CMST Development Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2021

Mar 30, 2022

中储发展股份有限公司 董事会审计与风险管理委员会 2021 年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》和《中储股份 公司章程》、《中储股份董事会审计与风险管理委员会工作细则》、《中储股份董事 会审计与风险管理委员会年报工作规程》等有关规定，中储发展股份有限公司（以 下简称“公司”）董事会审计与风险管理委员会积极履行职责。现就2021 年度履 职情况报告如下：

一、审计与风险管理委员会的基本情况

公司第八届董事会审计与风险管理委员会由独立董事刘文湖先生、高冠江先 生、董中浪先生，董事王炜阳先生、李勇昭先生组成，由刘文湖先生担任主任委 员（召集人），基本情况如下：

刘文湖，男，1968 年出生，研究生学历，学士学位。历任烟台市审计师事 务所主任、山东华茂会计师事务所副总经理、山东正源和信会计师事务所副总经 理；现任和信会计师事务所（特殊普通合伙）合伙人、本公司八届董事会独立董 事。

高冠江，男，1952 年出生，博士研究生学历、博士学位。历任国务院发展 研究中心对外经济研究部副部长、中国建设银行委托代理部副总经理、中国信达 资产管理公司股权管理部主任、宏源证券股份有限公司董事长、中国信达资产管 理公司总裁助理、信达证券股份有限公司董事长、新晨科技股份有限公司独立董 事、甘肃酒钢集团宏兴钢铁股份有限公司独立董事；现任本公司八届董事会独立 董事。

董中浪，男，1964 年生，硕士学位。历任林德（厦门）叉车有限公司董事 销售部长，欧麟物流有限公司总经理，潍柴动力集团物流总监，钟鼎（上海）创 业投资管理有限公司董事总经理。现任上海欧麟物流有限公司董事（兼）、上海 基舍供应链管理事务所（有限合伙）执行合伙人（兼）、本公司八届董事会独立 董事。

王炜阳，男，1965 年生，学士学位，工程师。历任北京万通地产股份有限

公司商业地产开发部总经理、大连万达集团股份有限公司项目管理中心副总经理、 天津泰鸿投资集团有限公司高级副总裁、航港发展有限公司总经理、普洛斯（中 国）投资管理有限公司副总裁及普洛斯（天津）投资有限公司总经理；现任本公 司副总裁、八届董事会董事、北京天目汇资产管理有限公司执行董事（兼）、天 津滨海中储物流有限公司董事、总经理（兼）、中普投资（上海）有限公司董事、 总经理（兼）。

李勇昭，男，1966 年生，大学本科。历任中国物资储运总公司青岛公司总 经理助理兼办公室主任、常务副总经理，中国物资储运总公司山东分公司副总经 理（事业部副部长）、总经理（山东地区事业部部长），中储发展股份有限公司青 岛分公司总经理，青岛中储物流有限公司总经理（兼），中储发展股份有限公司 物流事业部总经理、总经理助理，中储南京智慧物流科技有限公司监事（兼）， 中储发展股份有限公司副总经理，中国物资储运集团有限公司河北雄安分公司负 责人（兼）、中储工程物流有限公司总经理（兼）。现任中国物资储运集团有限公 司副总经理、本公司八届董事会董事、中储南京智慧物流科技有限公司董事长 （兼）、中储小额贷款（天津）有限责任公司执行董事（兼）。

二、审计与风险管理委员会会议召开情况

2021 年，公司董事会审计与风险管理委员会共召开6 次会议，全体委员亲 自出席了全部会议，召开情况具体如下：

1、2021 年3 月29 日，由主任委员刘文湖先生主持召开第八届董事会审计 与风险管理委员会第十二次会议，会议审议通过了《关于2020 年度单项大额计 提资产减值准备的议案》、《公司2020 年度财务会计报告》、《中储发展股份有限 公司董事会审计与风险管理委员会2020 年度履职情况报告》、《关于大华会计师 事务所（特殊普通合伙）从事2020 年度公司审计工作的总结报告》、《中储发展 股份有限公司2020 年度内部控制评价报告》、《中储发展股份有限公司内部控制 审计报告》，并将上述六项议案提交公司董事会审议。

2、2021 年4 月19 日，由主任委员刘文湖先生主持召开第八届董事会审计 与风险管理委员会第十三次会议，会议审议通过了《公司2021 年第一季度财务 会计报表》，并将上述议案提交公司董事会审议。

3、2021 年8 月13 日，由主任委员刘文湖先生主持召开第八届董事会审计

与风险管理委员会第十四次会议，会议审议通过了《关于会计政策变更的议案》、 《公司2021 年半年度财务会计报表》，并将上述议案提交公司董事会审议。

4、2021 年10 月15 日，由主任委员刘文湖先生主持召开第八届董事会审计 与风险管理委员会第十五次会议，会议审议通过了《公司2021 年第三季度财务 会计报表》，并将上述议案提交公司董事会审议。

5、2021 年12 月8 日，由主任委员刘文湖先生主持召开第八届董事会审计 与风险管理委员会第十六次会议，会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议 案》，并将上述议案提交公司董事会审议。

6、2021 年12 月28 日，由主任委员刘文湖先生主持召开第八届董事会审计 与风险管理委员会第十七次会议，会议审议通过了《关于投资性房地产会计政策 变更的议案》，并将上述议案提交公司董事会审议。

三、审计与风险管理委员会在2020 年年度报告中的工作情况

审计与风险管理委员会积极履行职责，在2020 年年度报告审计过程中发挥 了重要作用。

1、审计与风险管理委员会在年审注册会计师进场前，按照新会计准则和相 关财务制度的规定和要求，对未经审计的财务报表进行了认真审阅并形成书面意 见，认为公司已按企业会计准则、公司核算制度的要求进行了会计核算和决算， 未发现编制的上述财务报表存在重大差错和遗漏，在所有重大方面公允反映了公 司2020 年12 月31 日的财务状况以及2020 年度的经营成果和现金流量。

2、审计与风险管理委员会在年审注册会计师进场后，与大华会计师事务所 （特殊普通合伙）协商确定了公司本年度财务审计工作的时间安排。在审计过程 中，审计与风险管理委员会加强与年审注册会计师的联系与沟通，组织与会计师 事务所项目负责人的见面会，为审计工作提供必要的支持，并采用口头和书面方 式督促其加快工作进度，提高工作效率，按时完成审计任务。

3、审计与风险管理委员会在年审注册会计师出具初步审计意见后，再一次 审阅财务会计报表，并形成书面意见，认为财务会计报表编制流程合理、规范， 内容真实、准确、完整，未有重大遗漏，在所有重大方面公允反映了公司2020 年12 月31 日的财务状况以及2020 年度的经营成果和现金流量。

4、审计与风险管理委员会对《公司2020 年度财务会计报告》进行了审议并

提交董事会，认为《公司2020 年度财务会计报告》的编制符合新会计准则和相 关财务制度的规定和要求；未发现编制的上述财务报表存在重大差错和遗漏，在 所有重大方面公允反映了公司2020 年12 月31 日的财务状况以及2020 年度的经 营成果和现金流量。

5、审计与风险管理委员会对大华会计师事务所（特殊普通合伙）从事2020 年度公司审计工作情况进行了总结报告并将该报告提交董事会审议，认为年审注 册会计师严格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作，为发表 审计意见获取了充分、适当的审计证据，出具的审计报告能够充分反映公司2020 年12 月31 日的财务状况以及2020 年度的经营成果和现金流量，出具的审计结 论符合公司的实际情况。

四、审计与风险管理委员会对公司重要事项的审核

报告期内，审计与风险管理委员会按照相关规定对以下重要事项进行了审阅， 并发表了书面审核意见：

1、《关于2020 年度单项大额计提资产减值准备的议案》

经过认真审核，我们认为本次单项大额计提资产减值准备符合《企业会计准 则》和公司资产实际情况，计提资产减值准备依据充分，能够真实、公允地反映 公司的财务状况和经营成果，不存在损害公司及全体股东尤其是中小股东利益的 情形。

2、《关于确认2020 年度日常关联交易及预计2021年度日常关联交易的议案》 经过认真审核，我们认为本次关联交易对于充分发挥公司(含下属各级子公 司)及中国诚通控股集团有限公司下属企业各自的资源优势、销售网络渠道优势 以及物流业务网络优势，增强公司资源的使用效率，做强做大公司业务具有重要 意义，其关联交易定价合理，符合公司股东的长远战略利益，对非关联股东是公 平合理的，不存在损害公司及其他股东合法权益的情形。

3、《关于公司与诚通财务有限责任公司签署<金融服务协议>的议案》

经过认真审核，我们认为本次关联交易对于优化中储股份财务管理、提高资 金使用效率、降低融资成本和融资风险具有重要意义，有利于公司业务的顺利开 展，符合公司股东的长远战略利益，不存在损害公司及其他股东合法权益的情形。 4、《关于中储郑州物流有限公司向诚通财务有限责任公司申请项目贷款的议

案》

经过认真审核，我们认为本次中储郑州物流有限公司向诚通财务有限责任公 司申请项目贷款，有利于项目建设，符合公司股东的整体利益，对非关联股东是 公平合理的，不存在损害公司及公司股东、特别是中小股东利益的情形。

5、《关于受让中储南京智慧物流科技有限公司4.1644%股权的议案》

经过认真审核，我们认为公司本次受让中国国有企业结构调整基金股份有限 公司持有的中储南京智慧物流科技有限公司（以下简称“中储智运”）4.1644% 股权，有利于进一步巩固公司对中储智运的控股地位，对中储智运未来高质量快 速发展具有重要意义。本次关联交易定价公允，符合公司股东的长远战略利益， 对非关联股东是公平合理的，不存在损害公司及其他股东合法权益的情形。

6、《关于续聘会计师事务所的议案》

公司董事会审计与风险管理委员会已对大华会计师事务所（特殊普通合伙） 的基本情况、专业胜任能力、投资者保护能力、独立性和诚信状况等进行充分了 解和审查，认为大华会计师事务所（特殊普通合伙）具备为公司提供审计服务的 相关资质、专业胜任能力、投资者保护能力、良好的诚信记录，具备《中国注册 会计师职业道德守则》要求的独立性，能够满足公司审计工作的要求，同意公司 续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2021 年度财务报告及内部控制 审计机构。

五、审计与风险管理委员会评估内部控制的有效性

审计与风险管理委员会认为，根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情 况，于内部控制评价报告基准日（2021 年12 月31 日），不存在财务报告内部控 制重大缺陷，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方 面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定 情况，于内部控制评价报告基准日（2021 年12 月31 日），公司未发现非财务报 告内部控制重大缺陷。

六、协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，为更好的使管理层、内部审计部门及相关部门与年审会计师进行 充分有效的沟通，审计与风险管理委员会在听取了双方的意见后，积极进行了相 关协调工作，以求达到用最短的时间完成相关审计工作。

七、总体评价

报告期内，审计与风险管理委员会依据公司制定的《董事会审计与风险管理 委员会工作细则》、《董事会审计与风险管理委员会年报工作规程》等相关规定， 恪尽职守、尽职尽责的履行了审计与风险管理委员会的职责。

董事会审计与风险管理委员会委员签字：

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中储股份董事会审计与风险管理委员会 2022 年3 月29 日