股票代碼:2612

中国航運股份有限公司 Chinese Maritime Transport Ltd.

110年股東常會

議事手冊

華民國 110 年 6 月 2 3 中 $\mathbf{H}$ $\blacksquare$ 錄

開會程序
開會議程
報告事項
承認事項
討論事項
臨時動議
附件:
一、109年度營業報告書
二、監察人109年度查核報告書
三、109年度會計師查核報告及財務報表 11
四、「股東會議事規則」部分條文修正對照表 27
五、「公司章程」部分條文修正對照表 28
附錄:
一、股東會議事規則	29
二、公司章程	31
三、全體董事及監察人持股情形	35

中國航運股份有限公司

110年股東常會開會程序

一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
四、承認事項
五、討論事項
六、臨時動議
七、散會

中國航運股份有限公司

110年股東常會開會議程

時間:中華民國110年6月23日 (星期三)上午9時

點:台北市忠孝東路一段12號(台北喜來登大飯店B2喜廳) 地開會程序:

一、宣佈開會
二、主席致詞
三、報告事項
(一) 109年度營業報告書
(二) 監察人查核109年度決算表冊報告
(三) 109年度發行有擔保普通公司債報告
(四) 背書保證情形報告
(五) 109年度員工酬勞及董監事酬勞報告
(六) 109年度盈餘分配現金股利報告
四、承認事項
(一) 承認109年度營業決算表冊
(二) 承認109年度盈餘分配案
五、討論事項
(一)「股東會議事規則」修正案
(二)「公司章程」修正案
(三) 解除本公司法人董事代表人競業禁止限制案
六、臨時動議
七、散會

報告事項

一、109年度營業報告書,報請鑒核。

109年度營業報告書請參閱附件一(第8-9頁)

二、監察人查核109年度決算表冊報告

監察人109年度查核報告書請參閱附件二(第10頁)

三、109年度發行有擔保普通公司債報告

說明:本公司為償還金融機構短期借款,經董事會決議通過發行有擔保普通公司倩新台幣25億元整,全案經財團法人中華民國證券櫃檯買膏中心於民國109年8月20日核准申報生效。相關事項如下:

期別 / 種類		109年度第一次有擔保普通公司債
發行日期	109年8月28日
發行總額	25 億元
票面金額	100 萬元
發行價格	依票面金額十足發行
發行券種	甲券	乙券	丙券	丁券
發行金額	10 億元	5億元	5億元	5億元
票面利率(固定年利			0.66%	0.66%
率)	0.64%	0.64%
發行期間	五年期	到期日 114年8月28日
保證機構	兆豐國際商	上海商業儲	兆豐國際商	上海商業儲蓄
	業銀行	蓄銀行	業銀行	銀行
贖回或提前清償之條		無		本公司得於發行屆滿第三年
款				之付息日當日執行買回權,全
				數買回丙券與/或丁券;若本
				公司未執行買回權,則自發行
				日起屆滿第五年到期一次還
			本。

四、背書保證情形報告

說明:截至109年12月底止,本公司對子公司及孫公司之背書保證餘額為新台幣 3,019,345 仟元。

五、109年度員工酬勞及董監事酬勞報告

說明:依據本公司章程第26條規定,提撥員工酬勞新台幣3,393,575元, 提撥董監事酬勞新台幣3,393,575元,全數以現金發放。

六、109年度盈餘分配現金股利報告

說明:1. 本案係依據公司章程第26條之1規定,授權董事會決議將應分派之股利全部或部分,以發放現金之方式為之。
1. 本公司以截至本期累積可分配盈餘中分派股東現金股利新台幣 315,975,349元,本次現金股利每股新台幣1.6元。
1. 現金股利分配計算至元為止,元以下四捨五入。

承認事項

第一案

董事會提

案由: 109年度營業決算表冊,提請承認。

說明:一、本公司109年度財務報表業經安侯建業聯合會計師事務所查核竣事,並出具查核報告在案,連同營業報告書及決算表冊,經本公司董事會決議通過,並送請監察人審查完畢,提請股東常會承認。
二、前項表冊請參閱本議事手冊附件一及附件三(第 8-9 頁及第 $11 - 26$ 頁)。
決議:
第二案

董事會提

案由:109年度盈餘分配案,提請承認。

說明:一、本公司109年度盈餘分配案,業經董事會決議通過。盈餘分配

表如下:		(單位:新台幣元)
中國航運股份有限公司
項目	全	額
期初未分配盈餘		6, 000, 548, 167
加:109年度稅後淨利	329, 039, 194
確定福利計畫再衡量數及權益法投資影響數	5,000,000
減:處分透過其他綜合損益按公允價值衡量之權
益工具投資	12, 178, 544
提列10%法定公積	32, 186, 065
提列特別盈餘公積	348, 301, 852
109年度可分配盈餘		$-58,627,267$
截至本期累積可分配盈餘		5, 941, 920, 900
分配項目:
股東現金股利(每股1.6元)		$-315, 975, 349$
期末未分配盈餘		5, 625, 945, 551
經理人董事長	會計主管

二、提請承認。

決議:

討論事項

第一案

董事會提

案由:「股東會議事規則」修正案,提請審議。

明:一、配合公司實務運作並參考臺灣證券交易所「00股份有限公司股說東會議事規則」範例,擬修正本公司「股東會議事規則」第九條、第十七條及第二十條。
二、本次「股東會議事規則」部分條文修正對照表請參閱附件四(第 $27$ 頁)
決議:

第二案

案由:「公司章程」修正案,提請審議。

說明:一、依據證券交易法第十四條之四規定設置審計委員會之需及依上市上櫃公司治理實務守則並配合公司業務需要擬增修公司章程第十六條、第十六條之一、第十九條之一及第二十八條。

二、本次「公司章程」部分條文修正對照表請參閱附件五(第28頁)。

決議:

第三案

董事會提

由:解除本公司法人董事代表人競業禁止限制案,提請審議。条

明:一、依據公司法第209條,董事為自己或他人為屬於公司營業範圍內說之行為,應對股東會說明其行為之重要內容,並取得其許可。
二、擬請解除本公司法人董事代表人戴聖堅先生任職本公司董事職務期間擔任環能海運股份有限公司董事之競業禁止。

決議:

臨時動議

散會

附件一 109年度營業報告書

一、經營方針

新冠肺炎疫情在109年於全球蔓延重創世界各國,多數國家面臨嚴重失業及經濟衰退等困境。109年度全球物流供應鏈自疫情爆發後出現亂流,貨物運輸調度在港口關閉解封過程中受到前所未有的壓力與挑戰。散裝運輸市場在歷經巴西礦災後,又再次承受疫情的嚴峻打擊。大型散裝輪船舶噸位供給過剩情况仍然持續,運費在上半年大幅下跌,鐵礦砂貿易量仍未回到巴西礦災前水平,長程貨載量仍不如預期。海岬型船現貨平均日租金在上半年最低來到1,992美元。中國大陸解封後鋼鐵產業首先復甦,對鐵礦砂需求大增導致價格創下八年來新高,加上老舊大型礦砂專用輪陸續退出市場的利多影響,海岬型船現貨平均日租金自六月起跌深反彈持續向上攀升,在第三季最高來到34,896美元。

整體而言,109年供給需求仍處相對失衡狀態。在未來嚴格環保公約陸續生效、汰舊換新效應發酵之下,新船交付及拆船數量互有增長,10-40萬噸級大型散裝輪船隊噸位年淨成長率約為3.69%。上半年原物料進出口雖受到礦區及各國港口延誤影響,下半年市場供需回歸市場正常機制,但運費反彈走勢仍難有更進一步的突破。109年波羅的海海岬型運費指數 (BCI)平均為1.450點,整年現貨平均日租金為13.070美元, 遠不及108年度現貨平均日租金18,025美元。

在船隊效能優化方面,公司積極研究開發最新節能船舶並逐步實行汰舊換新計劃,未來依據最新國際環保公約,伺機擴充船隊規模繼續為客戶提供最佳運輸服務。另外持續強化船舶管理體系,專注船員平日操練培訓,灌輸環保至上、確保航安與網路系統防護等三大意識。本公司長期規劃內陸貨櫃運輸與物流倉儲事業體中各項車輛機具更新,同時加強落實資訊化作業,改善各項流程以提升服務品質與營運效率。

未來本公司仍秉持ESG (Environmental, Social, Governance) 之環保至上、社會責任、公司治理完善的原則永續經營,繼續提升人員專業技能及各事業體之安全管理及作業效能。針對環境保護方面,持續推動各項節能環保措施。為提升經營績效,在基於現有的基礎上靈活調整配置資源,並導入最新數位化資訊系統,在增加競爭力的同時為員工與股東創造最大利益及善盡企業社會責任。

二、實施概況
(一) 海運

109年年初起新冠肺炎疫情重創散裝運輸市場造成運量及運價下跌,海岬型散裝輪期租運價明顯下滑。未來可預期運費市場仍將大幅波動,本公司規劃在每一季度,都能與各大礦商及其他長期客戶重新議價換約,以規避如疫情所引發的全面性市場風險。十萬載重噸以上大型散裝輪新船在110年預期仍將交付近百艘,對運費的影響不容小覷。

未來全球地緣政治風險仍大,新冠肺炎變種病毒在各國現蹤恐帶來新一波危機。美國新任總統就職後對中美貿易關係影響仍有待觀察。世界各大經濟體間貨物運輸形態已完全改變,海運業也必須優化其營運模式,為保障航行安全而提前部署船員替換作業。中國大陸經濟活動仍處上升階段,對鐵礦砂需求仍然強勁。本公司將確保分散各輪換約時機,俾利管控風險並爭取更高的獲利。

(二) 陸運

本公司備有完善之駕駛管理制度,一向注重道路安全,並順應新的勞動趨勢,加強資訊系統管理作業,也響應政府環保政策,陸續汰換引進環保車輛,研發新能源方案,惟因全球貨櫃航商持續併購及航商合組新聯盟,包括中遠海運集團 COSCO完成併購東方海外OOCL案,致使主要貨櫃船公司間競爭更為激烈。本公司也因應調適並加強與現有客戶之合作,同時積極開發航商合組新聯盟之客戶。目前受新冠肺炎疫情影響下,運輸市場更為紊亂,本公司以完善體質及車隊競爭力,遵循永續經營的方針,保持審慎樂觀並積極多方位經營,以爭取公司及股東之最大利益為優先。

(三) 物流場站

在新冠肺炎疫情肆虐加上台北港倉儲和長榮海運的密切合作,以遠低於營運成本的價格誘導承攬業者轉移貨物到台北港,紮實而嚴峻的考驗更激勵本公司以加強內部橫向聯繫,全面提升電腦化管理及強化員工教育訓練提高服務品質及客戶滿意度。藉由增加洗、修櫃量、開發東南亞近洋航線散貨裝櫃量,利用地理位置優勢及外倉物流專業為公司帶來更多商機。

三、營業計畫實施成果、營業收支預算執行情形及獲利能力分析

本公司主要營業收入包括海運、內陸貨櫃運輸及倉儲物流收入,109年度之合併營業收入為新台幣31億3,111萬元,與108年度之37億6,273萬元相較減少16,8%;合併營業成本及費用為29億5,954萬元,較前一年度減少10.4%;109年度合併營業淨利為1 億7.158萬元,較前一年度減少62.7%;營業外收入及支出方面,全年度合併營業外收支淨利為1億8,048萬元,主要係金融資產評價利益及財務成本減少所致;營業淨利雖大幅減少、唯營業外收支淨利增加,109年度營運結果為稅後淨利3億2,904萬元,與108年度之3億2,384萬元相當,每股獲利為1.67元。

附件二監察人109年度查核報告書

監察人查核報告書

兹准

董事會造送本公司109年度個體財務報表暨合併財務報表,業經安侯建業聯合會計師事務所區耀軍會計師及羅瑞蘭會計師共同查核竣事並出具查核報告, 復經本監察人對於前述個體財務報表及合併財務報表,連同營業報告書及盈餘分配表予以審查,認為尚無不合,爰依公司法第219條規定備具報告書,敬請鑒核。

此致

中國航運股份有限公司110年股東常會

$$
\begin{array}{ccc}\n\text{5.3.5}\n\end{array}\n\begin{array}{ccc}\n\text{5.3.5}\n\text{5.3.5}\n\end{array}
$$

中	民國 110 年 5 月 12 日

附件三 109年度會計師查核報告書及財務報表

會計師查核報告

中國航運股份有限公司董事會公鑒:

查核意見

中國航運股份有限公司及其子公司(中國航運集團)民國一〇九年及一〇八年十二月三十一日之合併資產負債表,暨民國一〇九年及一〇八年一月一日至十二月三十一日之合併綜合損益表、合併權益變動表及合併現金流量表,以及合併財務報告附註(包括重大會計政策彙總),業經本會計師查核竣事。

依本會計師之意見,基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告(請參閱其他事項段),上開合併財務報告在所有重大方面係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製,足以允當表達中國航運集團民國一〇九年及一〇八年十二月三十一日之合併財務狀況,暨民國一○九年及一○八年一月一日至十二月三十一日之合併財務績效與合併現金流量。

查核意見之基礎

本會計師係依照會計師查核簽證財務報表規則及一般公認審計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報告之責任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依會計師職業道德規範,與中國航運集團保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。基於本會計師之查核結果及其他會計師之查核報告,本會計師相信已取得足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。

其他事項

列入中國航運集團合併財務報告之部分採用權益法之投資未經本會計師查核,而係由其他會計師查核。因此,本會計師對上開合併財務報告所表示之意見中,有關該等部分採權益法投資所列之金額,係依據其他會計師之查核報告。民國一〇八年十二月三十一日認列對該等公司採用權益法之投資金額占合併資產總額之 5.34%,民國一〇八年一月一日至十二月三十一日所認列之採用權益法之關聯企業損益之份額占合併稅前淨利之16.54%。

中國航運股份有限公司已編製民國一〇九年度及一〇八年度之個體財務報告,並經本會計師出具無保留意見加其他事項段落之查核報告在案,備供參考。

關鍵查核事項

關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對中國航運集團民國一〇九年度合併財務報告之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報告整體及形成查核意見之過程中予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。本會計師判斷應溝通在查核報告上之關鍵查核事項如下:

一、海運及陸運營業收入之認列

有關海運及陸運營業收入認列之會計政策請詳合併財務報告附註四(十五)收入認列;海運及陸運營業收入之明細請詳合併財務報告附註六(十七)。關鍵查核事項之說明:

中國航運集團主要業務為透過海外子公司從事散裝貨輪之經營及國內貨櫃運輸等相關業務之經營,海運及陸運營業收入為中國航運集團合併財務報告之重要項目之一,其金額及變動可能影響合併財務報告使用者對整體財務報表的瞭解。因此,海運及陸運營業收入認列之測試為本會計師執行中國航運集團財務報告查核重要的評估事項之一。因應之查核程序:

本會計師對上述關鍵查核事項之主要查核程序包括測試銷貨及收款作業循環之相關控制、針對陸運應收帳款及主要客戶營業收入執行函證程序、執行海運營業收入證實分析性程序及針對海運合約負債執行抽核,並評估海運及陸運營業收入認列時點是否依相關會計準則公報規定辦理。

二、不動產、廠房及設備之減損評估

有關不動產、廠房及設備之減損評估之會計政策請詳合併財務報告附註四(十)及四(十三);不動產、廠房及設備之減損評估之估計及假設不璀定性,請詳合併財務赧告附註五(一);不動產、廠房及設備之相關揭露,請詳合併財務報告附註六(六)。關鍵查核事項之說明:

中國航運集團係從事散裝貨輪之經營及國內貨櫃運輸倉儲等相關業務之經營,而中國航運集團所屬產業受全球經濟情勢與航運市場競爭激烈影響,導致航運業獲利狀況攀化驟大而致使不動產、廠房及設備中之運輸設備因此可能存在資產減損之風險。其評估資產是否有減損跡象及執行減損測試,列入本會計師執行財務報告查核重要的評估事項之一。

因應之查核程序:

本會計師之主要查核程序包括,瞭解及評估該等公司針對資產減損評估之相關政第、內部控制及處理程序;評估所使用之折現率及用以估計未來現金流量之外部來源資訊之合理性,包括複核該等假設之依據資料;檢查評價模型輸入值與計算公式設定,並驗算評價模型計算之正確性。

管理階層與治理單位對合併財務報告之責任

管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨經金融監督管理委員會認可並發布生效之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報告,且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報告未存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達。

於編製合併財務報告時,管理階層之責任亦包括評估中國航運集團繼續經營之能力、相關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算中國航運集團或停止營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。

中國航運集團之治理單位(含監察人)負有監督財務報導流程之責任。

會計師查核合併財務報告之責任

本會計師查核合併財務報告之目的,係對合併財務報告整體是否存有導因於舞弊或錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報告存有之重大不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。

本會計師依照一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷疑。本會計師亦執行下列工作:

1. 辨認並評估合併財務報告導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風險設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
1. 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序,惟其目的非對中國航運集團內部控制之有效性表示意見。
1. 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理性。
1. 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使中國航運集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性,作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告中提醒合併財務報告使用者注意合併財務報告之相關揭露,或於該等揭露係屬不適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為基礎。惟未來事件或情況可能導致中國航運集團不再具有繼續經營之能力。
1. 評估合併財務報告(包括相關附註)之整體表達、結構及內容,以及合併財務報告是否允當表達相關交易及事件。
1. 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報告表示意見。本會計師自責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團查核意見。

本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發現 (包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。

本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會影響會計師獨立性之關係及其他事項(包括相關防護措施)。

本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對中國航運集團民國一〇九年度合併財務報告查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。

安侯建業聯合會計師事務所

師:

計

還糧

證券主管機關:金管證六字第0940129108號核准簽證文號台財證六字第 0930104860 號民國一一〇年三月十九日

單位:新台幣千元

					109.12.31		108.12.31
	資	產		金	額	%	金額	%
	流動資產:
1100		現金及約當現金(附註六(一))		\$	3,741,974	19	3,288,046	17
1110			透過損益按公允價值衡量之金融資產一流動(附註六(二)
	及八)				634,690	3	14,050
1150		應收票據及帳款淨額(附註六(四))			285,637	$\overline{2}$	273,636	$\mathbf{1}$
1180			應收帳款一關係人淨額(附註六(四)及七)		11,864		16,770
1470		其他流動資產			70,779		62,481
1476		其他金融資產一流動(附註六(九)及八)			333,286	$\overline{2}$	304,029	$\overline{2}$
					5,078,230	26	3,959,012	20
	非流動資產:
1510			透過損益按公允價值衡量之金融資產一非流動(附註六
		$(1)$ 及八			208,915	1	119,554
1517			透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產一非流動
		(附註六(三)及八)			1,188,476	$\tau$	315,134	2
1550		採用權益法之投資(附註六(五)及八)			630,292	3	1,698,801	9
1600		不動產、廠房及設備(附註六(六)及八)			12,101,344	62	13,549,411	68
1755		使用權資產(附註六(七))			162,059	$\overline{1}$	218,783	$\overline{1}$
1760		投資性不動產淨額(附註六(八))			34,535	$\ddot{\phantom{0}}$	35,995
1780	無形資產				9,798	$\blacksquare$	11,659	$\overline{\phantom{0}}$
1840		遞延所得稅資產(附註六(十四))			15,985	$\ddot{\phantom{a}}$	17,854	$\overline{\phantom{0}}$
1900		其他非流動資產			35,579		8,626
1980			其他金融資產一非流動(附註六(九)及八)		18,624		21,790	$\sim$
					14,405,607	74	15,997,607	80

資產總計

$\underline{\$$ 19,483,837 100 19,956,619 100

			109.12.31			108.12.31
	負債及權益	全	額	$\frac{0}{0}$	全	額	$\frac{0}{0}$
	流動負債:
2100	短期借款(附註六(十))	$\mathbf S$	194,940	1		1,529,883	8
2130	合約負債一流動(附註六(十七))		34,136	$\frac{1}{2}$		19,327
2150	應付票據及帳款		166,033	$\mathbf{1}$		239,126	$\mathbf{1}$
2200	其他應付款		138,795	$\mathbf{I}$		180,638	$\mathbf{1}$
2230	本期所得稅負債		10,752			27,630	-
2280	租賃負債一流動(附註六(十一))		44,533			52,509	-
2300	其他流動負債		2,894			7,068
2320	一年或一營業週期內到期長期負債(附註六(十))		2,912,538	15		1,053,519	5
			3,504,621	18		3,109,700	15
	非流動負債:
2530	應付公司債(附註六(十))		2,900,000	15		2,700,000	14
2540	長期借款(附註六(十))		2,567,895	13		3,393,217	17
2570	遞延所得稅負債(附註六(十四))		606,529	3		607,906	$\overline{\mathbf{3}}$
2580	租賃負債一非流動(附註六(十一))		122,486	1		169,693	$\mathbf{1}$
2640	淨確定福利負債一非流動(附註六(十三))		31,702			40,779
2670	其他非流動負債一其他		670			961
			6,229,282	32		6,912,556	35
	負債總計		9,733,903	50		10,022,256	50
	歸屬母公司業主之權益(附註六(十五)):
3100	股本		1,974,846	10		1,974,846	10
3200	資本公積		53,411			53,411
	保留盈餘:
3310	法定盈餘公積		1,747,570	9		1,715,537	9
3320	特別盈餘公積		535,690	3		359,487	$\overline{2}$
3350	未分配盈餘		6,322,409	33		6,366,772	32
			8,605,669	45		8,441,796	43
3400	其他權益		(883,992)	(5)		(535,690)	(3)
	權益總計		9,749,934	50		9,934,363	50
	負債及權益總計	S.	19,483,837 100			19,956,619	100

中國航運股	合損益表	日及子公司
民國一〇九年及	十月门	-- 日至十二月三十一

單位:新台幣千元
108年度

$\Box$

			109年度		108年度
			全額	%	金額	$\overline{\%}$
4000	營業收入(附註六(十七)、七及十四)
4621	海運收入	\$	1,597,110	51	1,898,416	50
4622	陸運及物流收入		1,490,667	48	1,829,819	49
4623	代理航空運費及其他營業收入		43, 338	$\mathbf{1}$	34,490	$\mathbf{1}$
			3, 131, 115	100	3, 762, 725	100
5000	營業成本(附註六(十三)、(十九)及十二)
5621	海運成本		1, 341, 626	43	1,390,181	37
5622	陸運及物流成本		1, 217, 151	39	1,519,327	40
5623	代理航空運費及其他營業成本		24, 486	1	24,069	$\mathbf{1}$
			2, 583, 263	83	2, 933, 577	78
5900	營業毛利		547, 852	17	829, 148	22
	營業費用:
6000	營業費用(附註六(十三)、(十九)、七及十二)		376, 325	11	369, 477	10
6450	預期信用減損損失(利益)(附註六(四))		16	车	20	$\overline{\phantom{0}}$
			376, 341	11	369, 497	10
6900	營業淨利		171, 511	6	459, 651	12
	營業外收入及支出:
7010	其他收入(附註六(十二))		33,760	-1	20,818
7050	財務成本(附註六(十八))		(150, 245)	(5)	(237, 044)	(6)
7060	採用權益法認列之關聯企業及合資損益之份額(附註六		68,886	2	65, 147	$\boldsymbol{2}$
	$(\pm))$		25,064	1	74,166	$\,2$
7100	利息收入處分不動產、廠房及設備利益(損失)淨額(附註六(六))		(3, 168)		3,399
7210	外幣兌換利益淨額		(1, 569)		(861)
7230 7235	透過損益按公允價值衡量之金融資產利益(損失)(附註六
	$(\equiv)$		438, 392	14	(6, 069)
7590	什項支出		(318)	$\overline{\phantom{0}}$	(949)
7225	處分投資損失淨額(附註六(五))		(230, 254)	(7)	S.	$\overline{\phantom{0}}$
			180, 548	6	(81, 393)	(2)
7900	繼續營業部門稅前淨利		352,059	12	378, 258	10
7950	減:所得稅費用(附註六(十四))		23,020	1	54, 416	1
	本期淨利(全數歸屬於母公司業主)		329,039	11	323, 842	$\overline{9}$
8300	其他綜合損益:
8310	不重分類至損益之項目
8311	確定福利計畫之再衡量數(附註六(十三))		6,250		(4, 277)
8316	透過其他綜合損益按公允價值衡量之權益工具投資未				22, 158
	實現評價損益(附註六(三))		248, 330	8
8320	採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之		4,767	$\sim$	(1, 408)
8349	份額一不重分類至損益之項目減:與不重分類之項目相關之所得稅(附註六(十四))		1,250	$\overline{\phantom{a}}$	(855)	$\sim$
			258,097	8	17,328	$\overline{\mathcal{C}}$
8360	後續可能重分類至損益之項目
8361	國外營運機構財務報表換算之兌換差額		(614, 672)	(20)	(243, 373)	(6)
8370	採用權益法認列之關聯企業及合資之其他綜合損益之
	份額一可能重分類至損益之項目		729		(34, 453)	(1)
8399	減:與可能重分類之項目相關之所得稅(附註六(十四))		(366)		(179)
	後續可能重分類至損益之項目合計		(613, 577)	(20)	(277, 647)	(7)
8300	本期其他綜合損益		(355, 480)	(12)	(260, 319)	(7)
	本期綜合損益總額(全數歸屬於母公司業主)	S	(26, 441)	(1)	63, 523	$\boldsymbol{2}$
	每股盈餘(附註六(十六))
9750	基本每股盈餘(單位:新台幣元)	\$		1.67 1.66		1.64 1.64
9850	稀釋每股盈餘(單位:新台幣元)

ä.

			民國一〇九	航運股份有限公司及子公司 $\hat{\mathbf{r}}$	至十二月三十一日
					樂屬於母公司業主之權益					單位:新台幣千元
								其他權益項目
							國外營運機	透過其他綜合損
	* 嵏			保留盈餘			構財務報表	益按公允價值衡
	普通股		法定盈	特別盈	未分配		换算之兄换	量之金融資產
	$\ddot{\ast}$ 옃	資本公積	棕公核	徐公積	$\ast$ 嚩	$\frac{1}{4}$ ⇦	簯黬	未實現損益	$\frac{1}{4}$ ∢ո	權益總額
民國−○八年−月−日餘額	.974.846 ⊷	53, 41	1,664,166	621, 623	6, 151, 652	437.441 ∞	(263, 496)	(15.387)	(278, 883)	10, 186, 815
提列法定盈餘公積盈餘指撥及分配:			51, 371		(51, 371)
特別盈餘公積迴轉				(262, 136)	262, 136
普通股现金股利					(315, 975)	(315, 975)	۲			(315, 975)
			51,371	(262, 136)	(105, 210)	(315, 975)				(315, 975)
本期净利					323, 842	323, 842				323, 842
本期其他綜合損益					(3, 512)	(3, 512)	(277, 647)	20,840	(256, 807)	(260, 319)
					320, 330	320, 330	(277, 647)	20,840	(256, 807)	63, 523
本期综合损益總額民國一〇八年十二月三十一日餘額	1,974,846	53, 41	1, 715, 537	359, 487	6,366,772	8, 441, 796	(541, 143)	5,453	(535, 690)	9,934,363
盈餘指撥及分配:
			32,033		$(32, 033)$ $(176, 203)$
提列法定盈餘公積提列特別盈餘公積				176,203
普通股现金股利			$\mathfrak{g}$		(157, 988)	(157, 988)				(157, 988)
			32,033	176, 203	(366, 224)	(157, 988)				(157, 988)
本期淨利			ï		329,039	329,039				329,039
本期其他綜合損益			ı		(7, 178)	(7, 178)	(613, 577)	265, 275	(348, 302)	(355, 480)
本期综合損益總額					321,861	321,861	(613, 577)	265, 275	(348, 302)	(26, 441)
民國一〇九年十二月三十一日餘額	1,974,846	53, 41	1,747,570	535, 690	6, 322, 409	8,605,669	(1, 154, 720)	270,728	(883, 992)	9, 749, 934

會計主管:

中國無運股份在限公司及子公司
合併現金流量
民國一◯八年及	- 用一日至十二月三十一日 109年度	單位:新台幣千元 108年度
螢業活動之現金流量:
本期税前淨利	352, 059	378, 258
調整項目: 收益費損項目
折舊費用及攤銷費用	931, 692	964, 024
預期信用減損損失數	16	20
透過損益按公允價值衡量金融資產之淨(利益)損失	(438, 392)	6,069
利息費用	150, 245	237, 044
利息收入	(25, 064) (13, 616)	(74, 166) (6,009)
股利收入採權益法認列之關聯企業利益之份額	(68, 886)	(65, 147)
處分不動產、廠房及設備損失(利益)淨額	3,168	(3, 399)
處分採用權益法之投資損失淨額	230, 254
其他	(317)
收益費損項目合計	769, 100	1,058,436
與營業活動相關之資產/負債變動數:
與營業活動相關之資產之淨變動︰	(7, 111)	12, 467
應收票據及帳款(含關係人)(增加)減少其他流動資產一流動增加	(12, 620)	(51, 465)
其他金融資產-流動(增加)減少	(13, 048)	23, 410
	(32, 779)	(15, 588)
與營業活動相關之負債之淨變動:
應付票據及帳款(減少)增加	(73, 093)	56,005 (145)
合約負債-流動增加(減少) 其他流動負債(減少)增加	14,809 (35, 799)	4,331
淨確定福利負債減少	(2, 827)	(19, 096)
	(96, 910)	41,095
與營業活動相關之資產及負債之淨變動合計	(129, 689)	25, 507
調整項目合計	639, 411	1,083,943
營運產生之現金流入	991, 470	1, 462, 201 75.102
收取之利息	30, 111 52,052	84, 829
收取之股利支付之利息	(159, 858)	(246, 121)
支付之所得税	(36, 809)	(24, 350)
營業活動之淨現金流入	876.966	1, 351, 661
投資活動之現金流量:
取得透過其他綜合損益按公允價值衡量之金融資產	(109, 750)	(268, 003)
透過損益按公允價值衡量之金融資產減資退回股款	5,500
取得透過損益按公允價值衡量之金融資產	(326, 105) 48,996	(50, 397) 13, 553
處分透過損益按公允價值衡量之金融資產取得採用權益法之投資		(30, 000)
處分採用權益法之投資	358, 940
取得不動產、廠房及設備	(113, 809)	(243, 127)
處分不動產丶廠房及設備	13,507	7, 284
其他非流動資產(增加)減少	(28, 304)	9,158
其他金融資產一流動減少	(24, 844)	(4, 821)
其他金融資產一非流動減少	3,166 (172, 703)	140 (566, 213)
投資活動之淨現金流出籌資活動之現金流量:
短期借款增加(减少)	(1, 334, 943)	590, 130
發行公司債	2,500,000
償還公司債	(400, 000)
償還長期借款	(643, 754)	(1, 001, 471)
租賃本金償還	(46, 581)	(51, 079)
發放現金股利	(157, 988) (291)	(315, 975) 353
其他籌資活動之淨現金流出	(83, 557)	(778, 042)
匯率變動對現金及約當現金之影響	(166, 778)	(64, 565)
本期現金及約當現金增加(減少)數	453, 928	(57, 159)
期初現金及約當現金體額	3, 288, 046	3, 345, 205
期末現金及約當現金整額	3,741,974	3213146
經理人:戴聖堅負責人:彭士孝 зм		會計主管
$-18-$

$\sim$