CNLIGHT CO., LTD. — Board/Management Information 2019

Aug 23, 2019

广东雪莱特光电科技股份有限公司

独立董事关于第五届董事会第三十六次会议相关事项的

独立意见

根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》、《深圳证券交易所股 票上市规则》等法律、法规和规范性文件及《公司章程》的有关规定，我们作为 广东雪莱特光电科技股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，本着勤勉尽 责的原则，就公司第五届董事会第三十六次会议相关事项发表以下独立意见：

一、关于公司 2019 年半年度对外担保和资金占用情况的专项说明及独立意

见

1、截至 2019 年 6 月 30 日，公司为控股子公司实际提供的担保金额，未超 过公司审批的担保额度。报告期内，公司审批的担保额度合计 1,000 万元，担保 实际发生额为 1,000 万元，系公司对全资子公司富顺光电科技股份有限公司（以 下简称“富顺光电”）提供的担保。报告期末，已审批的公司对控股子公司提供 的担保额度合计 24,420 万元，实际担保余额合计 10,651.10 万元。

2、公司制定了《对外担保管理制度》，公司为控股子公司提供担保，主要目 的在于保证控股子公司的生产经营资金需求，避免产生不良的银行征信记录，避 免子公司经营产生重大不利影响。子公司富顺光电为柯维维等向蒋诗茂借款提供 担保事项，公司在查明事实后已根据内部管理制度对相关责任人进行了问责处理； 截至报告期末，柯维维尚欠 47 万元未偿还；截至 2019 年 7 月 23 日，根据蒋诗 茂、柯维维、富顺光电等签署的《和解协议书》及柯维维向蒋诗茂偿还款项的转 账记录，有关法院出具的《民事调解书》已全部履行完毕，各方之间的权利、义 务全部终结，富顺光电的担保解除。目前控股子公司因流动性紧张，债务偿还能 力具有不确定性，如后续控股子公司因经营情况不佳而无法偿还债务，则公司可 能承担担保责任。

3、报告期内，公司不存在控股股东及其关联方非经营性占用公司资金的情 况。

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二、关于 2019 年半年度募集资金存放与使用情况的独立意见

公司 2019 年半年度募集资金存放与使用情况符合中国证监会、深圳证券交 易所关于上市公司募集资金存放和使用的相关规定，不存在违规使用募集资金的 行为，不存在改变或变相改变募集资金投向和损害投资者利益的情形。

三、 关于 2019 年半年度计提资产减值准备的独立意见

公司本次计提资产减值准备采用稳健的会计原则，依据充分合理，决策程序 规范合法，符合《企业会计准则》和相关规章制度，能客观公允反映公司截止 2019 年 6 月 30 日的财务状况、资产价值及经营成果；且公司本次计提资产减值 准备符合公司的整体利益，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益的情 况，我们同意本次计提资产减值准备。

四、关于部分会计政策变更的独立意见

本次会计政策变更是根据财政部发布的相关通知要求进行的合理变更，符合 《企业会计准则》及相关规定，符合深圳证券交易所《中小企业板上市公司规范 运作指引》的有关规定。本次会计政策变更已履行了相关审批程序，符合法律、 法规和规范性文件的要求以及《公司章程》的规定，不存在损害公司及全体股东 特别是中小股东利益的情形。我们同意本次会计政策变更。

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（此页无正文，《广东雪莱特光电科技股份有限公司独立董事关于第五届董事会 第三十六次会议相关事项的独立意见》之签署页）

独立董事签名： 王晓先 苗应建 陈本荣

2019 年 8 月 23 日

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