CNGR Advanced Material Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Jan 20, 2021

中伟新材料股份有限公司

以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发

行费用的专项鉴证报告

天职业字[2021]1501 号

$\boxminus$ 录

专项鉴证报告-

专项说明-

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以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用 的专项鉴证报告

天职业字【2021】1501号

中伟新材料股份有限公司董事会:

我们接受委托,对后附的中伟新材料股份有限公司(以下简称"中伟股份")编制的截至 2021年1月10日《以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项说明》进行 鉴证。

一、董事会的责任

按照《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券 交易所上市公司规范运作指引 (2020年修订)》等文件的规定编制《以募集资金置换预先投入 募投项目资金及支付发行费用的专项说明》,并提供相关的证明材料, 保证其内容的真实、准 确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏是中伟股份董事会的责任。

二、注册会计师的责任

我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对中伟股份编制的《以募集资金置换预先投入募投 项目资金及支付发行费用的专项说明》发表鉴证意见。

我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则 3101 号-历史财务信息审计或审阅以外的鉴 证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作,以对鉴证信息不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中,我们实施了包括了解、核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信,我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。

三、鉴证意见

我们认为,中伟股份编制的《以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专 项说明》符合《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳 证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》的有关规定,在所有重大方面如实反映了 中伟股份截至2021年1月10日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的情 况。

以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用

的专项鉴证报告(续)

天职业字[2020]1501号

四、对报告使用者和使用目的的限定

本鉴证报告仅供中伟股份以本次募集资金置换预先已投入募集资金投资项目及支付发行 费用的自筹资金之目的使用,不得用作任何其他目的。因使用不当造成的后果,与执行本鉴证 业务的注册会计师及会计师事务所无关。

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中国注册会计师:

中伟新材料股份有限公司 以募集资金置换预先投入募投项目资金及 支付发行费用的专项说明

根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深圳证券 交易所上市公司规范运作指引 (2020年修订)》等文件的规定,中伟新材料股份有限公司(以 下简称"公司")编制的以募集资金置换预先投入募投项目资金及支付发行费用的专项说明如 $\overline{\Gamma}$ :

一、募集资金情况

根据深圳证券交易所关于公司首次公开发行股票并在创业板上市审核意见及批文、中国证 券监督管理委员会于 2020 年 11 月 24 日出具的《关于同意中伟新材料股份有限公司首次公开 发行股票注册的批复》(证监许可(2020) 3184 号), 公司获准向社会公开发行人民币普通股 56,970,000 股, 每股面值人民币 1.00 元, 发行价格每股人民币 24.60 元, 募集资金总额为人民 币 1,401,462,000.00 元, 扣减承销及保荐费用、律师费、审计及验资费、信息披露费等费用共 计人民币 126,808,452.83 元 (不含税), 本次实际募集资金净额为 1,274,653,547.17 元, 上述资 金已于 2020年12月17日到账,天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)对公司本次公开发 行股票募集资金的到位情况进行了审验,并于2020年12月17出具了天职业字[2020]41364号 《验资报告》。

二、募集资金投资项目承诺情况

根据《中伟新材料股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市招股说明书》披露,本 次募集资金投资项目情况如下:

金额单位: 人民币万元

项目名称	项目总投资	募集资金投入额
高性能动力锂离子电池三元正极材料前驱体西部基地项目	128,732.06	126, 172.06
补充营运资金项目	40,000.00	40,000.00
计合	168,732.06	166,172.06

根据公司第一届董事会第五次会议以及 2020 年第一次临时股东大会决议,如本次募集资 金不能满足项目资金的需求, 公司将以自有资金、银行贷款等途径自行解决资金缺口, 从而保 证项目的顺利实施; 如果本次募集资金超过项目资金的需要, 则公司将会将超募资金用于补充 流动资金等其他与主营业务相关的业务上。

为充分抓住市场机遇,本次发行的募集资金到位之前,若因市场竞争或公司自身经营需要

等因素使得部分投资项目必须进行先期投入的,公司可使用自有资金或者银行贷款先行投入, 在募集资金到位之后予以置换。

三、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况

截至 2021年1月10日止, 公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际投资额为人 民币 10,972,000.00 元, 具体情况如下:

金额单位: 人民币元

金额单位: 人民币元

项目名称	已预先投入金额	本次置换金额
高性能动力锂离子电池三元正极材料前驱体西部基地项目	10,972,000.00	10,972,000.00
合 计	10,972,000.00	10,972,000.00

四、已支付发行费用的情况

本次募集资金各项发行费用共计人民币 126,808,452.83 元 (不含税), 在募集资金到位前, 公司已用自筹资金支付发行费用人民币 3,340,000.00 元, 具体情况如下:

		- - - - - - - - - - - - - - - - - - -
项目名称	已预先支付金额	本次置换金额
保荐费	2,000,000.00	2,000,000.00
审计费- 13	630,000.008	630,000.00
律师费	390,000.00	390,000.00
其他上市服务费用、登记费等	320,000.00	320,000.00
计습	3,340,000.00	3,340,000.00

五、结论

截至 2021年1月10日, 公司预先投入募集资金投资项目及以自筹资金支付的发行费用合 计为人民币 14,312,000.00元。

公司已根据《上市公司监管指引第2号-上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和《深 圳证券交易所上市公司规范运作指引(2020年修订)》等文件规定编制本报告、所披露的相关 信息真实、准确、完成的反映了公司截至2021年1月10日止以自筹资金预定投农募投项目资 金及支付发行费用的情况。

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i.	证书序号: 0000175	這	《会计师事务所执业证书》是证明持有人经财政$\overline{\phantom{a}}$	准予执行注册会计师法定业务的部门依法审批,	凭证。	《会计师事务所执业证书》记载事项发生变动的,$\mathbb{R}^2$	应当向财政部门申请换发	$\frac{1}{2}$涂改.《会计师事务所执业证书》不得伪造、$\mathfrak{S}^{'}$	转让。出信、担。	应当向财会计师事务所终止或执业许可注销的,$\overline{4}$ ,	政部门交回《会计师事务所执业证书》	V.C.	感北京市财政局发证机关:	$-0-$	IFLE	中华人民共和国财政部制	National Property and Property and Property and Property and Property and
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