CNGR Advanced Material Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Dec 9, 2021

以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用

的专项鉴证报告

天职业字[2021] 44426 号

中伟新材料股份有限公司董事会:

我们接受委托,对后附的中伟新材料股份有限公司(以下简称"中伟股份")编制的截至 2021 年 11 月 30 日《以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项说明》进行 鉴证。

一、董事会的责任

按照《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券 交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》等文件的规定编制《以募集资金置换预先投入 募投项目资金及支付发行费用的专项说明》,并提供相关的证明材料,保证其内容的真实、准 确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是中伟股份董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中伟股份编制的《以募集资金置换预先投入募投 项目资金及支付发行费用的专项说明》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作,以对鉴证信息不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为,中伟股份编制的《以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专 项说明》符合《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳 证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》的有关规定,在所有重大方面如实反映了 中伟股份截至 2021 年 11 月 30 日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的 情况。

以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用

的专项鉴证报告(续)

天职业字[2021] 44426 号

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供中伟股份以本次募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行 费用的自筹资金之目的使用,不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果,与执行本鉴证 业务的注册会计师及会计师事务所无关。

	中国注册会计师:	刘智清
中国·北京二○二一年十一月三十日	中国注册会计师:	曾春卫
	中国注册会计师:	陈贵

中伟新材料股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目资金及 支付发行费用的专项说明

根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券 交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》等文件的规定,中伟新材料股份有限公司(以 下简称"公司")编制的以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项说明如 下:

一、募集资金情况

根据深圳证券交易所上市审核中心于 2021 年 8 月 25 日出具的《关于中伟新材料股份有限 公司申请向特定对象发行股票的审核中心意见告知函》,中国证券监督管理委员会于 2021 年 10 月 20 日出具的《关于同意中伟新材料股份有限公司向特定对象发行股票注册的批复》(证监许 可(2021)3319 号),公司获准向不超过三十五名特定对象发行人民币普通股股票 36,023,053 股,每股面值人民币 1.00 元,发行价格每股人民币 138.80 元,募集资金总额为人民币 4,999,999,756.40 元,扣减承销及保荐费用、律师费、审计及验资费、信息披露费等费用共计人 民币 46,949,650.05 元(不含税),本次实际募集资金净额为 4,953,050,106.35 元,上述资金已于 2021 年 11 月 17 日到账,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次公开发行股票募 集资金的到位情况进行了审验,并于 2021 年 11 月 17 出具了天职业字[2021] 43546 号《验资报 告》。

二、募集资金投资项目承诺情况

根据《中伟股份第一届董事会第十八次会议决议公告》披露,本次募集资金投资项目情况 如下:

金额单位:人民币万元

项目名称	项目总投资	募集资金投入额
广西中伟新能源科技有限公司北部湾产业基地三元项目一期	599,000.00	350,000.00
补充流动资金	150,000.00	150,000.00
合 计	749,000.00	500,000.00

根据公司第一届董事会第十八次会议以及 2021 年第二次临时股东大会决议,若本次募集 资金净额少于上述项目拟使用募集资金金额,公司将根据募集资金净额,按照项目的轻重缓急 等情况,调整并最终决定募集资金的具体投资项目、优先级及各项目的具体投资额,募集资金 不足部分由公司以自有资金或通过其他融资方式解决。

募集资金到位前,公司可根据项目进度的实际需要以自筹资金先行投入,并在募集资金到 位后按照相关法规规定的程序予以置换。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2021 年 11 月 30 日止,公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为 人民币 1,623,557,883.46 元,具体情况如下:

金额单位:人民币元

项目名称	已预先投入金额	本次置换金额
广西中伟新能源科技有限公司北部湾产业基地三元项目一期	1,623,557,883.46	1,623,557,883.46
合 计	1,623,557,883.46	1,623,557,883.46

四、已支付发行费用的情况

本次募集资金各项发行费用共计人民币 49,766,629.05 元(不含税),在募集资金到位前, 公司已用自筹资金支付发行费用人民币 3,234,000.00 元, 具体情况如下:

金额单位:人民币元

项目名称	已预先支付金额	本次置换金额
保荐费	2,000,000.00	2,000,000.00
审计费	704,000.00	704,000.00
律师费	400,000.00	400,000.00
其他上市服务费用、登记费等	130,000.00	130,000.00
合 计	3,234,000.00	3,234,000.00

五、结论

截至 2021 年 11 月 30 日,公司预先投入募集资金投资项目及以自筹资金支付的发行费用 合计为人民币 1,626,791,883.46 元。

公司已根据《上市公司监管指引第 2 号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020 年修订)》等文件规定编制本报告,所披露的相关 信息真实、准确、完成的反映了公司截至 2021 年 11 月 30 日止以自筹资金预先投入募投项目 资金及支付发行费用的情况。

中伟新材料股份有限公司

法定代表人:邓伟明

财务总监:朱宗元

二〇二一年十一月三十日