역 | 철도통신 및 국가정보통신망 구축 및 유지보수, 네트워크 보안 솔루션 외 | 수 출 | - | - | |
| 내 수 | 35 | 915 | 1,640 | |||
| 합계 | 35 | 915 | 1,640 | |||
| 소 계 | 수 출 | - | - | |||
| 내 수 | 35 | 915 | 1,640 | |||
| 합 계 | 35 | 915 | 1,640 | |||
| 신규 | 부동산 | 상가 분양 및 임대 | 수 출 | - | - | |
| 내 수 | 104 | 6,122 | 13,654 | |||
| 합 계 | 104 | 6,122 | 13,654 | |||
| 유통 | 소셜마켓 유통,&cr자동차매매 등 | 수 출 | - | - | ||
| 내 수 | 6,959 | 4,281 | - | |||
| 합 계 | 6,959 | 4,281 | 0 | |||
| 프랜차이즈 | PC방 솔루션 &cr개발 및 공급 | 수 출 | - | |||
| 내 수 | 5,960 | 4,173 | ||||
| 합 계 | 5,960 | 4,173 | 0 | |||
| 소계 | 수 출 | - | ||||
| 내 수 | 13,023 | 14,576 | 13,654 | |||
| 합 계 | 13,023 | 14,576 | 13,654 | |||
| 플랫폼 및 솔루션 | 용역 | 블록체인 플랫폼 보안인증 솔루션 암호화폐거래소 | 수 출 | - | 1,304 | |
| 내 수 | - | 696 | ||||
| 합 계 | 0 | 2,000 | ||||
| 소계 | 수 출 | - | 1,304 | |||
| 내 수 | - | 696 | ||||
| 합 계 | 0 | 2,000 | ||||
| 합 계 | 수 출 | - | 1,304 | |||
| 내 수 | 13,058 | 15,491 | 15,990 | |||
| 합 계 | 13,058 | 15,491 | 17,294 |
&cr나. 판매경로 및 판매방법 등&cr &cr [시스템사업부]
| 판매조직 | 인원 | 주요활동 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 솔루션 사업부장 | 1 | 솔루션사업팀 총괄 | 정부&cr지방자치단체&cr국방부&cr관공서&cr공기업&cr경찰청&cr기업 등 &cr(입찰,수의계약->수주) |
| 솔루션&cr사업팀 | 2 | 철도통신시스템 구축&cr광전송장비 구축&crIBS시스템 구축&cr통신망솔루션 구축/컨설팅&cr통합망 구축&crQoS서버 시스템 구축&cr공공 통합망 구축/컨설팅&cr원격근무솔루션 구축 |
[유통사업]
| 구분 | 인원 | 판매경로 | 담당조직 |
|---|---|---|---|
| 자동차 | 2 | 개인 및 딜러 → (주)포스링크 → 소비자 | 신규사업팀 |
[프랜차이즈 사업]
| 구분 | 인원 | 판매경로 | 담당조직 |
|---|---|---|---|
| PC방 솔루션 개발 및 공급 | 23 | PC방 창업자 → (주)포스링크 → PC방 점주 → 소비자 | 종속회사 |
&cr 다. 판매방법 및 조건&cr &cr- 시스템사업은 사업공고에 입찰하여 수주의 형태로 매출이 발생하며, 사업계약의 진행 률에 따라 매출을 인식하고, 대금회수 조건은 수주계약 내용에 따르며, 통상 계약 종료일 과 동시에 대금회수가 전액 이루어 집니다. &cr &cr - 중고 및 수입차 판매사업은 개인 및 딜러를 통해 발주를 받고, 확보된 자동차 재고를 현 금결제 조건으로 양도합니다.&cr &cr - 프랜차이즈사업은 자회사에서 영위하고 있는 PC방 사업으로 창업 컨설팅부터 인테리어, 네트워크 공사, PC세팅, 각종 인허가, 운영교육, 사후 유지보수 등 토탈 솔루션을 제공&cr 하고 있습니다. 회사의 수익은 인테리어 및 네트워크 공사 용역, PC 및 시스템 공급, &cr 유지보수에서 발생하며, 대금은 계약금 및 잔금, 익월말 현금결제 조건입니다.&cr
5. 수주상황
◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주&cr일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인천2호선 TD회선 증설 유지보수 | 인천교통공사 | 2019년04월03일 | - | 4 | - | 4 | - | - |
| 대구3호선 주전송설비 유지보수 | (주)본네트시큐 | 2019년03월29일 | - | 14 | - | 14 | - | - |
| IOT-GW VPN 에이전트 | (주)디오넷 | 2019년02월20일 | - | 14 | - | 14 | - | - |
| 부산김해경전철 유지보수 | 부산김해경전철(주) | 2019년07월31일 | - | 3 | - | 3 | - | - |
| 합 계 | - | 35 | - | 35 | - | - |
6. 파생상품 등에 관한 사항&cr
가. 파생상품계약 체결 현황
- 해당사항 없습니다.&cr &cr 나. 리스크 관리에 관한 사항
당사는 상품을 해외에서 수입하거나 또는 원재료를 수입함에 따라 현물포지션이 발생됩니다. 수입대금의 지급시기를 거래처와 협의하여 당기거나 지연시킴으로써 환율변동에 따른 환차손을 최소화하거나 환차익을 극대화하기 위해 노력할 수 있습니다. 또한, 외화의 급격한 변동 예상시 외환보유를 늘리거나 선물환 거래를 통한 적극적인 환위험관리대책과 USANCE L/C와 외화대출을 이용하여 환율변동에 대비하는 정책을 가지고 있습니다.&cr
7. 경영상의 주요계약 등&cr
| 계약명&cr(계약상대방) | 계약체결일&cr(계약기간) | 계약의 목적 및 주요내용 | 계약금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 부동산 매매계약&cr(갤러리아포레,주 외) | 2016.10.21&cr(2016.10.21~2016.12.15) | 갤러리아포레 지하상가 매매계약 | 약 170억 | 부가세포함&cr(2017.02월 매입완료) |
&cr 8.시장위험과 위험관리&cr &cr 당사가 노출된 주요 시장위험은 환율변동에 따른 위험과 원자재 가격변동에 따른 위험 및판매단가 인하 위험, 이자율 위험이 있습니다.&cr &cr ① 환율변동에 따른 위험&cr 당사는 상품의 판매가격을 원화(\) 기준으로 결정하고 있으며, 원재료 매입은 달러($) 기준으로 결제하고 있으나, 외화수입이 외화지출보다 많으므로 환율하락시 환차손의 위험이 있습니다. 그러나 USANCE L/C와 외화대출을 이용하여 환율변동 에 대비하는 정책을 가지고 있습니다.&cr
당사의 보고기간말 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 |
|---|---|
| USD | |
| --- | --- |
| 외화자산 | - |
| 외화부채 | - |
[별도기준]_해당사항 없음&cr&cr 환 위험에 노출되어 있는 외화 자산과 부채가 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- |
| USD | - | - |
[별도기준]_해당사항 없음&cr&cr ② 판매가격 인하 위험&cr 당사의 시스템사업은 공개경쟁 입찰을 통해 수주가 결정됨에 따라 입찰경쟁이 치열할 수록 판매가격 인하 가능성이 있습니다. 그리고, 유통사업은 발주처 및 상품 매입처와의 가격협상에 따라 판매가격이 변동됨에 따라 상품 매입처에 대한 구매파워를 증가시키거나, 발주처와의 가격협상을 유리하게 선점하여야 하나 이는 제한적이라 할 수 있습니다. 판매단가에 대한 구체적 현황은 당사의 영업기밀로서 상세하게 표시하지 못함을 양해하여 주시기 바랍니다.&cr &cr③ 외주가공비 등 가격변동에 따른 위험&cr 당사는 용역의 외주처 의존 등으로 인해 외주비 변동에 따른 위험요인이 존재합니다. 외주비 가격변동에 대한 구체적 현황은 당사의 영업기밀로서 상세하게 표시 하지 못함을 양해하여 주시기 바랍니다.&cr &cr④ 이자율위험
이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비(롯되며, 당사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있으며, 상시 금융동향 모니터링 및 대응을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.&cr
당사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다.
- 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동
&cr 이 러한 가정하에서 당분기말 현재 시장이자율 1% 변동시 변동이자율 차입금 이자비용이 연간순금융수익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | |
|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- |
| 변동이자율 차입금 이자비용 | (56,000) | 56,000 |
[별도기준]&cr&cr 9.연구개발활동&cr&cr 가. 연구개발활동의 개요&cr당사는 현재 유,무선 네트워크 보안 기술개발에 국한하여 연구개발 활동을 하고 있습니다.&cr&cr 나. 연구개발 담당조직&cr 당사는 상기의 연구개발활동을 기업부설연구소에서 전담하고 있습니다.&cr
다. 연구개발비용
(단위 :천원 )
| 과 목 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 7,740 | 1,283 | 955 | - | |
| 인 건 비 | 101,078 | 163,471 | 154,165 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 1,420 | 2,325 | 3,178 | - | |
| 위 탁 용 역 비 | 19,436 | 45,012 | 23,210 | - | |
| 기 타 | 27,763 | 10,846 | 52,522 | - | |
| 연구개발비용 계 | 157,437 | 222,937 | 234,030 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 157,437 | 222,937 | 204,030 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | 30,000 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율&cr[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 2.20% | 1.97% | 1.53% | - |
[별도기준]&cr
라. 연구개발 실적 &cr 당사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다.&cr &cr [연구소]&cr
| 연구과제 | 네트워크 보안기술 개발 |
|---|---|
| 연구기관 | 기업부설연구소 |
| 연구결과 | 이종 네트워크 간 상호연결과 보안통신을 제공하는IoT 네트워크 보안 솔루션 개발 |
| 기대효과 | 외부의 공격으로부터 안전한IoT 서비스 제공을 위하여 기존의IoT 시스템에 보안성 강화를 위한 펌웨어 위변조 대응기능과 상호인증을 통한 안전한 연결통로의 확보 및 네트워크 레벨의 접근통제를 제공하는 보안 솔루션 제공 |
| 연구결과가 상품화된 경우 그 내용 | 한국전력AMI 네트워크 보안사업 사업화 |
| 연구과제 | 네트워크 보안기술 개발 |
|---|---|
| 연구기관 | 기업부설연구소 |
| 연구결과 | Giga Media 기반 Tele-Experience 서비스 SW플랫폼 기술 개발 <신뢰내재형 클라우드존> |
| 기대효과 | 국방·공공 등 클라우드 사용시 정보의 기밀성이 필수적인 분야의 보안 강화를 위한 국가기간인프라 시장의 솔루션으로 활용 |
| 연구결과가 상품화된 경우 그 내용 | 연구개발 진행 중 |
| 연구과제 | 네트워크 보안기술 개발 |
|---|---|
| 연구기관 | 기업부설연구소 |
| 연구결과 | 고품질 융합서비스를 위한 국방 기반체계 연동 기술 개발결과물의 사업화 |
| 기대효과 | IoT시장 활성화의 걸림돌인 IoT 보안위협을 해결하고, 우리생활과 밀접한 홈ㆍ가전, 의료, 교통 분야뿐만 아니라 다양한 산업분야의 IoT서비스의 확산을 통한 시장 확대 및 IoT 보안기술 경쟁력 확보를 통한 관련 산업발전에 기여 전망 |
| 연구결과가 상품화된 경우 그 내용 | IoT 네트워크 보안사업 사업화 진행 중 |
■ 계열회사 (주)디아젠 연구개발활동 &cr &cr 가. 연구개발활동의 개요&cr
당사의 계열회사인 (주)디아젠은 체외진단기기를 전문적으로 연구개발 및 생산판매를 하는 바이오벤처기업입니다. 특히 간질환에 특화된 진단마커 (AsAGP, asialo α1-acid glycoprotein)를 이용하여 간기능의 변화 상태를 추적하여 병의 악화와 진행 상태를 모니터링할 수 있는 비침습적인 혈청학적 체외진단용 제품을 세계최초로 개발에 성공하였습니다.
계열회사인 (주)디아젠의 기술연구소는 프로테오믹스·유전체학·유용물질 분리·정제분야 원천기술을 보유하고 있으며, 이러한 기반기술을 바탕으로 난치성 질환의 진단시약 개발에 선도적 역할을 하고 있으며, 후속 제품의 연구개발을 위해 노력하고 있습니다.
진행성 만성간질환 진단시약 『에이스지피엘리자』는 당사가 세계최초로 개발한 진단시약으로서 간질환 환자의 혈중 AsAGP 농도를 측정하여 진행성 만성간 염→간경변증→간암으로 진행되는 상태 및 간치료 경과를 모니터링할 수 있는 제품입니다. 또한, 만성간질환 환자의 혈중 AsAGP 농도변화 (간의 배설기능검사)를 통해 초기 간경변증 Child A 단계와 심화된 간경변증 Child B 단계 및 간암으로의 진행 상태를 정량적으로 확인을 가능하게 합니다. 이외에도 의료현장에서 즉시 간기능의 상태를 확인할 수 있는 에이스지피래피드키트(신속진단키트)의 제품의 개발을 진행하여 현재 임상시험을 앞두고 있습니다.
그리고, 혈액을 이용한 대장암 진단에 사용하고 있는 CA19-9는 정확도가 매우 떨어져 대장암의 조기 진단에 효용성이 거의 없어 새로운 대장암 지표의 개발이 필요한 실정입니다.이에 대장암 세포주에서 특이단백질 발현 규명을 통한 새로운 분자생물학적 대장암 진단시약의 연구개발을 수행하고 있습니다.
최근에는 아데노바이러스 및 아데노바이러스 항원을 검출할 수 있는 신속진단키트의 개발을 통해 아데노바이러스에 의한 결막염을 신속하게 진단할 수 있는 키트 개발의 임상시험을 진행하고 있으며, 2020년 상반기에 국내에서 처음으로 제품 출시를 계획하고 있습니다.
한편으로, 간질환의 예후를 모니터링 할 수 있는 진단키트에 동반하여 국내 대학교와의 공동연구개발을 통해 진행성 만성 간질환 치료제의 개발을 추진하고 있습니다. 이외에도 신약 및 개량신약 등의 공동개발을 위해, 외부 네트워크를 활용하여 지속적인 노력을 기울이고 있습니다. &cr
나. 연구개발 담당조직&cr&cr(1) 연구개발 조직 개요&cr &cr당사의 계열회사인 (주)디아젠의 BIO 사업본부 조직은 생산본부 산하 2개팀, 기술연구소 산하 3개팀 등 총 2개 부서 5개 팀으로 구성되어 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다. &cr&cr <(주)디아젠 연구개발 조직 구성>
| 연구소 | 팀 | 주요 업무 |
| 생산본부 | 생산팀 | [에이스지피ⓡ엘리자] 생산에 필요한 원재료 관리, 제품생산 및 보관재고 관리 담당 |
| 품질관리팀 | [에이스지피ⓡ엘리자]의 반제품 및 완제품의 품질관리담당, 재현임상의 시험관리 담당 |
|
| 기술연구소 | 체외진단기기팀 | 에이스지피 래피드키트 연구개발 담당 대장암 진단키트 연구개발 담당 결막염 진단키트 연구개발 담당 |
| 의약품,의약외품팀 | 진행성 만성 간질환 치료제 및 의약외품 연구개발 담당 | |
| 국책사업팀 | 국책과제(식품의약품안전처, 한국연구재단) 수행 |
&cr <(주)디아젠 조직도>
(주)디아젠 조직도.jpg 조직도
&cr &cr(2) 연구개발 인력 현황&cr &cr 당사의 계열회사인 (주)디아젠은 2019년 당분 기 현재 박사급 5명, 석사급 3명, 학사급 3명 등 총 11명 의 연구 인력을 보유하고 있으며, 그 현황은 다음과 같습니다.&cr &cr <(주)디아젠 연구개발 인력 현황>&cr (단위:명) &cr
| 구 분 | 인 원 | ||||
| 박 사 | 석 사 | 기 타 | 합 계 | ||
| 생산본부 | 본부장 | 1 | 1 | ||
| 생산팀 | 2 | 2 | |||
| 품질관리팀 | 2 | 2 | |||
| 기술연구소 | 소장 | 1 | 1 | ||
| 체외진단기기팀 | 1 | 1 | 2 | ||
| 의약품팀 | 1 | 1 | |||
| 국책사업팀 | 1 | 1 | 2 | ||
| 합 계 | 5 | 3 | 3 | 11 |
(3) 핵심 연구인력&cr &cr <(주)디아젠 핵심 연구 인력 현황>&cr
| 직 위 | 성 명 | 담당업무 | 주요 경력 | 주요 연구실적* |
| BIO 사업본부 (대표이사) |
서현효 | R&D대표 | 건국대학교 미생물공학 박사(‘95) 한국과학기술연구원 생명공학연구소 (‘90~’98) (재)진주바이오21센터 이사 (‘01~’08) 경남과학기술대학교 환경공학과 교수 (‘98~’현재) |
[논문] -Biotechnology letter -J. Microbiol. Biotechnol. -J. Ferment.eng.(일본생물공학지) [학회발표] - 한국 산업미생물학회 등 |
| 생산개발본부 (전무) |
정미경 | 제품 생산 및 임상시험 총괄 |
경희대학교 분자생물학 박사(‘95) 한국생명공학연구원 (‘94~’99) ㈜넥스젠 부장(‘99~’04) ㈜한립생명공학 본부장(‘06~’09) 창원대학교 겸임교수(‘06-’08) ㈜서울의약연구소 연구위원(‘12~’15) 가톨릭대학교 연구교수(‘15~’16) ㈜디아젠 총괄이사(‘17~) |
[논문] -2010년, Arch. Pharma. Research -2018년, Hepatology Research [특허] 2017년, 등록10-1727251 2018년, 등록10-1863508 [학회발표] -2016년, 한국미생물학회 -2018년, 한국동물실험대체법학회 |
| 기술연구소 (상무) |
김성홍 | 체외진단 키트 및 의약품개발 |
서울대학교 화학공학 박사 (‘04) SK이노베이션 수석(‘89~’15) 서울아산병원 사무국장(‘15~’17) ㈜디아젠 연구소장(‘18~ ) |
[신약] 항암제 선도물질 Package완성 항암제 임상1상 진입3건 발굴 [논문] -2018년, Hepatology Research |
| 기술연구소 (선임연구원) |
김신희 | 의약품개발 | 한양대학교 신약개발학 박사(‘10~’14) 한양대학교의과대학 약리학교실 연구교수(‘05~’17) 한약대학교 의학혁신융합연구소 연구교수(‘17~’18) |
[논문] - 2017년, Drug Metabolism Letters - 2018년, Korean J Physiol Pharmacol - 2019년, Pharmacology&Pharmacy |
| 기술연구소 (선임연구원) |
강주희 | 체외진단 키트 및 의약품개발 |
숙명여자대학교 약학석사 (‘10~’12) 가천대학교 약리학연구원 숙명여자대학교 약학박사 (‘13~’18) |
[논문] - 2018년, Mol. Med. Rep. - 2017년, Oncotarget - 2017년, Arch. Pharm. Res. - 2017년, Pharmazie [특허] - 2014년, 10-2014-0065021 - 2014년, 10-2014-0065022 [학회발표] - 2015년, ASBMR (미국) |
다. 연구개발비용
<(주)디아젠 연구개발 비용 현황>&cr (단위:천원,%)
| 구 분 | 2019년 3분기 | 2018년 | 2017년 | 비 고 | |
| 비용의 성격별 분류 |
원재료비 | 53,879 | 61,380 | 12,511 | - |
| 인건비 | 348,103 | 417,161 | 289,772 | - | |
| 감가상각비 | 85,604 | 196,170 | 216,733 | - | |
| 위탁용역비 | 136,974 | 270,913 | 44,818 | - | |
| 기타 | 211,590 | 112,191 | 69,086 | - | |
| 연구개발비용 합계 | 836,150 | 1,057,818 | 632,920 | - | |
| (정부보조금) | (75,500) | (86,663) | - | - | |
| 보조금 차감 후 금액 | 760,650 | 971,154 | 632,920 | - | |
| 회계처리 내역 |
판매비와 관리비 | 709,437 | 411,984 | 363,877 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | 51,213 | 559,170 | 269,043 | - | |
| 회계처리금액 계 | 760,650 | 971,154 | 632,920 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용합계÷당기매출액×100] |
(주1) | (주1) | (주1) | - |
당사의 계열회사인 (주)디아젠의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다.
진단시약 개발 프로젝트가 제품검증(허가신청, 외부임상신청 등)단계를 통과한 이후 발생한 지출을 무형자산으로 인식하고, 이전 단계에서 발생한 지출은 당기비용으로 회계처리하고 있습니다.&cr
(주1) 매출액이 백만원 미만이므로 산정하지 않음&cr&cr 라 .연구개발 실적 &cr &cr 당사의 계열회사인 (주)디아젠의 연구개발 실적은 다음과 같습니다.&cr &cr (1) 연구개발 진행 현황 및 향후계획&cr 2019년 당분기 현재 (주)디아젠이 연구개발 진행 중인 체외진단의료기기 등의 현황은 다음과 같습니다.&cr <(주)디아젠 연구개발 진행 총괄표>&cr
| 구 분 | 품 목 | 적응증 | 연구 시작일 |
현재 진행단계 | 비 고 | |
| 체외 진단기기 |
간질환 | 에이스지피ⓡ래피드 | 만성 간질환 | 2018년 | 임상예정 | |
| 결막염 | 아데노 래피드 | 결막염 | 2018년 | 임상 중 | 품목 허가 후 2020년 상반기 판매 목표 |
|
| 의약품 | 개량 신약 | 치료제 | 만성 간질환 | 2018년 | 전임상단계 | |
| 정부과제 | 식약처 | 특수독성 | 피부 광감작성 |
2018년 | 과제수행중 | 17,000만원/2년(~19.11 종료) |
| 연구재단 | 진단키트개발 | 대장암 | 2018년 | 과제종료 | 19.05 종료 |
&cr (가) 품목 : 에이스지피ⓡ래피드
| 구 분 | 체외진단 의료기기 |
| 적응증 | 만성간질환 및 간경변증 진단 |
| 작용기전 | 혈청 아시알로 알파 1-산 당단백질(AsAGP)농도 측정 |
| 제품의특성 | 만성간질환 환자의 간섬유화/간경변에 대한 추적검사용 |
| 진행경과 | 임상시험을 위해 자체 개발 중 |
| 향후계획 | 대학교 종합병원에서의 허가를 위한 임상시험 진행예정 |
| 경쟁제품 | 없음. |
| 관련논문등 | J.Immunology method에 논문 투고완료 및 투고예정 |
| 시장규모 | (비)알콜성 지방간의 급증으로 간섬유화가 의심되는 만성간질환 환자가 증가하는 추세임. 알콜성 간질환으로 인한 직접 진료비용은 연각 670억원으로 계속 증가하고 있음. 또한 비알콜성 간질환의 진료비용이 140억여원으로 최근 10년간 40% 증가하고 있고, 이를 토대로 간질환 관련 진단시장은 향후 1,000억원이 넘을 것으로 추정됨(한국인 간질환 백서, 대한간학회, 2013) |
| 기타사항 | - |
&cr (나) 품목 : 아 데노바이러스 결막염 진단용 신속진단키트
| 구 분 | 체외진단기기 |
| 적응증 | 결막염 |
| 작용기전 | 아데노바이러스 및 아데노바이러스 항원과의 항체결합반응 |
| 제품의특성 | 단일 클론 항체를 이용하여 결막염을 10분 이내 의료현장에서 진단하는 기기 |
| 진행경과 | 제품허가용 임상시험을 준비하고 있으며, 임상결과 및 기술문서 작성 후 허가 예정 |
| 향후계획 | 2019년 상반기 임상시험 완료 및 기술문서 제출 통한 식약처 승인 획득 및 판매 |
| 경쟁제품 | 미국, 일본 등에서 판매되고 있는 결막염 신속진단키트는 있으나, 국내 없음 |
| 관련논문등 | Eiichi Uchio, et al. Rapid Diagnosis of Adenoviral Conjunctivitis on Conjunctival Swabs by 10-Minute Immunochromatography. Ophthalmology. 1997;104:1294-1299 |
| 시장규모 | 미국 100억원 등 아데노바이러스 결막염 진단키트 시장은 제한적임. |
| 공동개발 | 미국 SA Scientific사와 협력으로 개발 중임. |
&cr (2) 연구개발 완료 실적&cr 2019년 당분기 현재 개발이 완료된 체외진단 의료기기의 현황은 다음과 같습니다.&cr&cr <(주)디아젠 연구개발 완료 실적>
| 구 분 | 품 목 | 적응증 | 개발완료일(*) | 현재 현황 | 비 고 | |
| 체외진단의료기기 | 간질환 | 에이스지피ⓡ엘리자 | 만성 간질환 | 2017.08.25 | 판매 중(4월~) | - |
* 식약처로부터 품목허가(인증) 받은 일자&cr
(3) 기타 연구개발 실적
&cr- 식약처 과제
&cr 피부 광감작성 동물대체시험법의 확립을 목표로 in vitro 시험법 개발을 위해 사람 유래 세포주를 이용하여 피부 광감작능 평가 대체시험법의 표준 모델을 제시
&cr- 연구재단 과제&cr&cr 대장암 세포에서 NMD(Nonsense-mediated mRNA decay) 품질검증기전 조절을 받는 표적유전자를 발굴하고, 발굴된 표적유전자의 발현 변화에 따른 대장암 세포의 증식률 및 전이도 관계를 규명하여 새로운 암 발생 기전을 제시&cr &cr 10. 기타 투자의사결정에 필요한 사항&cr
가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권) 등
| 출원번호 | 등록번호 | 등록일 | 근거법령 | 명칭 |
|---|---|---|---|---|
| 2014-0086959 | 10-1515566 | 2015-04-21 | 특허법 | 카메라 일체형 디지털 녹화장치 |
| 2009-0093478 | 10-1078476 | 2011-10-25 | 특허법 | 홈 네트워크의 스트리밍 서비스 큐오에스 보장 시스템 및 그 방법 |
| 2000-0082069 | 0399768 | 2003-09-17 | 특허법 | 헤드폰이 일체로 설치된 헤드 장착용 디스플레이 |
| 2000-0082070 | 0399775 | 2003-09-17 | 특허법 | 헤드 장착용 디스플레이장치의 두부지지장치 |
| 2001-0007339 | 0377359 | 2003-03-11 | 특허법 | 영상표시장치의 조명광학계 |
| 2000-0082068 | 0368593 | 2003-01-06 | 특허법 | 이마 지지구의 조절이 가능한 헤드 장착용 디스플레이 장치 |
| 2013-0021394 | 40-1023213 | 2014.02.18 | 상표법 | 트랙샷 |
| 2013-0021395 | 40-1023214 | 2014.02.18 | 상표법 | trackshot |
| 2012-0008726 | 40-1003120 | 2013-10-24 | 상표법 | 헤드 장착형 디스플레이장치(Head Mounted Display)_마이버드 |
| 2012-0007883 | 40-0988330 | 2013-08-13 | 상표법 | 헤드 장착형 디스플레이장치(Head Mounted Display)_ mybud, 새 이미지 혼합 |
| 2012-0006103 | 40-0988329 | 2013-08-13 | 상표법 | 헤드 장착형 디스플레이장치(Head Mounted Display)_ mybud |
| 2012-0009991 | 40-0987716 | 2013-08-09 | 상표법 | 헤드 장착형 디스플레이장치(Head Mounted Display)_새 이미지 |
나. 외부자금조달 요약표(2019년 09월 30일 기준)
| [국내조달] | (단위 : 천원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 은 행 | 2,166,660 | - | (2,166,660) | - | - 단기차입금 |
| 보 험 회 사 | - | - | - | - | - |
| 종합금융회사 | - | - | - | - | - |
| 여신전문금융회사 | - | - | - | - | - |
| 상호저축은행 | - | 4,500,000 | - | 4,500,000 | - 단기차입금 |
| 기타금융기관 | - | - | - | - | - |
| 금융기관 합계 | 2,166,660 | 4,500,000 | -2,166,660 | 4,500,000 | - |
| 회사채 (공모) | - | - | - | - | - |
| 회사채 (사모) | 32,500,000 | (9,400,000) | 23,100,000 | - 전환사채&cr- 상환등 감소는&cr 전환청구,중도상환 | |
| 유 상 증 자 (공모) | - | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (소액공모) | - | - | - | - | - |
| 유 상 증 자 (사모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화 (공모) | - | - | - | - | - |
| 자산유동화 (사모) | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 자본시장 합계 | 32,500,000 | 0 | -9,400,000 | 23,100,000 | - |
| 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 | - | 1,300,000 | (200,000) | 1,100,000 | - 단기차입금 |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 기타 합계 | 0 | 1,300,000 | -200,000 | 1,100,000 | - |
[별도기준]&cr
| [해외조달] | (단위 : 천원) |
| 조 달 원 천 | 기초잔액 | 신규조달 | 상환등감소 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금 융 기 관 | - | - | - | - | - |
| 해외증권(회사채) | - | - | - | - | - |
| 해외증권(주식등) | - | - | - | - | - |
| 자 산 유 동 화 | - | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | - |
| 총 계 | - | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.&cr
다. 기타 중요한 사항&cr - 해당사항 없습니다. &cr
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
당사는 최근 사업연도말 현재의 자산총액이 1천억원 미만인 "소규모기업"에 해당하여 요약재무정보 등에 관한 사항의 기재를 생략합니다. 다음의 연결재무제표 및 재무제표 본문을 참고하시기 바랍니다.
&cr
※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면,&cr 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2019 3분기보고서.ixd 2. 연결재무제표
| 연결 재무상태표 |
| 제 24 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 23 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 3분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 19,877,708,842 | 37,932,944,377 |
| 현금및현금성자산 | 637,060,216 | 26,490,282,854 |
| 금융기관예치금 | 465,321,827 | 465,321,827 |
| 매출채권 | 443,531,138 | 1,325,464,300 |
| 기타채권 | 17,581,769,865 | 6,608,931,170 |
| 선급금 | 433,439,237 | 760,962,916 |
| 선급비용 | 10,061,139 | 19,650,380 |
| 당기법인세자산 | 42,659,520 | 104,105,808 |
| 재고자산 | 115,865,900 | 2,010,225,122 |
| 매각예정자산 | 148,000,000 | 148,000,000 |
| 비유동자산 | 43,870,183,160 | 38,539,710,328 |
| 매도가능증권 | 10,282,751,503 | 3,755,791,580 |
| 관계기업투자 | 11,343,488,747 | 12,130,634,108 |
| 투자부동산 | 9,838,000,000 | 9,838,000,000 |
| 유형자산 | 7,701,547,143 | 7,877,705,606 |
| 무형자산 | 4,425,047,996 | 4,314,685,874 |
| 장기기타채권 | 279,347,771 | 622,893,160 |
| 자산총계 | 63,747,892,002 | 76,472,654,705 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 31,889,107,371 | 37,869,585,884 |
| 매입채무 | 213,124,000 | 138,884,700 |
| 기타채무 | 6,515,383,589 | 9,169,008,974 |
| 단기차입금 | 5,600,000,000 | |
| 유동성장기차입금 | 18,883,675,378 | 26,264,377,137 |
| 선수금 | 196,924,404 | 1,817,315,073 |
| 매각예정부채 | 480,000,000 | 480,000,000 |
| 비유동부채 | 7,105,734,039 | 7,393,046,416 |
| 장기기타채무 | 6,773,605,836 | 6,617,185,228 |
| 장기차입금 | 127,644,448 | 488,754,448 |
| 이연법인세부채 | 83,937,255 | 26,082,363 |
| 확정급여부채 | 120,546,500 | 261,024,377 |
| 부채총계 | 38,994,841,410 | 45,262,632,300 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 24,517,552,755 | 30,932,293,634 |
| 자본금 | 23,081,934,000 | 23,081,934,000 |
| 자본잉여금 | 82,602,961,090 | 82,053,809,268 |
| 기타자본구성요소 | (14,537,331,862) | (13,612,180,040) |
| 이익잉여금(결손금) | (66,630,010,473) | (60,591,269,594) |
| 비지배지분 | 235,497,837 | 277,728,771 |
| 자본총계 | 24,753,050,592 | 31,210,022,405 |
| 자본과부채총계 | 63,747,892,002 | 76,472,654,705 |
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 2,026,947,375 | 13,058,554,961 | 3,333,857,864 | 5,359,494,430 |
| 매출원가 | 1,757,050,663 | 11,605,672,530 | 2,204,086,007 | 4,025,033,212 |
| 매출총이익 | 269,896,712 | 1,452,882,431 | 1,129,771,857 | 1,334,461,218 |
| 판매비와관리비 | 1,266,323,600 | 4,723,738,558 | 1,429,847,164 | 3,349,628,907 |
| 영업이익(손실) | (996,426,888) | (3,270,856,127) | (300,075,307) | (2,015,167,689) |
| 금융수익 | 209,457,468 | 2,159,840,198 | 562,948,805 | 2,237,629,034 |
| 금융원가 | 1,033,544,155 | 3,399,393,719 | 427,448,725 | 1,841,250,468 |
| 기타영업외수익 | 15,820,225 | 223,100,499 | (1,202,479) | 144,327,976 |
| 기타영업외비용 | 840,155,255 | 1,775,002,743 | 381,714,305 | 1,968,838,261 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,644,848,605) | (6,062,311,892) | (547,492,011) | (3,443,299,408) |
| 법인세비용 | (3,944,652) | (11,833,955) | 134,546,744 | 138,017,891 |
| 계속영업이익(손실) | (2,640,903,953) | (6,050,477,937) | (682,038,755) | (3,581,317,299) |
| 중단영업이익(손실) | (2,285,765) | (6,852,385) | (2,328,946) | (21,001,612) |
| 당기순이익(손실) | (2,643,189,718) | (6,057,330,322) | (684,367,701) | (3,602,318,911) |
| 지배기업의 소유주지분 | (2,643,495,281) | (6,056,997,549) | (686,200,716) | (3,605,021,683) |
| 비지배지분 | 305,563 | (332,773) | 1,833,015 | 2,702,772 |
| 기타포괄손익 | 942,492 | 358,509 | (584,612) | 34,045,833 |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | 942,492 | 358,509 | (584,612) | 34,045,833 |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | 942,492 | 358,509 | (584,612) | (2,035,239) |
| 매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익) | 36,081,072 | |||
| 총포괄손익 | (2,642,247,226) | (6,056,971,813) | (684,952,313) | |
| 지배기업의 소유주지분 | (2,642,552,789) | (6,056,639,040) | (686,785,328) | (3,572,093,246) |
| 비지배지분 | 305,563 | (332,773) | 1,833,015 | 3,820,168 |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (57) | (131) | (15) | (83) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (57) | (131) | (15) | (83) |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 연결 자본변동표 |
| 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 비지배지분 | 자본 합계 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 18,007,059,000 | 69,018,297,450 | (14,425,772,202) | (39,827,128,940) | 32,772,455,308 | 32,772,455,308 | ||
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 당기순이익(손실) | (3,605,021,683) | (3,605,021,683) | 2,702,772 | (3,602,318,911) | ||||
| 종속회사의 취득 | 310,000,000 | 310,000,000 | ||||||
| 기타포괄손익 | 확정급여제도의 재측정요소 | (2,035,239) | (2,035,239) | (2,035,239) | ||||
| 주식매입선택권 | 148,702,726 | 148,702,726 | 148,702,726 | |||||
| 전환사채의 전환 | 5,074,875,000 | 13,035,511,818 | 18,110,386,818 | 18,110,386,818 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | 34,963,676 | 34,963,676 | 1,117,396 | 36,081,072 | ||||
| 2018.09.30 (기말자본) | 23,081,934,000 | 82,053,809,268 | (14,242,105,800) | (43,434,185,862) | 47,459,451,606 | 313,820,168 | 47,773,271,774 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 23,081,934,000 | 82,053,809,268 | (13,612,180,040) | (60,591,269,594) | 30,932,293,634 | 277,728,771 | 31,210,022,405 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||||
| 당기순이익(손실) | (6,056,997,549) | (6,056,997,549) | (332,773) | (6,057,330,322) | ||||
| 종속회사의 취득 | 200,000,000 | (576,000,000) | 17,898,161 | (358,101,839) | (41,898,161) | (400,000,000) | ||
| 기타포괄손익 | 확정급여제도의 재측정요소 | 358,509 | 358,509 | 358,509 | ||||
| 주식매입선택권 | 349,151,822 | (349,151,822) | ||||||
| 전환사채의 전환 | ||||||||
| 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 | ||||||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 23,081,934,000 | 82,602,961,090 | (14,537,331,862) | (66,630,010,473) | 24,517,552,755 | 235,497,837 | 24,753,050,592 |
| 연결 현금흐름표 |
| 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (14,265,311,747) | (6,186,051,114) |
| 당기순이익(손실) | (6,057,330,322) | (3,602,318,911) |
| 현금유출(유입)이 없는 비용(수익)등의 가산(차감) | 3,071,708,836 | 1,661,138,654 |
| 법인세비용 | 138,017,891 | |
| 금융원가 | 3,259,809,560 | 1,712,874,454 |
| 금융수익 | (225,442,249) | (903,027,851) |
| 퇴직급여 | 133,084,789 | 88,199,646 |
| 감가상각비 | 519,136,801 | 149,145,494 |
| 무형자산상각비 | 4,721,174 | 11,313,712 |
| 매도가능금융자산처분이익 | (600,000,000) | (45,000,000) |
| 매도가능금융자산평가손실 | 51,620,078 | |
| 매도가능금융자산평가이익 | (178,580,001) | |
| 지분법손실 | 787,145,362 | 1,248,789,769 |
| 관계기업투자처분손실 | 252,274,167 | |
| 사용권자산처분이익 | (11,993,421) | |
| 대손상각비 | 103,156,954 | |
| 외화환산이익 | 85,465 | |
| 차입금(사채)상환이익 | (179,029,948) | (214,500,683) |
| 차입금(사채)상환손실 | 25,466,481 | 128,376,014 |
| 주식보상비용(환입) | 148,702,726 | |
| 파생상품평가이익 | (976,288,000) | (1,075,100,500) |
| 파생상품평가손실 | 62,497,600 | |
| 기타의 대손상각비 | 423,370,493 | |
| 중단영업이익(손실) | 6,852,385 | 21,001,612 |
| 대손충당금환입 | (108,409,000) | |
| 잡이익 | (25,410,222) | (13,262) |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (10,307,360,805) | (3,727,954,197) |
| 매출채권의 감소(증가) | 2,090,497,812 | 18,308,476 |
| 기타채권의 감소(증가) | (11,776,819,927) | (144,751,454) |
| 선급금의 감소(증가) | 4,827,523,679 | (1,789,704,738) |
| 선급비용의 감소(증가) | 9,589,241 | 3,456,635 |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,894,359,222 | (1,104,267,307) |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,185,073,304) | 596,877,522 |
| 기타채무의 증가(감소) | 226,157,298 | (648,224,699) |
| 선수금의 증가(감소) | (6,120,390,669) | (583,918,807) |
| 퇴직급여 | (273,204,157) | (75,729,825) |
| 이자수취(영업) | 219,286,222 | 491,372,325 |
| 법인세 환급 | 71,758,568 | |
| 이자지급(영업) | (1,246,209,581) | (741,004,067) |
| 법인세 납부 | (10,312,280) | (92,294,387) |
| 중단영업 | (6,852,385) | (174,990,531) |
| 투자활동현금흐름 | (5,452,513,065) | (13,867,924,849) |
| 기타채권의 감소 | 736,000,000 | 6,010,924,526 |
| 매도가능금융자산의 처분 | 6,100,000,000 | 4,750,000,000 |
| 장기기타채권의 회수 | 388,245,568 | 338,091,878 |
| 유형자산의 처분 | 6,779,526 | 1,000 |
| 기타채권의 증가 | (300,000,000) | (5,805,000,000) |
| 매도가능금융자산의 취득 | (11,900,000,000) | (9,999,998,960) |
| 유형자산의 취득 | (15,550,911) | (29,940,535) |
| 무형자산의 취득 | (31,818,182) | (699,600) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (357,769,066) | (2,494,276,158) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (6,500,000,000) | |
| 장기기타채권의 증가 | (78,400,000) | (137,027,000) |
| 재무활동현금흐름 | (6,135,397,826) | 7,924,776,565 |
| 정부보조금의 수취 | 3,828,707 | |
| 단기차입금의 증가 | 5,800,000,000 | 2,500,000,000 |
| 장기기타채무의 증가 | 80,000,000 | 110,000,000 |
| 전환사채의 발행 | 5,000,000,000 | |
| 장기차입금의 증가 | 162,777,778 | |
| 비지배지분의 발생 | (42,230,934) | 310,000,000 |
| 신주발행비 지급 | (39,599,920) | |
| 단기차입금의 상환 | (1,904,440,000) | |
| 유동성차입금의 상환 | (9,942,879,998) | (122,230,000) |
| 기타채무의 감소 | (95,846,894) | |
| 장기기타채무의 감소 | (30,000,000) | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (85,465) | |
| 현금의 증가(감소) | (25,853,222,638) | (12,129,284,863) |
| 기초의 현금 | 26,490,282,854 | 19,337,938,208 |
| 기말의 현금 | 637,060,216 | 7,208,653,345 |
3. 연결재무제표 주석
1. 연결회사의 개요
&cr주식회사 포스링크(이하 "지배기업")와 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 '연결회사')의 연결재무제표는 연결회사와 그 연결회사의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.&cr&cr(1) 지배기업의 개요&cr
지배기업은 1996년 12월 2일 설립되었으며, 2002년 1월 4일자로 한국증권선물거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 당 분기말 현재 시스템 사업 , 부동산 사업 및 유통업을 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660번지 유스페이스1 A동에 소재하고 있습니다.&cr &cr 지배기업의 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며 당분기말 현재 발행주식수는 46,163,868 주입니다 .
당 분기말 현재 납입자본금은 보통주 23,081,934천원이 며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자(합)(주1) | 2,771,871 | 6.00 |
| (주)카일앤파트너스 | 2,154,100 | 4.67 |
| 기 타 | 41,237,897 | 89.33 |
| 합 계 | 46,163,868 | 100.00 |
(주1) 지배회사는 2019년 4월 30일 주식매매계약에 의한 지분취득(장외매수)으로 최대주주가 주식회사 카일앤파트너스에서 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자(합)로 변경되었습니다.
| 주주명 | 변경 전 | 변경 후 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 지분율(%) | 주식수(주) | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자(합) | - | - | 2,771,871 | 6.00 |
| (주)카일앤파트너스 | 4,925,971 | 10.67 | 2,154,100 | 4.67 |
&cr(2) 종속기업 현 황
| 회사명 | 지분율(%) | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 합자회사 | 96.9 | 96.9 |
| 주식회사 에스티피아이앤씨 | 100.0 | 80.6 |
&cr (3) 종속기업 요약 재무상태&cr&cr① 당분기
(단위 : 천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자(자) | 7,608,551 | 4,250 | - | (10,745) |
| (주)에스티피아이앤씨 | 997,799 | 3,064,066 | 5,960,291 | (875,884) |
상기 종속기업의 매출액 및 순손익은 연결 실체의 취득 이후 경영성과만을 표시하였습니다.
② 전분기
(단위 : 천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자(자) | 10,152,850 | 19,496 | - | 87,273 |
| (주)에스티피아이앤씨 | 4,917,392 | 3,623,862 | 2,313,506 | 451,093 |
상기 종속기업의 매출액 및 순손익은 연결 실체의 취득 이후 경영성과만을 표시하였습니다.
&cr(4) 연결대상범위의 변동&cr
당분기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
&cr1) 당분기 중 신규로 연결에 포함되거나, 연결에서 제외된 기업은 없습니다.&cr&cr2) 전기 중 신규로 연결에 포함된 기업
| 기업명 | 사 유 |
|---|---|
| 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자(합) | 전기 설립시 신규 출자했습니다. |
| (주)에스티피아이앤씨 | 전기에 100% 구주매입을 통해 종속기업으로 편입됐습니다. |
3) 전기 중 연결에서 제외된 기업
| 기업명 | 사 유 |
|---|---|
| 주식회사 엑스블록시스템즈(구, 주식회사 써트온) | 전기중 제3자 유상증자가 이루어져 지배력을 상실하여 관계기업투자로 대체되었습니다. |
2. 중요한 회계정책
다음은 분기연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr
2.1 분기연결재무제표의 작성 기준&cr&cr연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr&cr연결회사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.&cr
2.2 회계정책과 공시의 변경&cr&cr분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr&cr1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr연결회사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr&cr연결회사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 따라 비교 표시된 연결재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2019년 1월 1일에이익잉여금으로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 14에서 설명하고 있습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr
확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정으로 인하여 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.2.1 법인세비용&cr&cr중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
&cr 3. 중요한 회계추정 및 가정&cr&cr연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. &cr&cr분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr &cr 4. 재무위험관리 &cr&cr (1) 재무위험관리요소 &cr연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
1) 시장위험 &cr&cr ① 이자율 위험 &cr이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 대비 변동금리부 예금이 많아 이자율 상승 시 순이자비용이 감소합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위 : 천원)
| 이자율 변동 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승 시 | (62,324) | (49,278) | (62,324) | (28,798) |
| 1% 하락 시 | 62,324 | 49,278 | 62,324 | 28,798 |
2) 신용위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
① 위험관리
연결회사는 신용위험을 연결회사 관점에서 관리합니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
연결회사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
연결회사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
② 신용보강
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
③ 금융자산의 손상
연결회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 용역 제공에 따른 계약자산
· 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 매출채권과 계약자산
연결회사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실율은 2018년 12월 31일 및 2018년 1월 1일 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 연결회사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률이 가장 목적적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에 근거하여 조정합니다.
기초와 기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 정상 | 30일 초과 &cr 연체 | 60일 초과 &cr 연체 | 120일 초과&cr 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | |||||
| 기대 손실률 | - | - | - | 100.00% | 78.67% |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 443,531 | - | - | 1,636,074 | 2,079,605 |
| 총 장부금액 - 계약자산 | - | - | - | - | - |
| 손실충당금 | - | - | - | 1,636,074 | 1,636,074 |
| 전기말 | |||||
| 기대 손실률 | - | - | - | 100.00% | 54.45% |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 1,325,464 | - | - | 1,584,703 | 2,910,167 |
| 총 장부금액 - 계약자산 | - | - | - | - | - |
| 손실충당금 | - | - | - | 1,584,703 | 1,584,703 |
당분기와 전분기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구분 | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | 1,584,703 | 721,410 |
| 종속기업의 취득 | - | - | - | - |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | - | - | 103,780 | - |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | - | - | (52,409) | - |
| 기말 | - | - | 1,636,074 | 721,410 |
매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 연결회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산
&cr상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 미수수익이 포함됩니다.
상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기말 최초적용일 손실충당금 | 10,818,086 | 2,168,331 | 686,531 | 13,672,948 |
| 당분기 손익에 인식된 손실충당금의 증가 | 423,370 | - | - | 423,370 |
| 환입된 미사용 금액 | (56,000) | - | - | (56,000) |
| 당반기말 손실충당금 | 11,185,456 | 2,168,331 | 686,531 | 14,040,318 |
연결회사는 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
&cr(다) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 국공채, 회사채를 포함합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금은 당기손익에 인식되고 공정가치평가손실로 기타포괄손익에 인식되었을 금액을 감소시킵니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| 전기말 최초적용일 손실충당금 | 1,800,000 |
| 당분기 중 ‘기타비용’으로 손익에 인식된 손실충당금의 증가 | - |
| 당분기말 손실충당금 | 1,800,000 |
(주1) 기준서 제1109호의 도입에 따라 기대신용손실 모형을 적용한 조정금액이 경미합니다.
&cr④ 대손상각비
당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 계약자산 | - | - |
| - 개별평가 대상 채무상품 (전기) | - | - |
| - 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동 | 103,157 | - |
| 기타 금융자산 | 423,370 | - |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - |
| 대손상각비 환입 | (108,409) | - |
| 대손상각비 합계 | 418,118 | - |
위의 대손상각비 환입 중 52백만원 (전분 기: 해당없음)은 고객과의 계약에서 생기는채권과 관련된 금액입니다.
⑤ 당기손익-공정가치 측정 금융자산
연결회사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기 현재 연결회사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. (당분기: 17,581백만원 , 전분기: 12,724백만원)&cr
3) 유동성 위험 &cr 연결회사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결의 자금조달 계획, 약정 준수,연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
연결회사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생금융부채 | 5,481,658 | - | - | - | - | - |
| 비파생금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 213,124 | 213,124 | 213,124 | - | - | - |
| 기타채무 | 1,033,725 | 1,033,725 | 1,033,725 | - | - | - |
| 단기차입금 | 5,600,000 | 6,053,000 | 1,225,625 | 4,827,375 | - | - |
| 장기기타채무 | 6,744,694 | 6,744,694 | - | - | 6,744,694 | - |
| 장기차입금(유동성포함) | 632,451 | 655,279 | 467,974 | 74,309 | 112,996 | - |
| 전환사채(유동성포함) | 18,378,868 | 23,498,917 | 25,352,622 | - | - | |
| 비파생금융부채 소계 | 32,602,862 | 38,198,739 | 28,293,070 | 20,165,580 | 6,897,824 | |
| 합 계 | 38,084,520 | 38,198,739 | 28,293,070 | 20,165,580 | 6,897,824 |
(단위 : 천원)
| 전기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생금융부채 | 8,504,903 | - | - | - | - | - |
| 비파생금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 138,885 | 138,885 | 138,885 | - | - | - |
| 기타채무 | 664,106 | 664,106 | 664,106 | - | - | - |
| 단기차입금 | - | - | - | - | - | - |
| 장기기타채무 | 6,617,185 | 6,617,185 | - | - | 6,617,185 | - |
| 장기차입금(유동성포함) | 2,879,771 | 2,979,284 | 739,373 | 1,353,650 | 886,261 | - |
| 전환사채(유동성포함) | 23,873,360 | 33,730,000 | 10,905,000 | 22,825,000 | - | - |
| 비파생금융부채 소계 | 34,173,307 | 44,129,460 | 12,447,364 | 24,178,650 | 7,503,446 | |
| 합 계 | 42,678,210 | 44,129,460 | 12,447,364 | 24,178,650 | 7,503,446 |
매매목적 파생금융부채는 계약상 만기가 파생상품의 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이지 않기 때문에 만기분석 현금흐름에서 제외하였습니다. 이러한 파생상품 계약은 만기보다는 순공정가치 기준으로 관리됩니다. 파생상품부채는 연결회사의 전환사채에 대한 전환권으로 구성되어 있습니다.
(2) 자본위험관리 &cr연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(연결재무상태표의장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산등을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
당반기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(차입금 등) | 24,611,319 | 26,753,131 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | (637,060) | (26,490,283) |
| 금융기관예치금 | (465,322) | (465,322) |
| 순부채 | 23,508,937 | (202,474) |
| 자본총계 | 24,753,050 | 31,210,022 |
| 부채총계 | 38,994,841 | 45,262,632 |
| 부채비율 | 157.54% | 145.03% |
5. 금융상품 공정가치 &cr&cr (1) 금융상품 종류별 공정가치와 장부금액 &cr
연결회사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 공정가치-&cr위험회피수단 | 당기손익-&cr공정가치측정 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정-&cr지분상품 | 상각후&cr원가 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||
| 장기금융자산 | - | 10,126,960 | 155,792 | - |
| 소계 | - | 10,126,960 | 155,792 | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | - | 637,060 |
| 금융기관예치금 | - | - | - | 465,322 |
| 매출채권 | - | - | - | 443,531 |
| 기타채권 | - | - | - | 17,581,769 |
| 장기기타채권 | - | - | - | 279,347 |
| 소계 | - | - | - | 19,407,029 |
| 금융자산 합계 | - | 10,126,960 | 155,792 | 19,407,029 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채: | ||||
| 파생상품부채(기타채무) | - | 5,481,658 | - | - |
| 소계 | - | 5,481,658 | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||
| 매입채무 | - | - | - | 213,124 |
| 기타채무(장기포함) | - | - | - | 7,615,180 |
| 단기차입금 | - | - | - | 5,600,000 |
| 장기차입금(유동성포함) | - | - | - | 19,011,320 |
| 금융리스부채 | - | - | - | 163,239 |
| 소계 | - | - | - | 32,602,863 |
| 금융부채 합계 | - | 5,481,658 | - | 32,602,863 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 공정가치-&cr위험회피수단 | 당기손익-&cr공정가치측정 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정-&cr지분상품 | 상각후&cr원가 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||
| 장기금융자산 | - | 3,500,000 | 255,792 | - |
| 소계 | - | 3,500,000 | 255,792 | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | - | 26,490,283 |
| 금융기관예치금 | - | - | - | 465,322 |
| 매출채권 | - | - | - | 1,325,464 |
| 기타채권 | - | - | - | 6,608,931 |
| 장기기타채권 | - | - | - | 622,893 |
| 소계 | - | - | - | 35,512,893 |
| 금융자산 합계 | - | 3,500,000 | 255,792 | 35,512,893 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채: | ||||
| 파생상품부채(기타채무) | - | 8,504,903 | - | - |
| 소계 | - | 8,504,903 | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||
| 매입채무 | - | - | - | 138,885 |
| 기타채무(장기포함) | - | - | - | 7,281,291 |
| 장기차입금(유동성포함) | - | - | - | 26,753,131 |
| 금융리스부채 | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | 34,173,307 |
| 금융부채 합계 | - | 8,504,903 | - | 34,173,307 |
(2) 금융상품 공정가치 서열 체계 &cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)
&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 10,282,751 | 10,282,751 |
| 파생상품부채(기타채무) | - | 5,481,658 | - | 5,481,658 |
(단위 : 천원)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 3,755,792 | 3,755,792 |
| 파생상품부채(기타채무) | - | 8,504,903 | - | 8,504,903 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr
연결회사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말 에 인식합니다.
금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.
&cr1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역 &cr
당반기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr
2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역
(단위 : 천원)
| 당분기 | 기초금액 | 당기 손익 | 기타포괄손익 | 관계기업투자에서 재분류 | 매입 | 매도 | 발행 | 결제 | 수준 3에서/수준 3으로 이동 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||||||
| 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산(장기금융자산) | 3,755,792 | 126,959 | - | - | 11,900,000 | (5,500,000) | - | - | - | 10,282,751 |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 기초금액 | 당기 손익 | 기타포괄손익 | 관계기업투자에서 재분류 | 매입 | 매도 | 발행 | 결제 | 수준 3에서/수준 3으로 이동 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||||||
| 매도가능금융자산 | 2,622,014 | 1,800,000 | (1,759,460) | 100,000 | 10,000,000 | (4,705,000) | - | - | - | 8,057,554 |
(4) 가치평가기법 및 투입 변수&cr연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입 변수 | 수준3 투입&cr변수 범위&cr (가중평균) |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채 | 5,481,658 | 2 | 옵션모델 | 주가변동성 | 24.20% |
| 발행시 주가 | 기준일 종가 | ||||
| 발행회사 신용위험 | 13회차 : 15.38%&cr16회차 : 15.78%&cr17회차 : 16.94%&cr18회차 : 18.51%&cr19회차 : 18.37% | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 10,126,960 | 3 | 현재가치기법 | 신용위험이 &cr반영된 할인율 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 155,792 | 3 | 취득대체법 | 피투자회사 재투자가격 | - |
&cr (5) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 &cr 공정가치 측정 담당자는 회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와협의합니다.
6. 범주별 금융상품 &cr
(1) 금융상품 범주별 장부금액
(단위 : 천원)
| 당분기말&cr재무상태표 상 자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 637,060 | - | - | 637,060 |
| 금융기관예치금 | 465,322 | - | - | 465,322 |
| 매출채권 | 443,531 | - | - | 443,531 |
| 기타채권 | 17,581,769 | - | - | 17,581,769 |
| 장기금융자산 | - | 155,792 | 10,126,960 | 10,282,752 |
| 장기기타채권 | 279,348 | - | - | 279,348 |
| 합계 | 19,407,030 | 155,792 | 10,126,960 | 29,689,782 |
(단위 : 천원)
| 당분기말&cr재무상태표 상 부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치 &cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 213,124 | - | 213,124 |
| 기타채무 | 1,033,725 | 5,481,658 | 6,515,383 |
| 단기차입금 | 5,600,000 | - | 5,600,000 |
| 유동성장기차입금 | 18,883,675 | 18,883,675 | |
| 장기차입금 | 127,644 | 127,644 | |
| 장기기타채무 | 6,744,694 | - | 6,744,694 |
| 합계 | 32,602,862 | 5,481,658 | 38,084,520 |
② 전기말
(단위 : 천원)
| 전기말&cr재무상태표 상 자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 26,490,283 | - | - | 26,490,283 |
| 금융기관예치금 | 465,322 | - | - | 465,322 |
| 매출채권 | 1,325,464 | - | - | 1,325,464 |
| 기타채권 | 6,608,931 | - | - | 6,608,931 |
| 장기금융자산 | - | 255,792 | 3,500,000 | 3,755,792 |
| 장기기타채권 | 622,893 | - | - | 622,893 |
| 합계 | 35,512,893 | 255,792 | 3,500,000 | 39,268,685 |
(단위 : 천원)
| 전기말&cr재무상태표 상 부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치&cr측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 138,885 | 138,885 | |
| 기타채무 | 664,106 | 8,504,903 | 9,169,009 |
| 단기차입금 | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 26,264,377 | 26,264,377 | |
| 장기차입금 | 488,754 | 488,754 | |
| 장기기타채무 | 6,617,185 | 6,617,185 | |
| 합계 | 34,173,307 | 8,504,903 | 42,678,210 |
(2) 금융상품 범주별 순손익
(단위 : 천원)
| 당분기 | 손익 | 기타포괄손익 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익&cr(비용) | 배당금&cr수익 | 평가손익 | 손상차손 | 처분손익 | 금융보증&cr손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | |||||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 225,442 | 500 | - | - | - | - | |
| 기타포괄손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | - | - | - | - | 600,000 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr 금융자산 | - | - | 126,960 | - | - | - | |
| 금융부채: | |||||||
| 상각후 원가 측정 금융부채 | (3,259,809) | - | - | - | 153,563 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr 금융부채 | - | - | 913,790 | - | - | - | |
| 합계 | (3,034,367) | 500 | 1,040,750 | - | 753,563 | - |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 손익 | 기타포괄손익 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익&cr(비용) | 배당금&cr수익 | 평가손익 | 손상차손 | 처분손익 | 금융보증&cr손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | |||||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 903,027 | - | - | - | 45,000 | - | |
| 기타포괄손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | - | - | - | - | - | - | (1,800,000) |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr 금융자산 | - | - | - | - | - | - | |
| 금융부채: | |||||||
| 상각후 원가 측정 금융부채 | (1,712,874) | - | - | - | 86,125 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr 금융부채 | - | - | 1,075,101 | - | - | - | |
| 합계 | (809,847) | - | 1,075,101 | - | 131,125 | - | (1,800,000) |
7. 현금및현금성자산 &cr&cr당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 1,057 | 2,074 |
| 보통예금 | 637,606 | 26,670,736 |
| 정부보조금 | (1,603) | (182,527) |
| 합 계 | 637,060 | 26,490,283 |
상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 아니하므로 장부금액으로 계상하였습니다.
8. 사용이 제한된 예금&cr
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 제 한 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 금융기관예치금 | 서울&cr보증보험 | 465,322 | 465,322 | 계약이행 보증서 발급을 위한&cr정기예금 담보제공 |
9. 매출채권 및 기타채권 &cr
주석 2에서 설명한 바와 같이 전기초부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다.
(1) 매출채권 및 손실충당금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 2,079,605 | 2,910,167 |
| 손실충당금 | (1,636,074) | (1,584,703) |
| 매출채권(순액) | 443,531 | 1,325,464 |
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30 일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.
연결회사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.
(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 16,563,937 | - | 16,563,937 | 16,999,937 | - | 16,999,937 |
| 미수금 | 14,360,978 | - | 14,360,978 | 2,584,158 | - | 2,584,158 |
| 미수수익 | 697,173 | - | 697,173 | 697,783 | - | 697,783 |
| 보증금 | - | 313,047 | 313,047 | - | 1,243,755 | 1,243,755 |
| 장기대여금 | - | 620,862 | 620,862 | - | - | - |
| 총 장부금액 | 31,622,088 | 933,909 | 32,555,997 | 20,281,878 | 1,243,755 | 21,525,633 |
| 차감: 손실충당금 | (14,040,318) | (620,862) | (14,661,180) | (13,672,947) | (620,862) | (14,293,809) |
| 차감: 현재가치할인차금 | - | (33,700) | (33,700) | - | - | - |
| 상각후원가 | 17,581,770 | 279,347 | 17,861,117 | 6,608,931 | 622,893 | 7,231,824 |
&cr 10. 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산및 매도가능금융자산 &cr
(1) 당분기말 현재 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-지분상품(주1) | ||||
| 비상장주식 | - | 155,792 | - | 255,792 |
| 당기손익-채무상품 | ||||
| 회사채 | - | 10,126,959 | - | 3,500,000 |
| 합 계 | - | 12,282,751 | - | 3,755,792 |
(주1) 연결회사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.
당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에서 발생한 손상차손은 없습니다. 금융자산에 대한 손상검사 목적상 손실충당금은 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정하였으며, 손실충당금은 평가손익누계액에서 가감하고 있습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 3,755,792 | 2,622,014 |
| 취득 | 11,900,000 | 10,000,000 |
| 처분 | (5,500,000) | (4,705,000) |
| 계정대체 | - | 100,000 |
| 평가손익 | 126,960 | 40,540 |
| 기말장부금액 | 10,282,752 | 8,057,554 |
11. 관계기업&cr&cr(1) 관계기업 투자
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 지분율(%) | 금액 | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식회사 엑스블록시스템즈(구, 주식회사 써트온) | - | 40.0 | - | 40.0 |
| 주식회사 디아젠 | 9,834,029 | 39.6 | 10,621,175 | 39.6 |
| 합계 | 9,834,029 | - | 10,621,175 | - |
연결회사는 전기말 관계기업인 주식회사 엑스블록스시템즈에 1,800백만원을 대여하고 있으며 주식회사 엑스블록시스템즈의 완전자본잠식으로 인하여 지분투자액 3,443백만원, 대여금 1,800백만원에 대하여 전액 손상처리 하였습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업에 대한 지분법 평가 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당기초 | 취득 | 지분법손익 | 분할 | 처분 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)디아젠 | 10,621,175 | - | (787,146) | - | - | 9,834,029 |
| (주)세화아이엠씨(주1) | 1,509,459 | - | - | - | - | 1,509,459 |
(주1) 종속기업의 관계기업입니다.&cr
(단위: 천원)
| 회사명 | 전기초 | 취득 | 지분법손익 | 분할 | 처분 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)써트온 | - | 4,000,000 | (359,560) | (3,640,440) | - | - |
| (주)엑스블록시스템즈 | - | - | (734,409) | 3,133,345 | - | 2,398,936 |
| (주)코인링크(주1) | (10,960) | 507,095 | (496,135) | - | ||
| (주)세화아이엠씨(주2) | - | 4,000,000 | 40,540 | - | - | 4,040,539 |
(주1) 전분기중 지분율이 20%미만으로 변경되어 매도가능증권으로 대체되었습니다.&cr(주2) 종속기업의 관계기업입니다.
&cr(3) 주요 관계기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.&cr
① 당분기
(단위: 천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)엑스블록시스템즈 | 6,124,214 | 11,212,901 | 7,180 | (1,037,752) |
| (주)디아젠 | 7,189,332 | 466,501 | 5,702 | (1,336,568) |
② 전분기
(단위: 천원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| (주)엑스블록시스템즈 | 12,085,211 | 9,592,969 | 1,862,447 | (2,283,179) |
| (주)디아젠 | 7,908,360 | 536,551 | - | - |
&cr(4) 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.&cr&cr① 당분기
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기말 순자산 (a) | 연결회사 지분율 (b) |
순자산지분금액 (a×b) |
영업권 | 내부거래 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)엑스블록시스템즈 | (5,088,686) | 40.0% | - | 386,260 | - | - |
| (주)디아젠 | 6,053,113 | 39.6% | 2,400,059 | 3,831,678 | - | 9,834,030 |
② 전분기
(단위: 천원)
| 회사명 | 전분기말순자산 (a) |
연결회사지분율 (b) |
순자산지분금액 (a×b) |
영업권 | 내부거래 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)엑스블록시스템즈 | 2,492,242 | 40.0% | 996,897 | 386,260 | - | 2,398,936 |
&cr (5) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 없습니다
12. 투자부동산&cr&cr(1) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | 3,946,935 | 9,687,685 | 13,634,620 |
| 유형자산에서 대체 | - | - | - |
| 기말금액 | 3,946,935 | 9,687,685 | 13,634,620 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||
| 기초금액 | (729,571) | (3,067,049) | (3,796,620) |
| 유형자산에서 대체 상각누계액 | - | - | - |
| 평가충당금 | - | - | - |
| 기말금액 | (729,571) | (3,067,049) | (3,796,620) |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | 3,217,364 | 6,620,636 | 9,838,000 |
| 기말금액 | 3,217,364 | 6,620,636 | 9,838,000 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | 2,379,723 | 7,966,897 | 10,346,620 |
| 유형자산에서 대체 | 1,550,999 | 1,720,955 | 3,271,954 |
| 기말금액 | 3,930,722 | 9,687,852 | 13,618,574 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||
| 기초금액 | (729,571) | (3,067,049) | (3,796,620) |
| 유형자산에서 대체 상각누계액 | - | - | - |
| 평가충당금 | - | - | - |
| 기말금액 | (729,571) | (3,067,049) | (3,796,620) |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | 1,650,152 | 4,899,848 | 6,550,000 |
| 기말금액 | 3,201,151 | 6,620,803 | 9,821,954 |
(2) 투자부동산 중 당분기말 현재 장부가 6,550백만원(전기말 6,550백만원)은 임대보증금과 관련하여 신탁기관에 담보제공되어 있습니다.&cr&cr(3) 투자부동산과 관련하여 발생한 임대수익은 당분기 104백만원(전분기 86백만원)이며 관련 임대보증금은 당분기말 6,660백만원(전기말 6,550백만원)입니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 9,838백만원(전기말: 9,838백만원)이며,공정가치 평가는 독립된 평가인에 의해 수행됩니다. &cr
(5) 운용리스 제공 내역 &cr연결회사는 보유 중인 투자부동산에 대하여 임대계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 상기 투자부동산에 대한 임대계약으로 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 임대료 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 |
|---|---|
| 1년 이내 | 131,800 |
| 1년 초과 5년 이내 | 213,051 |
| 5년 초과 | - |
| 합계 | 344,851 |
13. 유형자산&cr&cr (1) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 토 지 | 건 물 | 시설장치 | 차량운반구 | 비 품 | 연구용기구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||
| 기초금액 | 1,702,134 | 5,698,451 | 1,079,221 | 22,118 | 1,640,223 | 1,144,030 | 11,286,177 |
| 투자부동산 대체 | - | - | - | - | - | - | - |
| 취득 | - | - | - | - | 15,551 | - | 15,551 |
| 처분 | - | - | - | - | (9,364) | - | (9,364) |
| 기말금액 | 1,702,134 | 5,698,451 | 1,079,221 | 22,118 | 1,646,410 | 1,144,030 | 11,292,364 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||
| 기초금액 | - | (769,292) | (455,519) | (6,305) | (1,035,325) | (1,105,820) | (3,372,261) |
| 감가상각비 | - | (85,476) | (159,835) | (3,317) | (127,376) | (15,462) | (391,466) |
| 투자부동산 대체 | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | 2,584 | - | 2,584 |
| 기말금액 | - | (854,768) | (615,354) | (9,622) | (1,160,117) | (1,121,282) | (3,761,143) |
| 정부보조금: | |||||||
| 기초금액 | - | - | - | - | - | (36,211) | (36,211) |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | - | - | - | - | 14,042 | 14,042 |
| 기말금액 | - | - | - | - | - | (22,169) | (22,169) |
| 장부금액: | |||||||
| 기초금액 | 1,702,134 | 4,929,159 | 623,702 | 15,813 | 604,898 | 1,999 | 7,877,705 |
| 기말금액 | 1,702,134 | 4,843,683 | 463,867 | 12,496 | 486,293 | 579 | 7,509,052 |
당분기말 현재 회사의 토지와 건물은 장단기 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16참조).
(단위: 천원)
| 전분기 | 토 지 | 건 물 | 시설장치 | 차량운반구 | 비 품 | 연구용기구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||
| 기초금액 | 1,702,134 | 5,698,451 | 465,940 | 22,540 | 982,080 | 1,133,726 | 10,004,871 |
| 투자부동산 대체 | - | - | - | - | - | - | - |
| 취득 | - | - | - | 16,298 | 64,419 | 4,278 | 84,995 |
| 처분 | - | - | - | (16,720) | - | - | (16,720) |
| 기말금액 | 1,702,134 | 5,698,451 | 465,940 | 22,118 | 1,046,499 | 1,138,004 | 10,073,146 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||
| 기초금액 | - | (655,322) | (355,379) | (20,502) | (957,779) | (1,079,506) | (3,068,488) |
| 감가상각비 | - | (85,478) | (49,922) | (1,416) | (56,447) | (20,189) | (213,452) |
| 투자부동산 대체 | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | 16,719 | - | - | 16,719 |
| 기말금액 | - | (740,800) | (405,301) | (5,199) | (1,014,226) | (1,099,695) | (3,265,221) |
| 정부보조금: | |||||||
| 기초금액 | - | - | - | - | - | (50,958) | (50,958) |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | (3,829) | (3,829) |
| 상각 | - | - | - | - | - | 18,421 | 18,421 |
| 기말금액 | - | - | - | - | - | (36,366) | (36,366) |
| 장부금액: | |||||||
| 기초금액 | 1,702,134 | 5,043,128 | 110,561 | 2,038 | 24,301 | 3,262 | 6,885,424 |
| 기말금액 | 1,702,134 | 4,957,651 | 60,639 | 16,919 | 32,273 | 1,943 | 6,771,559 |
전분기말 현재 회사의 토지와 건물은 장단기 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16참조)
14. 사용권자산 및 리스부채&cr
(1) 연결회사는 자동차 판매 등 영업활동을 위하여, 영업장 및 사무실의 운영 등을 목적으로 건물 등의 부동산을 리스하고 있으며, 임원 사용 등 비영업활동을 위하여 차량 등을 리스하고 있습니다. 당분기말 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당 분 기 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 59,783 | 304,752 | 364,535 |
| 증가 | 151,028 | - | 151,028 |
| 감소 | - | (181,356) | (181,356) |
| 상각 | (79,006) | (62,706) | (141,712) |
| 기말금액 | 131,805 | 60,690 | 192,495 |
&cr(2) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당 분 기 | 기초금액 | 증가 | 중도해지 | 이자비용 | 상환 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 364,535 | 87,900 | (193,349) | 92,117 | (187,964) | 163,239 |
당분기말 현재 리스부채와 관련하여 은행 등으로부터 지급보증을 제공받은 사실은 없고, 상기 증가분은 당분기 일산지점 건물 추가 임차계약분(보증금 65백만원) 입니다.&cr&cr(3) 당분기와 전분기 중 면제규정이 적용되는 리스료 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기리스료 | 17,390 | 16,800 |
| 소액리스료 | 2,878 | 2,886 |
| 합계 | 20,268 | 19,686 |
임직원 사택(분당구 소재 2곳) 리스료는 단기, 정수기 및 복합기 리스료는 소액으로 분류하였습니다. 당분기 중 사택 1곳은 리스종료 되었습니다.
(4) 리스부채의 유동성 위험 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 1년이하 | 1년~5년이하 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 85,730 | 77,509 | - | 163,239 |
보고기간말 현재 연결회사의 금융부채별 상환계획(이자비용 포함)으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다.&cr&cr(5) 전대리스는 해당사항 없습니다.&cr&cr(6) 연결회사가 보유한 리스계약 중 연장선택권 및 종료선택권을 보유한 계약은 없습니다.&cr&cr(7) 연결회사가 보유한 리스계약은 전액 고정리스료로 구성되어 있으며, 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료는 없습니다.&cr&cr 15. 무형자산&cr
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원)
| 당분기 | 영업권 | 지적재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 기초금액 | 8,003,659 | 28,665 | 7,165,000 | 321,166 | 127,999 | 15,646,489 |
| 취득금액 | (179,712) | 358,604 | - | 31,818 | - | 210,710 |
| 기말금액 | 7,823,947 | 387,269 | 7,165,000 | 352,984 | 127,999 | 15,857,199 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||||
| 기초금액 | (3,719,709) | (28,665) | (7,165,000) | (318,930) | (99,500) | (11,331,804) |
| 무형자산상각비 | - | (95,627) | - | (4,721) | - | (100,348) |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | (3,719,709) | (124,292) | (7,165,000) | (323,651) | (99,500) | (11,432,152) |
| 장부금액: | ||||||
| 기초금액 | 4,283,950 | - | - | 2,236 | 28,499 | 4,314,685 |
| 기말금액 | 4,104,238 | 262,977 | - | 29,333 | 28,499 | 4,425,047 |
(단위:천원)
| 전분기 | 영업권 | 지적재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 기초금액 | 3,719,709 | 28,665 | 7,165,000 | 321,166 | 127,999 | 11,362,539 |
| 취득금액 | 1,657,563 | - | 67,218 | 700 | - | 1,725,481 |
| 기말금액 | 5,377,272 | 28,665 | 7,232,218 | 321,866 | 127,999 | 13,088,020 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||||
| 기초금액 | (3,719,709) | (28,665) | (7,135,000) | (312,095) | (99,500) | (11,294,969) |
| 무형자산상각비 | - | - | - | (5,210) | - | (5,210) |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | (3,719,709) | (28,665) | (7,135,000) | (317,305) | (99,500) | (11,300,179) |
| 장부금액: | ||||||
| 기초금액 | - | - | 30,000 | 9,071 | 28,499 | 67,571 |
| 기말금액 | 1,657,563 | - | 97,218 | 4,561 | 28,499 | 1,787,841 |
&cr (2) 영업권 손상평가&cr&cr전전기 중 영업권 손상검사를 위하여 배분된 현금창출단위는 시스템 사업부입니다.&cr&cr 현금창출단위의 회수가능액은 경영진이 승인한 향후 5년간의 재무예산에 근거하여 추정한 현금흐름에 연 10.51%의 할인율을 적용하여 계산한 사용가치로 측정하고 있습니다. 재무예산기간동안 각 현금창출단위에서 발생할 것으로 예상되는 현금흐름은해당기간동안 동일한 예상매출총이익률과 운영경비 변동률에 근거하여 추정하고 있습니다. 5년을 초과하는 기간에 발생할 것으로 예상되는 현금흐름에 대한 성장률은 0%로 정하여 추정하고 있습니다. 경영진은 회수가능액을 추정하기 위하여 사용된 주요 가정에서 합리적으로 발생가능한 변동으로 인하여 현금창출단위의 총 장부금액이 총 회수가능액을 초과하는 것으로 판단하여 영업권에 대해 전전기에 591,236천원 전액을 손상처리 하였습니다. &cr&cr (3) 무형자산상각비는 전액 포괄손익계산서상 관리비에 포함됐습니다. 연결회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 당분기 2백만원(전분기: 42백만원)입니다.
16. 담보제공자산 등&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의내역은 다음과 같습니다. &cr
① 당분기말
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 채무종류 | 채무금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 6,545,816 | 5,850,000 | 일반자금대출 | 4,500,000 | 상상인저축은행 |
| 1,950,000 | 유동성장기차입금(18회차전환사채) | 2,500,000 | (주)에스플러스인베스트먼트 | ||
| 투자부동산 | 6,550,000 | 6,550,000 | 임대보증금 | 6,550,000 | 무궁화신탁 |
| (주)디아젠 주식 | 11,000,000 | 2,701,985 | 단기차입금 | 1,100,000 | (주)디아젠 |
| 3,749,999 | 유동성장기차입금(18회차전환사채) | 2,500,000 | (주)에스플러스인베스트먼트 | ||
| 3,749,999 | 유동성장기차입금(18회차전환사채) | 2,500,000 | (주)흥창 | ||
| 기타채권((주)비엔엠홀딩스 주식취득 계약금에 대한 반환청구권) | 12,000,000 | 12,000,000 | 유동성장기차입금(18회차 전환사채) | 12,000,000 | (주)비크라트레이딩 |
&cr 당분기말 현재 연결회사의 금융기관예치금이 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험에 담보로 제공되어 있습니다(주석 8참조). &cr&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 채무종류 | 채무금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 6,631,294 | 4,400,000 | 시설자금대출 | 2,166,660 | 기업은행 |
| 일반자금대출(마이너스) | - | 기업은행(3억) | |||
| 투자부동산 | 6,550,000 | 6,550,000 | 임대보증금 | 6,550,000 | 무궁화신탁 |
전기말 현재 연결회사는 정보통신공제조합에 보증서 발급과 관련하여 연결회사의 약속어음 2매(666,767천원)가 담보로 제공되어 있으며, 연결회사의 금융기관예치금이 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험에 담보로 제공되어 있습니다(주석 8참조).
17. 매입채무 및 기타채무&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 213,124 | - | 138,885 | - |
| 미지급금 | 714,560 | - | 525,450 | - |
| 미지급비용 | 188,110 | - | 132,352 | - |
| 예수금 | 45,325 | - | 6,304 | - |
| 유동성리스부채 | 85,730 | - | - | - |
| 장기미지급금 | - | 7,185 | - | 7,185 |
| 임대보증금 | - | 6,660,000 | - | 6,610,000 |
| 비유동리스부채 | - | 77,508 | - | - |
| 복구충당부채 | - | 28,911 | - | - |
| 파생상품부채(*) | 5,481,658 | - | 8,504,903 | - |
| 합 계 | 6,728,507 | 6,773,604 | 9,307,894 | 6,617,185 |
(*) 연결회사가 발행한 전환사채의 전환권으로 파생상품에 해당하며 당기손익-공정가치로 측정합니다.
18. 차입금 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차 입 처 | 내 역 | 연이자율 | 당분기말 | 전기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 상상인저축은행(*1) | 일반자금대출 | 9.70% | 4,500,000 | - |
| (주)디아젠 | 단기차입금 | 6.00% | 1,100,000 | - | |
| 유동성장기차입금 | 전환사채 | 13회차 무기명식 이권부&cr 담보부 사모 | 4.00%&cr(표면이자율) | 2,346,206 | 2,104,159 |
| 16회차 무기명식 이권부&cr 담보부 사모 | 4.00%&cr(표면이자율) | - | 2,423,128 | ||
| 17회차 무기명식 이권부&cr 담보부 사모 | 6.00%&cr(표면이자율) | 3,027,054 | 3,847,792 | ||
| 18회차 무기명식 이권부&cr 담보부 사모 | 5.00%&cr(표면이자율) | 12,223,569 | 14,054,919 | ||
| 19회차 무기명식 이권부&cr 담보부 사모 | 5.00%&cr(표면이자율) | 782,039 | 1,443,363 | ||
| 기업은행 | 시설자금대출 | 3.74% | - | 1,805,550 | |
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 3.15% | 6,240 | 16,800 | |
| 7.25% | 100,000 | 100,000 | |||
| 6.99% | 100,000 | 100,000 | |||
| 9.50% | 42,000 | 42,000 | |||
| 4.03% | 249,900 | 300,000 | |||
| 국민은행 | 12.11% | 6,667 | 26,666 | ||
| 장기차입금 | 기업은행 | 시설자금대출 | 3.74% | - | 361,110 |
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 3.15% | 83,200 | 83,200 | |
| 국민은행 | 중소기업자금대출 | 12.11% | 44,444 | 44,444 | |
| 단기차입금 소계 | 5,600,000 | - | |||
| 유동성장기차입금 소계 | 18,883,675 | 26,264,377 | |||
| 장기차입금 소계 | 127,644 | 488,754 | |||
| 차입금 합계 | 24,611,319 | 26,753,131 |
(*1) 상상인저축은행 일반자금대출과 18회차 전환사채 관련하여 당사의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조)
&cr(2) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제13회 전환사채 발행가 | 2017.03.03 | 2020.03.03 | 4 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 파생상품평가부채(공정가치) | 357,425 | 315,145 | |||
| 제16회 전환사채 발행가 | 2017.06.16 | 2020.06.16 | 4 | - | 3,000,000 |
| 파생상품평가부채(공정가치) | - | 437,643 | |||
| 제17회 전환사채 발행가 | 2018.02.12 | 2021.02.12 | 6 | 3,600,000 | 5,000,000 |
| 파생상품평가부채(공정가치) | 680,713 | 917,355 | |||
| 제18회 전환사채 발행가 | 2018.12.12 | 2021.12.12 | 5 | 16,000,000 | 20,000,000 |
| 파생상품평가부채(공정가치) | 4,187,680 | 5,874,760 | |||
| 제19회 전환사채 발행가 | 2018.11.09 | 2021.11.09 | 5 | 1,000,000 | 2,000,000 |
| 파생상품평가부채(공정가치) | 255,840 | 960,000 | |||
| 파생상품금융부채 합계 | 5,481,658 | 8,504,903 |
&cr (3) 당분기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 13회차 전환사채 | 17회차 전환사채 | 18회차 전환사채 | 19회차 전환사채 |
|---|---|---|---|---|
| 사채종류 | 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 |
| 사채발행방법 | 사모 | 사모 | 사모 | 사모 |
| 전환청구기간 | 2018.03.03~2020.02.03 | 2019.02.12~2021.01.12 | 2019.12.12~2021.11.12 | 2019.11.09~2021.10.09 |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | 주식회사 포스링크 &cr기명식 보통주 | 주식회사 포스링크 &cr기명식 보통주 | 주식회사 포스링크 &cr기명식 보통주 | 주식회사 포스링크 &cr기명식 보통주 |
| 전환가액(*1) | 전환비율 100% 주당&cr 1,519원 | 전환비율 100% 주당 1,660원 | 전환비율 100% 주당 1,660원 | 전환비율 100% 주당 1,460원 |
| 전환권미행사사채&cr상환방법 | 만기일에 원금의 100% &cr일시상환 | 만기일에 원금의 100% &cr일시상환 | 만기일에 원금의 100% &cr일시상환 | 만기일에 원금의 100% &cr일시상환 |
( *1) 상기 전환가액은 당분기말 현재 무상증자, 유상증자, 무상감자, 시가하락 및 희석내용이 반영된 가액입니다.
19. 퇴직급여 &cr&cr 연 결 회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 128,583 | 85,193 |
| 이자원가 | 5,777 | 5,611 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (1,404) | (2,604) |
| 합 계 | 132,956 | 88,200 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 확정급여부채의 변동: | ||
| 기초금액 | 261,131 | 149,513 |
| 손익계산서에 인식하는 총비용 | 132,956 | 88,200 |
| 재측정요소(법인세 차감전) | (359) | 2,035 |
| 사용자의 기여금 | - | - |
| 사업결합에의한효과 | - | - |
| 지급액 | (273,182) | (75,729) |
| 기말금액 | 120,546 | 164,019 |
| 재무상태표상 구성항목: | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 206,791 | 249,226 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (86,245) | (85,207) |
| 합 계 | 120,546 | 164,019 |
(3) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 346,599 | 280,815 |
| 당기근무원가 | 128,583 | 85,193 |
| 이자원가 | 5,777 | 5,611 |
| 재측정요소(법인세 차감전) | (1,093) | - |
| 사업결합에의한효과 | 106 | - |
| 지급액 | (273,181) | (122,393) |
| 기말금액 | 206,791 | 249,226 |
&cr(4) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 85,575 | 131,301 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 1,405 | 2,604 |
| 재측정요소(법인세 차감전) | (735) | (2,035) |
| 사용자의 기여금 | - | - |
| 지급액 | - | (46,663) |
| 기말금액 | 86,245 | 85,207 |
&cr(5) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사외적립자산 재측정요소 | 735 | 2,035 |
| 재무적 가정변동 : 경험적 조정 | (3,971) | - |
| 재무적 가정변동 : 기타 | 2,877 | - |
| 법인세 차감전 재측정요소 | (359) | 2,035 |
| 법인세효과 | - | - |
| 법인세 차감후 재측정요소 | (359) | 2,035 |
(6) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | 85,293 | 84,623 |
| 국민연금전환금 | 952 | 952 |
| 합 계 | 86,245 | 85,575 |
&cr(7) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 2.50% | 2.50% |
| 할인율 | 1.76%, 2.30% | 2.29%, 2.30% |
&cr(8) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 임금상승률의 변동: | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | 22,872 | (19,841) |
| 퇴직급여원가의 증가(감소) | 19,223 | (16,652) |
| 할인율의 변동: | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | (19,720) | 23,191 |
| 퇴직급여원가의 증가(감소) | (14,969) | 17,555 |
상기의 민감도 분석은 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치 및 당분기의 퇴직급여원가를 기준으로 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. &cr민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.
(9) 다음 연차 보고기간의 제도에 대한 예상기여금
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 |
|---|---|
| 당기근무원가 | 175,243 |
| 이자원가 | 7,819 |
| 사외적립자산의 예상이자 | (1,873) |
| 차기예상 퇴직급여비용 | 181,189 |
&cr(10) 확정급여채무의 만기구성에 대한 정보
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 1년미만 | 31,091 |
| 1년초과-2년 미만 | 44,392 |
| 2년초과-5년 미만 | 193,203 |
| 5년초과-10년 미만 | 415,351 |
| 10년 초과 | 2,325,793 |
확정급여채무의 가중평균만기는 10.31년, 11.11년입니다.&cr&cr 20. 정부보조금&cr&cr당분기와 전분기 중 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 218,738 | 136,759 |
| 당기 수령액 | 18,000 | 223,300 |
| 당기 지출액 | (198,923) | (140,850) |
| 비용상계 | (14,043) | (18,419) |
| 기말금액 | 23,772 | 200,790 |
21. 법인세 비용
&cr(1) 법인세 비용 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세비용 | - | - |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | - | - |
| 총법인세비용 | - | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용(이익) | - | - |
연결회사가 부담할 법인세의 법정세율은 약 22%(주민세 포함)이나 누적된 이월결손금과 세액공제 및 미래 과세소득의 불확실에 따른 이연법인세 자산 미인식으로 인하여 당분기 연결회사가 부담할 법인세비용은 없습니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세: | ||
| ―재측정요소 | - | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | - | - |
&cr재측정요소와 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다. &cr&cr(3) 연결회사의 각 회사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 각사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 연결재무상태표에 표시하였습니다.
(4) 당분 기 말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 당기법인세자산(미수법인세환급액)과 당기법인세부채(미지급법인세)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당 분 기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상계전 미수법인세환급액 | 42,659 | 104,106 |
| 상계전 미지급법인세 | - | - |
| 당기법인세자산 | 42,659 | 104,106 |
&cr(5) 연결회사는 상기 차감할 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 확실하지 않거나 이월결손금 및 세액공제 이월액이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높지 않을 것으로 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.&cr&cr(6) 보고기간말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 사유 |
|---|---|---|
| 일시적 차이 | - | 미래과세소득와 상계 |
| 미사용결손금(주1) | 29,163,204 | 미래과세소득의 불확실 |
&cr(주1) 미사용결손금의 만료 시기는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 결손금액 | 비고 |
|---|---|---|
| 2019 | 15,167,628 | - |
| 2020 | 4,279,122 | - |
| 2021 | 1,759,476 | - |
| 2022 | 2,883,798 | - |
| 2023 | 5,073,180 | - |
22. 자본금과 주식발행초과금
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 46,163,868주 | 46,163,868주 |
| 자본금 | 23,081,934천원 | 23,081,934천원 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 46,163,868 | 46,163,868 | 36,014,118 | 36,014,118 |
| 전환사채 전환청구 | - | - | 10,149,750 | 10,149,750 |
| 기말 발행주식수 | 46,163,868 | 46,163,868 | 46,163,868 | 46,163,868 |
&cr23. 자본잉여금과 기타자본항목&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금과 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 82,053,809 | 82,053,809 |
| 기타자본잉여금(주식선택권) | 349,152 | - |
| 지분법자본변동 | 200,000 | - |
| 자본잉여금 합계 | 82,602,961 | 82,053,809 |
| 자기주식처분손실 | (12,776,109) | (12,776,109) |
| 주식선택권 | - | 349,152 |
| 지분법자본변동 | - | 576,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (1,761,223) | (1,761,223) |
| 기타자본항목 합계 | (14,537,332) | (13,612,180) |
24. 주식기준보상 &cr&cr(1) 지배회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식&crㆍ 부여방법: 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부
ㆍ 가득조건 및 행사 가능 시점: 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능
&cr(2) 주식선택권의 수량은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주식매수선택권 수량(주) | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 340,000 | 340,000 |
| 소멸 | (340,000) | - |
| 기말 잔여주 | - | 340,000 |
(3) 지배회사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 브랙숄즈모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구분 | 2017년 |
|---|---|
| 부여된 선택권의 가중평균 공정가치 | 2,339 |
| 부여일의 주가 | 3,085 |
| 행사가격 | 3,075 |
| 주가변동성(주1) | 0.4981 |
| 배당수익률 | - |
| 기대만기(주2) | 3.5년 |
| 무위험수익률 | 1.71% |
(주1) 2017년 무상증자효과가 반영되었습니다.&cr(주2) 주가변동성은 지난 2년간 일별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준 편차입니다.
&cr(4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 당분기(없음), 전분기(148백만원)이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.&cr&cr 25. 결손금 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임의적립금 | 413 | 413 |
| 미처리결손금 | (66,630,423) | (60,591,683) |
| 합 계 | (66,630,010) | (60,591,270) |
(2) 당분기와 전분기 중 결손금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (60,591,270) | (41,627,129) |
| 당기순손실 | (6,056,997) | (3,605,021) |
| 재측정요소(법인세 차감후) | 359 | (2,035) |
| 연결조정 | 17,898 | - |
| 결손보전(회계정책변경) | - | 1,800,000 |
| 기말금액 | (66,630,010) | (43,434,185) |
2 6 . 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 &cr&cr (1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr&cr 1) 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 12,954,155 | 5,273,285 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 임차료 수익 | 104,400 | 86,209 |
| 총 수익 | 13,058,555 | 5,359,494 |
2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr
연결회사는 국내에 다음의 주요 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 재화의 판매 | 시스템용역 | 프랜차이즈용역 | 임차료수익 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부문 수익 | 6,958,755 | 35,109 | 5,960,291 | 104,400 | 13,058,555 |
| 외부고객으로부터 수익 | 6,958,755 | 35,109 | 5,960,291 | 104,400 | 13,058,555 |
| 수익인식 시점: | |||||
| 한 시점에 인식 | 6,958,755 | - | 5,960,291 | - | 12,919,046 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 35,109 | - | 104,400 | 139,509 |
외부고객으로부터의 수익은 부동산, 중고 차량, 전자제품 판매 및 식료품 제조판매에서 생깁니다. 또한, 프렌차이즈 용역에서 생기는 수익은 연결회사의 자체 브랜드와 관련됩니다. 연결회사의 외부고객은 전부 국내에 소재하고 있습니다.
&cr(2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 &cr &cr 1) 연결회사가 인식하고 있는 계약자산 과 계약부채는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시스템 용역에 대한 계약자산 | - | - |
| 자산으로 인식한 계약이행원가 | - | - |
| 계약자산 합계 | - | - |
| 환불부채 - 재화의 판매 | - | 1,417,315 |
| 계약부채 - 시스템용역 | - | - |
| 계약부채 - 프랜차이즈용역 | 196,924 | - |
| 계약부채 합계 | 196,924 | 1,417,315 |
2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동
가격이 확정된 계약으로서 대가를 받기 이전에 용역을 제공하는 시스템 용역 계약과 관련하여 당분기말 현재 계약자산과 계약부채는 없습니다.&cr&cr 3) 계약부채와 관련하여 인식한 수익&cr당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 없습니다.
4) 장기 시스템용역 계약 미이행 부분
가격이 확정된 장기 시스템용역 계약에서 이행되지 않은 수행의무는 없습니다.
&cr(3) 장기 시스템 용역 계약현황&cr1) 당분기와 전기 중 수주한 계약 등의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초계약잔액 | - | 799,520 |
| 신규계약액 | 35,109 | 115,499 |
| 수익인식액 | (35,109) | (915,019) |
| 기말계약잔액 | - | - |
&cr2) 당분기말과 전기말 현재 진행중인 공사(당기완료공사 포함)와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 누적공사원가 | 11,734,637 | 11,553,597 |
| 누적손익 | 2,312,073 | 2,458,005 |
| 계약자산 | - | - |
| 계약부채 | - | - |
&cr3) 당분기 중 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 공사계약은 없습니다.
27. 매출원가&cr&cr (1) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 6,499,596 | 2,132,580 |
| 용역매출원가 | 5,106,076 | 1,892,453 |
| 합 계 | 11,605,672 | 4,025,033 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 상품의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,010,225 | 8,923,066 |
| 매입 | 9,573,783 | 3,367,401 |
| 사업결합 | - | 82,974 |
| 타계정대체 | (4,968,547) | (3,383,289) |
| 상품매출원가 | (6,499,595) | (2,132,580) |
| 기말 | 115,866 | 6,857,572 |
28. 판매비와 관리비&cr&cr 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,067,220 | 933,364 |
| 잡급 | 94,632 | 8,766 |
| 퇴직급여 | 121,964 | 72,594 |
| 복리후생비 | 184,402 | 179,782 |
| 여비교통비 | 16,929 | 84,683 |
| 세금과공과 | 137,023 | 136,284 |
| 감가상각비 | 517,717 | 147,377 |
| 무형자산상각비 | 58,512 | 10,614 |
| 접대비 | 76,838 | 168,994 |
| 통신비 | 16,796 | 11,013 |
| 수도광열비 | 11,737 | 6,144 |
| 보험료 | 25,788 | 27,918 |
| 지급수수료 | 1,604,850 | 649,628 |
| 지급임차료 | 153,767 | 246,440 |
| 소모품비 | 80,557 | 25,573 |
| 차량유지비 | 81,370 | 127,454 |
| 운반비 | 8,167 | 21,927 |
| 대손상각비 | 103,157 | - |
| 교육훈련비 | 232 | 4,590 |
| 수선비 | 14,159 | - |
| 경상연구개발비 | 1,584 | 42,642 |
| 사무용품비 | 5,417 | 7,354 |
| 건물관리비 | 73,816 | 148,969 |
| 도서인쇄비 | 7,021 | 4,918 |
| 광고선전비 | 251,783 | 115,635 |
| 협회비 | 8,300 | 18,262 |
| 주식보상비용 | - | 148,703 |
| 합 계 | 4,723,738 | 3,349,628 |
29.비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 원재료 및 상품 매입액 | 9,573,783 | 3,684,491 |
| 종업원급여 | 1,431,200 | 1,218,412 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 576,228 | 157,991 |
| 지급수수료 | 1,604,850 | 650,062 |
| 경상연구개발비 | 1,584 | 42,642 |
| 기타비용 | 1,290,911 | 3,111,792 |
| 재고자산의 변동 | 1,850,855 | (1,490,728) |
| 매출원가 및 판매비와 관리비 합계(주1) | 16,329,411 | 7,374,662 |
(주1) 중단사업 관련 비용이 제외된 금액입니다.&cr &cr 30. 금융수익과 금융원가
(단위: 천원)
| 금융 수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 225,442 | 903,027 |
| 배당금수익 | 500 | - |
| 사채상환이익 | 179,030 | 214,501 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | 600,000 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 178,580 | 45,000 |
| 파생상품평가이익 | 976,288 | 1,075,101 |
| 금융수익 소계 | 2,159,840 | 2,237,629 |
(단위: 천원)
| 금융 원가 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | (3,259,809) | (1,712,874) |
| 사채상환손실 | (25,466) | (128,376) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | (51,620) | - |
| 파생상품평가손실 | (62,498) | - |
| 금융원가 소계 | (3,399,393) | (1,841,250) |
&cr31. 기타수익과 기타비용
(단위 : 천원)
| 기타 수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외화환산이익 | - | - |
| 대손충당금환입 | 108,409 | - |
| 관계기업투자처분이익 | - | 143,861 |
| 유형자산처분이익 | 363 | 454 |
| 사용권자산처분이익 | 11,993 | - |
| 잡이익 | 102,335 | 13 |
| 합 계 | 223,100 | 144,328 |
(단위 : 천원)
| 기타 비용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기부금 | (5,000) | (7,000) |
| 외화환산손실 | - | (85) |
| 유형자산처분손실 | (5,484) | - |
| 기타의대손상각비 | (423,370) | - |
| 관계기업투자처분손실 | - | (396,135) |
| 지분법손실 | (787,145) | (1,248,790) |
| 잡손실 | (554,003) | (316,828) |
| 합 계 | (1,775,002) | (1,968,838) |
32. 주당순이익 &cr&cr(1) 기본주당이익
(단위 : 주, 원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (6,057,330,322) | (3,602,318,911) |
| 계속영업이익(손실) | (6,050,477,937) | (3,581,317,299) |
| 중단영업이익(손실) | (6,852,385) | (21,001,612) |
| 가중평균유통보통주식수 | 46,163,868 | 43,341,396 |
| 기본주당손익 | (131) | (83) |
| 계속영업기본주당손익 | (131) | (83) |
| 중단영업기본주당손익 | - | - |
&cr (2) 잠재적 보통주&cr&cr연결회사의 보통주 청구가능증권으로는 전환사채가 있으나, 당기순손실로 인하여 희석효과가 없으므로 희석주당손실은 산정하지 아니하였습니다. 앞으로 희석효과가 발생할가능성이 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 액면금액(천원) | 전환가액 | 발행될 보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 13회 전환사채 | 2,500,000 | 1,519 | 1,645,820 |
| 17회 전환사채 | 3,600,000 | 1,660 | 2,168,675 |
| 18회 전환사채 | 16,000,000 | 1,660 | 9,638,554 |
| 19회 전환사채 | 1,000,000 | 1,460 | 684,932 |
| 합 계 | 23,100,000 | - | 14,137,981 |
(*) 상기 전환가액은 당분기말 현재 무상증자, 유상증자, 무상감자, 시가하락 및 희석내용이 반영된 가액입니다.
&cr33. 현 금흐름표&cr&cr (1) 연결현금흐름표상의 현금및현금성자산은 연결재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr &cr(2) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 투자부동산 대체 | - | 3,271,954 |
| 회계정책변경 | - | 1,800,000 |
| 전환사채의 보통주 전환 | - | 18,149,986 |
| 종속기업투자의 관계기업대체 | - | 4,000,000 |
| 관계기업투자의 매도가능금융자산 대체 | - | 100,000 |
| 장기차입금의 유동성조정 | 1,704,440 | 1,083,330 |
| 비유동리스부채의 유동성조정 | 82,640 | - |
&cr(3) 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 변동 | 자본대체 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 3,895,560 | - | - | 1,704,440 | 5,600,000 |
| 유동성장기차입금 | 26,264,376 | (7,986,988) | 1,949,617 | - | (1,343,330) | 18,883,675 |
| 파생상품부채 | 8,504,903 | (2,109,455) | (913,790) | - | - | 5,481,658 |
| 장기차입금 | 488,754 | - | - | - | (361,110) | 127,644 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 35,258,033 | (6,200,883) | 1,035,827 | - | - | 30,092,977 |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 변동 | 자본대체 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 2,500,000 | - | - | - | 2,500,000 |
| 유동성장기차입금 | 18,350,462 | 3,365,770 | 955,166 | (13,941,693) | 1,083,330 | 9,813,035 |
| 파생상품부채 | 5,544,258 | 1,512,000 | (1,075,100) | (4,208,294) | - | 1,772,864 |
| 장기차입금 | 1,805,550 | 719,778 | - | - | (1,083,330) | 1,441,998 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 25,700,270 | 8,097,548 | (119,934) | (18,149,987) | - | 15,527,897 |
34. 우발채무와 약정사항
&cr (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차 입 처 | 당분기말 | 전기말 | 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 한도약정금액 | 사용금액 | 한도약정금액 | 사용금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | 581,340 | 581,340 | 2,808,660 | 2,808,660 | 중소기업대출 |
| 상상인저축은행 | 4,500,000 | 4,500,000 | 300,000 | - | 일반자금대출 |
| 국민은행 | 51,111 | 51,111 | 71,111 | 71,111 | 중소기업대출 |
| 합 계 | 5,132,451 | 5,132,451 | 3,179,771 | 2,879,771 |
연결회사는 당분기 중 기업은행 시설자금대출, 일반자금대출(마이너스)을 전액 상환하였습니다.&cr&cr (2) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제 공 자 | 당분기말 | 전기말 | 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 한도약정금액 | 사용금액 | 한도약정금액 | 사용금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 1,291,809 | 1,291,809 | 1,765,780 | 1,765,780 | 공사계약 이행보증 |
| 정보통신공제조합 | 6,030,811 | - | 6,030,811 | - | 공사계약 이행보증 |
| 신용보증기금 | 291,550 | 291,550 | 291,550 | 291,550 | 보증부대출 이행보증 |
| 합 계 | 7,614,170 | 1,583,359 | 8,088,141 | 2,057,330 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공한 보증내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공받은자 | 보 증 처 | 당분기말 한도금액 | 전기말 한도금액 | 내 역 |
|---|---|---|---|---|
| (주)명신시스템 | 정보통신공제조합 | - | 7,088 | 입찰.계약.하자.지급 등 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 상대방 | 품목 | 당분기말&cr담보금액 | 전기말&cr담보금액 | 담보사유 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 우진개발 | 담보제공 | 30억원 | 30억원 | 물건의 납품과 대금의 지급이 완료된 유연탄 거래[한국남부발전(주)]에 대하여 선하증권이 인도되지 않아 30억원이 담보로 우진개발에 제공 | 당사자간 귀책사유와 책임범위에 관해 분쟁의 여지가 있음 |
(주1) 상기 담보제공 보증금은 매각예정자산에 포함되어 있으나, 전액 손상처리 하였습니다.
&cr 35. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 특수관계에 있는 회사
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 주식회사 엑스블록시스템즈(구, 주식회사 써트온) | 주식회사 엑스블록시스템즈(구, 주식회사 써트온) |
| 주식회사 디아젠 | 주식회사 디아젠 | |
| 기타의 이해관계자 | 주식회사 티플러스 | 주식회사 티플러스(주1) |
| - | 주식회사 데오로(주2) | |
| 임직원 | 임직원 | |
| 종속기업의 관계기업 | 주식회사 세화아이엠씨 | 주식회사 세화아이엠씨(주3) |
| 기타 | 주식회사 얼라이컴퍼니 | 주식회사 얼라이컴퍼니 |
(주1) 관계기업의 종속기업입니다.&cr (주2) 전 최대주주(주식회사 카일앤파트너스)의 특수관계자인 주식회사 데오로는 2019년 4월 30일 주식매매계약에 의한 지분취득(장외매수)으로 최대주주가 주식회사 카일앤파트너스에서 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자(합)로 변경됨에 따라, 당분기말 기타의 이해관계자에서 제외하였습니다. &cr(주3) 종속기업의 관계기업입니다.
(2) 매출 및 매입 등 거래&cr&cr1) 당분기
당분기중 단기대여금 외 특수관계자와의 거래내역은 없습니다 .
&cr2) 전분기 &cr 전분기중 단기대여금 외 특수관계자와의 거래내역은 없습니다 .
&cr(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 &cr&cr1) 당분기말
(단위 : 천원)
| 특수관계&cr구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 차입금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)엑스블록시스템즈 | - | 1,800,000 | - | - | - | - |
| (주)디아젠 | - | - | - | - | 1,100,000 | - | |
| 기타 | (주)얼라이컴퍼니 | - | 4,100,000 | - | - | - | - |
| 주요 경영진 | - | 120,000 | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | 6,020,000 | - | - | 1,100,000 | - |
특수관계자에 대한 매출채권은 거래일로부터 2개월 후에 회수기일이 도래하고 있습니다. 특수관계자 채권은 그 성격상 담보가 제공되지 않았으며 무이자 조건입니다.
상기 채권 중 (주)엑스블록시스템즈에 대한 대여금은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 전기에 인식된 대손상각비는 1,800백만원입니다.
&cr2) 전기말
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 차입금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)엑스블록시스템즈 | - | 1,800,000 | - | - | - | - |
| 기타의 &cr이해관계자 | (주)데오로 | - | 3,000,000 | - | - | - | - |
| 기타 | (주)얼라이컴퍼니 | - | 4,100,000 | - | - | - | - |
| 주요 경영진 | - | 300,000 | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | 9,200,000 | - | - | - | - |
특수관계자에 대한 매출채권은 거래일로부터 2개월 후에 회수기일이 도래하고 있습니다. 특수관계자 채권은 그 성격상 담보가 제공되지 않았으며 무이자 조건입니다.
상기 채권 중 (주)엑스블록시스템즈에 대한 대여금은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 전분기에 인식된 대손상각비는 없습니다.
&cr(4) 특수관계자와의 자금 거래&cr&cr1) 당분기
(단위 : 천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)디아젠 | - | - | 1,300,000 | 200,000 | - |
| 주요경영진 | - | 180,000 | - | - | - |
2) 전분기
(단위 : 천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)엑스블록시스템즈 | 200,000 | - | - | - | |
| 기타 | (주)얼라이컴퍼니 | 5,250,000 | 1,150,000 | - | - | - |
| 주요경영진 | 205,000 | 110,000 | - | - | - |
(5) 지급보증 및 담보제공&cr&cr당분기말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공 및 수취하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 담보내역 | 수량 | 채권,채무종류 | 채권,채무금액 | 기타 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)디아젠 | (주)디아젠 주식 | 982,540주 | 단기차입금 | 1,100,000 | 담보제공 |
| (주)얼라이컴퍼니 | (주)세화아이엠씨 주식 | 1,800,000주 | 단기대여금 | 4,100,000 | 담보수취 |
&cr(6) 주요 경영진에 대한 보상 &cr주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 216,658 | 188,340 |
| 해고 급여 | 21,666 | 20,600 |
| 주식기준보상 | - | 43,736 |
| 합 계 | 238,324 | 252,676 |
(주1) 경영진에 대한 급여는 보고서 기준일 현재 재임중인 등기경영진에 대한 비용만기재하였습니다 .
&cr36. 영업부문 정보&cr&cr(1) 연결회사의 보고부문 구분에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr
경영진은 자원배분과 성과평가를 수행하는 경영운영위원회에 서 검토 및 보고한 정보에 기초하여 다음과 같이 영업부문을 결정하고 있습니다.
| 구 분 | 영 업 |
|---|---|
| 시스템용역 부문 | 철도통신 및 국가정보통신망외 사업 |
| 프랜차이즈 용역 | PC방 프랜차이즈 개업 및 로얄티 용역 |
| 기타 부문 | 부동산, 자동차, 식료품 제조 매각 및 임대 등 신규사업 |
&cr연결회사는 영업부문의 성과를 영업손익에 근거해서 평가하고 있으며, 이는 부문간 내부거래를 제외하고는 손익계산서에 보고된 내용과 차이가 없습니다.
&cr(2) 당분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총부문 수익 |
부문간 수익 (주2) |
외부고객으로부터의 수익 | 영업이익&cr (손실) | 총부문 수익 |
부문간 수익&cr (주2) | 외부고객으로부터의 수익 | 영업이익&cr (손실) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시스템용역 | 35,109 | - | 35,109 | - | 577,540 | - | 577,540 | - |
| 프랜차이즈 용역 | 5,960,291 | - | 5,960,291 | - | 2,313,505 | - | 2,313,505 | - |
| 기타 부문 | 7,106,665 | - | 7,106,665 | - | 2,468,449 | - | 2,468,449 | - |
| 조정 (주1) | - | (43,510) | (43,510) | - | - | - | - | - |
| 합계 | 13,102,065 | (43,510) | 13,058,555 | (3,270,856) | 5,359,494 | - | 5,359,494 | (2,015,167) |
(주1) 연결회사는 내부거래 제거액을 조정으로 표시하고 있습니다.
(주2) 연결회사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다. 동 매출의 측정방식은 손익계산서상의 측정방식과 동일합니다.
(3) 부문 자산 및 부채
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 시스템 | 매각예정(*) | 프랜차이즈 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산: | |||||
| 부문자산 | 156,609 | 148,000 | 997,798 | 12,444,422 | 13,746,829 |
| 공통자산 | 50,001,063 | ||||
| 총자산 | 63,747,892 | ||||
| 부채: | |||||
| 부문부채 | - | 480,000 | 3,064,066 | 186,652 | 3,730,718 |
| 공통부채 | 35,264,123 | ||||
| 총부채 | 38,994,841 |
(*) 매각예정자산은 전기 사업중단된 자원 사업부문의 자산 부채입니다.&cr
(단위 : 천원)
| 전기말 | 시스템 | 매각예정(*) | 프랜차이즈 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산: | |||||
| 부문자산 | 177,786 | 148,000 | 6,413,355 | 3,457,927 | 10,197,068 |
| 공통자산 | 66,275,586 | ||||
| 총자산 | 76,472,654 | ||||
| 부채: | |||||
| 부문부채 | 7,185 | 480,000 | 1,362,148 | 1,099,798 | 2,949,131 |
| 공통부채 | 42,313,501 | ||||
| 총부채 | 45,262,632 |
(*) 매각예정자산은 전기 사업중단된 자원 사업부문의 자산 부채입니다.
(4) 고객 정보&cr
1) 연결회사의 지역별 매출은 전부 대한민국입니다.&cr&cr2) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 부 문 | 주요 고객 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 시스템 부문 | (주)에임투지 | - | 246,188 |
| 현대정보기술(주) | - | 280,728 | |
| 기타 부문 | 쿠팡(주) | - | 1,103,294 |
| 메리츠캐피탈(주) | 1,531,818 | - |
(주1) 부동산 사업(기타매출) 및 프랜차이즈 사업의 수익내역은 매출 성격상 기재를 생략합니다.&cr&cr 37. 보고기간 후 사건&cr&cr(1) 반기 검토(감사)의견 부적정등 사실확인&cr&cr① 검토의견 : 제24반기 의견거절(별도,연결)&cr② 사유&cr 가. 특수관계자의 범위&cr 나. 재무적 불확실성&cr 다. 기초재무제표 검토범위 제한&cr 라. 주요 자산부채에 대한 평가 및 실재성 정보제한&cr
38. 매각예정비유동자산과 중단영업&cr&cr연결회사는 2017년 12월 22일 자원사업 부문과 2015년 12월 24일 멀티미디어사업 부문및 플랫폼(DPI)사업 부문을 중단하였으며 해당 자산 및 부채는 매각예정으로, 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시됐습니다.
39. 사업결합&cr&cr(1) 전기 중 발생한 사업결합&cr&cr연결회사는 전기 중 투자금융회사인 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 합자회사의 지분 96.9%와 PC방 솔루션을 개발,공급하는 주식회사 에스티피아이앤씨 지분을 100% 취득하였습니다.&cr&cr각 해당 주식 9,700백만좌와 20,000주에 대한 매입대금 9,700백만원과 2,500백만원은 현금으로 지급되었습니다.&cr&cr전기 중 발생한 사업결합의 이전대가, 식별가능 순자산 및 영업권의 내역은 다음과같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | (주)에스티피아이앤씨 | 케이씨앤아이스타바이오&cr1호사모투자(자) |
|---|---|---|
| I. 이전대가 | ||
| 현금 및 현금성자산 | 2,500,000 | 9,700,000 |
| II.비지배지분 | - | 310,000 |
| 소계 | 2,500,000 | 10,010,000 |
| III. 식별가능한 순자산 공정가치 | ||
| 현금및현금성자산 | 5,724 | 10,010,000 |
| 기타자산/부채 | (1,889,674) | - |
| 식별가능 무형자산 | 358,605 | |
| 이연법인세부채 | (78,893) | - |
| 총식별가능한 순자산 공정가치 합계 | (1,604,238) | 10,010,000 |
| IV. 영업권 | 4,104,238 | - |
전기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 현금으로 지급한 대가 | 12,510,000 |
| 차감: 취득한 현금 및 현금성자산 | (10,015,724) |
| 차 감 계 | 2,494,276 |
&cr&cr 40. 종속기업의 처분
&cr(1) 연결회사는 전기 중 종속기업인 주식회사 써트온이 3자 유상증자를 실시하여 지분율이 50%통해 지배력을 상실하였으며 해당 거래에 대하여 유상증자 가격과 장부가의 차이인 6백만원을 처분이익으로 처리하였습니다. 해당 거래와 관련하여 수취한대가는 없습니다.&cr
(2) 지배력을 상실한 날에 종속기업의 자산ㆍ부채의 장부 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 회사순자산가액 | 273,951 |
| 특허권 | 3,631,295 |
| 영업권 | 887,650 |
| 이연법인세부채 | (798,885) |
| 처분한 순자산 장부금액 합계 | 3,994,011 |
41. 비지배지분에 대한 정보&cr&cr (1) 누적비지배지분의 변동
연결회사에 포함된 비지배지분이 중요한 종속기업의 당기손익 및 자본 중 비지배지분에 배분된 당기순손익 및 누적비지배지분은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기 | 비지배&cr지분율 (%) | 전기말 누적비지배지분 | 비지배지분에 배분된 순손익 | 비지배지분에 배분된 포괄손익 | 기타 | 당분기말 누적 비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 (자) | 3.1% | 235,830 | (333) | - | - | 235,497 |
| (주)에스티피아이앤씨 | - | 41,898 | - | - | (41,898) | - |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 비지배&cr지분율 (%) | 전전기말 누적비지배지분 | 종속기업 신규취득 | 비지배지분에 배분된 순손익 | 비지배지분에 배분된 포괄손익 | 전분기말 누적 비지배지분 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자(자) | 3.1% | - | 310,000 | 2,703 | 1,117 | 313,820 |
(2) 종속기업의 요약 재무정보
당분기 비지배지분이 연결회사에 중요한 종속기업의 내부거래 제거 전 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
1) 요약 연결재무상태표
(단위 : 천원)
| 구 분 | 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 (자) | (주)에스티피아이앤씨 |
|---|---|---|
| 유동자산 | 4,599,092 | 573,727 |
| 비유동자산 | 3,009,459 | 424,071 |
| 유동부채 | 4,250 | 2,850,239 |
| 비유동부채 | - | 213,827 |
| 자본 | 7,604,301 | (2,066,267) |
&cr2) 요약 연결포괄손익계산서
(단위 : 천원)
| 구분 | 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 (자) | (주)에스티피아이앤씨 |
|---|---|---|
| 매출액 | - | 5,960,291 |
| 당기순손익 | (10,745) | (875,884) |
| 기타포괄손익 | - | 1,094 |
| 총포괄손익 | (10,745) | (874,790) |
(주1) 연결 실체의 취득 이후 경영성과만을 표시하였습니다.
&cr3) 요약 연결현금흐름표
(단위 : 천원)
| 구 분 | 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 (자) | (주)에스티피아이앤씨 |
|---|---|---|
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | (9,969) | 231,303 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | - | (65,551) |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | - | (80,660) |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (9,969) | 85,092 |
| 기초 현금및현금성자산 | 48,237 | 97,258 |
| 외화표시 현금의 환율변동효과 | - | - |
| 기말의 현금및현금성자산 | 38,268 | 182,350 |
(주1) 연결 실체의 취득 이후 현금흐름만을 표시하였습니다. &cr&cr 42. 기타사항&cr
(1) 횡령.배임혐의 발생
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 혐의발생 | 지배회사 임원의 횡령혐의 등에 대한 서울남부지방검찰청의 공소제기 |
| 대상자 : 지배회사 전 대표이사 전해표 및 등기임원 유순열 | |
| 혐의금액 | 발생금액 : 1,750,000,000원 |
| 자기자본 : 50,928,430,965원, 자기자본대비 : 3.4% | |
| 일자 | 발생일자 : 2019년 2월 8일, 회사 확인일자 : 2019년 2월 19일 |
| 기타내용 | 상기 혐의 발생금액은 2019년 2월 11일 한국거래소가 공시한 내용과 동일한건으로, 연결회사가 서울남부지방검찰청의 공소장을 통해 확인하였습니다. 기타 혐의 결과는 추후 법원의 판결에 의해 변동 될 수 있고, 상기 혐의 금액&cr중 자기자본 금액은 2017년말 별도재무제표 기준(2018년 중 자본금과 자본잉여금 증감액 고려)입니다. 또한, 발생일자는 서울남부지방검찰청이 공소제기한 일자이고, 확인일자는 연결회사가 공소장을 입수한 일자입니다. |
| 향후대책 | 연결회사는 상기 혐의와 관련하여 진행되는 모든 과정에 대해서 적법한 절차에 따라 필요한 모든 조치를 취할 예정이며, 관련 기관의 조사에 적극적으로 협조할 예정입니다. |
4. 재무제표
| 재무상태표 |
| 제 24 기 3분기말 2019.09.30 현재 |
| 제 23 기말 2018.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 3분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 20,738,878,353 | 38,177,158,957 |
| 현금및현금성자산 | 416,442,355 | 26,344,787,439 |
| 금융기관예치금 | 465,321,827 | 465,321,827 |
| 매출채권 | 1,712,203,058 | 2,142,496,762 |
| 기타채권 | 17,580,908,615 | 6,489,370,294 |
| 선급금 | 406,828,849 | 502,148,983 |
| 선급비용 | 2,329,569 | 11,096,090 |
| 당기법인세자산 | 6,844,080 | 63,712,440 |
| 재고자산 | 2,010,225,122 | |
| 매각예정자산 | 148,000,000 | 148,000,000 |
| 비유동자산 | 49,835,407,475 | 43,304,652,561 |
| 매도가능증권 | 8,782,751,503 | 2,255,791,580 |
| 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 12,600,000,000 | 12,200,000,000 |
| 관계기업투자 | 11,000,000,000 | 11,000,000,000 |
| 투자부동산 | 9,838,000,000 | 9,838,000,000 |
| 유형자산 | 7,383,572,629 | 7,413,329,257 |
| 무형자산 | 57,832,572 | 30,735,564 |
| 장기기타채권 | 173,250,771 | 566,796,160 |
| 자산총계 | 70,574,285,828 | 81,481,811,518 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 35,068,606,951 | 41,200,366,484 |
| 매입채무 | 37,000,000 | 37,000,000 |
| 기타채무 | 6,072,738,239 | 9,101,658,311 |
| 단기차입금 | 5,600,000,000 | |
| 유동성장기차입금 | 18,378,868,712 | 25,678,910,473 |
| 선수금 | 4,500,000,000 | 5,902,797,700 |
| 매각예정부채 | 480,000,000 | 480,000,000 |
| 비유동부채 | 6,834,052,257 | 7,200,117,965 |
| 장기기타채무 | 6,773,605,835 | 6,617,185,228 |
| 장기차입금 | 361,110,000 | |
| 확정급여부채 | 60,446,422 | 221,822,737 |
| 부채총계 | 41,902,659,208 | 48,400,484,449 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 23,081,934,000 | 23,081,934,000 |
| 자본잉여금 | 82,402,961,090 | 82,053,809,268 |
| 기타자본구성요소 | (14,537,331,862) | (14,188,180,040) |
| 이익잉여금(결손금) | (62,275,936,608) | (57,866,236,159) |
| 자본총계 | 28,671,626,620 | 33,081,327,069 |
| 자본과부채총계 | 70,574,285,828 | 81,481,811,518 |
| 포괄손익계산서 |
| 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 416,744,044 | 7,141,774,303 | 1,020,352,310 | 3,045,988,876 |
| 매출원가 | 406,515,037 | 6,680,636,609 | 736,598,000 | 2,557,545,205 |
| 매출총이익 | 10,229,007 | 461,137,694 | 283,754,310 | 488,443,671 |
| 판매비와관리비 | 877,347,549 | 3,095,544,491 | 1,152,148,852 | 3,013,422,880 |
| 영업이익(손실) | (867,118,542) | (2,634,406,797) | (868,394,542) | (2,524,979,209) |
| 금융수익 | 186,945,082 | 2,137,198,937 | 472,830,008 | 2,057,446,636 |
| 금융원가 | 1,023,749,591 | 3,370,837,422 | 413,774,817 | 1,827,576,560 |
| 기타영업외수익 | 9,259,015 | 120,402,799 | (1,202,525) | 467,007 |
| 기타영업외비용 | 424,984,504 | 654,470,272 | 178,531,395 | 781,156,797 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (2,119,648,540) | (4,402,112,755) | (989,073,271) | (3,075,798,923) |
| 계속영업이익(손실) | (2,119,648,540) | (4,402,112,755) | (989,073,271) | (3,075,798,923) |
| 중단영업이익(손실) | (2,285,765) | (6,852,385) | (2,328,946) | (26,990,531) |
| 당기순이익(손실) | (2,121,934,305) | (4,408,965,140) | (991,402,217) | (3,102,789,454) |
| 기타포괄손익 | (40,502) | (735,309) | (584,612) | (2,035,239) |
| 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) | (40,502) | (735,309) | (584,612) | (2,035,239) |
| 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) | (40,502) | (735,309) | (584,612) | (2,035,239) |
| 총포괄손익 | (2,121,974,807) | (4,409,700,449) | (991,986,829) | (3,104,824,693) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (46) | (96) | (21) | (72) |
| 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (46) | (96) | (21) | (71) |
| 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) | 0 | 0 | 0 | (1) |
| 자본변동표 |
| 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018.01.01 (기초자본) | 18,007,059,000 | 69,018,297,450 | (14,425,772,202) | (39,821,140,021) | 32,778,444,227 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||
| 당기순이익(손실) | (3,102,789,454) | (3,102,789,454) | ||||
| 기타포괄손익 | 확정급여제도의 재측정요소 | (2,035,239) | (2,035,239) | |||
| 주식매입선택권 | 148,702,726 | 148,702,726 | ||||
| 전환사채의 전환 | 5,074,875,000 | 13,035,511,818 | 18,110,386,818 | |||
| 2018.09.30 (기말자본) | 23,081,934,000 | 82,053,809,268 | (14,277,069,476) | (42,925,964,714) | 47,932,709,078 | |
| 2019.01.01 (기초자본) | 23,081,934,000 | 82,053,809,268 | (14,188,180,040) | (57,866,236,159) | 33,081,327,069 | |
| 회계정책변경에 따른 증가(감소) | ||||||
| 당기순이익(손실) | (4,408,965,140) | (4,408,965,140) | ||||
| 기타포괄손익 | 확정급여제도의 재측정요소 | (735,309) | (735,309) | |||
| 주식매입선택권 | 349,151,822 | (349,151,822) | ||||
| 전환사채의 전환 | ||||||
| 2019.09.30 (기말자본) | 23,081,934,000 | 82,402,961,090 | (14,537,331,862) | (62,275,936,608) | 28,671,626,620 |
| 현금흐름표 |
| 제 24 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 |
| 제 23 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (14,486,645,102) | (5,943,091,395) |
| 당기순이익(손실) | (4,408,965,140) | (3,102,789,454) |
| 현금유출(유입)이 없는 비용(수익)등의 가산(차감) | 2,014,505,061 | 644,214,478 |
| 금융원가 | 3,231,253,263 | 1,699,200,546 |
| 금융수익 | (202,800,988) | (722,845,453) |
| 퇴직급여 | 108,640,890 | 88,199,646 |
| 감가상각비 | 357,184,055 | 147,729,757 |
| 무형자산상각비 | 4,721,174 | 5,210,283 |
| 매도가능금융자산처분이익 | (600,000,000) | (45,000,000) |
| 매도가능금융자산평가손실 | 51,620,078 | |
| 매도가능금융자산평가이익 | (178,580,001) | |
| 관계기업투자처분손실 | 457,179,408 | |
| 사용권자산처분이익 | (11,993,421) | |
| 외화환산이익 | 85,465 | |
| 차입금(사채)상환이익 | (179,029,948) | (214,500,683) |
| 차입금(사채)상환손실 | 25,466,481 | 128,376,014 |
| 주식보상비용(환입) | 148,702,726 | |
| 파생상품평가이익 | (976,288,000) | (1,075,100,500) |
| 파생상품평가손실 | 62,497,600 | |
| 기타의 대손상각비 | 423,370,493 | |
| 중단영업이익(손실) | 6,852,385 | 26,990,531 |
| 대손충당금환입 | (108,409,000) | |
| 잡이익 | (13,262) | |
| 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 | (11,121,198,409) | (2,839,231,832) |
| 매출채권의 감소(증가) | 482,702,704 | 726,156,887 |
| 기타채권의 감소(증가) | (11,895,525,287) | (143,120,209) |
| 선급금의 감소(증가) | 95,320,134 | (1,859,710,451) |
| 선급비용의 감소(증가) | 8,766,521 | 4,294,991 |
| 재고자산의 감소(증가) | 2,010,225,122 | (1,100,551,663) |
| 매입채무의 증가(감소) | (62,240,800) | |
| 기타채무의 증가(감소) | (149,137,389) | (250,925,812) |
| 선수금의 증가(감소) | (1,402,797,700) | (77,404,950) |
| 퇴직급여 | (270,752,514) | (75,729,825) |
| 이자수취(영업) | 196,650,695 | 311,309,733 |
| 법인세 환급 | 63,712,440 | |
| 이자지급(영업) | (1,217,653,284) | (727,330,159) |
| 법인세 납부 | (6,844,080) | (54,273,630) |
| 중단영업 | (6,852,385) | (174,990,531) |
| 투자활동현금흐름 | (5,429,193,088) | (17,925,847,657) |
| 기타채권의 감소 | 736,000,000 | 5,853,000,000 |
| 매도가능금융자산의 처분 | 6,100,000,000 | 550,000,000 |
| 장기기타채권의 회수 | 388,245,568 | 338,091,878 |
| 유형자산의 처분 | 6,779,526 | 1,000 |
| 기타채권의 증가 | (300,000,000) | (5,805,000,000) |
| 매도가능금융자산의 취득 | (11,900,000,000) | |
| 유형자산의 취득 | (29,940,535) | |
| 무형자산의 취득 | (31,818,182) | |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (400,000,000) | (12,200,000,000) |
| 관계기업에 대한 투자자산의 취득 | (6,500,000,000) | |
| 장기기타채권의 증가 | (28,400,000) | (132,000,000) |
| 재무활동현금흐름 | (6,012,506,894) | 7,451,998,787 |
| 정부보조금의 수취 | 3,828,707 | |
| 단기차입금의 증가 | 5,800,000,000 | 2,500,000,000 |
| 장기기타채무의 증가 | 80,000,000 | 110,000,000 |
| 전환사채의 발행 | 5,000,000,000 | |
| 신주발행비 지급 | (39,599,920) | |
| 단기차입금의 상환 | (1,904,440,000) | |
| 유동성차입금의 상환 | (9,862,220,000) | (122,230,000) |
| 기타채무의 감소 | (95,846,894) | |
| 장기기타채무의 감소 | (30,000,000) | |
| 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 | (85,465) | |
| 현금의 증가(감소) | (25,928,345,084) | (16,417,025,730) |
| 기초의 현금 | 26,344,787,439 | 19,337,938,208 |
| 기말의 현금 | 416,442,355 | 2,920,912,478 |
5. 재무제표 주석
1. 회사의 개요
주식회사 포스링크(이하 "당사")는 1996년 12월 2일 설립되었으며, 2002년 1월 4일자로 한국증권선물거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 당 분기말 현재 시스템 사업 , 부동산 사업 및 유통업을 영위하고 있으며, 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 660번지 유스페이스1 A동에 소재하고 있습니다.&cr &cr당사의 발행할 주식의 총수는 1,000,000,000주이며 당분기말 현재 발행주식수는 46,163,868 주입니다 .&cr
당 분기말 현재 납입자본금은 보통주 23,081,934천원이 며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자(합) (주1) | 2,771,871 | 6.00 |
| (주)카일앤파트너스 | 2,154,100 | 4.67 |
| 기 타 | 41,237,897 | 89.33 |
| 합 계 | 46,163,868 | 100.00 |
(주1) 2019년 4월 30일자 주식매매계약에 의한 지분취득(장외매수)으로 최대주주가 주식회사 카일앤파트너스에서 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자(합)로 변경되었습니다.
2. 중 요한 회계정책&cr &cr다음은 분기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.&cr&cr 2.1 재무제표의 작성 기준&cr &cr당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.&cr&cr당사의 2019년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2019년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.&cr&cr한국채택국제회계기준은 분기재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. &cr&cr1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서&cr&cr당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.&cr&cr- 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정&cr&cr당사는 2019년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기준서 제1116호 '리스'를 적용하였습니다. 기준서 제1116호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 종전 장부금액과 최초적용일의 장부금액의 차이는 2019년 1월 1일에 이익잉여금으로 인식하였습니다. 동 기준서의 적용으로 인한 영향의 상세 정보는 주석 14에서 설명하고 있습니다.&cr
- 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정&cr
확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정&cr&cr관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기준서 제1109호의 적용대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.&cr
- 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정&cr&cr제정된 해석서는 기업이 적용한 법인세 처리가 과세당국에 의해 인정될지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리 불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정으로 인하여 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
&cr 3. 중 요 한 회계추정 및 가정&cr &cr당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. &cr&cr분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리 &cr&cr (1) 재무위험관리요소 &cr당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
&cr 1) 시장위험 &cr ① 이자율 위험 &cr이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
당사는 보고기간말 현재 변동금리부 차입금 대비 변동금리부 예금이 많아 이자율 상승시 순이자비용이 감소합니다. 한편, 당사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1% 변동시 당사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위 : 천원)
| 이자율 변동 | 세후 이익에 대한 영향 | 자본에 대한 영향 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% 상승 시 | (56,000) | (49,277) | (56,000) | (21,667) |
| 1% 하락 시 | 56,000 | 49,277 | 56,000 | 21,667 |
2) 신용위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권 뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
① 위험관리
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다.
당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
당사가 보유하는 채무상품은 모두 낮은 신용위험의 상품에 해당합니다. 이러한 채무상품들에 대해서는 신용등급을 모니터링하여 신용위험의 하락을 평가하고 있습니다.
② 신용보강
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
③ 금융자산의 손상
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 용역 제공에 따른 계약자산
· 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
&cr (가) 매출채권과 계약자산
당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 당사는 매출채권의 손실율이 계약자산의손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실율은 2018년 12월 31일 및 2018년 1월 1일 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 당사는 매출이 발생하는 국가의 GDP 및 실업률이가장 목적적합한 요소로 판단하고 과거 손실 정보를 이러한 요소의 예상 변동에 근거하여 조정합니다.
기초와 기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 정상 | 30일 초과 &cr 연체 | 60일 초과 &cr 연체 | 120일 초과&cr 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | |||||
| 기대 손실률 | - | - | - | 100.00% | 43.92% |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 1,712,203 | - | - | 1,340,976 | 3,053,179 |
| 총 장부금액 - 계약자산 | - | - | - | - | - |
| 손실충당금 | - | - | - | 1,340,976 | 1,340,976 |
| 전기말 | |||||
| 기대 손실률 | - | - | - | 100.00% | 39.41% |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 2,142,497 | - | - | 1,393,385 | 3,535,882 |
| 총 장부금액 - 계약자산 | - | - | - | - | - |
| 손실충당금 | - | - | - | 1,393,385 | 1,393,385 |
&cr 당분기와 전분기 중 매출채권과 계약자산의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구분 | 계약자산 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | 1,393,385 | 721,410 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | - | - | - | - |
| 회수가 불가능하여 당기중 제각된 금액 | - | - | - | - |
| 환입된 미사용 금액 | - | - | (52,409) | - |
| 기말 | - | - | 1,340,976 | 721,410 |
매출채권과 계약자산은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다.회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 당사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 120일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
매출채권과 계약자산에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산
&cr상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 미수수익이 포함됩니다.
상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 대여금 | 미수금 | 미수수익 | 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기말 최초적용일 손실충당금 | 10,818,086 | 1,692,860 | 686,531 | 13,197,477 |
| 당분기 손익에 인식된 손실충당금의 증가 | 423,370 | - | - | 423,370 |
| 환입된 미사용 금액 | (56,000) | - | - | (56,000) |
| 당분기말 손실충당금 | 11,185,456 | 1,692,860 | 686,531 | 13,564,847 |
&cr 당사는 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. &cr
(다) 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 국공채, 회사채를 포함합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품의 손실충당금은 당기손익에 인식되고 공정가치평가손실로 기타포괄손익에 인식되었을 금액을 감소시킵니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개 이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
기타포괄손익-공정가치로 측정하는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동내역은다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 |
|---|---|
| 전기말 최초적용일 손실충당금 | 1,800,000 |
| 당분기 중 ‘기타비용’으로 손익에 인식된 손실충당금의 증가 | - |
| 당분기말 손실충당금 | 1,800,000 |
(주1) 기준서 제1109호의 도입에 따라 기대신용손실 모형을 적용한 조정금액이 경미합니다. &cr
④ 대손상각비
당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금융자산의 손상 관련 대손상각비는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 및 계약자산 | - | - |
| - 개별평가 대상 채무상품 (전기) | - | - |
| - 매출채권 및 계약자산의 손실충당금 변동 | - | - |
| 기타 금융자산 | 423,370 | - |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - |
| 대손상각비 환입 | (108,409) | - |
| 대손상각비 합계 | 314,961 | - |
위의 대손상각비환입액 중 52백만원 (전분기: 해당없음)은 고객과의 계약에서 생기는채권과 관련된 금액입니다.
&cr⑤ 당기손익-공정가치 측정 금융자산
당사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 신용위험에도 노출되어 있습니다. 당분기 현재 당사의 관련 최대노출금액은 해당 장부금액입니다. (당분기: 17,581백만 원, 전분기: 12,724백만원)
3) 유동성 위험 &cr 당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링 하고있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고있습니다.&cr&cr당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생금융부채 | 5,481,658 | - | - | - | - | - |
| 비파생금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 37,000 | 37,000 | 37,000 | - | - | - |
| 기타채무 | 591,080 | 591,080 | 591,080 | - | - | - |
| 단기차입금 | 5,600,000 | 6,053,000 | 1,225,625 | 4,827,375 | - | - |
| 장기기타채무 | 6,744,694 | 6,744,694 | - | - | 6,744,694 | - |
| 전환사채(유동성포함) | 18,378,868 | 23,498,917 | 25,352,622 | - | - | - |
| 비파생금융부채 소계 | 31,351,642 | 36,924,691 | 27,206,327 | 4,827,375 | 6,744,694 | - |
| 합 계 | 36,833,300 | 36,924,691 | 27,206,327 | 4,827,375 | 6,744,694 | - |
(단위 : 천원)
| 전기말 | 장부금액 | 계약상 현금흐름 | 3개월 미만 | 3개월 ~ 1년 | 1 ~ 5년 | 5년 이상 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 파생금융부채 | 8,504,903 | - | - | - | - | - |
| 비파생금융부채 | ||||||
| 매입채무 | 37,000 | 37,000 | 37,000 | - | - | - |
| 기타채무 | 596,755 | 596,755 | 596,755 | - | - | - |
| 장기차입금(유동성포함) | 2,166,660 | 2,234,169 | 381,363 | 1,123,835 | 728,971 | - |
| 장기기타채무 | 6,617,185 | 6,617,185 | - | - | 6,617,185 | - |
| 전환사채(유동성포함) | 23,873,360 | 33,730,000 | 10,905,000 | 22,825,000 | - | - |
| 비파생금융부채 소계 | 33,290,960 | 43,215,109 | 11,920,118 | 23,948,835 | 7,346,156 | - |
| 합 계 | 41,795,863 | 43,215,109 | 11,920,118 | 23,948,835 | 7,346,156 | - |
&cr매매목적 파생금융부채는 계약상 만기가 파생상품의 현금흐름의 시기를 이해하는데 필수적이지 않기 때문에 만기분석 현금흐름에서 제외하였습니다. 이러한 파생상품 계약은 만기보다는 순공정가치 기준으로 관리됩니다. 파생상품부채는 당사의 전환사채에 대한 전환권으로 구성되어 있습니다.
(2) 자본위험관리 &cr당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산등을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
&cr당분기말과 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(차입금 등) | 23,978,868 | 26,040,020 |
| 차감: | ||
| 현금및현금성자산 | (416,442) | (26,344,787) |
| 금융기관예치금 | (465,322) | (465,322) |
| 순부채 | 23,097,104 | (770,089) |
| 자본총계 | 28,671,626 | 33,081,327 |
| 부채총계 | 41,902,659 | 48,400,484 |
| 부채비율 | 146.15% | 146.31% |
5. 금융상품 공정가치 &cr &cr(1) 금융상품 종류별 공정가치와 장부금액 &cr
당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 공정가치-&cr위험회피수단 | 당기손익-&cr공정가치측정 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정-&cr지분상품 | 상각후&cr원가 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||
| 장기금융자산 | - | 8,626,960 | 155,792 | - |
| 소계 | - | 8,626,960 | 155,792 | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | - | 416,442 |
| 금융기관예치금 | - | - | - | 465,322 |
| 매출채권 | - | - | - | 1,712,203 |
| 기타채권 | - | - | - | 17,580,908 |
| 장기기타채권 | - | - | - | 173,251 |
| 소계 | - | - | - | 20,348,126 |
| 금융자산 합계 | - | 8,626,960 | 155,792 | 20,348,126 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채: | ||||
| 파생상품부채(기타채무) | - | 5,481,658 | - | - |
| 소계 | - | 5,481,658 | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||
| 매입채무 | - | - | - | 37,000 |
| 기타채무(장기포함) | - | - | - | 7,172,535 |
| 단기차입금 | - | - | - | 5,600,000 |
| 장기차입금(유동성포함) | - | - | - | 18,378,868 |
| 금융리스부채 | - | - | - | 163,239 |
| 소계 | - | - | - | 31,351,642 |
| 금융부채 합계 | - | 5,481,658 | - | 31,351,642 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 공정가치-&cr위험회피수단 | 당기손익-&cr공정가치측정 | 기타포괄손익-&cr공정가치측정-&cr지분상품 | 상각후&cr원가 |
|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||
| 장기금융자산 | - | 2,000,000 | 255,792 | - |
| 소계 | - | 2,000,000 | 255,792 | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | - | - | - | 26,344,787 |
| 금융기관예치금 | - | - | - | 465,322 |
| 매출채권 | - | - | - | 2,142,497 |
| 기타채권 | - | - | - | 6,489,370 |
| 장기기타채권 | - | - | - | 566,796 |
| 소계 | - | - | - | 36,008,772 |
| 금융자산 합계 | - | 2,000,000 | 255,792 | 36,008,772 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채: | ||||
| 파생상품부채(기타채무) | - | 8,504,903 | - | - |
| 소계 | - | 8,504,903 | - | - |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: | ||||
| 매입채무 | - | - | - | 37,000 |
| 기타채무(장기포함) | - | - | - | 7,213,940 |
| 장기차입금(유동성포함) | - | - | - | 26,040,020 |
| 금융리스부채 | - | - | - | - |
| 소계 | - | - | - | 33,290,960 |
| 금융부채 합계 | - | 8,504,903 | - | 33,290,960 |
(2) 금융상품 공정가치 서열 체계 &cr
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)
- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)
- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3)
&cr공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산(장기금융자산) | - | - | 8,782,751 | 8,782,751 |
| 파생상품부채(기타채무) | - | 5,481,658 | - | 5,481,658 |
(단위 : 천원)
| 전기말 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산(장기금융자산) | - | - | 2,255,792 | 2,255,792 |
| 파생상품부채(기타채무) | - | 8,504,903 | - | 8,504,903 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동&cr
당사는 금융상품의 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말 에 인식합니다.
금융상품의 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다.
&cr1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역 &cr
당분기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.&cr
2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역
(단위 : 천원)
| 당분기 | 기초금액 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 관계기업투자에서 재분류 | 매입 | 매도 | 발행 | 결제 | 수준 3에서/수준 3으로 이동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||||||
| 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,255,792 | 126,959 | - | - | 11,900,000 | (5,500,000) | - | - | - | 8,782,751 |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 기초금액 | 당기손익 | 기타포괄손익 | 관계기업투자에서 재분류 | 매입 | 매도 | 발행 | 결제 | 수준 3에서/수준 3으로 이동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||||||||
| 매도가능금융자산 | 2,622,014 | 1,800,000 | (1,800,000) | 100,000 | (505,000) | - | - | - | 2,217,014 |
(4) 가치평가기법 및 투입 변수&cr&cr당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입 변수 | 수준3 투입변수 범위&cr (가중평균) |
|---|---|---|---|---|---|
| 파생상품부채 | 5,481,658 | 2 | 옵션모델 | 주가변동성 | 24.40% |
| 발행시 주가 | 기준일 종가 | ||||
| 발행회사&cr 신용위험 | 13회차 : 15.38%&cr17회차 : 16.94%&cr18회차 : 18.51%&cr19회차 : 18.37% | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 8,626,960 | 3 | 현재가치기법 | 신용위험이 &cr반영된 할인율 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 155,792 | 3 | 취득대체법 | 피투자회사&cr 재투자가격 | - |
&cr (5) 수준3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 &cr&cr 공정가치 측정 담당자는 회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에 대해 재무담당이사 및 감사와협의합니다.
6. 범주별 금융상품
&cr(1) 금융상품 범주별 장부금액
(단위 : 천원)
| 당분기말&cr재무상태표상 자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 416,442 | - | - | 416,442 |
| 금융기관예치금 | 465,322 | - | - | 465,322 |
| 매출채권 | 1,712,203 | - | - | 1,712,203 |
| 기타채권 | 17,580,908 | - | - | 17,580,908 |
| 장기금융자산 | - | 155,792 | 8,626,960 | 8,782,752 |
| 장기기타채권 | 173,251 | - | - | 173,251 |
| 합계 | 20,348,126 | 155,792 | 8,626,960 | 29,130,878 |
(단위 : 천원)
| 당분기말&cr재무상태표상 부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치 측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 37,000 | - | 37,000 |
| 기타채무 | 591,080 | 5,481,658 | 6,072,738 |
| 단기차입금 | 5,600,000 | - | 5,600,000 |
| 유동성장기차입금 | 18,378,869 | - | 18,378,869 |
| 장기기타채무 | 6,744,694 | - | 6,744,694 |
| 합계 | 31,351,643 | 5,481,658 | 36,833,301 |
(단위 : 천원)
| 전기말&cr재무상태표상 자산 | 상각후원가 측정&cr금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정&cr금융자산 | 당기손익-&cr공정가치 측정&cr금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 26,344,787 | - | - | 26,344,787 |
| 금융기관예치금 | 465,322 | - | - | 465,322 |
| 매출채권 | 2,142,497 | - | - | 2,142,497 |
| 기타채권 | 6,489,370 | - | - | 6,489,370 |
| 장기금융자산 | - | 255,792 | 2,000,000 | 2,255,792 |
| 장기기타채권 | 566,796 | - | - | 566,796 |
| 합계 | 36,008,772 | 255,792 | 2,000,000 | 38,264,564 |
(단위 : 천원)
| 전기말&cr재무상태표 상 부채 | 상각후원가 측정&cr금융부채 | 당기손익-공정가치 측정&cr금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 37,000 | - | 37,000 |
| 기타채무 | 596,755 | 8,504,903 | 9,101,658 |
| 단기차입금 | - | - | - |
| 유동성장기차입금 | 25,678,910 | - | 25,678,910 |
| 장기차입금 | 361,110 | 361,110 | |
| 장기기타채무 | 6,617,185 | - | 6,617,185 |
| 합계 | 33,290,960 | 8,504,903 | 41,795,863 |
(2) 금융상품 범주별 순손익
(단위 : 천원)
| 당분기 | 손익 | 기타포괄손익 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익&cr(비용) | 배당금&cr수익 | 평가손익 | 손상차손 | 처분손익 | 금융보증&cr손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | |||||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 202,801 | 500 | - | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | - | - | - | - | 600,000 | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr 금융자산 | - | - | 126,960 | - | - | - | |
| 금융부채: | |||||||
| 상각후 원가 측정 금융부채 | (3,231,253) | - | - | - | 153,563 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr 금융부채 | - | - | 913,790 | - | - | - | |
| 합계 | (3,028,452) | 500 | 1,040,750 | - | 753,563 | - | - |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 손익 | 기타포괄손익 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익&cr(비용) | 배당금&cr수익 | 평가손익 | 손상차손 | 처분손익 | 금융보증&cr손익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | |||||||
| 상각후원가 측정 금융자산 | 722,846 | - | - | - | 45,000 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치&cr 측정 금융자산 | - | - | - | - | - | - | (1,800,000) |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr 금융자산 | - | - | - | - | - | - | - |
| 금융부채: | |||||||
| 상각후 원가 측정 금융부채 | (1,699,201) | - | - | - | 86,125 | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 &cr 금융부채 | - | - | 1,075,101 | - | - | - | - |
| 합계 | (976,355) | - | 1,075,101 | - | 131,125 | - | (1,800,000) |
7. 현금및현금성자산&cr &cr당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금 | 1,057 | 2,074 |
| 보통예금 | 416,988 | 26,525,240 |
| 정부보조금 | (1,603) | (182,527) |
| 합 계 | 416,442 | 26,344,787 |
상기 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치의 차이가 중요하지 아니하므로 장부금액으로 계상하였습니다.
8. 사용이 제한된 예금&cr
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 제 한 내 용 |
|---|---|---|---|---|
| 금융기관예치금 | 서울&cr보증보험 | 465,322 | 465,322 | 계약이행 보증서 발급을 위한&cr정기예금 담보제공 |
9. 매출채권 및 기타채권
&cr주석 2에서 설명한 바와 같이 전기초부터 기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였습니다.
(1) 매출채권 및 손실충당금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 3,053,179 | 3,535,882 |
| 손실충당금 | (1,340,976) | (1,393,385) |
| 매출채권(순액) | 1,712,203 | 2,142,497 |
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 30 일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 당사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다.
당사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.&cr
(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 합계 | 유동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기대여금 | 16,563,937 | - | 16,563,937 | 16,999,937 | - | 16,999,937 |
| 미수금 | 13,884,655 | - | 13,884,655 | 1,989,130 | - | 1,989,130 |
| 미수수익 | 697,164 | - | 697,164 | 697,781 | - | 697,781 |
| 보증금 | - | 206,950 | 206,950 | - | 566,796 | 566,796 |
| 총 장부금액 | 31,145,756 | 206,950 | 31,352,706 | 19,686,848 | 566,796 | 20,253,644 |
| 차감: 손실충당금 | (13,564,847) | - | (13,564,847) | (13,197,477) | - | (13,197,477) |
| 차감: 현재가치할인차금 | - | (33,700) | (33,700) | - | - | - |
| 상각후원가 | 17,580,909 | 173,250 | 17,754,159 | 6,489,371 | 566,796 | 7,056,167 |
10. 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산및 매도가능금융자산
&cr(1) 당분기말 현재 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타포괄손익-지분상품(주1) | ||||
| 비상장주식 | - | 155,792 | - | 255,792 |
| 당기손익-채무상품 | ||||
| 회사채 | - | 8,626,960 | - | 2,000,000 |
| 합 계 | - | 8,782,752 | - | 2,255,792 |
&cr (주1) 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.&cr
당분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에서 발생한 손상차손은 없습니다. 금융자산에 대한 손상검사 목적상 손실충당금은 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정하였으며, 손실충당금은 평가손익누계액에서 가감하고 있습니다.&cr
(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익, 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 2,255,792 | 2,622,014 |
| 취득 | 11,900,000 | - |
| 처분 | (5,500,000) | (505,000) |
| 계정대체 | - | 100,000 |
| 평가손익 | 126,960 | - |
| 기말장부금액 | 8,782,752 | 2,217,014 |
11. 종속기업 및 관계기업 &cr
(1) 종속기업 투 자
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 지분율(%) | 금액 | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 합자회사 | 9,700,000 | 96.9 | 9,700,000 | 96.9 |
| 주식회사 에스티피아이앤씨 | 2,900,000 | 100.0 | 2,500,000 | 80.6 |
| 합계 | 12,600,000 | - | 12,200,000 | - |
&cr(2) 관계기업 투자
(단위: 천원)
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 지분율(%) | 금액 | 지분율(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식회사 엑스블록시스템즈(구, 주식회사 써트온) | - | 40.0 | - | 40.0 |
| 주식회사 디아젠 | 11,000,000 | 39.6 | 11,000,000 | 39.6 |
| 합계 | 11,000,000 | - | 11,000,000 | - |
당사는 전기말 관계기업인 주식회사 엑스블록스시템즈에 1,800백만원을 대여하고 있으며 주식회사 엑스블록시스템즈의 완전자본잠식으로 인하여 지분투자액 3,443백만원, 대여금 1,800백만원에 대하여 전액 손상처리 하였습니다.&cr
(3) 당분기와 전분기 중 종속기업 및 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 23,200,000 | 4,000,000 |
| 취득 | 400,000 | 23,200,000 |
| 처분 | - | - |
| 계정대체 | - | (100,000) |
| 손상차손 | - | (457,180) |
| 기말장부금액 | 23,600,000 | 26,642,820 |
(4) 주요 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||
| 케이씨앤아이스타바이오&cr 1호사모투자(자) | 7,608,551 | 4,250 | - | (10,745) |
| (주)에스티피아이앤씨 | 997,799 | 3,064,066 | 5,960,291 | (875,884) |
| 관계기업 | ||||
| (주)엑스블록시스템즈 | 6,124,214 | 11,212,901 | 7,180 | (1,037,752) |
| (주)디아젠 | 7,189,332 | 466,501 | 5,702 | (1,336,568) |
상기 종속기업의 매출액 및 순손익은 연결 실체의 취득 이후 경영성과만을 표시하였습니다.&cr
(단위: 천원)
| 전분기 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ||||
| 케이씨앤아이스타바이오&cr 1호사모투자(자) | 10,152,850 | 19,496 | - | 87,273 |
| (주)에스티피아이앤씨 | 4,917,392 | 3,623,862 | 2,313,506 | 451,093 |
| 관계기업 | ||||
| (주)엑스블록시스템즈 | 12,085,211 | 9,592,969 | 1,862,447 | (2,283,179) |
| (주)디아젠 | 7,908,360 | 536,551 | - | - |
상기 종속기업의 매출액 및 순손익은 연결 실체의 취득 이후 경영성과만을 표시하였습니다.
12. 투자부동산 &cr&cr(1) 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | 3,946,935 | 9,687,685 | 13,634,620 |
| 유형자산에서 대체 | - | - | - |
| 기말금액 | 3,946,935 | 9,687,685 | 13,634,620 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||
| 기초금액 | (729,571) | (3,067,049) | (3,796,620) |
| 유형자산에서 대체 상각누계액 | - | - | - |
| 평가충당금 | - | - | - |
| 기말금액 | (729,571) | (3,067,049) | (3,796,620) |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | 3,217,364 | 6,620,636 | 9,838,000 |
| 기말금액 | 3,217,364 | 6,620,636 | 9,838,000 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 토 지 | 건 물 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||
| 기초금액 | 2,379,723 | 7,966,897 | 10,346,620 |
| 유형자산에서 대체 | 1,550,999 | 1,720,955 | 3,271,954 |
| 기말금액 | 3,930,722 | 9,687,852 | 13,618,574 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||
| 기초금액 | (729,571) | (3,067,049) | (3,796,620) |
| 유형자산에서 대체 상각누계액 | - | - | - |
| 평가충당금 | - | - | - |
| 기말금액 | (729,571) | (3,067,049) | (3,796,620) |
| 장부금액: | |||
| 기초금액 | 1,650,152 | 4,899,848 | 6,550,000 |
| 기말금액 | 3,201,151 | 6,620,803 | 9,821,954 |
(2) 투자부동산 중 당분기말 현재 장부가 6,550백만원(전기말 6,550백만원)은 임대보증금과 관련하여 신탁기관에 담보제공되어 있습니다.&cr&cr(3) 투자부동산과 관련하여 발생한 임대수익은 당분기 104백만원( 전분기 86백만원 )이며 관련 임대보증금은 당분기말 6,660백만원(전기말 6,550백만원)입니다.&cr&cr(4) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 9,838백만원(전기말: 9,838백만원)이며,공정가치 평가는 독립된 평가인에 의해 수행됩니다. &cr
(5) 운용리스 제공 내역 &cr당사는 보유 중인 투자부동산에 대하여 임대계약을 체결하고 있으며, 당분기말 현재 상기 투자부동산에 대한 임대계약으로 당사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소 임대료 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 |
|---|---|
| 1년 이내 | 131,800 |
| 1년 초과 5년 이내 | 213,051 |
| 5년 초과 | - |
| 합계 | 344,851 |
13. 유형자산&cr&cr (1) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 토 지 | 건 물 | 시설장치 | 차량운반구 | 비 품 | 연구용기구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||
| 기초금액 | 1,702,134 | 5,698,451 | 729,434 | 22,118 | 1,436,169 | 1,144,030 | 10,732,336 |
| 투자부동산 대체 | - | - | - | - | - | - | - |
| 취득 | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | (9,364) | - | (9,364) |
| 기말금액 | 1,702,134 | 5,698,451 | 729,434 | 22,118 | 1,426,805 | 1,144,030 | 10,722,972 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||
| 기초금액 | - | (769,292) | (425,078) | (6,305) | (976,301) | (1,105,820) | (3,282,796) |
| 감가상각비 | - | (85,476) | (51,816) | (3,317) | (73,442) | (15,462) | (229,513) |
| 투자부동산 대체 | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | - | 2,584 | - | 2,584 |
| 기말금액 | - | (854,768) | (476,894) | (9,622) | (1,047,159) | (1,121,282) | (3,509,725) |
| 정부보조금: | |||||||
| 기초금액 | - | - | - | - | - | (36,211) | (36,211) |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 상각 | - | - | - | - | - | 14,042 | 14,042 |
| 기말금액 | - | - | - | - | - | (22,169) | (22,169) |
| 장부금액: | |||||||
| 기초금액 | 1,702,134 | 4,929,159 | 304,356 | 15,813 | 459,868 | 1,999 | 7,413,329 |
| 기말금액 | 1,702,134 | 4,843,683 | 252,540 | 12,496 | 379,646 | 579 | 7,191,078 |
당분기말 현재 회사의 토지와 건물은 장단기 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16참조).
(단위: 천원)
| 전분기 | 토 지 | 건 물 | 시설장치 | 차량운반구 | 비 품 | 연구용기구 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | |||||||
| 기초금액 | 1,702,134 | 5,698,451 | 465,940 | 22,540 | 982,080 | 1,133,726 | 10,004,871 |
| 투자부동산 대체 | - | - | - | - | - | - | - |
| 취득 | - | - | - | 16,298 | 9,364 | 4,278 | 29,940 |
| 처분 | - | - | - | (16,720) | - | - | (16,720) |
| 기말금액 | 1,702,134 | 5,698,451 | 465,940 | 22,118 | 991,444 | 1,138,004 | 10,018,091 |
| 감가상각누계액 및 손상차손누계액: | |||||||
| 기초금액 | - | (655,322) | (355,379) | (20,502) | (957,779) | (1,079,506) | (3,068,488) |
| 감가상각비 | - | (85,478) | (49,922) | (1,416) | (9,146) | (20,189) | (166,151) |
| 투자부동산 대체 | - | - | - | - | - | - | - |
| 처분 | - | - | - | 16,719 | - | - | 16,719 |
| 기말금액 | - | (740,800) | (405,301) | (5,199) | (966,925) | (1,099,695) | (3,217,920) |
| 정부보조금: | |||||||
| 기초금액 | - | - | - | - | - | (50,958) | (50,958) |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | (3,829) | (3,829) |
| 상각 | - | - | - | - | - | 18,421 | 18,421 |
| 기말금액 | - | - | - | - | - | (36,366) | (36,366) |
| 장부금액: | |||||||
| 기초금액 | 1,702,134 | 5,043,128 | 110,561 | 2,038 | 24,301 | 3,262 | 6,885,424 |
| 기말금액 | 1,702,134 | 4,957,651 | 60,639 | 16,919 | 24,519 | 1,943 | 6,763,805 |
전분기말 현재 회사의 토지와 건물은 장단기 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 16참조)
14. 사용권자산 및 리스부채&cr&cr(1) 당사는 자동차 판매 등 영업활동을 위하여, 영업장 및 사무실의 운영 등을 목적으로 건물 등의 부동산을 리스하고 있으며, 임원 사용 등 비영업활동을 위하여 차량 등을 리스하고 있습니다. 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당 분 기 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 59,783 | 304,752 | 364,535 |
| 증가 | 151,028 | - | 151,028 |
| 감소 | - | (181,356) | (181,356) |
| 상각 | (79,006) | (62,706) | (141,712) |
| 기말금액 | 131,805 | 60,690 | 192,495 |
&cr(2) 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당 분 기 | 기초금액 | 증가 | 중도해지 | 이자비용 | 상환 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 364,535 | 87,900 | (193,349) | 92,117 | (187,964) | 163,239 |
당분기말 현재 리스부채와 관련하여 은행 등으로부터 지급보증을 제공받은 사실은 없고, 상기 증가분은 당분기 일산지점 건물 추가 임차계약분(보증금 65백만원) 입니다.&cr&cr(3) 당분기와 전분기 중 면제규정이 적용되는 리스료 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기리스료 | 17,390 | 16,800 |
| 소액리스료 | 2,878 | 2,886 |
| 합계 | 20,268 | 19,686 |
임직원 사택(분당구 소재 2곳) 리스료는 단기, 정수기 및 복합기 리스료는 소액으로 분류하였습니다. 당분기 중 사택 1곳은 리스종료 되었습니다.
(4) 리스부채의 유동성 위험 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 1년이하 | 1년~5년이하 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 리스부채 | 85,730 | 77,509 | - | 163,239 |
보고기간말 현재 회사의 금융부채별 상환계획(이자비용 포함)으로서 할인되지 않은 계약상의 금액이며 재무상태표의 금액과 다를 수 있습니다.&cr&cr(5) 전대리스 는 해당사항 없습니다.&cr&cr(6) 당사가 보유한 리스계약 중 연장선택권 및 종료선택권을 보유한 계약은 없습니다&cr&cr(7) 당사가 보유한 리스계약은 전액 고정리스료로 구성되어 있으며, 리스부채 측정에포함되지 않은 변동리스료는 없습니다.&cr&cr 15. 무형자산 &cr
(1) 당분기와 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다
(단위:천원)
| 당분기 | 영업권 | 지적재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 기초금액 | 3,719,709 | 28,665 | 7,165,000 | 321,166 | 127,999 | 11,362,539 |
| 취득금액 | - | - | - | 31,818 | - | 31,818 |
| 기말금액 | 3,719,709 | 28,665 | 7,165,000 | 352,984 | 127,999 | 11,394,357 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||||
| 기초금액 | (3,719,709) | (28,665) | (7,165,000) | (318,930) | (99,500) | (11,331,804) |
| 무형자산상각비 | - | - | - | (4,721) | - | (4,721) |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | (3,719,709) | (28,665) | (7,165,000) | (323,651) | (99,500) | (11,336,525) |
| 장부금액: | ||||||
| 기초금액 | - | - | - | 2,236 | 28,499 | 30,735 |
| 기말금액 | - | - | - | 29,333 | 28,499 | 57,832 |
(단위:천원)
| 전분기 | 영업권 | 지적재산권 | 개발비 | 소프트웨어 | 시설이용권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가: | ||||||
| 기초금액 | 3,719,709 | 28,665 | 7,165,000 | 321,166 | 127,999 | 11,362,539 |
| 취득금액 | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | 3,719,709 | 28,665 | 7,165,000 | 321,166 | 127,999 | 11,362,539 |
| 상각누계액 및 손상차손누계액: | ||||||
| 기초금액 | (3,719,709) | (28,665) | (7,135,000) | (312,095) | (99,500) | (11,294,969) |
| 무형자산상각비 | - | - | - | (5,210) | - | (5,210) |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | - | - | - |
| 기말금액 | (3,719,709) | (28,665) | (7,135,000) | (317,305) | (99,500) | (11,300,179) |
| 장부금액: | ||||||
| 기초금액 | - | - | 30,000 | 9,071 | 28,499 | 67,571 |
| 기말금액 | - | - | 30,000 | 3,861 | 28,499 | 62,360 |
&cr (2) 영업권 손상평가&cr&cr전전기 중 영업권 손상검사를 위하여 배분된 현금창출단위는 시스템 사업부입니다.&cr&cr 현금창출단위의 회수가능액은 경영진이 승인한 향후 5년간의 재무예산에 근거하여 추정한 현금흐름에 연 10.51%의 할인율을 적용하여 계산한 사용가치로 측정하고 있습니다. 재무예산기간동안 각 현금창출단위에서 발생할 것으로 예상되는 현금흐름은해당기간동안 동일한 예상매출총이익률과 운영경비 변동률에 근거하여 추정하고 있습니다. 5년을 초과하는 기간에 발생할 것으로 예상되는 현금흐름에 대한 성장률은 0%로 정하여 추정하고 있습니다. 경영진은 회수가능액을 추정하기 위하여 사용된 주요 가정에서 합리적으로 발생가능한 변동으로 인하여 현금창출단위의 총 장부금액이 총 회수가능액을 초과하는 것으로 판단하여 영업권에 대해 전전기에 591,236천원 전액을 손상처리 하였습니다. &cr&cr (3) 무형자산상각비는 전액 포괄손익계산서상 관리비에 포함됐습니다. 당사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 당분기 2백만원(전분기: 42백만원)입니다.
16. 담보제공자산 등&cr
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. &cr&cr① 당분기말
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 채무종류 | 채무금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 6,545,816 | 5,850,000 | 일반자금대출 | 4,500,000 | 상상인저축은행 |
| 1,950,000 | 유동성장기차입금(18회차전환사채) | 2,500,000 | (주)에스플러스인베스트먼트 | ||
| 투자부동산 | 6,550,000 | 6,550,000 | 임대보증금 | 6,550,000 | 무궁화신탁 |
| (주)디아젠 주식 | 11,000,000 | 2,701,985 | 단기차입금 | 1,100,000 | (주)디아젠 |
| 3,749,999 | 유동성장기차입금(18회차전환사채) | 2,500,000 | (주)에스플러스인베스트먼트 | ||
| 3,749,999 | 유동성장기차입금(18회차전환사채) | 2,500,000 | (주)흥창 | ||
| 기타채권((주)비엔엠홀딩스 주식취득 계약금에 대한 반환청구권) | 12,000,000 | 12,000,000 | 유동성장기차입금(18회차 전환사채) | 12,000,000 | (주)비크라트레이딩 |
당분기말 현재 회사의 금융기관예치금이 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험에 담보로 제공되어 있습니다(주석 8참조). &cr&cr② 전기말
(단위: 천원)
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 채무종류 | 채무금액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 및 건물 | 6,631,294 | 4,400,000 | 시설자금대출 | 2,166,660 | 기업은행 |
| 일반자금대출(마이너스) | - | 기업은행(3억) | |||
| 투자부동산 | 6,550,000 | 6,550,000 | 임대보증금 | 6,550,000 | 무궁화신탁 |
전기말 현재 회사는 정보통신공제조합에 보증서 발급과 관련하여 당사의 약속어음 2매(666,767천원)가 담보로 제공되어 있으며, 회사의 금융기관예치금이 계약이행보증과 관련하여 서울보증보험에 담보로 제공되어 있습니다(주석 8참조).
17. 매입채무 및 기타채무&cr&cr 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 37,000 | - | 37,000 | - |
| 미지급금 | 275,651 | - | 466,377 | - |
| 미지급비용 | 188,110 | - | 130,378 | - |
| 예수금 | 41,588 | - | - | - |
| 유동성리스부채 | 85,730 | - | - | - |
| 장기미지급금 | - | 7,185 | - | 7,185 |
| 임대보증금 | - | 6,660,000 | - | 6,610,000 |
| 비유동리스부채 | - | 77,509 | - | - |
| 복구충당부채 | - | 28,911 | - | - |
| 파생상품부채(*) | 5,481,658 | - | 8,504,903 | - |
| 합 계 | 6,109,737 | 6,773,605 | 9,138,658 | 6,617,185 |
(*) 당사가 발행한 전환사채의 전환권으로 파생상품에 해당하며 당기손익-공정가치로 측정합니다.
18. 차입금 &cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차 입 처 | 내 역 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 상상인저축은행(*1) | 일반자금대출 | 9.70% | 4,500,000 | - |
| (주)디아젠 | 단기차입금 | 6.00% | 1,100,000 | - | |
| 유동성장기차입금 | 전환사채 | 13회차 무기명식 이권부&cr 담보부 사모 | 4.00%&cr(표면이자율) | 2,346,206 | 2,104,159 |
| 16회차 무기명식 이권부&cr 담보부 사모 | 4.00%&cr(표면이자율) | - | 2,423,128 | ||
| 17회차 무기명식 이권부&cr 담보부 사모 | 6.00%&cr(표면이자율) | 3,027,054 | 3,847,792 | ||
| 18회차 무기명식 이권부&cr 담보부 사모 | 5.00%&cr(표면이자율) | 12,223,569 | 14,054,919 | ||
| 19회차 무기명식 이권부&cr 담보부 사모 | 5.00%&cr(표면이자율) | 782,039 | 1,443,363 | ||
| 기업은행 | 시설자금대출 | 3.74% | - | 1,805,550 | |
| 장기차입금 | 기업은행 | 시설자금대출 | 3.74% | - | 361,110 |
| 단기차입금 소계 | 5,600,000 | - | |||
| 유동성장기차입금 소계 | 18,378,868 | 25,678,911 | |||
| 장기차입금 소계 | - | 361,110 | |||
| 차입금 합계 | 23,978,868 | 26,040,021 |
(*1) 상상인저축은행 일반자금대출과 18회차 전환사채 관련하여 당사의 토지와 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조)
(2) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행일 | 상환일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제13회 전환사채 발행가 | 2017.03.03 | 2020.03.03 | 4 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 파생상품평가부채(공정가치) | 357,425 | 315,145 | |||
| 제16회 전환사채 발행가 | 2017.06.16 | 2020.06.16 | 4 | - | 3,000,000 |
| 파생상품평가부채(공정가치) | - | 437,643 | |||
| 제17회 전환사채 발행가 | 2018.02.12 | 2021.02.12 | 6 | 3,600,000 | 5,000,000 |
| 파생상품평가부채(공정가치) | 680,713 | 917,355 | |||
| 제18회 전환사채 발행가 | 2018.12.12 | 2021.12.12 | 5 | 16,000,000 | 20,000,000 |
| 파생상품평가부채(공정가치) | 4,187,680 | 5,874,760 | |||
| 제19회 전환사채 발행가 | 2018.11.09 | 2021.11.09 | 5 | 1,000,000 | 2,000,000 |
| 파생상품평가부채(공정가치) | 255,840 | 960,000 | |||
| 파생상품금융부채 합계 | 5,481,658 | 8,504,903 |
&cr (3) 당분기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 13회차 전환사채 | 17회차 전환사채 | 18회차 전환사채 | 19회차 전환사채 |
|---|---|---|---|---|
| 사채종류 | 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 | 무기명식 이권부 &cr무보증 사모 전환사채 |
| 사채발행방법 | 사모 | 사모 | 사모 | 사모 |
| 전환청구기간 | 2018.03.03~2020.02.03 | 2019.02.12~2021.01.12 | 2019.12.12~2021.11.12 | 2019.11.09~2021.10.09 |
| 전환으로 발행할&cr주식의 종류 | 주식회사 포스링크 &cr기명식 보통주 | 주식회사 포스링크 &cr기명식 보통주 | 주식회사 포스링크 &cr기명식 보통주 | 주식회사 포스링크 &cr기명식 보통주 |
| 전환가액(*1) | 전환비율 100% 주당&cr 1,519원 | 전환비율 100% 주당 1,660원 | 전환비율 100% 주당 1,660원 | 전환비율 100% 주당 1,460원 |
| 전환권미행사사채&cr상환방법 | 만기일에 원금의 100% &cr일시상환 | 만기일에 원금의 100% &cr일시상환 | 만기일에 원금의 100% &cr일시상환 | 만기일에 원금의 100% &cr일시상환 |
( *1) 상기 전환가액은 당분기말 현재 무상증자, 유상증자, 무상감자, 시가하락 및 희석내용이 반영된 가액입니다.
19. 퇴직급여 &cr&cr 당 사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.&cr&cr(1) 당분기와 전분기 중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 104,943 | 85,193 |
| 이자원가 | 5,102 | 5,611 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (1,404) | (2,604) |
| 합 계 | 108,641 | 88,200 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 확정급여부채의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 확정급여부채의 변동: | ||
| 기초금액 | 221,823 | 149,513 |
| 손익계산서에 인식하는 총비용 | 108,641 | 88,200 |
| 재측정요소(법인세 차감전) | 735 | 2,035 |
| 사용자의 기여금 | - | - |
| 지급액 | (270,753) | (75,729) |
| 기말금액 | 60,446 | 164,019 |
| 재무상태표상 구성항목: | ||
| 확정급여채무의 현재가치 | 146,691 | 249,226 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (86,245) | (85,207) |
| 합 계 | 60,446 | 164,019 |
(3) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 307,398 | 280,815 |
| 당기근무원가 | 104,943 | 85,193 |
| 이자원가 | 5,102 | 5,611 |
| 지급액 | (270,753) | (122,393) |
| 기말금액 | 146,690 | 249,226 |
&cr(4) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 85,575 | 131,301 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 1,405 | 2,604 |
| 재측정요소(법인세 차감전) | (735) | (2,035) |
| 지급액 | - | (46,663) |
| 기말금액 | 86,245 | 85,207 |
&cr(5) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 재측정요소는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사외적립자산 재측정요소 | 735 | 2,035 |
| 재무적 가정변동 : 경험적 조정 | - | - |
| 재무적 가정변동 : 기타 | - | - |
| 법인세 차감전 재측정요소 | 735 | 2,035 |
| 법인세효과 | - | - |
| 법인세 차감후 재측정요소 | 735 | 2,035 |
(6) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치에 포함된 주요 유형별 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융상품 | 85,293 | 84,623 |
| 국민연금전환금 | 952 | 952 |
| 합 계 | 86,245 | 85,575 |
&cr(7) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기대임금상승률 | 2.50% | 2.50% |
| 할인율 | 2.30% | 2.30% |
&cr(8) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 1% 상승시 | 1% 하락시 |
|---|---|---|
| 임금상승률의 변동: | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | 15,819 | (13,796) |
| 퇴직급여원가의 증가(감소) | 15,016 | (13,072) |
| 할인율의 변동: | ||
| 확정급여채무의 증가(감소) | (13,691) | 16,010 |
| 퇴직급여원가의 증가(감소) | (11,714) | 13,664 |
상기의 민감도 분석은 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치 및 당분기의 퇴직급여원가를 기준으로 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정됐습니다. &cr민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.
(9) 다음 연차 보고기간의 제도에 대한 예상기여금
(단위: 천원)
| 구 분 | 2019년 |
|---|---|
| 당기근무원가 | 139,924 |
| 이자원가 | 6,803 |
| 사외적립자산의 예상이자 | (1,873) |
| 차기예상 퇴직급여비용 | 144,854 |
&cr(10) 확정급여채무의 만기구성에 대한 정보
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 1년미만 | 26,386 |
| 1년초과-2년 미만 | 35,061 |
| 2년초과-5년 미만 | 158,332 |
| 5년초과-10년 미만 | 342,296 |
| 10년 초과 | 1,838,345 |
확정급여채무의 가중평균만기는 10.31년입니다.&cr&cr 20. 정부보조금&cr&cr당분기와 전분기 중 정부보조금의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 218,738 | 136,759 |
| 당기 수령액 | 18,000 | 223,300 |
| 당기 지출액 | (198,923) | (140,850) |
| 비용상계 | (14,043) | (18,419) |
| 기말금액 | 23,772 | 200,790 |
21. 법인세 비용
&cr(1) 법인세 비용 내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세비용 | - | - |
| 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 | - | - |
| 총법인세비용 | - | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용(이익) | - | - |
당사가 부담할 법인세의 법정세율은 약 22%(주민세 포함)이나 누적된 이월결손금과 세액공제 및 미래 과세소득의 불확실에 따른 이연법인세 자산 미인식으로 인하여 당분기 당사가 부담할 법인세비용은 없습니다. &cr&cr(2) 당분기와 전분기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세: | ||
| ―재측정요소 | - | - |
| 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 | - | - |
&cr재측정요소와 관련된 법인세는 기타포괄손익으로 인식하였습니다. &cr&cr(3) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채는 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 당사는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한권리를 가지고 있으므로 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.
(4) 당분 기 말과 전기말 현재 상계전 총액기준에 의한 당기법인세자산(미수법인세환급액)과 당기법인세부채(미지급법인세)의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분 기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상계전 미수법인세환급액 | 6,844 | 63,712 |
| 상계전 미지급법인세 | - | - |
| 당기법인세자산 | 6,844 | 63,712 |
&cr(5) 당사는 상기 차감할 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 확실하지 않거나 이월결손금 및 세액공제 이월액이 사용될 수 있는 과세소득의 발생가능성이 높지 않을 것으로 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 아니하였습니다.&cr&cr(6) 보고기간말 현재 이연법인세자산(부채)로 인식하지 않은 차감(가산)할 일시적 차이의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 사유 |
|---|---|---|
| 일시적 차이 | - | 미래과세소득와 상계 |
| 미사용결손금(주1) | 29,163,204 | 미래과세소득의 불확실 |
&cr(주1) 미사용결손금의 만료 시기는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 결손금액 | 비고 |
|---|---|---|
| 2019 | 15,167,628 | - |
| 2020 | 4,279,122 | - |
| 2021 | 1,759,476 | - |
| 2022 | 2,883,798 | - |
| 2023 | 5,073,180 |
22. 자본금과 주식발행초과금
(1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 주당금액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 46,163,868주 | 46,163,868주 |
| 자본금 | 23,081,934천원 | 23,081,934천원 |
&cr(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 발행주식수 | 유통주식수 | 발행주식수 | 유통주식수 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 발행주식수 | 46,163,868 | 46,163,868 | 36,014,118 | 36,014,118 |
| 전환사채 전환청구 | - | - | 10,149,750 | 10,149,750 |
| 기말 발행주식수 | 46,163,868 | 46,163,868 | 46,163,868 | 46,163,868 |
&cr23. 자본잉여금과 기타자본항목&cr&cr 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금과 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 82,053,809 | 82,053,809 |
| 기타자본잉여금(주식선택권) | 349,152 | - |
| 자본잉여금 합계 | 82,402,961 | 82,053,809 |
| 자기주식처분손실 | (12,776,109) | (12,776,109) |
| 주식선택권 | - | 349,152 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (1,761,223) | (1,761,223) |
| 기타자본항목 합계 | (14,537,332) | (14,188,180) |
24. 주식기준보상 &cr&cr(1) 당사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원에게 주식선택권을 부여했으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식&crㆍ 부여방법: 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부
ㆍ 가득조건 및 행사 가능 시점: 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능
&cr(2) 주식선택권의 수량은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 주식매수선택권 수량(주) | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 340,000 | 340,000 |
| 소멸 | (340,000) | - |
| 기말 잔여주 | - | 340,000 |
(3) 당사는 부여된 주식선택권의 보상원가를 브랙숄즈모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구분 | 2017년 |
|---|---|
| 부여된 선택권의 가중평균 공정가치 | 2,339 |
| 부여일의 주가 | 3,085 |
| 행사가격 | 3,075 |
| 주가변동성(주1) | 0.4981 |
| 기대만기(주2) | 3.5년 |
| 무위험수익률 | 1.71% |
(주1) 2017년 무상증자효과가 반영되었습니다.&cr(주2) 주가변동성은 지난 2년간 일별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리 투자수익률의 표준 편차입니다.&cr
(4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 당분기(없음), 전분기(148백만원)이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다.
25. 결손금&cr&cr(1) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임의적립금 | 413 | 413 |
| 미처리결손금 | (62,276,349) | (57,866,649) |
| 합 계 | (62,275,936) | (57,866,236) |
(2) 당분기와 전분기 중 결손금의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | (57,866,236) | (41,621,140) |
| 당기순손실 | (4,408,965) | (3,102,789) |
| 재측정요소(법인세 차감후) | (735) | (2,035) |
| 결손보전(회계정책변경) | - | 1,800,000 |
| 기말금액 | (62,275,936) | (42,925,964) |
&cr 2 6 . 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 &cr&cr (1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 &cr&cr 1) 당사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 7,037,374 | 2,959,779 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 임차료 수익 | 104,400 | 86,209 |
| 총 수익 | 7,141,774 | 3,045,988 |
2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분&cr
당사는 국내에 다음의 주요 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 재화의 판매 | 시스템용역 | 임차료수익 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 부문 수익 | 7,002,265 | 35,109 | 104,400 | 7,141,774 |
| 외부고객으로부터 수익 | 7,002,265 | 35,109 | 104,400 | 7,141,774 |
| 수익인식 시점: | ||||
| 한 시점에 인식 | 7,002,265 | - | - | 7,002,265 |
| 기간에 걸쳐 인식 | - | 35,109 | 104,400 | 139,509 |
외부고객으로부터의 수익은 부동산, 중고 차량, 전자제품 판매 및 식료품 제조판매에서 생깁니다. 당사의 외부고객은 전부 국내에 소재하고 있습니다.
&cr (2) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채 &cr&cr 1) 당사가 인식하고 있는 계약자산 과 계약부채는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 시스템 용역에 대한 계약자산 | - | - |
| 자산으로 인식한 계약이행원가 | - | - |
| 계약자산 합계 | - | - |
| 환불부채 - 재화의 판매 | - | 1,002,798 |
| 계약부채 - 시스템용역 | - | - |
| 계약부채 합계 | - | 1,002,798 |
2) 계약자산과 계약부채의 유의적인 변동
가격이 확정된 계약으로서 대가를 받기 이전에 용역을 제공하는 시스템 용역 계약과 관련하여 당분기말 현재 계약자산과 계약부채는 없습니다.
&cr3) 계약부채와 관련하여 인식한 수익&cr&cr당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 없습니다.&cr
4) 장기 시스템용역 계약 미이행 부분
&cr가격이 확정된 장기 시스템용역 계약에서 이행되지 않은 수행의무는 없습니다.&cr
(3) 장기 시스템 용역 계약현황&cr&cr1) 당분기와 전기 중 수주한 계약 등의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초계약잔액 | - | 799,520 |
| 신규계약액 | 35,109 | 115,499 |
| 수익인식액 | (35,109) | (915,019) |
| 기말계약잔액 | - | - |
&cr2) 당분기말과 전기말 현재 진행중인 공사(당기완료공사 포함)와 관련된 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 누적공사원가 | 11,734,637 | 11,553,597 |
| 누적손익 | 2,312,073 | 2,458,005 |
| 계약자산 | - | - |
| 계약부채 | - | - |
&cr3) 당분기 중 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 공사계약은 없습니다
27. 매출원가&cr&cr (1) 당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 6,499,595 | 2,155,515 |
| 용역매출원가 | 181,041 | 402,030 |
| 합 계 | 6,680,636 | 2,557,545 |
&cr (2) 당분기와 전분기 중 상품의 증감내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 2,010,225 | 8,923,066 |
| 매입 | 4,489,370 | 3,367,401 |
| 타계정대체 | - | (3,383,289) |
| 상품매출원가 | (6,499,595) | (2,155,515) |
| 기말 | - | 6,751,663 |
28. 판매비와 관리비&cr&cr 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 777,916 | 858,082 |
| 상여금 | - | - |
| 잡급 | 94,633 | 8,766 |
| 퇴직급여 | 97,520 | 49,558 |
| 복리후생비 | 114,461 | 174,255 |
| 여비교통비 | 7,265 | 78,538 |
| 세금과공과 | 122,631 | 127,509 |
| 감가상각비 | 355,764 | 145,961 |
| 무형자산상각비 | 4,721 | 5,210 |
| 접대비 | 68,765 | 166,694 |
| 통신비 | 10,530 | 10,474 |
| 수도광열비 | 6,682 | 5,158 |
| 보험료 | 21,796 | 29,022 |
| 지급수수료 | 1,067,839 | 530,888 |
| 지급임차료 | 100,016 | 215,676 |
| 소모품비 | 46,344 | 16,072 |
| 차량유지비 | 62,753 | 123,162 |
| 운반비 | 7,568 | 24,209 |
| 교육훈련비 | 233 | 4,590 |
| 수선비 | 13,904 | - |
| 경상연구개발비 | 1,584 | 42,642 |
| 사무용품비 | 5,328 | 7,322 |
| 건물관리비 | 72,382 | 162,751 |
| 도서인쇄비 | 6,609 | 4,918 |
| 광고선전비 | 20,000 | 55,000 |
| 협회비 | 8,300 | 18,262 |
| 주식보상비용 | - | 148,703 |
| 합 계 | 3,095,544 | 3,013,422 |
29.비용의 성격별 분류
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 원재료 및 상품 매입액 | 4,489,371 | 3,428,583 |
| 종업원급여 | 1,117,453 | 1,120,095 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 360,485 | 151,171 |
| 지급수수료 | 1,067,843 | 531,322 |
| 경상연구개발비 | 1,584 | 42,642 |
| 기타비용 | 729,220 | 1,509,040 |
| 재고자산의 변동 | 2,010,225 | (1,211,885) |
| 매출원가 및 판매비와 관리비 합계(주1) | 9,776,181 | 5,570,968 |
(주1) 중단사업 관련 비용이 제외된 금액입니다.&cr&cr 30. 금융수익과 금융원가
(단위: 천원)
| 금융 수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 202,801 | 722,845 |
| 배당금수익 | 500 | - |
| 사채상환이익 | 179,030 | 214,501 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분이익 | 600,000 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 | 178,580 | 45,000 |
| 파생상품평가이익 | 976,288 | 1,075,101 |
| 금융수익 소계 | 2,137,199 | 2,057,447 |
(단위: 천원)
| 금융 원가 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | (3,231,253) | (1,699,201) |
| 사채상환손실 | (25,466) | (128,376) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | (51,620) | - |
| 파생상품평가손실 | (62,498) | - |
| 금융원가 소계 | (3,370,837) | (1,827,577) |
&cr 31. 기타수익과 기타비용
(단위 : 천원)
| 기타 수익 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 유형자산처분이익 | - | 454 |
| 대손충당금환입 | 108,409 | - |
| 사용권자산처분이익 | 11,993 | - |
| 잡이익 | - | 13 |
| 합 계 | 120,402 | 467 |
(단위 : 천원)
| 기타 비용 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기부금 | (5,000) | (7,000) |
| 외화환산손실 | - | (85) |
| 유형자산처분손실 | (5,484) | - |
| 기타의대손상각비 | (423,370) | - |
| 관계기업투자처분손실 | - | (457,179) |
| 잡손실 | (220,616) | (316,892) |
| 합 계 | (654,470) | (781,156) |
&cr 32. 주당순이익 &cr&cr(1) 기본주당이익
(단위 : 주, 원)
| 내 역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (4,408,965,140) | (3,102,789,454) |
| 계속영업이익(손실) | (4,402,112,755) | (3,075,798,923) |
| 중단영업이익(손실) | (6,852,385) | (26,990,531) |
| 가중평균유통보통주식수 | 46,163,868 | 43,341,396 |
| 기본주당손익 | (96) | (72) |
| 계속영업기본주당손익 | (96) | (71) |
| 중단영업기본주당손익 | - | (1) |
(2) 잠재적 보통주&cr&cr당사의 보통주 청구가능증권으로는 전환사채가 있으나, 당기순손실로 인하여 희석효과가 없으므로 희석주당손실은 산정하지 아니하였습니다. 앞으로 희석효과가 발생할가능성이 있는 잠재적 보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 액면금액(천원) | 전환가액 | 발행될 보통주식수 |
|---|---|---|---|
| 13회 전환사채 | 2,500,000 | 1,519 | 1,645,820 |
| 17회 전환사채 | 3,600,000 | 1,660 | 2,168,675 |
| 18회 전환사채 | 16,000,000 | 1,660 | 9,638,554 |
| 19회 전환사채 | 1,000,000 | 1,460 | 684,932 |
| 합 계 | 23,100,000 | - | 14,137,981 |
(*) 상기 전환가액은 당분기말 현재 무상증자, 유상증자, 무상감자, 시가하락 및 희석내용이 반영된 가액입니다.&cr&cr 33. 현 금흐름표&cr&cr (1) 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 재무상태표상의 현금및현금성자산과 동일합니다.&cr &cr(2) 당분기와 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요한 투자활동 및 재무활동 거래는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 투자부동산 대체 | - | 3,271,954 |
| 회계정책변경 | - | 1,800,000 |
| 전환사채의 보통주 전환 | - | 18,149,986 |
| 종속기업투자의 관계기업대체 | - | 4,000,000 |
| 관계기업투자의 매도가능금융자산 대체 | - | 100,000 |
| 장기차입금의 유동성조정 | 1,704,440 | 1,083,330 |
| 비유동리스부채의 유동성조정 | 82,640 | - |
(3) 재무활동에서 발생하는 부채의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 당분기 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 변동 | 자본대체 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | - | 3,895,560 | - | - | 1,704,440 | 5,600,000 |
| 유동성장기차입금 | 25,678,910 | (7,906,329) | 1,949,617 | - | (1,343,330) | 18,378,868 |
| 파생상품부채 | 8,504,903 | (2,109,455) | (913,790) | - | - | 5,481,658 |
| 장기차입금 | 361,110 | - | - | - | (361,110) | - |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 34,544,923 | (6,120,224) | 1,035,827 | - | - | 29,460,526 |
(단위 : 천원)
| 전분기 | 기초 | 현금흐름 | 비현금 변동 | 기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치 변동 | 자본대체 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성장기차입금 | 18,350,462 | 3,365,770 | 955,166 | (13,941,693) | 1,083,330 | 9,813,035 |
| 단기차입금 | - | 2,500,000 | - | - | - | 2,500,000 |
| 파생상품부채 | 5,544,258 | 1,512,000 | (1,075,100) | (4,208,294) | - | 1,772,864 |
| 장기차입금 | 1,805,550 | - | - | - | (1,083,330) | 722,220 |
| 재무활동으로부터의 총부채 | 25,700,270 | 7,377,770 | (119,934) | (18,149,987) | - | 14,808,119 |
&cr 34. 우발채무와 약정사항
&cr (1) 당분기와 전기말 현재 당사의 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차 입 처 | 당분기말 | 전기말 | 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 한도약정금액 | 사용금액 | 한도약정금액 | 사용금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기업은행 | - | - | 2,166,660 | 2,166,660 | 시설자금대출 |
| - | - | 300,000 | - | 일반자금대출 | |
| 상상인저축은행 | 4,500,000 | 4,500,000 | - | - | 일반자금대출 |
| 합 계 | 4,500,000 | 4,500,000 | 2,466,660 | 2,166,660 |
당사는 당분기 중 기업은행 시설자금대출, 일반자금대출(마이너스)을 전액 상환하였습니다.&cr
(2) 당분기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제 공 자 | 당분기말 | 전기말 | 내 역 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 한도약정금액 | 사용금액 | 한도약정금액 | 사용금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 1,291,809 | 1,291,809 | 1,765,780 | 1,765,780 | 공사계약 이행보증 |
| 정보통신공제조합 | 6,030,811 | - | 6,030,811 | - | 공사계약 이행보증 |
| 합 계 | 7,322,620 | 1,291,809 | 7,796,591 | 1,765,780 |
&cr(3) 당분기말과 전기말 현재 당사가 타인을 위해 제공한 보증내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공받은자 | 보 증 처 | 당분기말 한도금액 | 전기말 한도금액 | 내 역 |
|---|---|---|---|---|
| (주)명신시스템 | 정보통신공제조합 | - | 7,088 | 입찰.계약.하자.지급 등 |
&cr(4) 당분기말과 전기말 현재 당사가 타인에게 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 상대방 | 품목 | 당분기말&cr담보금액 | 전기말&cr담보금액 | 담보사유 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 우진개발 | 담보제공 | 30억원 | 30억원 | 물건의 납품과 대금의 지급이 완료된 유연탄 거래[한국남부발전(주)]에 대하여 선하증권이 인도되지 않아 30억원이 담보로 우진개발에 제공 | 당사자간 귀책사유와 책임범위에 관해 분쟁의 여지가 있음 |
(주1) 상기 담보제공 보증금은 매각예정자산에 포함되어 있으나, 전액 손상처리 하였습니다.
35. 특수관계자 거래&cr&cr(1) 지배ㆍ종속기업 등 현황
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 합자회사 | 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 합자회사 |
| 주식회사 에스티피아이앤씨 | 주식회사 에스티피아이앤씨 | |
| 관계기업 | 주식회사 엑스블록시스템즈(구, 주식회사 써트온) | 주식회사 엑스블록시스템즈(구, 주식회사 써트온) |
| 주식회사 디아젠 | 주식회사 디아젠 | |
| 기타의 이해관계자 | 주식회사 티플러스 | 주식회사 티플러스(주1) |
| - | 주식회사 데오로(주2) | |
| 임직원 | 임직원 | |
| 종속기업의 관계기업 | 주식회사 세화아이엠씨 | 주식회사 세화아이엠씨(주3) |
| 기타 | 주식회사 얼라이컴퍼니 | 주식회사 얼라이컴퍼니 |
(주1) 관계기업의 종속기업 입니다.&cr (주2) 전 최대주주(주식회사 카일앤파트너스)의 특수관계자인 주식회사 데오로는 2019년 4월 30일 주식매매계약에 의한 지분취득(장외매수)으로 최대주주가 주식회사 카일앤파트너스에서 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자(합)로 변경됨에 따라, 당분기말 기타의 이해관계자에서 제외하였습니다. &cr(주3) 종속기업의 관계기업 입니다.&cr
(2) 매출 및 매입 등 거래&cr&cr1) 당분기
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출(주1) | 매입 | 기타 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)에스티피아이앤씨 | 43,510 | - | - |
(주1) 매출액에는 재화의 판매와 용역의 제공이 포함됐습니다. 재화는 제3자와의 거래에서 결정됐을 거래조건으로 판매됩니다. 용역의 공급은 특수관계자와 협상을 거쳐 결정됩니다.
2) 전분기
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출(주1) | 매입 | 기타 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)에스티피아이앤씨 | 9,417 | - | - |
(주1) 매출액에는 재화의 판매와 용역의 제공이 포함됐습니다. 재화는 제3자와의 거래에서 결정됐을 거래조건으로 판매됩니다. 용역의 공급은 특수관계자와 협상을 거쳐 결정됩니다.&cr
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 &cr&cr1) 당분기말
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 차입금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)에스티피아이앤씨 | 1,533,989 | - | - | - | - | - |
| 관계기업 | (주)엑스블록시스템즈 | - | 1,800,000 | - | - | - | - |
| (주)디아젠 | - | - | - | - | 1,100,000 | - | |
| 기타 | (주)얼라이컴퍼니 | - | 4,100,000 | - | - | - | - |
| 주요 경영진 | - | 120,000 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 1,533,989 | 6,020,000 | - | - | 1,100,000 | - |
특수관계자에 대한 매출채권은 거래일로부터 2개월 후에 회수기일이 도래하고 있습니다. 특수관계자 채권은 그 성격상 담보가 제공되지 않았으며 무이자 조건입니다. 상기 채권 중 (주)엑스블록시스템즈에 대한 대여금은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 전기에 인식된 대손상각비는 1,800백만원입니다.
&cr2) 전기말
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 차입금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)에스티피아이앤씨 | 1,259,312 | - | - | - | - | - |
| 관계기업 | (주)엑스블록시스템즈 | - | 1,800,000 | - | - | - | - |
| 기타의 이해관계자 | (주)데오로 | - | 3,000,000 | - | - | - | - |
| 기타 | (주)얼라이컴퍼니 | - | 4,100,000 | - | - | - | - |
| 주요 경영진 | - | 300,000 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 1,259,312 | 9,200,000 | - | - | - | - |
특수관계자에 대한 매출채권은 거래일로부터 2개월 후에 회수기일이 도래하고 있습니다. 특수관계자 채권은 그 성격상 담보가 제공되지 않았으며 무이자 조건입니다. 상기 채권 중 (주)엑스블록시스템즈에 대한 대여금은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 전분기에 인식된 대손상각비는 없습니다.
(4) 특수관계자와의 자금 거래&cr&cr1) 당분기
(단위 : 천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)디아젠 | - | - | 1,300,000 | 200,000 | - |
| 주요경영진 | - | 180,000 | - | - | - |
&cr 2) 전분기
(단위 : 천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)엑스블록시스템즈 | - | 200,000 | - | - | - |
| 기타의 이해관계자 | (주)데오로 | - | - | - | - | - |
| 기타 | (주)얼라이컴퍼니 | 5,250,000 | 1,150,000 | - | - | - |
| 주요경영진 | 205,000 | 110,000 | - | - | - |
(5) 지급보증 및 담보제공&cr&cr당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공 및 수취하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 담보내역 | 수량 | 채권,채무종류 | 채권,채무금액 | 기타 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)디아젠 | (주)디아젠 주식 | 982,540주 | 단기차입금 | 1,100,000 | 담보제공 |
| (주)얼라이컴퍼니 | (주)세화아이엠씨 주식 | 1,800,000주 | 단기대여금 | 4,100,000 | 담보수취 |
&cr(6) 주요 경영진에 대한 보상 &cr주요 경영진은 이사(등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 216,658 | 188,340 |
| 해고 급여 | 21,666 | 20,600 |
| 주식기준보상 | - | 43,736 |
| 합 계 | 238,324 | 252,676 |
(주1) 경영진에 대한 급여는 보고서 기준일 현재 재임중인 등기경영진에 대한 비용만기재하였습니다 .&cr
36. 영업부문 정보&cr&cr(1) 당사의 보고부문 구분에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다.&cr
경영진은 자원배분과 성과평가를 수행하는 경영운영위원회에 서 검토 및 보고한 정보에 기초하여 다음과 같이 영업부문을 결정하고 있습니다.
| 구 분 | 영 업 |
|---|---|
| 시스템용역 부문 | 철도통신 및 국가정보통신망외 사업 |
| 기타 부문 | 부동산, 자동차, 식료품 제조 매각 및 임대 등 신규사업 |
당사는 영업부문의 성과를 영업손익에 근거해서 평가하고 있으며, 이는 부문간 내부거래를 제외하고는 손익계산서에 보고된 내용과 차이가 없습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 부문별 손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총부문 수익 |
부문간 수익 (주2) |
외부고객으로부터의 수익 | 영업이익&cr (손실) | 총부문 수익 |
부문간 수익&cr (주2) | 외부고객으로부터의 수익 | 영업이익&cr (손실) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시스템용역 | 35,109 | - | 35,109 | - | 577,540 | - | 577,540 | - |
| 기타 부문 | 7,106,665 | - | 7,106,665 | - | 2,468,449 | - | 2,468,449 | - |
| 조정 (주1) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | 7,141,774 | - | 7,141,774 | (2,634,407) | 3,045,989 | - | 3,045,989 | (2,524,979) |
(주1) 당사는 내부거래 제거액을 조정으로 표시하고 있습니다.
(주2) 당사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다. 동 매출의 측정방식은 손익계산서상의 측정방식과 동일합니다.
(3) 부문 자산 및 부채
(단위 : 천원)
| 당분기말 | 시스템 | 매각예정(*) | 프랜차이즈 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산: | |||||
| 부문자산 | 156,609 | 148,000 | 1,533,989 | 12,444,422 | 14,283,020 |
| 공통자산 | 56,291,266 | ||||
| 총자산 | 70,574,286 | ||||
| 부채: | |||||
| 부문부채 | - | 480,000 | - | 186,652 | 666,652 |
| 공통부채 | 41,236,007 | ||||
| 총부채 | 41,902,659 |
(*) 매각예정자산은 전전기 사업중단된 자원 사업부문의 자산 부채입니다.&cr
(단위 : 천원)
| 전기말 | 시스템 | 매각예정(*) | 프랜차이즈 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산: | |||||
| 부문자산 | 177,786 | 148,000 | 699,421 | 4,717,239 | 5,742,446 |
| 공통자산 | 75,739,366 | ||||
| 총자산 | 81,481,812 | ||||
| 부채: | |||||
| 부문부채 | 7,185 | 480,000 | - | 1,099,798 | 1,586,983 |
| 공통부채 | 46,813,501 | ||||
| 총부채 | 48,400,484 |
(*) 매각예정자산은 전기 사업중단된 자원 사업부문의 자산 부채입니다.
(4) 고객 정보&cr
1) 당사의 지역별 매출은 전부 대한민국입니다.&cr&cr2) 당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 부 문 | 주요 고객 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 시스템 부문 | (주)에임투지 | - | 246,188 |
| 현대정보기술(주) | - | 280,728 | |
| 기타 부문 | 쿠팡(주) | - | 1,103,294 |
| 메리츠캐피탈(주) | 1,531,818 | - |
(주1) 부동산 사업(기타매출)의 수익내역은 매출 성격상 기재를 생략합니다.&cr&cr 37. 보고기간 후 사건&cr&cr(1) 반기 검토(감사)의견 부적정등 사실확인&cr&cr① 검토의견 : 제24반기 의견거절(별도,연결)&cr② 사유&cr 가. 특수관계자의 범위&cr 나. 재무적 불확실성&cr 다. 기초재무제표 검토범위 제한&cr 라. 주요 자산부채에 대한 평가 및 실재성 정보제한&cr
38. 매각예정비유동자산과 중단영업&cr&cr당사는 2017년 12월 22일 자원사업 부문과 2015년 12월 24일 멀티미디어사업 부문및 플랫폼(DPI)사업 부문을 중단하였으며 해당 자산 및 부채는 매각예정으로, 관련된영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시됐습니다.
39. 사업결합&cr
(1) 전기 중 발생한 사업결합&cr&cr당사는 전기 중 투자금융회사인 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 합자회사의 지분 96.9%와 PC방 솔루션을 개발,공급하는 주식회사 에스티피아이앤씨 지분을 100% 취득하였습니다.&cr&cr각 해당 주식 9,700백만좌와 20,000주에 대한 매입대금 9,700백만원과 2,500백만원은 현금으로 지급되었습니다.&cr&cr전기 중 발생한 사업결합의 이전대가, 식별가능 순자산 및 영업권의 내역은 다음과같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | (주)에스티피아이앤씨 | 케이씨앤아이스타바이오&cr1호사모투자(자) |
|---|---|---|
| I. 이전대가 | ||
| 현금 및 현금성자산 | 2,500,000 | 9,700,000 |
| II.비지배지분 | - | 310,000 |
| 소계 | 2,500,000 | 10,010,000 |
| III. 식별가능한 순자산 공정가치 | ||
| 현금및현금성자산 | 5,724 | 10,010,000 |
| 기타자산/부채 | (1,889,674) | - |
| 식별가능 무형자산 | 358,605 | |
| 이연법인세부채 | (78,893) | - |
| 총식별가능한 순자산 공정가치 합계 | (1,604,238) | 10,010,000 |
| IV. 영업권 | 4,104,238 | - |
전기 중 발생한 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금액 |
|---|---|
| 현금으로 지급한 대가 | 12,510,000 |
| 차감: 취득한 현금 및 현금성자산 | (10,015,724) |
| 차 감 계 | 2,494,276 |
&cr 40. 종속기업의 처분
&cr(1) 당사는 전기 중 종속기업인 주식회사 써트온이 3자 유상증자를 실시하여 지분율이 50%통해 지배력을 상실하였으며 해당 거래에 대하여 유상증자 가격과 장부가의 차이가 없어 처분손익은 인식되지 아니하였습니다. 해당 거래와 관련하여 수취한 대가는 없습니다.&cr
(2) 지배력을 상실한 날에 종속기업의 자산ㆍ부채의 장부 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 회사순자산가액 | 273,951 |
| 특허권 | 3,631,295 |
| 영업권 | 887,650 |
| 이연법인세부채 | (798,885) |
| 처분한 순자산 장부금액 합계 | 3,994,011 |
41. 기타사항&cr &cr(1) 횡령.배임혐의 발생
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 혐의발생 | 당사 임원의 횡령혐의 등에 대한 서울남부지방검찰청의 공소제기 |
| 대상자 : 전 대표이사 전해표 및 등기임원 유순열 | |
| 혐의금액 | 발생금액 : 1,750,000,000원 |
| 자기자본 : 50,928,430,965원, 자기자본대비 : 3.4% | |
| 일자 | 발생일자 : 2019년 2월 8일, 회사 확인일자 : 2019년 2월 19일 |
| 기타내용 | 상기 혐의 발생금액은 2019년 2월 11일 한국거래소가 공시한 내용과 동일한 건으로, 당사가 서울남부지방검찰청의 공소장을 통해 확인하였습니다. 기타 혐의 결과는 추후 법원의 판결에 의해 변동 될 수 있고, 상기 혐의 금액 중 자기자본 금액은 2017년말 별도재무제표 기준(2018년 중 자본금과 자본잉여금 증감액 고려)입니다. 또한, 발생일자는 서울남부지방검찰청이 공소제기한 일자이고, 확인일자는 당사가 공소장을 입수한 일자입니다. |
| 향후대책 | 당사는 상기 혐의와 관련하여 진행되는 모든 과정에 대해서 적법한 절차에 따라 필요한 모든 조치를 취할 예정이며, 관련 기관의 조사에 적극적으로 협조할 예정입니다. |
6. 기타 재무에 관한 사항
(1) 재무제표 재작성 등 유의사항&cr 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석의 3. 유의적인 회계정책 부분을 참조하시기 바랍니다.
(2) 대손충당금 설정 현황&cr
가. 최근 2사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금&cr설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 3분기 | 유동성 매출채권 및 기타채권 | 34,198,935 | 14,905,823 | 43.59 |
| 제23기 | 유동성 매출채권 및 기타채권 | 23,222,729 | 14,590,862 | 62.83 |
[별도기준]&cr&cr 나. 최근 2사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제24기 3분기 | 제23기 |
|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 14,590,862 | 9,257,117 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 314,961 | 5,447,700 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 423,370 | 5,447,700 |
| ② 상각채권회수액 | - | - |
| ③ 기타증감액(*1) | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액(주) | (108,409) | (113,955) |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 14,905,823 | 14,590,862 |
[별도기준]&cr&cr 다. 매출채권관련 대손충당금 설정 방침&cr&cr(1) 대손충당금 설정방침&cr 대차대조표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률&cr 과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정&cr &cr(2) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거&cr ㆍ 대손경험률: 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로&cr 대손 경험률을 산정하여 설정&cr ㆍ 대손예상액: 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종, 1년이상 등으로 회수가 &cr 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 &cr 채권잔액의 1%이상~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정&cr&cr[대손추산액 설정기준]
| 상황 | 설정율 |
|---|---|
| 정상채권 | - |
| 분 쟁 | 25 % |
| 수금의뢰 | 50 % |
| 소 송 | 75 % |
| 부 도 | 100 % |
| 1년 이상 연체 | 100 % |
(3) 대손처리기준: 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리&cr ㆍ 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 &cr 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우&cr ㆍ 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우&cr ㆍ 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우&cr ㆍ 담보설정 부실채권, 보험Cover 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터&cr 보험금을 수령한 경우&cr ㆍ 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우&cr &cr (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과&cr1년 이하 | 1년 초과&cr3년 이하 | 3년 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 457,838 | 1,254,365 | 619,566 | 721,410 | 3,053,179 |
| 구성비율 | 15.00 | 41.08 | 20.29 | 23.63 | 100.00 |
[별도,순 액 기준]&cr &cr (3) 재고자산 현황&cr &cr 가. 최근 2사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제24기 3분기 | 제23기 |
|---|---|---|---|
| 시스템 | 원재료 | - | - |
| 소 계 | - | - | |
| 신규 | 상품 | - | 2,010,225 |
| 소 계 | - | 2,010,225 | |
| 합 계 | - | 2,010,225 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)&cr[재고자산합계÷기말자산총계×100] | - | 2.47% | |
| 재고자산회전율(회수)&cr[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 8.86회 | 1.96회 |
[별도,순액기준]&cr &cr 나. 재고자산의 실사내역 등&cr 1) 실사일자&cr ㆍ 매 분기말기준으로 매년 4회 재고자산 실사 실시&cr ㆍ 재고조사시점인 분기말과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 &cr 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 대차대조표일기준 재고자산의&cr 실재성을 확인함.&cr&cr 2) 실사방법&cr ㆍ 사내보관재고 : 폐창식 전수조사 실시&cr ㆍ 사외보관재고 &cr 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해선 전수로 물품보유확인서 또는&cr 장치확인서 징구 및 표본조사 병행&cr ㆍ 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 &cr 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함.&cr &cr (4) 장기체화재고 등 내역&cr - 해당사항 없습니다.
(5) 진행률적용 수주계약 현황
◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 32_진행률적용수주계약현황(연결)
(단위 : 백만원) (주)포스링크인천2호선 TD회선 증설 유지보수인천교통공사2019년 03월 01일2019년 04월 03일4100.00----(주)포스링크대구3호선 주전송설비 유지보수(주)본네트시큐2019년 03월 08일2019년 03월 29일14100.00----(주)포스링크부산김해경전철 주전송설비 유지보수(주)부산김해경전철2019년 07월 01일2019년 07월 31일3100.00----(주)포스링크IOT-GW VPN 에이전트(주)디오넷2019년 01월 14일2019년 02월 20일14100.00---------
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손&cr누계액 | 총액 | 대손&cr충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
(6) 채 무증권 발행실적 등&cr
채무증권 발행실적 2019년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)포스링크&cr(13th)회사채사모2017년 03월 03일10,000연4%&cr(단리)-2020년 03월 03일일부&cr주식전환(주1)(주)포스링크&cr(17th)회사채사모2018년 02월 12일5,000연6%&cr(단리)-2021년 02월 12일일부상환(주2)(주)포스링크 &cr(18th)회사채사모2018년 12월 12일20,000연5%&cr(단리)-2021년 12월 12일일부상환(주3)(주)포스링크 &cr(19th)회사채사모2018년 11월 09일4,000연5%&cr(단리)-2021년 11월 09일일부상환(주4)39,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면&cr총액 | 이자율 | 평가등급&cr(평가기관) | 만기일 | 상환&cr여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl
(주1) 제13회차 전환사채는 발행권면 총액 100억원 중 전기 중 75억원이 주식으로 전환되어, 보고서 제출일 현재 25억원이 남아있습니다.&cr (주2) 제17회차 전환사채는 발행권면 총액 50억원 중 당기 중 14억원을 중도상환 하였으며, 보고서 제출일 현재 36억원이 남아있습니다.&cr (주3) 제18회차 전환사채는 발행권면 총액 200억원 중 당기 중 40억원을 중도상환 하였으며, 보고서 제출일 현재 160억원이 남아있습니다. &cr(주4) 제19회차 전환사채는 발행권면 총액 40억원 중 당기 중 30억원을 중도상환 하였으며, 보고서 제출일 현재 10억원이 남아있습니다.&cr&cr
기업어음증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
전자단기사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과&cr30일이하 | 30일초과&cr90일이하 | 90일초과&cr180일이하 | 180일초과&cr1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr15년이하 | 15년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과&cr2년이하 | 2년초과&cr3년이하 | 3년초과&cr4년이하 | 4년초과&cr5년이하 | 5년초과&cr10년이하 | 10년초과&cr20년이하 | 20년초과&cr30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 또는 반기보고서의 경우에는 작성하지 아니합니다.&cr
V. 감사인의 감사의견 등
※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우&cr 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견
1 . 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기(당기)신한회계법인--제23기(전기)삼화회계법인비적정1. 우리는 2018년 12월 31일 현재 연결회사가 (주)얼라이컴퍼니에 (주)세화아이엠씨 지분을 담보로 하여 회수절차 없이 만기를 연장하고 있는 41억원의 자금대여 계약에 대하여 실질적으로 채권인지 지분 취득인지를 확인할 수 없었고, 따라서 해당 자산을 적정하게 평가할 수 없었습니다. &cr2. (주)세화아이엠씨 주식과 관련하여 지분법 평가를 위한 취득시 자산과 부채의 순공정가치와 영업권 정보 및 2018년 12월 31일 현재 (주)세화아이엠씨의 신뢰성 있는 재무정보를 제공받지 못하였습니다.&cr3. 우리는 (주)얼라이컴퍼니, (주)세화아이엠씨, (주)데오로, 알프스투자조합이 특수관계자라는 사실과 (주)디아젠 취득거래를 포함한 해당 거래처와의 거래를 회사로부터 제시받지 못하였습니다. 우리는 별첨된 연결회사의 재무제표가 특수관계자 및 특수관계자와의 거래를 완전하고 정확하게 공시하는 지를 확인하거나 검증할 수 없었습니다.&cr 이와 같은 사항들의 결과, 우리는 기타채권과 관계기업투자, 그리고 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표의 구성요소 및 주석에 관하여 수정이 필요한 사항이 발견되었을 것인지 여부를 결정할 수 없었습니다.제22기(전전기)삼화회계법인적정-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 감사보고서 특기사항 |
|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기(당기)신한회계법인반기검토, 내부회계관리제도검토,&cr중간/기말감사/(별도,연결)215,000천원-제23기(전기)삼화회계법인반기검토, 내부회계관리제도검토,&cr중간/기말감사/(별도,연결)80,000천원852시간제22기(전전기)삼화회계법인반기검토, 내부회계관리제도검토,&cr중간/기말감사/(별도,연결)70,000천원844시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 보수 | 총소요시간 |
|---|---|---|---|---|
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기(당기)-----제23기(당기)2018.02.07감사보고서 영문 번역2018.02.07~2018.03.1912,000 천원삼화회계법인제22기(전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성개요&cr&cr ◆ 2019년 09월 30일 기준 현재 당사의 이사회는 사내 이사 3명, 사외이사 3명, 총 6명으로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 정관에 따라 대표이사가 담당하고 있습니다. &cr각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.&cr &cr ◆ 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 심 의 결정합니다.&cr &cr ◆ 당사는 2017년 8월 4일 이사회 내 운영위원회를 설치하고, 이사회 또는 운영위 원회를 통해 효율적인 의사결정을 하고 있습니다.
나. 중요 의결사항 등&cr
당사는 이사회 또는 이사회 내 운영위원회를 통해 의사결정이 이루어 지고 있는 바, 운영위원회를 통해 의사결정한 사항에 대해서는 즉시 이사와 감사에게 통지하고 있으며, 통지 받은 이사는 운영위원회가 결정한 사항에 대해 반대의사가 있는 경우 통지받은 날로부터 1주일 이내 반대의사를 표하여야 합니다. &cr
■ 안건의 주요내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 2019-01-10 | ① 전문투자형 사모투자신탁 펀드상품 가입의 건 | 가결 |
| 2 | 2019-01-15 | ① 유상증자(제3자배정) 납입일 및 배정대상자 변경의 건&cr② 제20회차 전환사채 납입일 변경의 건&cr③ 제3회차 신주인수권부사채 납입일 변경의 건 | 가결 |
| 3 | 2019-01-30 | ① 타법인 주식 및 경영권 양수의 건 | 가결 |
| 4 | 2019-02-14 | ① 자회사(주,에스티피아이앤씨) 임시주주총회 진행의 건 | 가결 |
| 5 | 2019-02-28 | ① 제23기 내부결산 재무제표 승인의 건&cr② 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | 가결 |
| 6 | 2019-03-08 | ① (주)에스티피아이앤씨 구주 인수의 건 | 가결 |
| 7 | 2019-03-08 | ① 제23기 정기주주총회 소집의 건 &cr② (주)에스티피아이앤씨 소규모 합병 결정의 건 | 가결 |
| 8 | 2019-03-15 | ① 제20회차 전환사채 납입일 및 권종매수 변경의 건&cr② 제3회차 신주인수권부사채 납입일 및 권종매수 변경의 건&cr③ 유상증자(제3자배정) 납입일 변경의 건 | 가결 |
| 9 | 2019-03-22 | ① (주)비엔엠홀딩스 주식양수도계약 해지통보의 건 | 가결 |
| 10 | 2019-03-29 | ① (주)디아젠 정기주주총회 의결권 행사의 건 | 가결 |
| 11 | 2019-04-10 | ① (주)에스티피아이앤씨 소규모 합병계약 승인의 건 | 가결 |
| 12 | 2019-04-17 | ① 주식 또는 채권 반환청구권 담보 제공의 건 | 가결 |
| 13 | 2019-04-25 | ① 부동산 담보 제공의 건 | 가결 |
| 14 | 2019-04-30 | ① 임시주주총회 소집의 건&cr② 경영지배인 선임의 건 | 가결 |
| 15 | 2019-05-03 | ① 제16회차 전환사채 만기 전 상환의 건&cr ② 펀드 양수도 계약 체결의 건 | 가결 |
| 16 | 2019-05-13 | ① (주)에스티피아이앤씨와의 소규모 합병 주요 일정 변경의 건 | 가결 |
| 17 | 2019-05-31 | ① 주식회사 포스링크 제20회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행결정 철회의 건&cr ② 주식회사 포스링크 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 발행결정 철회의 건&cr ③ 유상증자(제3자배정 사모) 결정 철회의 건 | 가결 |
| 18 | 2019-06-12 | ① 단기 자금차입 결정의 건 | 가결 |
| 19 | 2019-06-28 | ① 대표이사 선임의 건 ② ㈜포스링크 발행 전환사채 조기상환요청에 따른 상환의 건 |
가결 |
| 20 | 2019-07-31 | ① 단기차입금 기한 연장의 건&cr ② 단기차입금 증가 결정의 건 | 가결 |
| 21 | 2019-07-31 | ① 임시주주총회 소집의 건&cr ② 이사회 운영위원회 위원 선임의 건 | 가결 |
| 22 | 2019-08-16 | ① 신규사업 추진 관련 금전대여 결정의 건 | 가결 |
| 23 | 2019-08-20 | ① (주)디아젠 임시주주총회 의결권 행사의 건 | 가결 |
| 24 | 2019-08-30 | ① 단기 자금차입 결정의 건 | 가결 |
| 25 | 2019-09-03 | ① 임시주주총회 일부 의안 정정 및 세부 안건 확정의 건 | 가결 |
| 26 | 2019-09-26 | ① 단기차입금 결 정 의 건&cr② (주)포스링크 발행 전환사채 조기상환에 따른 일부 상환의 건&cr③ 채권자 담보 제공의 건 | 가결 |
다. 이사회에서의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사내이사 | 사외이사 | 비고 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 경규관 | 박종홍 | 안승우 | 조준영 | 노성혁 | 고주혁 | 신창민 | 홍창용 | 유기풍 | 김경수 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부&cr(출석률: 100 %) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 100 %) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 0 %) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 100 %) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 94%) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 83 %) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 0%) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 0%) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 94%) | 찬 반 여 부&cr(출석률: 21%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2019-01-10 | ① 전문투자형 사모투자신탁 펀드상품 가입의 건 | 해당사항&cr없음 | 해당사항&cr없음 | 해당사항&cr없음 | 찬성 | 찬성 | 해당사항&cr없음 | 해당사항&cr없음 | 해당사항&cr없음 | - | - | 이사회내&cr운영위원회 |
| 2 | 2019-01-15 | ① 유상증자(제3자배정) 납입일 및 배정대상자 변경의 건&cr② 제20회차 전환사채 납입일 변경의 건&cr③ 제3회차 신주인수권부사채 납입일 변경의 건 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||||||
| 3 | 2019-01-30 | ① 타법인 주식 및 경영권 양수의 건 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||||||
| 4 | 2019-02-14 | ① 자회사(주,에스티피아이앤씨) 임시주주총회 진행의 건 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||||||
| 5 | 2019-02-28 | ① 제23기 내부결산 재무제표 승인의 건&cr② 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 | ||||||
| 6 | 2019-03-08 | ① (주)에스티피아이앤씨 구주 인수의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 | ||||||
| 7 | 2019-03-08 | ① 제23기 정기주주총회 소집의 건 &cr② (주)에스티피아이앤씨 소규모 합병 결정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 | ||||||
| 8 | 2019-03-15 | ① 제20회차 전환사채 납입일 및 권종매수 변경의 건&cr② 제3회차 신주인수권부사채 납입일 및 권종매수 변경의 건&cr③ 유상증자(제3자배정) 납입일 변경의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 이사회 | ||||||
| 9 | 2019-03-22 | ① (주)비엔엠홀딩스 주식양수도계약 해지통보의 건 | 찬성 | 찬성 | - | - | 이사회내&cr운영위원회 | ||||||
| 10 | 2019-03-29 | ① (주)디아젠 정기주주총회 의결권 행사의 건 | 찬성 | 찬성 | - | - | |||||||
| 11 | 2019-04-10 | ① (주)에스티피아이앤씨 소규모 합병계약 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 이사회 | ||||||
| 12 | 2019-04-17 | ① 주식 또는 채권 반환청구권 담보 제공의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 이사회 | ||||||
| 13 | 2019-04-25 | ① 부동산 담보 제공의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 이사회 | ||||||
| 14 | 2019-04-30 | ① 임시주주총회 소집의 건&cr② 경영지배인 선임의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 이사회 | ||||||
| 15 | 2019-05-03 | ① 제16회차 전환사채 만기 전 상환의 건&cr ② 펀드 양수도 계약 체결의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 이사회 | ||||||
| 16 | 2019-05-13 | ① (주)에스티피아이앤씨와의 소규모 합병 주요 일정 변경의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 이사회 | ||||||
| 17 | 2019-05-31 | ① 주식회사 포스링크 제20회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행결정 철회의 건&cr ② 주식회사 포스링크 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 비분리형 신주인수권부사채 발행결정 철회의 건&cr ③ 유상증자(제3자배정 사모) 결정 철회의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 이사회 | ||||||
| 18 | 2019-06-12 | ① 단기 자금차입 결정의 건 | 찬성 | 찬성 | - | - | 이사회내&cr운영위원회 | ||||||
| 19 | 2019-06-28 | ① 대표이사 선임의 건 ② ㈜포스링크 발행 전환사채 조기상환요청에 따른 상환의 건 |
찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | 이사회 | |||
| 20 | 2019-07-31 | ① 단기차입금 기한 연장의 건&cr ② 단기차입금 증가 결정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 이사회 | |||
| 21 | 2019-07-31 | ① 임시주주총회 소집의 건&cr ② 이사회 운영위원회 위원 선임의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 이사회 | |||
| 22 | 2019-08-16 | ① 신규사업 추진 관련 금전대여 결정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | &cr해당사항&cr없음&cr | 이사회 | |||
| 23 | 2019-08-20 | ① (주)디아젠 임시주주총회 의결권 행사의 건 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - | 이사회내&cr운영위원회 | ||||
| 24 | 2019-08-30 | ① 단기 자금차입 결정의 건 | 찬성 | 찬성 | - | - | - | - | 이사회내&cr운영위원회 | ||||
| 25 | 2019-09-03 | ① 임시주주총회 일부 의안 정정 및 세부 안건 확정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 이사회 | ||||
| 26 | 2019-09-26 | ① 단기차입금 결 정 의 건&cr② (주)포스링크 발행 전환사채 조기상환에 따른 일부 상환의 건&cr③ 채권자 담보 제공의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | 이사회 |
(*) 상기 사외이사의 찬반여부에서 '-'표시는 이사회 내 운영위원회의 결정에 반대의사가 없었다는 것을 의미하며, 출석률은 이사회에 한함 .&cr
라. 이사회내 위원회
| 위원회명 | 구성 | 소속 이사명 | 설치목적 및 권한 | 비고 |
| 이사회 내 운영위원회 | 상근(사내)이사 2인 | 경규관, 박종홍 | 아래 참조 | '19.07.31. 신규선임 |
&cr ■ 이사회 내 운영위원회&cr &cr① 설치목적&cr당사의 정관 제39조의 2에 의거, 이사회는 효율적인 의사 결정을 위하여 이사회 내에 위원회를 설치&cr하여 위임한 사항을 처리할 수 있다.&cr&cr ② 권한 위임사항&cr당사의 이사회규정 제13조의 결의사항 및 보고사항. 단, 상법 393조의2(이사회내 위원회)의 규정에 따라다음 각호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다.
가. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안
나. 대표이사의 선임 및 해임
다. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임
라. 정관에서 정하는 사항&cr -. 위원회는 2인 이상의 이사로 구성하며, 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다.&cr -. 제1항의 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등 세부사항은 이사회에서 따로 정한다.
&cr ③ 이사회 운영위원회 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
| 1 | 2019-01-10 | ① 전문투자형 사모투자신탁 펀드상품 가입의 건 | 가결 |
| 2 | 2019-01-15 | ① 유상증자(제3자배정) 납입일 및 배정대상자 변경의 건&cr② 제20회차 전환사채 납입일 변경의 건&cr③ 제3회차 신주인수권부사채 납입일 변경의 건 | 가결 |
| 3 | 2019-01-30 | ① 타법인 주식 및 경영권 양수의 건 | 가결 |
| 4 | 2019-02-14 | ① 자회사(주,에스티피아이앤씨) 임시주주총회 진행의 건 | 가결 |
| 9 | 2019-03-22 | ① (주)비엔엠홀딩스 주식양수도계약 해지통보의 건 | 가결 |
| 10 | 2019-03-29 | ① (주)디아젠 정기주주총회 의결권 행사의 건 | 가결 |
| 18 | 2019-06-12 | ① 단기 자금차입 결정의 건 | 가결 |
| 23 | 2019-08-20 | ① (주)디아젠 임시주주총회 의결권 행사의 건 | 가결 |
| 24 | 2019-08-30 | ① 단기 자금차입 결정의 건 | 가결 |
마. 사외이사후보 추천위원회 설치 및 구성 현황&cr 당사는 사외이사후보 추천위원회를 두고 있지 않습니다.&cr
바. 이사의 독립성&cr&cr (1) 이사의 선임&cr 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사 및 사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.
(2) 2019.09.30 기준 현재 이사회는 다음과 같이 구성되어 있습니다.
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 활동분야&cr(담당업무) | 회사와의 &cr거래 | 최대주주 또는 &cr주요주주와의 관계 | 보유주식수 | 보유예정&cr주식수 | 비고 |
| 사내이사&cr(대표이사) | 경규관 | 이사회 | 경영총괄 | 해당&cr없음 | 해당없음 | 623,050 | 해당없음 | 2019.06.28 대표이사 취임 |
| 사내이사 | 박종홍 | 이사회 | 이사회 | 해당&cr없음 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | 2019.06.28 선임 |
| 사외이사 | 고주혁 | 이사회 | 이사회 | 해당&cr없음 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | 2019.06.28 선임 |
| 사내이사 | 안승우 | 이사회 | 이사회 | 해당&cr없음 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | 2019.09.27 선임 |
| 사외이사 | 신창민 | 이사회 | 이사회 | 해당&cr없음 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | 2019.09.27 선임 |
| 사외이사 | 홍창용 | 이사회 | 이사회 | 해당&cr없음 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | 2019.09.27 선임 |
&cr사. 사외이사의 전문성 &cr 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전후에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를제공하고 있습니다.
&cr (1) 사외이사 현황
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 이해관계 | 결격요건여부 |
| 고주혁 | - 서울시립대학교 대학원 - 공인회계사(CPA) |
해당없음 | 결격사항 없음 |
| 신창민 | - 고려대학교 법학사&cr- 前) 법무법인 명문 변호사 | 해당없음 | 결격사항 없음 |
| 홍창용 | - 공인회계사(CPA) - 前) 성운회계법인 - 前) 삼빛회계법인 |
해당없음 | 결격사항 없음 |
◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항&cr 당사는 보고기간말 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않으며, 주주총회에서 선임된 &cr비상근 감사 1명이 회계 및 업무에 대한 감사업무를 수행하고 있습니다.
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 윤형주 | 서울대학교(법학과) &cr 제46회 사법고시 합격 &cr 제36기 사법연수원 수료 &cr 현)법무법인 수담 대표변호사 | 2017.03.31 신규선임 |
&cr 나. 감사의 독립성
당사의 정관 제46조에 의거, 감사는 회사의 회계와 업무를 감사할 수 있으며, 회의의 &cr목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 &cr청구할 수 있습니다. 또한 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에&cr대하여 영업의 보고를 요구할 수 있고, 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니&cr할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태&cr를 조사할 수 있습니다. &cr &cr 다. 감사의 주요 활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 활동내용 | 비고 |
| 5 | 2019-02-28 | ① 제23기 내부결산 재무제표 승인의 건&cr② 내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건 | 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 | - |
| - | 2019-3-29 | ① 제23기 정기주주총회 | 감사보고 | |
| - | 2019-06-28 | ① 제24기 임시주주총회 | 감사보고 | |
| - | 2019-09-27 | ① 제24기 임시주주총회 | 감사보고 |
◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역
라. 감사 교육 미실시 내역
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황
마. 감사 지원조직 현황
재무관리&cr본부4차장 2명(평균 10년)&cr사원 2명(평균 2년)재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인에 관한 사항
◆click◆『준법지원인 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다.
- 해당사항 없습니다.&cr
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항
가. 투표제도 &cr 당사의 정관 제28조(의결권의 대리행사)&cr① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.
② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 합니다.
&cr(1) 집중투표제도 채택여부&cr
당사는 보고서 작성기준일 현재 상법상 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. &cr&cr(2) 서면투표제의 채택여부
당사는 보고서 작성기준일 현재 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.&cr
(3) 전자투표제의 채택여부&cr전자투표의 경우 별도의 정관 규정은 없으나 필요에 따라 이사회에서 채택을 승인 할 수 있으며, 보고서작성 기준일 이전인 2015년 03월 06일 개최한 이사회에서 제19기 정기주주총회에서 전자투표제 도입을 승인 후 2015년 03월 31일 개최된 제19기 정기주주총회에서 전자투표제가 최초로 도입되었습니다.&cr
나. 소수주주권의 행사여부
당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.&cr&cr 다. 경영권 경쟁&cr 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.&cr
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황
2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
퀸버인베스트먼트 제1호 &cr사모투자합자회사본인보통주00 2,771,8716.00 2019.04.30. &cr주식 및 경영권양수도 계약에 따른 &cr최대주주 등극 보통주00 2,771,8716.00-우선주00---
| 성 명 | 관 계 | 주식의&cr종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 개요
| 명 칭 | 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 | ||
| 구 분 | 국내법인 | 국 적 | 대한민국 |
| 대 표 자 | (주)퀸버인베스트먼트 | ||
| 법 적 성 격 | 주식회사 | ||
| 사 업 내 용 | 경영참여형 사모 집합투자기구 | ||
| 최 대 주 주 | 바로전문투자형사모투자신탁 제1호 | 최대주주지분율 | 98.1 |
| 본점소재지 | 서울시 강남구 도산대로 139 |
&cr 다. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보외&cr
◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl 36_최대주주가단체인경우
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 2 (주)퀸버인베스트먼트 1.9-- 바로전문투자형사모투자신탁 제1호 98.1------
| 명 칭 | 출자자수&cr(명) | 대표이사&cr(대표조합원) | | 업무집행자&cr(업무집행조합원) | | 최대주주&cr(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
* 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 지분율을 기재
◆click◆『공시대상기간 중 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 성명 또는&cr 지분율 변동이 있는경우』 삽입 11013#*성명또는지분율변동인경우.dsl
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 5,100-----
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(*) 2019년 4월 신설법인으로 최근결산기 주요 재무사항은 없습니다.&cr
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.&cr
◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl
라. 최대주주 변동내역
◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 2019년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019년 04월 30일 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 2,771,8716.00주식양수도계약(주1)2018년 09월 19일(주)카일앤파트너스4,925,97110.67주식양수도계약-2018년07월09일 주식및경영권양수도 계약에 의한 주식 양수&cr-장외매수2017년 01월 12일SUPERB ALLAINCE LIMITED665,1147.96유상증자-2017년01월12일 제3자배정 유상증자 참여&cr- 납입일 : 2017.01.12&cr- 발행가액 : 3,007원&cr- 발행금액 : 1,999,997,798원&cr- 발행주식수 : 665,114주2015년 07월 21일이상엽1,532,1753.78유상증자-2015년07월21일 제3자배정 유상증자 참여&cr- 납입일 : 2015.07.21&cr- 발행가액 : 979원&cr- 발행금액 : 1,499,999,325원&cr- 발행주식수 : 1,532,175주2015년 04월 09일(주)태신포커스1,199,0404.25유상증자-2015년03월02일 제3자배정 유상증자 참여&cr-전 최대주주 소유주식 금융권 담보권 실행에 따른 처분으로 최대주주 지위 상실2014년 12월 15일(주)엘케이알엔아이4,000,00014.83주식양수도계약-2014년11월03일 주식양수도 계약에 의한 주식 양수&cr-장외매수2010년 12월 29일고한일4,261,70422.48주식양수도계약(주)텔로드가 (주)아큐픽스를 흡수합병함에 따라&cr(주)텔로드 주식을 교부받음.2010년 10월 12일(주)아큐픽스1,700,61915.37주식양수도계약-2010년10월12일 주식양수도 계약에 의한 주식 양수&cr-장외매수2006년 01월 03일이주찬외2인1,483,56221.75주식양수도계약(주)텔로드가 (주)엑사텔레콤을 흡수합병함에 따라&cr(주)엑사텔레콤 최대주주로서 텔로드 합병신주를 교부받음2005년 05월 27일(주)엑사텔레콤1,624,28623.20주식양수도계약-2005년05월14일 주식양수도 계약에 의한 주식 양수&cr-장외매수2002년 01월 02일배방희2,110,00030.14 신규등록신규등록
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) (주)카일앤파트너스 와 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 간에 2019년04월30일자로 체결된 주식 및 경영권양수도 계약에 따라 ㈜포스링크가 보유한 보통주 2,771,871 (6.00%)를 2019년04월30일 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 로 양도함에 따라, 2019년 04월30일 최대주주가 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 로 변경되었습니다.&cr&cr [인수조건 및 인수자금 조달방법]&cr (1) 인수 최초 계약일자 : 2019년 04월 30일&cr (2) 인수가액 : 7,108,176,153원&cr(3) 주당 인수금액 : 1,443원&cr(4) 주식수(지분율) : 2,771,871주 (6.00%)&cr (5) 계약시 해당 주식의 시가 : 1,460원(당시 거래정지 중)&cr (6) 인수자금 조달방법 : 자기자금 &cr&cr 마. 주식 소유현황
◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자합자회사 2,771,8716.00-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
바. 소액주주현황외&cr&cr (1) 소액주주현황
◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
9,61199.9234,747,22875.25
| 구 분 | 주주 | | 보유주식 | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주주수 | 비율 | 주식수 | 비율 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | - |
(2) 주식사무
| 정관상 &cr신주인수권의 &cr내용 | 제 9 조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률등 관계법규의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6 규정에 의하여 이사회결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 5. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 6. 회사가 경영상 필요로 인하여 외국의 합작법인 및 국내의 금융기관 등에 자본참여를 위한 신주를 발행하는 경우 7. 기술 도입 등 기타 회사의 경영상 필요로 인하여 기술도입 제휴회사 등 이사회에서 지정하는 자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 1호, 3호, 6호의 규정에 따라 발행하는 신주는 발행주식총수의 100분 의 30을 초과할 수 없다. ⑤ 제2항 5호, 7호의 규정에 따라 발행하는 신주는 액면총액이 1,000억원을 초과할 수 없다. |
||
| 결산일 | 12월31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료후 3월 내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일 ~ 1월 15일 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권,1,000주권, &cr10,000주권(8종류) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(T:3774-3000)&cr : 서울시 영등포구 여의나루로 4길 23 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고게재신문 | 자사 홈페이지 또는&cr한국경제신문 |
(3) 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 &cr (단위:원,주)
| 종 류 | 19년04월 | 19년05월 | 19년06월 | 19년07월 | 19년08월 | 19년09월 | |
| 보통주 | 최 고 | 1,460 | 1,460 | 1,460 | 1,460 | 1,460 | 1,460 |
| 최 저 | 1,460 | 1,460 | 1,460 | 1,460 | 1,460 | 1,460 | |
| 월간거래량 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
※ 한국거래소 월 별주가를 참고하여 작성하였습니다.&cr ※ 당사는 상장적격성 실질심사 사유 발행으로 2019년 02월 11일부터 매매거래 정지중에 있습니다.&cr
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황
가. 임원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
경규관남1976년 11월대표이사등기임원상근경영총괄
- 서울대학교 경제학부
- 前) 한국신용평가정보
623,050--2019.06.28~현재2022년 06월 28일박종홍남1970년 05월사내이사등기임원상근관리총괄
- 고려대학교 경제학과
- 前) 삼성 SDS
- 前) 엑시즈엔터테인먼트 전략기획실장
---2019.06.28~현재2022년 06월 28일고주혁남1982년 01월사외이사등기임원비상근사외이사
- 서울시립대학교 대학원
- 공인회계사(CPA)
---2019.06.28~현재2022년 06월 28일안승우남1944년 10월사내이사등기임원비상근사내이사
- 건국대학교 상과대학 경제과
- 성균관대학교 경영대학원 고위 관리자과정 수료&cr- 서울대학교 행정대학원 국가정책과정 수료&cr- 중국 칭화대학 경제정책과정 수료&cr- 前) 한일은행 입행 (현 우리은행)
- 前) 스카이 상호신용금고 대표이사
- 前) 푸른2호상호신용금고 대표이사
---2019.09.27~현재2022년 09월 27일신창민남1975년 08월사외이사등기임원비상근사외이사- 고려대학교 법학사&cr- 前) 법무법인 명문 변호사---2019.09.27~현재2022년 09월 27일홍창용남1984년 03월사외이사등기임원비상근사외이사
- 공인회계사(CPA)
- 前) 성운회계법인
- 前) 삼빛회계법인
---2019.09.27~현재2022년 09월 27일윤형주남1974년 12월감사등기임원비상근감사- 서울대학교 법학과 &cr-. 제46회 사법고시 합격 &cr-. 제36기 사법연수원 수료 &cr-. 현)법무법인 수담 대표변호사---2017.03.31~현재2020년 03월 31일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원&cr여부 | 상근&cr여부 | 담당&cr업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의&cr관계 | 재직기간 | 임기&cr만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권&cr있는 주식 | 의결권&cr없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 현황
2019년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-남14---14 4.31 706,3603,898--여4---4 4.37 187,5043,551-18---18-893,864--
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균&cr근속연수 | 연간급여&cr총 액 | 1인평균&cr급여액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의&cr정함이 없는&cr근로자 | | 기간제&cr근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간&cr근로자) | 전체 | (단시간&cr근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
* 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다
※ 상기 직원수는 2019.09.30 현재의 인원수이며, 연간급여총액은 2019.01~09월 누적기준입니다. 1인평균 급여액은 월평균이며 연간급여총액÷직원수의 산식으로 산출하였습니다. (연간급여 총액에는 중도퇴직자 급여가 포함되나 평균급여 및 근속연수 계산시에는 배제하였습니다) &cr
다. 미등기임원 보수 현황
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
628447-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
&cr 가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황&cr &cr <이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사42,000제24기감사160제24기
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 1120919-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 514329-54810-----11818-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당&cr평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사&cr(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사&cr(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
나. 이사 ㆍ감사의 개인별 보수현황&cr&cr1. 개인별 보수지급금액
| (단위 : 백만원 ) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권&cr 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl
다. 주식매수선택권의 현황
◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl 14_주식매수선택권의부여및행사현황
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) 5397,630-------5397,630-
| 구 분 | 인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사 | |||
| 사외이사 | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 계 |
<표2>
2019년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
TOH, Hock Ghim등기임원2017년 03월 31일신주교부보통주70,000--70,0002019.03.31~2022.03.306,150OHNO, Apolo등기임원2017년 03월 31일신주교부보통주40,000--40,0002019.03.31~2022.03.306,150YU, Ching-Jr등기임원2017년 03월 31일신주교부보통주10,000--10,0002019.03.31~2022.03.306,150전해표등기임원2017년 03월 31일신주교부보통주30,000--30,0002019.03.31~2022.03.306,150조준영등기임원2017년 03월 31일신주교부보통주20,000--20,0002019.03.31~2022.03.306,150
| 부여&cr받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의&cr종류 | 변동수량 | | | 미행사&cr수량 | 행사기간 | 행사&cr가격 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
&cr 1. 계열회사 등의 현황&cr &cr 가. 종속회사 및 관계기업
(2019년 09월 30일 현재)
| 회사명 | 업종 | 설립일 | 상장여부 | 비고 |
| (주)에스티피아이앤씨&cr(주1) | 프랜차이즈&cr창업컨설팅 | 2015년03월31일 | 비상장 | 종속기업 |
| 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 합자회사 | 경영참여형&cr사모집합투자기구 | 2017년04월19일 | 비상장 | 종속기업 |
| (주)디아젠 | 의약품 연구, 개발, 제조 | 2001년04월03일 | 비상장 | 관계기업 |
| (주)엑스블록시스템즈&cr(구,써트온) (주2) | 프로그램개발 및 &cr서비스업 | 2016년05월31일 | 비상장 | 관계기업 |
* 상기 계열회사는 지분율 20% 이상에 해당하는 관계회사만 기재함을 참고하여 주십시오. &cr (주1) 2019년 3월 8일 결의한 (주)에스티피아이앤씨("종속회사")와의 소규모합병과 관련하여 종속회사 채권자 이의 제출에 따라 합병기일이 연기 되었으 며, 종속회사 채권자와의 합의 여부에 따라 합병기일을확정할 예정입니다.&cr (주2) 2018년 1분기에 (주)써트온에서 분할 신설된 (주)코인링크에 대한 당사의 지분 전량은 당 1분기에 매각 완료하였습니다. &cr &cr나. 회사와 종속회사간의 임원 겸직 현황
| 당사의 임원 | 겸임. 겸직회사 | |||
| 성명 | 직위 | 상근여부 | 회사명 | 직위 |
| 경규관 | 대표이사 | 상근 | (주)에스티피아이앤씨 | 사내이사 |
| 박종홍 | 사내이사 | 상근 | (주)에스티피아이앤씨 | 사내이사 |
| 임지후 | 사내이사 | 상근 | (주)에스티피아이앤씨 | 사내이사 |
2. 타법인출자 현황
◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2019년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
정보통신&cr공제조합-지분&cr투자47,789380-151,921---380-151,921518,398,69210,297,955(주)포도그래픽스-지분&cr투자80,0008,000-1---8,000-1--(주)유스페이스&cr(주1)2006년 11월 02일지분&cr투자3,864,00047,7953.19----47,7953.19-71,951,486590,939(주)유스페이스자산관리-지분&cr투자3,3703373.373,370---3373.373,370317,566-281한국ICT수출사업협동조합2014년 09월 15일지분&cr투자5005-500---5-500--(주)알지비인천&cr(주2)2016년 05월 09일지분&cr투자1,800,00022,50018.37----22,50018.37-1,580,236-654,313(주)엑스블록시스템즈&cr(주3)2017년 06월 16일지분&cr투자4,000,00020,00040.00----20,00040.00-12,282,695-3,103,451(주)코인링크(주4)2018년 03월 02일지분&cr투자-20,0009.55100,000-20,000-100,000------케이씨앤아이스타바이오&cr(조합)2018년 02월 20일지분&cr투자9,700,000-96.905,200,000----96.905,200,0007,615,046-2,394,953(주)에스티피아이앤씨(주5)2018년 05월 16일지분&cr투자2,500,00020,00080.652,500,0004,800400,000-24,800100.002,900,0001,429,98492,473(주)디아젠2018년 08월 28일지분&cr투자11,000,0004,000,00039.6511,000,000---4,000,00039.6511,000,0007,336,400-989,610--18,955,792-300,000---19,255,792--
| 법인명 | 최초취득일자 | 출자&cr목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도&cr재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 취득(처분) | | 평가&cr손익 | 수량 | 지분율 | 장부&cr가액 | 총자산 | 당기&cr순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | |
(주1) 2011년말 (주)유스페이스 지분에 대한 공정가치 평가금액이 장부에 반영되어있고, 전액 손상처리되어 현재 장부금액은 영(0)입니다. &cr(주2) 2016년 5월 신규사업 협력을 위해 기 대여금 1,800,000천원을 출자전환하여 (주)알지비인천 지분을 취득하였으나, 2017년 기말 전액 손상처리 하였습니다.&cr (주3) 전전기 중 신규사업을 위해 (주)써트온 지분 100%를 취득하였고, 해당 기업은 상호변경(구 "주식회사 써트온") 및 인적분할(존속회사)을 실시하였습니다. 전기 중 결손누적으로 인하여 관계기업투자주식금액 전액을 손상처리 하였습니다.&cr (주4) 2018년 3월 8일 구 "주식회사 써트온"의 인적분할(신설회사)로 설립 되었고, 2019년 1월중 지분 전액을 매각하여 현재 장부금액은 없습니다.&cr (주5) 당분기 중 잔 여지분 4,800주를 추가로 4억원에 취득하여, 100% 지분율을 보유하고 있습니다. &cr &cr - 상기 최근사업연도 재무현황은 입수가능한 최근 사업연도 재무제표를 이용하여 순자산가액을 계산하였으며, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품 중 시장성 없는 지분상품과 매도가능채무상품에 대하여는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.&cr - 장부가액은 별도(개별)재무제표 기준입니다.&cr
X. 이해관계자와의 거래내용
가. 대주주등에 대한 신용공여&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr 나. 대주주와의 자 산양수도 등&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr 다.대주주와 의 영업거래&cr - 해당사항 없습니다.&cr &cr 라.대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr
(1) 지배ㆍ종속기업 등 현황
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 합자회사 | 케이씨앤아이스타바이오1호사모투자 합자회사 |
| 주식회사 에스티피아이앤씨 | 주식회사 에스티피아이앤씨 | |
| 관계기업 | 주식회사 엑스블록시스템즈(구, 주식회사 써트온) | 주식회사 엑스블록시스템즈(구, 주식회사 써트온) |
| 주식회사 디아젠 | 주식회사 디아젠 | |
| 기타의 이해관계자 | 주식회사 티플러스 | 주식회사 티플러스(주1) |
| - | 주식회사 데오로(주2) | |
| 임직원 | 임직원 | |
| 종속기업의 관계기업 | 주식회사 세화아이엠씨 | 주식회사 세화아이엠씨(주3) |
| 기타 | 주식회사 얼라이컴퍼니 | 주식회사 얼라이컴퍼니 |
(주1) 관계기업의 종속기업 입니다.&cr (주2) 전 최대주주(주식회사 카일앤파트너스)의 특수관계자인 주식회사 데오로는 2019년 4월 30일 주식매매계약에 의한 지분취득(장외매수)으로 최대주주가 주식회사 카일앤파트너스에서 퀸버인베스트먼트 제1호 사모투자(합)로 변경됨에 따라, 당분기말 기타의 이해관계자에서 제외하였습니다. &cr (주3) 종속기업의 관계기업 입니다.&cr
(2) 매출 및 매입 등 거래&cr&cr1) 당분기
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출(주1) | 매입 | 기타 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)에스티피아이앤씨 | 43,510 | - | - |
(주1) 매출액에는 재화의 판매와 용역의 제공이 포함됐습니다. 재화는 제3자와의 거래에서 결정됐을 거래조건으로 판매됩니다. 용역의 공급은 특수관계자와 협상을 거쳐 결정됩니다.
2) 전분기
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출(주1) | 매입 | 기타 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)에스티피아이앤씨 | 9,417 | - | - |
(주1) 매출액에는 재화의 판매와 용역의 제공이 포함됐습니다. 재화는 제3자와의 거래에서 결정됐을 거래조건으로 판매됩니다. 용역의 공급은 특수관계자와 협상을 거쳐 결정됩니다.&cr
(3) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 주요 잔액 &cr&cr1) 당분기말
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 차입금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)에스티피아이앤씨 | 1,533,989 | - | - | - | - | - |
| 관계기업 | (주)엑스블록시스템즈 | - | 1,800,000 | - | - | - | - |
| (주)디아젠 | - | - | - | - | 1,100,000 | - | |
| 기타 | (주)얼라이컴퍼니 | - | 4,100,000 | - | - | - | - |
| 주요 경영진 | - | 120,000 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 1,533,989 | 6,020,000 | - | - | 1,100,000 | - |
특수관계자에 대한 매출채권은 거래일로부터 2개월 후에 회수기일이 도래하고 있습니다. 특수관계자 채권은 그 성격상 담보가 제공되지 않았으며 무이자 조건입니다. 상기 채권 중 (주)엑스블록시스템즈에 대한 대여금은 당분기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 전기에 인식된 대손상각비는 1,800백만원입니다.
&cr2) 전기말
(단위 : 천원)
| 구분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 대여금 | 기타 | 매입채무 | 차입금 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)에스티피아이앤씨 | 1,259,312 | - | - | - | - | - |
| 관계기업 | (주)엑스블록시스템즈 | - | 1,800,000 | - | - | - | - |
| 기타의 이해관계자 | (주)데오로 | - | 3,000,000 | - | - | - | - |
| 기타 | (주)얼라이컴퍼니 | - | 4,100,000 | - | - | - | - |
| 주요 경영진 | - | 300,000 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 1,259,312 | 9,200,000 | - | - | - | - |
특수관계자에 대한 매출채권은 거래일로부터 2개월 후에 회수기일이 도래하고 있습니다. 특수관계자 채권은 그 성격상 담보가 제공되지 않았으며 무이자 조건입니다. 상기 채권 중 (주)엑스블록시스템즈에 대한 대여금은 전기말 현재 100% 대손충당금을 설정하고 있으며, 전분기에 인식된 대손상각비는 없습니다.
(4) 특수관계자와의 자금 거래&cr&cr1) 당분기
(단위 : 천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)디아젠 | - | - | 1,300,000 | 200,000 | - |
| 주요경영진 | - | 180,000 | - | - | - |
&cr 2) 전분기
(단위 : 천원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 자금대여 거래 | 자금차입 거래 | 현금출자 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | (주)엑스블록시스템즈 | - | 200,000 | - | - | - |
| 기타의 이해관계자 | (주)데오로 | - | - | - | - | - |
| 기타 | (주)얼라이컴퍼니 | 5,250,000 | 1,150,000 | - | - | - |
| 주요경영진 | 205,000 | 110,000 | - | - | - |
(5) 지급보증 및 담보제공&cr&cr당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공 및 수취하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계자 | 담보내역 | 수량 | 채권,채무종류 | 채권,채무금액 | 기타 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)디아젠 | (주)디아젠 주식 | 982,540주 | 단기차입금 | 1,100,000 | 담보제공 |
| (주)얼라이컴퍼니 | (주)세화아이엠씨 주식 | 1,800,000주 | 단기대여금 | 4,100,000 | 담보수취 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
&cr1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황&cr
가. 공시사항의 진행,변경상황
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행 |
|---|---|---|---|
| 2018-11-23 | 주요사항보고서&cr(유상증자 결정) | 1. 증자금액 : 29,999,998,578원&cr2. 청약 및 납입예정일 : 2019년 02월 14일&cr3. 발행주식수 : 16,429,353주&cr4. 발행가액 : 1,826원&cr5. 증자유형 : 제3자배정 사모 | 1. 2018년 11월 23일 발행결정&cr2. 대금 납입일 변경&cr2019년 02월 14일 => &cr2019년 03월 15일 =>&cr 2019년 05월 31일 =>&cr- 청약자의 납입철회 요청&cr 3. 대상자 변경&cr코어밸류턴어라운드사모투자 합자회사&cr=> BTHMB HOLDINGS PTE. LTD |
| 2018-11-23 | 주요사항보고서 (전환사채권발행결정) |
1. 사채의 종류 : 제20회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2. 사채의 권면총액(원) : 30,000,000,000원 3. 전환가액 : 2,148원 4. 납입일 : 2019년 02월 14일 |
1. 2018년 11월 23일 발행결정&cr2. 대금 납입일 변경&cr2019년 02월 14일 => &cr2019년 03월 15일 =>&cr 2019년 05월 31일 =>&cr- 청약자의 납입철회 요청 |
| 2018-11-23 | 주요사항보고서 (신주인수권부사채권&cr발행결정) |
1. 사채의 종류 : 제3회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 2. 사채의 권면총액(원) : 40,000,000,000원 3. 행사가액 : 2,148원 4. 납입일 : 2019년 02월 14일 |
1. 2018년11월23일 발행결정&cr2. 대금 납입일 변경&cr2019년 02월 14일 => &cr2019년 03월 15일 =>&cr 2019년 05월 31일 =>&cr- 청약자의 납입철회 요청 |
| 2019-03-08 | 주요사항보고서&cr(회사합병결정) | ① 합병방법&cr(주)포스링크가 (주)에스티피아이앤씨 흡수합병&cr-존속회사 : (주)포스링크&cr-소멸회사 : (주)에스티피아이앤씨&cr ② 합병형태&cr- 소규모합병&cr③ 합병목적&cr-경영 효율성 향상을 통해 기업가치와 주주이익 극대화 &cr④ 합병일정&cr- 합병계약 체결일 : 2019년 3월 12일&cr- 소규모합병 반대의사표시 주주확정 기준일 : 2019년 3월 25일&cr ※ 주주명부 폐쇄기간 : 2019년 3월 26일~2019년 3월 28일&cr- 소규모합병 공고 : 2019년 3월 26일&cr- 합병반대주주 의사표시 기간 : 2019년 3월 26일~2019년 4월 9일&cr- 합병계약 승인 이사회 : 2019년 4월 10일&cr- 채권자 이의제출 기간 : 2019년 4월 11일~2019년 5월 10일&cr- 합병기일 : 2019년 5월 13일&cr- 합병보고총회에 갈음한 이사회 : 2019년 5월 14일 | 1.2019년03월08일 합병기일 연기&cr합병기일 : -&cr 합병보고총회에 갈음한 이사회 : -&cr*상기 합병기일은 (주)에스티피아이앤씨 채권자와의 합의 여부에 따라 확정할 예정임&cr&cr2. 합병기일 연기 사유&cr(주)에스티피아이앤씨 채권자 이의 제출 |
나.주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 제24기&cr임시주주총회&cr(2019.09.27) | 제1호 의안: 이사 선임의 건 &cr 제1-1호 의안 :사내이사 안승우 선임의 건&cr 제1-2호 의안 :사외이사 신창민 선임의 건 &cr 제1-3호 의안 :사외이사 홍창용 선임의 건 | &cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 원안대로 승인 | - |
| 제24기&cr임시주주총회&cr(2019.06.28) | 제1호 의안: 이사 선임의 건 &cr 제1-1호 의안 :사내이사 경규관 선임의 건&cr 제1-2호 의안 :사내이사 이규덕 선임의 건 &cr 제1-3호 의안 :사내이사 박종홍 선임의 건&cr 제1-4호 의안 :사외이사 채상길 선임의 건 &cr 제1-5호 의안 :사외이사 고주혁 선임의 건&cr제2호 의안: 감사 선임의 건 &cr 제2-1호 의안 :감사 조형숙 선임의 건 | &cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 부결&cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 부결&cr \=> 원안대로 승인&cr&cr \=> 부결 | - |
| 제23기&cr정기주주총회&cr(2019.03.29) | 제1호의안:제23기(2018.01.01~2018.12.31)연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건 &cr제2호 의안 :정관 일부 변경의 건 &cr제3호 의안 :이사 선임의 건 &cr 제3-1호 의안 :사내이사 박대영 선임의 건 &cr제4호 의안 :이사 보수한도 승인의 건 &cr제5호 의안 :감사 보수한도 승인의 건 &cr제6호 의안 :이사 해임의 건 &cr 제6-1호 의안 :사내이사 OHNO, Apolo 해임의 건 | &cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 원안대로 승인&cr &cr=> 부결&cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 원안대로 승인 &cr&cr \=> 원안대로 승인 | - |
| 제23기&cr임시주주총회&cr(2018.10.19) | 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr 제1-1호 의안 : 사업목적 변경 및 추가 &cr 제1-2호 의안 : 액면분할 및 액면분할에 따른 정관내용 &cr 일부 변경&cr제2호 의안: 이사 선임의 건 | &cr \=> 원안대로 승인&cr=> 부결&cr &cr=> 원안대로 승인 | - |
| 제22기&cr정기주주총회&cr(2018.03.30) | 제1호 의안: 제22기 재무제표 승인의 건&cr 제2호 의안: 이사 선임의 건&cr 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | \=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인 | - |
| 제22기&cr임시주주총회&cr(2017.08.04) | 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제2호 의안: 이사 선임의 건(사외이사) | \=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인 | - |
| 제21기&cr정기주주총회&cr(2017.03.31) | 제1호 의안: 제21기 재무제표 승인의 건&cr 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안: 이사 선임의 건&cr제4호 의안: 감사 선임의 건 &cr 제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 &cr 제7호 의안: 주식매수선택권 부여의 건 | \=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr \=> 원안대로 승인 &cr \=> 원안대로 승인&cr \=> 원안대로 승인 | - |
| 제21기&cr임시주주총회&cr(2016.11.22) | 제1호 의안: 자본 감소의 건&cr제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안: 이사 선임의 건&cr제4호 의안: 감사 선임의 건 | \=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인 | - |
| 제21기&cr임시주주총회&cr(2016.10.10) | 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제2호 의안: 이사 선임의 건 | \=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인 | - |
| 제20기&cr정기주주총회&cr(2016.03.25) | 제1호 의안: 제20기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건&cr제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | \=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인 | - |
| 제20기&cr임시주주총회&cr(2015.12.18) | 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제2호 의안: 이사 선임의 건 | \=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인 | - |
| 제20기&cr임시주주총회&cr(2015.08.21) | 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제2호 의안: 이사 해임의 건&cr제3호 의안: 이사 선임의 건&cr제4호 의안: 감사 선임의 건 | \=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인 | - |
| 제19기&cr정기주주총회&cr(2015.03.31) | 제1호 의안: 제19기 재무제표 승인의 건&cr제2호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제3호 의안: 이사 선임의 건&cr제4호 의안: 감사 선임의 건&cr제5호 의안: 이사보수한도 승인의 건&cr제6호 의안: 감사보수한도 승인의 건 | \=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인 | - |
| 제19기&cr임시주주총회&cr(2014.12.15) | 제1호 의안: 정관 일부 변경의 건&cr제2호 의안: 이사 선임의 건&cr제3호 의안: 감사 선임의 건 | \=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인 | - |
| 제18기&cr정기주주총회&cr(2014.03.28) | 제1호 의안: 이사보수한도 승인의 건&cr제2호 의안: 감사보수한도 승인의 건 | \=> 원안대로 승인&cr=> 원안대로 승인 | - |
&cr 2. 우발부채등&cr
가. 중요한 소송사건
| 구분 | 내용 |
| 소제기일 | 2019년 02월 19일 |
| 소송 당사자 | 한국남동발전 주식회사 |
| 소송의 내용 | 당사 소유 부동산 가압류 결정 |
| 진행상황 | 2019.02.27. 이의신청서 접수 완료&cr2019.09.04. 부동산 가압류 이의신청 사건 일부 승소판결 |
| 향후 소송일정 | 향후 확정된 소송일정은 없으며, 가압류의 근거가 된 소송당사자의 재판 결과에 따라 대응할 예정임. |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미칠 영향 | 법률전문가 판단에 따르면 가압류 결정금액의 10% 미만이 당사에 영향을 미칠 것으로 전망함. |
| 구분 | 내용 |
| 소제기일 | 2019년 09월 09일 |
| 소송 당사자 | Talaw Limited |
| 소송의 내용 | 사채상환금 등 청구의 소 |
| 진행상황 | 재판 진행 중 |
| 향후 소송일정 | 일정은 현재 알 수 없음 |
| 향후 소송결과에 따라 회사에 미칠 영향 | 소송 결과 및 그 영향을 보고기간종료일 현재 예측할 수 없음. |
&cr - 당분기말 현재 동 소송의 최종 결과는 예측할 수 없으며, 소송으로 인한 영향은 재무제표에 반영되어 있지 않습니다&cr &cr 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2019.09.30 ) | (단위 : 천원 ) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
| (단위: 천원) | |||
| 제공받은자 | 보 증 처 | 보증금액 | 내 역 |
| (주)명신시스템 (*) | 정보통신공제조합 | - | 입찰.계약.하자.지급 등 |
| 합 계 | 0 |
(*) 보증기한 경과로 보증잔액은 없습니다.&cr
라. 그 밖의 우발채무 등
| (단위: 천원) | ||||
| 상대방 | 품목 | 담보금액 | 담보사유 | 비고 |
| 우진개발 | 담보제공 | 30억원 | 물건의 납품과 대금의 지급이 완료된 유연탄 거래[한국남부발전(주)]에 대하여 선하증권이 인도되지 않아 30억원이 담보로 우진개발에 제공 | 당사자간 귀책사유와 책임범위에 관해 분쟁의 여지가 있음 |
3. 제재현황 등 그 밖의 사항&cr
가. 제재현황
| 제재내용 | 제재기관 | 지정일자 | 해제일자 | 처벌 또는 조치대상자 | 처벌 또는 조치내용 | 사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황 |
재발방지를 위한 &cr회사의 대책 |
| 관리종목 &cr지정 | 한국거래소 | 2019.11.11 | (주)포스링크 | 관련법에 따름 | 반기검토(감사)의견 부적정,의견거절 또는 범위제한 한정&cr상장폐지사유 발행 | 해당사항&cr없음 | 재무구조 개선 등 | |
| 코스닥시장상장규정 제28조 및 동규정 시행세칙 제26조 | ||||||||
| 관리종목 &cr지정 | 한국거래소 | 2019.08.27 | 2019.11.11 | (주)포스링크 | 관련법에 따름 | 반기보고서, 반기검토보고서 미제출 건 추가 | 해당사항&cr없음 | 재무구조 개선 등 |
| 코스닥시장상장규정 제28조 및 동규정 시행세칙 제26조 | ||||||||
| 상장적격성 실질심사&cr사유추가 | 한국거래소 | 2019.05.02 | - | (주)포스링크 | 관련법에 따름 | 최대주주 변경 | 해당사항&cr없음 | 내부 교육 강화 및 공시 교육 참석 |
| 코스닥시장상장규정 제38조제2항제5호사목 및 동규정 시행세칙 제33조제11항제6호의 규정 | ||||||||
| 투자주의환기종목&cr지정 | 한국거래소 | 2019.03.22 | - | (주)포스링크 | 관련법에 따름 | 코스닥시장상장규정 제28조의2, 동규정 시행세칙 제28조및 별표3 | 해당사항&cr없음 | 재무구조 개선 등 |
| 관리종목 &cr지정 | 한국거래소 | 2019.03.22 | - | (주)포스링크 | 관련법에 따름 | 코스닥시장상장규정 제28조 및 동규정 시행세칙 제26조 | 해당사항&cr없음 | 재무구조 개선 등 |
| 상장폐지 절차 진행 | 한국거래소 | 2019.03.21 | 상장폐지에 대한 이의신청기간 만료일 또는 이의신청에 대한 상장폐지여부 결정일까지 | (주)포스링크 | 1. 주권 매매거래 정지&cr2. 관리종목 지정&cr3. 투자주의환기종목 지정 &cr4. 상장폐지에 대한 이의신청서 &cr접수완료 | 2018회계년도 감사범위 제한으로 인한 의견거절 및 &cr내부회계관리제도 검토의견 거절 | 2019년 3월 29일 이의신청서를 접수하였으며, 2018년 재감사 및 2019년 지정감사를 통해 감사의견 적정을 받을 계획임 | 내부회계관리제도 및 내부감시장치 강화 |
| 코스닥시장상장규정 제29조 | ||||||||
| 상장 적격성 실질심사 대상 지정 | 한국거래소 | 2019.02.11 | 상장적격성 실질심사 대상여부에 관한 결정일까지 | (주)포스링크 | 주권 매매거래 정지&cr 상장 적격성 실질심사 진행 | 전 경영진 횡령 혐의 발생 | 실질심사 재개 시&cr개선계획서를 제출할 예정 | 내부회계관리제도 및 내부감시장치 강화 |
| 코스닥시장상장규정 제38조 | ||||||||
| 부정당업자 지정 | 서울메트로 | 2016.08.05 | 2017.02.05 | (주)포스링크&cr(구,아큐픽스) | 공공기관 입찰참가&cr자격제한 제재기간 : 6개월 (2016.08.05~2017.02.04) |
계약자로서 정당한 사유 없이 계약을 이행하지 아니함 | 해당사항없음 | 계약 &cr성실이행 |
| 지방자치단체를당사자로하는계약에 관한법률 제31조 및시행령제92조 제1항 |
◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl
◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl
&cr 나. 단기매매차익 미환수 현황
◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl 20_단기매매차익미환수현황
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2010.01.01. ~ 2019.09.30.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은&cr단기매매차익 현황 | 단기매매차익 &cr환수 현황 | 단기매매차익 &cr미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 4 | 2 | 2 |
| 총액 | 213,991,703 | 67,711,969 | 146,279,734 |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2010.01.01. ~ 2019.09.30.) |
(단위 : 원) 주요주주-2013년 02월 15일54,775,59454,775,594-반환청구&cr완료---주요주주-2012년 07월 18일106,429,3820106,429,382반환청구&cr완료--당사&cr홈페이지주요주주-2012년 07월 12일12,936,37512,936,375-반환청구&cr완료---직원--39,850,352039,850,352----4213,991,70367,711,969146,279,734
| 차익취득자와 &cr회사의 관계 | | 단기매매&cr차익&cr발생사실&cr통보일 | 단기매매&cr차익 &cr통보금액 | 환수금액 | 미환수&cr금액 | 반환청구여부 | 반환청구&cr조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 &cr취득시 | 작성일 &cr현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
다. 작성기준일 이후 발생한 주요사항&cr
| 구분 | 일자 | 내용 | 비고 |
| 반기 검토(감사)의견 부적정등 사실확인 | 2019.11.08 | ① 검토의견 : 제24반기 의견거절(별도,연결)&cr② 사유&cr 가. 특수관계자의 범위&cr 나. 재무적 불확실성&cr 다. 기초재무제표 검토범위 제한&cr 라. 주요 자산부채에 대한 평가 및 실재성 정보제한 | - |
2018 중소기업기준검토표 - (주)포스링크_1.jpg 2018 중소기업기준검토표 - (주)포스링크_1
2018 중소기업기준검토표 - (주)포스링크_2.jpg 2018 중소기업기준검토표 - (주)포스링크_2
&cr&cr 마. 직접금융 자금의 사용 &cr
◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역
1. 공모자금의 사용내역
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자(주주우선공모)2017년 10월 24일운영자금18,936운영자금15,436(주1)유상증자(주주우선공모)2017년 10월 24일타법인주식5,000타법인주식5,000(주1)유상증자(주주우선공모)2017년 10월 24일기타자금166기타자금166-
| 구 분 | 납입일 | 증권신고서 등의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 공모자금의 차이발생 사유
( 1) 운영자금&cr (단위:백만원)
| 우선순위 | 상세목적 | 신고금액 | 실제 사용금액 | 차이금액 | 차이발생 사유 |
| 1순위 | 차입금상환 | 10,000 | 10,000 | - | - |
| 3순위 | 종속회사 운전자금 | 3,000 | 2,500 | 500 | 종속회사 운전자금 자체확보 |
| 4순위 | 사업부 운전자금&cr(수입LC 보증금) | 3,000 | - | 3,000 | 시스템사업 수주연기로 통신장비 수입LC 미오픈 |
| 5순위 | 기타 운전자금&cr(이자, 인건비 등) | 2,936 | 2,936 | - | 자금 사용시기 미도래 및 차입금 조기상환, 전환사채 조기 전환청구에 따른 이자비용 감소 |
| 합 계 | 18,936 | 15,436 | 3,500 |
( 2) 타법인주식 취득자금&cr (단위:백만원)
| 우선순위 | 상세목적 | 신고금액 | 실제 사용금액 | 차이금액 | 차이발생 사유 |
| 2순위&cr (주) | (주)씨모바일 구주 취득 및 신주 출자 | 5,000 | 5,000 | - | - |
(주) (주)씨모바일 영업상황이 호전되지 않아 KCNI스타바이오사모투자합자회사에 신규출자 및 (주)에스티피아이앤씨 구주를 인수 하였습니다.&cr
◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역
2. 사모자금의 사용내역
2019년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제17회차 &cr전환사채&cr(제3자배정)2018년 02월 12일타법인 증권 취득자금 5,000타법인 증권 취득자금 5,000-제18회차 &cr전환사채&cr(제3자배정)2018년 12월 12일타법인 증권 취득자금15,000타법인 증권 취득자금12,000 타법인 주식 및 출자증권 양수결정 해제로 인한 투자금(30억)은 회사의 운영자금으로 사용함. 제18회차 &cr전환사채&cr(제3자배정)2018년 12월 12일운영자금 5,000운영자금 8,000타법인 주식 및 출자증권 양수결정 해제로 인한 투자금(30억)은 회사의 운영자금으로 사용함.제19회차 &cr전환사채&cr(제3자배정)2018년 11월 09일운영자금4,000운영자금4,000-
| 구 분 | 납입일 | 주요사항보고서의&cr 자금사용 계획 | | 실제 자금사용&cr 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
&cr바. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후&cr금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토&cr의견 | - | ||||||
| 비 고 |
사. 중요한 자산양수도 &cr &cr■ 갤러리아포레 지하상가 양수도&cr &cr 1) 내 용 : 유형자산 양수 결정&cr 2) 이사회결의일 : 2016년 10월 21일&cr 3) 관 련 공시일 : 2016년 10월 21일&cr &cr (1) 목 적 &cr분양 및 임대를 통한 매출증대 및 수익구조 개선&cr&cr (2) 유형자산 양수 세부사항&cr
회사는 양도자 소유의 서울특별시 성동구 서울숲2길 32-14 (성수동 1가 685-696, 갤러리아포레 지하1층)에 소재하고 있는 집합건물(이하 "평가대상자산")를 양수하기로 하였으며, 구체적인 내용은 다음과 같습니다.&cr&cr1. 자산 양수ㆍ도가액&cr &cr회사와 양도자들간에 체결한 매매계약서상 자산 양수도가액은 16,396백만원(부가가치세 제외)이며, 그 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
| 구 분 | 소재지 | 호수 | 금 액 |
| 집합건물 | 서울특별시 성동구 서울숲2길 32-14 (성수동 1가 685-696, 갤러리아포레 지하1층) | 20개호 | 16,395,531,507 |
&cr2. 자산 양수ㆍ도 대금의 지급방법&cr&cr회사와 양도자들간에 합의한 대금지급방법은 아래와 같으며, 제세공과금 및 부대비용을 제외한 양수ㆍ도 계약서상 금액입니다.
| (단위 : 원) | |||
| 구분 | 지급일자 | 금 액(부가가치세 제외) | 금 액(부가가치세 포함) |
| 계약금 | 계약시 | 3,279,106,301 | 3,398,882,936 |
| 잔금 | 2016-11-15 | 13,116,425,206 | 13,595,531,744 |
| 합 계 | 16,395,531,507 | 16,994,414,680 |
&cr 3. 자산양수도 당사자의 개요
| 구분 | 양수자(*1) | 양도자1(*2, 3) | 양도자2(*2, 3) | 양도자3(*1, 3) | |
| 법인명 | 주식회사 아큐픽스 | 갤러리아포레 주식회사 | 에스디와이개발 주식회사 | 주식회사 한화건설 | |
| 자산 양수ㆍ양도 | 양수 | 양도 | 양도 | 양도 | |
| 대표이사 | 전해표 | 이경희 | 최광호 | 최광호 | |
| 주소 | 본사 | 경기도 성남시 분당구 &cr삼평동 대왕판교로 660 &cr유스페이스1 A동 9층, 10층 | 충청남도 천안시 서북구 &cr천안대로 980-21 | 서울시 마포구 동교로 &cr22길 50, 301호 | 경기도 시흥시 대은로 81 (대야동573-2, 모비딕빌딩 8층) |
| 연락처 | 031-724-2222 | 02-3143-6730 | 02-3143-6730 | 031-317-2380 | |
| 설립연월일 | 1996년 12월 2일 | 2009년 3월 17일 | 2003년 7월 31일 | 2002년 7월 2일 | |
| 납입자본금 | 22,932,066,000원 | 5,000,000,000원 | 500,000,000원 | 153,078,000,000원 | |
| 자산총액 | 38,678,153,483원 | 103,085,035,375원 | 44,479,704,043원 | 7,006,378,580,513원 | |
| 결산기 | 12월 31일 | 12월 31일 | 12월 31일 | 12월 31일 | |
| 임직원수 | 23명 | 1명 | 5명 | 2,117명 | |
| 주권상장 또는 코스닥상장일 | 2002년 1월 4일 | 해당없음 | 해당없음 | 해당없음 | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 45,864,132주 | 보통주 500,000주 | 보통주 100,000주 | 보통주 28,000,000주&cr우선주 2,615,600주 |
(*1) 2016년 06월 30일 재무제표 및 현황 기준&cr(*2) 2015년 12월 31일 재무제표 및 현황 기준&cr(*3) 등기사항전부증명서상 소유자는 갤러리아포레 주식회사, 주식회사 한화건설임.
4 . 감정평가 내용&cr
당 법인이 활용한 주식회사 세아감정평가법인의 감정평가는「부동산 가격공시 및 감정평가에 관한 법률」,「감정평가에 관한 규칙」및 제반 감정평가이론과 기법 등을 적용하여 평가하였으며 세부평가내역은 다음과 같습니다.&cr(1) 감정평가 결과
| (단위 : ㎡, 원) | ||||
| 구분 | 수량 | 소재지 | 감정가액(*1) | 시점수정 감정가액(*2) |
| 집합건물 | 20개호 | 서울특별시 성동구 서울숲2길 32-14 &cr(성수동 1가 685-696, 갤러리아포레 지하1층) | 23,373,000,000 | 23,407,000,000 |
(*1) 2016년 8월 31일 기준 감정평가법인의 감정가액&cr(*2) 2016년 9월 30일 기준 감정가액&cr
(2) 상법 제374조 해당 여부&cr 본 자산 양수도는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 따른 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도인지 또는 중대한 영향을 미치는 일부의 양수에 해당하지 않습니다.&cr &cr(3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조 제1항의 중요한 자산양수도 해당여부&cr &cr본 자산양수도는 자산양수가액이 16,396백만원으로, 자산의 취득일이 속한 사업년도의 직전사업년도인 2016년 12월 말 자산총액 37,747백만원의 43.44%에 해당합니다. 따라서 해당 법률 및 시행령에 따라 10%를 초과하므로 중요한 자산양수도에 해당합니다.&cr&cr (4) 본 자산 양수도를 통하여 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr(5) 본 자산양수도 관련 세부사항은 당사에서 2016년 10월 21일 공시한 주요사항보고서(유형자산양수결정)를 참고하시기 바랍니다. &cr &cr 5. 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr&cr주) 본 자산양수도의 평가방법에 상기 합병등 전후의 재무사항 비교표상의 예측 및 실적을 산정하지 않아 기재를 생략합니다.&cr &cr ■ 판교 오피스 양수도&cr &cr 1) 내 용 : 중요한자산양수도 결정&cr 2) 이사회결의일 : 2012년 03월16일&cr 3) 관 련 공시일 : 2012년 03월16일&cr &cr(1) 목 적 : 사옥확보 및 경영환경 개선 자산운용의 효율성 제고&cr&cr (2) 자산양수도의 세부사항&cr &cr ※주식회사 아큐픽스(이하 "양수인"이라 함)은 경기도 성남시 분당구 삼평동 670번지(판교택지개발지구 연구개발용지 SD-1블럭)에 신축되어 준공ㆍ입주 예정인 유스페이스 업무시설을 주식회사 유스페이스(이하 "양도인"이라 함)로부터 양수하였으며, 양도인과 양수인 간에 체결된 매매계약서상 양수ㆍ도 금액은 11,366,099,000원(건물분 부가가치세 제외)이며, 그 내역은 다음과 같습니다.&cr
- 자산양수도 가액의 내용 (단위 : 원)
| 구분 | 소재지 | 면적 (㎡) | 양수ㆍ도 금액 |
| 토 지 | 경기도 성남시 분당구 삼평동 670 | 542.72 | 2,614,202,800 |
| 건 물 | 상기 토지상 T1-A 908,910,1001,1004,1005호 | 4,340.72 | 8,751,896,200 |
| [ 합 계 ] | 4,883.44 | 11,366,099,000 |
&cr 2. 자산양수도 가액의 지급일정 (단위 : 원)
| 구 분 | 금 액 | 지급 예정일자 |
| 계약금 | 1,224,129,000 | 2012.3.16(예정) |
| 중도금(1차) | 3,895,834,380 | 2012.3.16(예정) |
| 중도금(2차) | 5,164,810,380 | 2012.3.16(예정) |
| 잔금 | 1,081,325,240 | 입점시 |
| [ 합 계 ] | 11,366,099,000 |
* 상기 금액은 부가가치세가 제외된 금액 입니다.&cr &cr 3. 자산양수도 당사자의 개요
| 구분 | 양도인 | 양수인 | |
| 법인명 | (주)유스페이스 | (주)아큐픽스 | |
| 자산양수ㆍ양도 | 양도 | 양수 | |
| 대표이사 | 신중호 | 고한일 | |
| 주소 | 본사 | 경기 성남시 분당구 정자동 &cr25-1 분당인텔리지1 킨스타워&cr506호 | 경기도 안양시 만안구 안양동 548-1 계양빌딩 3층 |
| 연락처 | 031-711-7120 | 031-478-2300 | |
| 설립연월일 | 2006년 11월 02일 | 1996년 12월 02일 | |
| 납입 자본금* | 140,000,000천원 | 9,478,293천원 | |
| 자산 총액* | 262,950,813천원 | 47,485,271천원 | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | |
| 종업원수(임원 제외)* | 0명 | 56명 | |
| 주권상장일 | - | 2002년 01월 04일 | |
| 발행주식의 종류/수* | 보통주 1,400,000주 | 보통주 18,956,586주 |
(2) 상법 제374조 해당 여부 &cr 본 자산 양수도는 상법 제374조(영업양도, 양수, 임대 등)에 따른 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도인지 또는 중대한 영향을 미치는 일부의 양수에 해당하지 않습니다.&cr &cr(3) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조 제1항의 중요한 자산양수도 해당여부 &cr &cr본 자산양수도는 자산양수가액이 11,366백만원으로, 자산의 취득일이 속한 사업년도의 직전사업년도인 2011년 6월 말 자산총액 47,485백만원의 23.9%에 해당합니다. 따라서 해당 법률 및 시행령에 따라 10%를 초과하므로 중요한 자산양수도에 해당합니다.&cr&cr (4) 본 자산 양수도를 통하여 당사의 경영권에 미치는 영향은 없습니다.&cr&cr(5) 본 자산양수도 관련 세부사항은 당사에서 2012년 03월 16일 공시한 주요사항보고서(중요한자산양수도결정)를 참고하시기 바랍니다. &cr &cr 5. 합병등 전후의 재무사항 비교표&cr&cr주) 본 자산양수도의 평가방법에 상기 합병등 전후의 재무사항 비교표상의 예측 및 실적을 산정하지 않아 기재를 생략합니다.&cr
아. 사 업결합&cr&cr ■ (주)에스티피아이앤씨 및 케이씨앤아이스타바이오(합)&cr
(1) 당사는 전기 중 투자금융회사인 케이씨앤아이스타바이오합자회사의 지분 96.9%와 PC방 솔루션을 개발,공급하는 주식회사 에스티피아이앤씨 지분을 100% 취득하였습니다.&cr&cr(2) 각 해당 주식 9,700백만좌와 20,000주에 대한 매입대금 9,700백만원과 2,500백만원은 현금으로 지급되었습니다.&cr
동 거래와 관련한 이전대가 및 순자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | (주)에스티피아이앤씨 | 케이씨앤아이스타바이오(합) |
|---|---|---|
| I. 이전대가 | ||
| 현금 및 현금성자산 | 2,500,000 | 9,700,000 |
| 비지배지분 | 310,000 | |
| II. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액 | ||
| 식별가능 무형자산 | 358,605 | |
| 현금 및 현금성자산 | 5,724 | 10,010,000 |
| 기타자산/부채 | (1,889,674) | |
| 이연법인세부채 | (78,893) | |
| 총식별가능한 순자산 | (1,604,238) | 10,010,000 |
| III. 영업권 | 4,104,238 |
◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl
◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.&cr
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.&cr