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CMP Annual Report 2026
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Annual Report
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CMP GROUP
勤美股份有限公司
股票代號：1532
114
年度年報
Annual Report
台灣證券交易所公開資訊觀測站網址：https://mops.twse.com.tw
勤美公司年報網址：https://cmp.com.tw/cht/investor/financial#annual
刊印日期：民國115年4月25日刊印
一、本公司發言人及代理發言人：
發言人
姓名：陳鴻毅
職稱：資深協理
電話：(02)2711-2831
E-mail：[email protected]
代理發言人
姓名：何式剛
職稱：協理
電話：(02)2711-2831
E-mail：[email protected]
二、總公司、分公司、工廠之地址及電話：
| 名稱 | 地址 | 電話 |
|---|---|---|
| 總公司 | 台北市大安區仁愛路4段85號4樓 | (02)2711-2831 |
| 台中分公司 | 台中市西區公益路68號底二層至3樓 | (04)2328-1000 |
| 新竹廠 | 新竹縣新豐鄉上坑村488號 | (03)559-1126 |
三、辦理股票過戶機構：
名稱：凱基證券股份有限公司
地址：台北市重慶南路1段2號5樓
電話：(02)2389-2999(代表號)
網址：https://www.kgi.com.tw
四、最近年度財務報告簽證會計師：
會計師姓名：鄒依芸會計師、韓沂婕會計師
事務所名稱：安侯建業聯合會計師事務所
地址：台北市信義路5段7號68樓
電話：(02)8101-6666
網址：http://www.kpmg.com.tw
五、海外有價證券掛牌買賣之交易場所名稱及查詢該海外有價證券資訊方式：無
六、公司網址：https://www.cmp.com.tw
勤美股份有限公司
114年度年報
目 錄
壹、致股東報告書 3
貳、公司治理報告 12
一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料 12
二、本公司最近年度支付董事、總經理及副總經理之酬金 25
三、公司治理運作情形 31
四、簽證會計師公費資訊 100
五、更換會計師資訊 100
六、本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業 101
七、董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形 102
八、本公司持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料 103
九、本公司、本公司之董事、經理人及本公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數資訊 106
參、募資情形 107
一、資本及股份 107
二、公司債辦理情形 114
三、特別股辦理情形 114
四、海外存託憑證辦理情形 114
五、員工認股權憑證辦理情形 114
六、限制員工權利新股辦理情形 114
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形 114
八、資金運用計畫執行情形 114
肆、營運概況 115
一、業務內容 115
二、市場及產銷概況 126
三、從業員工 134
四、環保支出資訊 134
五、勞資關係 137
六、資通安全管理 141
七、重要契約 142
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項 144
一、財務狀況 144
二、財務績效 146
三、現金流量 148
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響 148
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫 148
六、風險事項 150
七、其他重要事項 153
陸、特別記載事項 154
一、關係企業相關資料 154
二、最近年度及截至年報刊印日止，本公司私募有價證券辦理情形 168
三、其他必要補充說明事項 168
柒、最近年度及截至年報刊印日止，本公司發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項 168
壹、致股東報告書
各位股東女士、先生：
一、114年度營運報告
（一）營業計畫實施成果
勤美集團三大事業群：金屬成型事業群、建設住宅事業群及生活創新事業群，114年度集團經營結果：合併營業收入約為新台幣154億元，合併營業淨利約為新台幣11億元，合併本期淨利約為新台幣7億元，合併資產總計約為新台幣534億元。
（二）預算執行情形：不適用
（三）財務收支及獲利能力分析
單位：新台幣
| 分析項目 | 113年度 | 114年度 | |
|---|---|---|---|
| 財務收支 | 利息收入(千元) | 116,132 | 93,002 |
| 利息支出(千元) | 370,779 | 400,021 | |
| 外幣兌換損益淨額(千元) | 50,315 | 22,072 | |
| 獲利能力 | 資產報酬率(%) | 3.40 | 1.97 |
| 股東權益報酬率(%) | 8.31 | 3.76 | |
| 營業利益占實收資本額比率(%) | 47.17 | 26.56 | |
| 稅前純益占實收資本額比率(%) | 43.80 | 23.30 | |
| 純益率(%) | 8.44 | 4.72 | |
| 每股盈餘(元) | 3.05 | 0.98 |
（四）主要營運及研究發展狀況
金屬成型事業群
勤美金屬成型事業處
114年，勤美金屬成型事業處受外部環境變動影響，產業訂單呈現縮減態勢，主要受下列因素影響：
1、美國關稅政策影響
川普2.0關稅政策對銷往美國之木工設備造成衝擊，連帶影響內銷主力客戶接單動能，自第二季後訂單縮減。
2、中國同業低成本競爭加劇
中國金屬產業持續以低生產成本為競爭策略，透過規模化生產、成本結構優勢及價格競爭手段搶占市場，對於我們在爭取訂單、提高稼動之策略推動上面臨較大挑戰。
3
3、農機市場需求轉弱
黃小玉價格多呈現低檔震盪走勢，加上市場利率仍高，導致主要農機客戶舊機型生產量縮減。不過，113年開發之農機新機種類售表現穩定成長，對營運仍具一定支撐效果。
產業調整與發展契機
在全球景氣逐步受惠於AI產業發展與用電需求增加之趨勢下，基礎建設相關投資動能增強，為我們的產業布局帶來轉型契機：
1、切入再生能源設備市場
配合國內電機廠客戶於美國追日太陽能發電案場的設備需求，於下半年完成太陽能減速機產品開發，次世代機種亦將陸續推出，預期可持續為勤美金屬成型事業處挹注訂單動能至117年。
2、拓展國際管材產業代工市場
成功爭取國外管材大廠彎管系列產品之代工機會，完成送樣及量產，持續切入全球基礎建設所需之非直管類管材產業，強化產品組合與產業布局。
勤美達國際控股有限公司（CMI）
114年，在烏俄戰爭僵持不下之際，美國貿易關稅戰再起，世界各國均受到影響，導致全球經濟呈K型化發展；中國經濟在此經濟環境與關稅戰爭下，中國百工百業之獲利能力明顯下滑，CMI除了積極爭取中國優質客戶的新項目外，亦持續致力於開發歐洲及日本的業務，新項目已於114年下半年陸續量產，勤美達(武漢)(CMH)8月份首批出口貨櫃順利發運，並自9月份起，月訂單量連續突破千噸大關，顯示產能規模與市場認可度同步成長，為勤美達(武漢)(CMH)後續發展奠定堅實的規模基礎，並對CMI集團整體營運產生顯著貢獻。
114年營運重點項目說明如下：
1、天津(勤威)(CMW)成立自動化小組，積極探索智慧型機器人，大力推動自動化生產線，並於114年榮獲天津經開區智慧製造實踐標杆企業；蘇州勤美達(CMS)順利通過全球知名液壓零件大廠新專案的嚴格審核，持續優化機加工工藝，提升生產自動化與柔性化水準；勤美達(武漢)(CMH)成功獲評國家工信部“品質管制能力評價檢驗級企業”及環保績效分級B級企業，彰顯公司在品質與環保管理方面的行業領先地位。
2、CMI及所屬大陸四廠之產品獲獎無數，並獲得政府肯定：
(1) 114年1月榮獲COPELAND 113年度“供應商鑄件品質優秀獎”
(2) 114年4月獲得洋馬發動機（山東）“感謝狀”
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(3) 114 年 5 月榮獲博世力士樂“長期合作夥伴獎”
(4) 114 年 5 月榮獲博世力士樂“長期服務獎”
(5) 114 年 12 月格蘭富中國長期合作供應商(20 年及以上)
(6) 獲得 YANMAR『X 系列紅體紅蓋開發貢獻獎』
(7) 獲得卡特彼勒 114 年度卓越供應商
(8) 榮獲天津經開區智慧製造實踐標杆企業
(9) 獲評國家工信部“品質管制能力評價檢驗級企業”
CMI集團於114年12月舉辦「AI技術應用研討會」，本次參賽案例涵蓋機器學習、自然語言處理(NLP)及自動化流程等多元領域，充分展現同仁們將AI技術轉化為提升生產力與降低成本的實際效益。無論是大型項目或小型嘗試，這些寶貴經驗都將成為公司技術競爭力的重要基石。
化新精密工業股份有限公司（化新）
114年度受美國川普政府於4月宣布對等關稅影響，外銷美國客戶之訂單呈現明顯下修，且因對台灣暫定課徵20%關稅，高於日本及韓國等出口競爭國家，致使下游客戶採購態度趨於保守觀望。
114年下半年起，因日本客戶端存貨水位去化順利，訂單需求逐漸回升，加以美元匯率自9月起亦開始反轉逐漸強勢至年底，故全年營收及營業毛利均較前一年度增加。另，業外方面，因旗下轉投資認列相關處分資產利益之挹注，使全年稅後淨利亦較去年同期大幅提升。
在全球產業鏈因美國關稅政策被迫重整，以及AI應用高速成長的產業重心移轉之趨勢下，化新亦積極調整策略布局，並於114年底順利通過半導體設備新客戶之送樣驗證，為未來業務拓展奠定良好基礎。
CMJ CO., LTD. (CMJ)
114年營業額目標達成率為85%，本期純益目標達成率為65%，整體營運表現穩健。
CMAI CO., LIMITED (CMAI)
114年，受對等關稅衝擊與不確定性影響，全年營運極具挑戰，我們採取動態策略調整，精準調配海運庫存與退運作業，以應對各階段關稅波動，並透過與核心客戶簽訂庫存用量協議，於關稅調降的時間點擴大庫存，將關稅帶來的影響降到最低。此靈活操作贏得客戶的肯定，確保關鍵專案未發生移轉，並維持穩定的營收。
建設住宅事業群
璞真建設股份有限公司（璞真建設）
114年在AI與半導體等相關應用需求持續擴張帶動下，台灣外需表現暢旺，並帶動投資動能，經濟數據表現亮眼。行政院主計處上修台灣整體經濟成長率，由原先3.29%調高至8.68%，但全台房市仍延續去年9月中央銀行的第七波選擇性信用管制，整體銷售全面停滯，僅剩個案表現，加上美國總統川普端出對等關稅政策，使全球經濟環境劇烈震盪且充滿不確定性，更讓房市成交量雪崩式下滑。
在台北市推進的大都更時代下，璞真建設以提供都市精華區資產更新全方位解決方案(Total Solution)之策略，在114年完成五個「都市更新事業暨權變計畫」報核，預計115年陸續將有數個都更案報核，每個案子都獲得絕大多數地主的信任與支持；銷售方面，我們穩步按計畫逐項推進，順利交出不錯的成績單，可見璞真建設品牌仍受到市場普遍認同，充分展現璞真建設深耕23年的品牌優勢及競爭力。
璞真建設之子公司璞致營造於113年正式承接「璞真上善」、「勤美之真」兩個工地，經此一年制度建立及現場運作，整體磨合已入正軌，提升我們在建築成本與工期上的經營績效。另外，我們將持續關注社會趨勢潮流及創新，適時導入新材料、新工法及新設備，以回應市場需求。
114年市場大環境對房地產產業極為壓抑與不友善，璞真建設「孜孜」而行，努力為未來蓄儲實力與動能。
生活創新事業群
勤美生活創新事業處及零售業務之子公司
114年為充滿動盪與挑戰的一年。台中新光三越氣爆事件對社會及產業發展造成多重層面影響，包括業績板塊挪移、公部門相關法規流程重新審視等。在全台多起公共安全事件影響的背景下，社會各界對安全管理與制度完善之要求明顯提高。為回應高度的社會期待，事業處針對現有流程進行盤點與優化，強化控管機制，以提升整體運作之安全性與穩定性。
114年營運數據持續創下新高，並帶動事業處年度損益目標大幅度超達成。本年度同時完成勤美誠品綠園道商場向南山人壽取得不動產使用權資產，確保事業處核心獲利部位之長期經營權。組織運行依據113年末調整案持續優化，提升運作效能與人才培養。
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全國大飯店股份有限公司（全國大飯店）
於114年推出客房「寵物友善住房專案」，規劃專屬客房樓層，為寵物家庭出遊提供便利又安心的住宿體驗；餐飲部份因應宴客市場需求，推出6-8人桌菜方案，靈活滿足不同規模之宴會需求，帶動整體營收成長，營運績效達成既定目標。114年全年營運成果良好，損益達標並實現獲利。
台中勤美飯店管理顧問股份有限公司（台中勤美飯店）
114年，在「臺中勤美洲際酒店」全體團隊的共同努力下，於首個完整營運年度即在競爭激烈的飯店市場中奠定領先地位。除延續開幕期間所累積的市場動能外，亦積極擴大與調整來客結構，創造成長的第二曲線，並於114年交出亮眼的營運成果。同時，在質化指標方面，透過持續且精實的培訓與管理機制，在服務與餐飲品質上，為來訪賓客提供優質的服務體驗，旗下餐廳「明娟樓」更於營運首年就獲得《臺灣米其林指南 2025》推薦的肯定，展現品牌實力與市場認可度。未來將秉持精益求精之精神，持續優化服務流程與品質管理，為賓客提供至臻完善的服務體驗。
二、115年度營業計畫概要
（一）115年度之經營方針及重要之產銷策略
金屬成型事業群
勤美金屬成型事業處
展望115年，金屬成型事業處將聚焦以下三大策略，推動營收成長與獲利提升：
1、推動短期彈性價格策略，積極拓展市場訂單
透過短期彈性價格策略進行市場訂單的強攻：以公共工程、水泵浦、減速機為主。針對既有客戶的訂單進行短期的價格調整，爭取最大量的訂單移轉，提高整體的鑄造產量，進一步降低每公斤生產成本、提高產品毛利率。同時，持續推動公共工程包含水箱、鑄鐵手孔蓋及基座項目。
2、強化外銷布局，深化一站式整合服務優勢
在外銷市場方面，滿足品牌客戶在台灣勤美一站購足的需求，憑藉過去與國外大廠合作的基礎上，持續滿足客戶在組裝件和精密加工件之需求。此外，在德國大型木工機的合作上，以同樣的策略滿足客戶在台灣一站購足的需求，透過後段製程服務之延伸，提高銷貨單價。
3、擴大非鐵材料產品布局，提升整體營收規模
配合客戶非鐵金屬材質採購需求，拓展銅、鋁製品項目，爭取相關轉包訂單，以擴大產品供應範疇並提升整廠營收規模。
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勤美達國際控股有限公司（CMI）
展望115年，我們將持續秉持創新發展、環保永續及企業社會責任之理念，不斷超越自我，致力於為客戶提供更優質的產品與服務，並為社會創造更大的價值，向著成為行業領軍企業的目標奮勇前行，讓我們持續運用AI技術優化工作，共同引領產業變革。
化新精密工業股份有限公司（化新）
展望115年，化新除持續貫徹強化自身能力之策略，配合全球淨零排放發展趨勢，提供既有客戶完整解決方案外，並將持續開發更具高附加價值的半導體新產品及拓展航太等產業新客戶，以多元布局推升營運動能，期持續為集團創造穩定的獲利貢獻。
CMJ CO., LTD. (CMJ)
展望115年，國際局勢預期將延續114年之態勢，整體環境仍屬不透明且難以預測，戰爭與對立分化的局面仍將持續。然而，經濟與金融層面，全球化趨勢仍將維持。美國、中國、歐洲及日本的經濟成長皆趨緩，其中除中國外，其餘地區通貨膨脹壓力預期仍將延續。匯率方面，雖受升息影響，但日圓貶值趨勢預計仍將持續。在客戶供應策略上，因應地產地銷需求及分散營運風險，本公司將持續推動多層次且最適當之在地生產模式，以提升供應鏈韌性與應變能力。
在上述假設基礎下，雖預期本公司對美國高爾夫球車業務之銷售可能減少，惟針對目前業務較集中之情形，已提前啟動結構調整與優化措施。此外，長期投入研發之新產品與新產業開發，預計將從115年起陸續進入成果收穫期，為公司挹注新成長動能。
作為資訊情報策略之一環，將持續推動供應鏈重整，並促進其在全公司的整合。
同時，亦將進一步強化相關領域的人才培育與配置，厚植組織長期競爭力。在集團公司協作方面，將共同開發日本及東南亞地區之客戶。泰國子公司已於114年取得營業許可，並將於115年透過強化在地服務，帶動營收增長。關於卡鉤業務，115年將持續落實各項追蹤與配套措施，預期於116年進一步擴大銷售規模。
為提升整體業務效率，公司將推動工作流程化（Workflow），為未來自動化處理做準備。
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115年為本公司長期發展計畫的重要轉折點，我們也藉此重新檢視自身角色與責任，行動指標將由「責任與提案」進化為「STEP OUT. BUILD WHAT'S NEXT.」，期許全體同仁不僅是回應當下的責任，更能主動踏出一步，共同打造下一階段的成長與永續未來。
CMAI CO., LIMITED (CMAI)
展望115年，美中關稅議題仍將是影響我們新項目產品銷售表現之最大不確定因素。待台美對等關稅政策正式定案後，將擴大與客戶之接洽與合作，就鋁件、沖壓與壓鑄件等產品從台灣報價，希望此舉能開拓新的業務來源。此外，亦將持續推進與精密鑄造廠的合作專案，盼能藉此開創新局，逐步將CMAI由代理商角色提升為美國之本土製造商。
建設住宅事業群
璞真建設股份有限公司（璞真建設）
115年是「淬鍊的時代」！期盼璞真建設能把每一次的艱辛走成里程碑，把壓力走成成就。未來，我們仍能依序迎來成果的收成，因應外在環境及客戶的殷切需求，璞真建設仍會本著以客戶為尊的服務導向，要從文化、組織、管理上健全與增進，打造一個健康永續，更有效率、更具前瞻性及競爭力的建築團隊。
生活創新事業群
勤美生活創新事業處及零售業務之子公司
展望115年，鑑於整體市場環境仍面臨不確定因素，尤其中部地區產業受關稅等議題影響，預期將對營運表現帶來一定程度的挑戰，爰採取審慎保守之營運預估。
在此情勢下，事業處目標為同時具備短期持續獲利之增長與提高長期市場差異化之競爭力。本年度關鍵任務為勤美誠品綠園道將於115年7月推出B2F全樓層改裝案，並同時引入勤美自營營運模組。目標為落實下世代商場的經營計劃，針對著重體驗感以及實體線下社群平台角色的商業價值發展進行落實。
全國大飯店股份有限公司（全國大飯店）
在115年，我們將聚焦以下二個主要經營方向，確保服務品質與營收的雙向增長：
1、確實掌握長期住客及合約客戶的需求，並拓展其他團體客層來源，透過滾動式評估與策略調整，持續優化營運成效。面對整體成本結構上漲之挑戰，
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將適度調整客房及餐飲售價，同時落實各項成本控管措施，提升經營效率，期達成115年損益目標。此外，結合集團在台中草悟生活圈上的各項活動與資源整合優勢，進一步提升了品牌形象及市場競爭力，擴大客群基礎，為整體營運注入穩定動能。
2、近年來，本公司持續投入硬體設施升級與軟體服務品質精進，致力為旅客打造更舒適貼心的住宿環境，使每一位入住全國大飯店的旅客皆能感受到如家般的溫馨與安心，實現「草悟道，家一般的飯店」之理念。
台中勤美飯店管理顧問股份有限公司（台中勤美飯店）
展望115年，面對未來數年台中飯店市場之新進業者陸續加入所帶來的競爭與挑戰，營運團隊將持續以高品質服務體驗為核心競爭力，並結合集團於台中草悟生活圈的資源整合能力與品牌能量，期能打造先行者優勢，建立高端服務之差異化門檻與品牌高度。同時，在內部經營面向，亦將持續投入員工專業培訓與員工照護制度優化，打造兼具成長性與幸福感之工作環境，凝聚團隊向心力，使同仁們能與酒店共同成長、穩健前行。
三、未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
（一）未來公司發展策略
本公司將持續以產業控股公司的經營思維，穩健精進集團三大事業群-金屬成型、建設住宅及生活創新之整體發展，強化各事業群間的協同效益，建構穩固且具韌性的營運架構。勤美自金屬成型事業開始發展，長期深耕台灣與中國市場，已逐步由傳統鑄造升級為高端精密部件製造服務提供者。面對全球市場變動與產業轉型趨勢，將持續深化全球布局，推動製程智能化、自動化與數位化管理，提升生產效率與品質，並強化成本與能源控管，朝低碳與永續製造的目標穩步前進。建設住宅事業在市場深耕多年，品牌深獲信賴，多項都更需穩健推進，並獲多數地主支持，銷售表現穩定。營建子公司承接案件後運作趨於成熟，有效提升成本與工期管理效能。未來將持續導入新材料與工法，強化組織管理，以客戶需求與市場導向為核心，打造具效率及永續競爭力之建築團隊。生活創新事業方面，面對市場不確定性，採審慎穩健策略，兼顧獲利與差異化發展。未來將逐步導入自營模式，強化體驗與社群價值，結合集團資源提升品牌競爭力與營運效能。
本公司秉持「勤儉誠信、美善璞真」之核心價值，持續精進公司治理，強化資通安全、環境保護及職業安全衛生之管理效能，並以法令遵循為基本，朝高標
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準經營邁進。近年積極推動原料替換、製程優化、資源再利用與自動化轉型，落實低碳循環經濟，並透過與經營夥伴價值共創，打造永續綠色精密鑄造體系。
在經營策略上，對內整合集團資源，導入智慧機械與高端精密設備，深化研發、製造與加工組裝能力，提升產能與產品附加價值期；對外則透過產業鏈整合，強化整體競爭優勢與市場價值。
在ESG實踐方面，本公司持續推動人才培訓與員工照護，營造友善職場環境，並透過社區關懷與人文藝術推廣，落實「共好、共榮」願景，促進在地共融與美學生活，展現企業人文價值與社會影響力。
面對永續發展趨勢，我們從最基本的人居需求出發，關注建築品質與安全管理，推動綠建築、智慧建築及低碳住宅之應用，朝向環境共生與城市永續發展，期讓生活回到與自然對話、與環境共存、與土地共榮、與美學共鳴，並追求以人為本的多角化經營，逐步建構兼具經營效益與社會責任之綠色企業。
（二）受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
近年來，面對全球政經環境變化及匯率、資安與氣候變遷等風險，本公司透過集團多角化經營佈局，強化資訊安全，導入ISO 27001:2022及ISO 27701:2019資訊安全管理系統，並推動溫室氣體管理制度化，穩步邁向淨零轉型與減碳目標，降低整體營運風險。
在全體同仁共同努力下，金屬成型、建設住宅、生活創新事業及基金會於社會公益與企業社會責任領域，已累積穩固基礎並持續展現成果。
展望未來，我們持續強化各事業群專業技術與市場競爭力，穩健因應外部環境變動，並秉持勤儉誠信之核心精神，精進經營體質，朝永續發展目標邁進。
再一次感謝各位股東對勤美的支持與鼓勵，謝謝大家。
敬祝
身體健康，萬事如意
董事長
林廷芳
貳、公司治理報告
一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料：
（一）董事
1. 董事資料
115年4月25日 單位：股
| 職稱 | 國籍或註冊地 | 姓名 | 性別/年齡 | 選(組)性日期 | 任期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 與配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人 | 備註 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | |||||||||||
| 董事 | 中華民國 | 鈕道投資(股)公司 | - | 112.06.15 | 115.06.14 | 97.05.30 | 55,147,965 | 14.66% | 75,521,965 | 17.87% | - | - | - | - | 不適用 | 無 | 無 | 無 | 無 | - | |
| 董事 | 中華民國 | 統諧開發(股)公司 | - | 112.06.15 | 115.06.14 | 106.06.19 | 1,430,000 | 0.38% | 1,421,000 | 0.34% | - | - | - | - | 不適用 | 無 | 無 | 無 | 無 | - | |
| 董事長(統諧開發(股)公司董事代表人) | 中華民國 | 林竑芳 | 男/60~69歲 | 112.06.15 | 115.06.14 | 104.06.26 | 921,189 | 0.24% | 905,420 | 0.21% | 23,413 | 0.01% | - | - | - 中原大學水利工程學系學士-政治大學 企業管理學系-企業家經營管理研究班 | (註1) | 無 | 無 | 無 | (註2) | |
| 董事(鈕道投資(股)公司董事代表人) | 中華民國 | 鄭武智 | 男/60~69歲 | 112.06.15 | 115.06.14 | 112.06.15 | - | - | - | - | - | - | - | - | - 華盛頓大學(西雅圖)/機械工程系- 卡色列理工學院 (細列)/機械工程系/碩士 | 無 | 無 | 無 | 無 | - |
| 職稱 | 圖羅或註冊地 | 姓名 | 性別/年齡 | 選(組)性日期 | 位 期 | 初次選任日期 | 選 任 時持有股份 | 現 在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經（學）歷 | 目前最佳本公司及其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人 | 備註 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職 稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| ·汽車內室事業部-中國總經理 | ||||||||||||||||||||
| ·電磁事業部-亞太區總經理 | ||||||||||||||||||||
| ·樓宇事業部[上海]-中國總經理 | ||||||||||||||||||||
| 意向浦家電-台灣美方總經理 | ||||||||||||||||||||
| 董事 | 中華民國 | 曹明宏 | 男 / 70-79歲 | 112.06.15 | 115.06.14 | 85.06.08 | 3,092,879 | 0.82% | 3,092,879 | 0.73% | - | - | 15,676,900 | 3.71% | 世界新專報業行政科 | 擔任董事長職位： | ||||
| ·尚春投資(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| ·宏尚投資(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| 擔任監察人職位： | ||||||||||||||||||||
| ·理真建設(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| 擔任顧問職位： | ||||||||||||||||||||
| ·China Metal International Holdings Inc. | 金屬成型事業處協理 | 曹力仁 | 一等親 | - | ||||||||||||||||
| 董事 | 中華民國 | 吳淑娟 | 女 / 70-79歲 | 112.06.15 | 115.06.14 | 85.06.08 | 5,702,198 | 1.52% | 5,702,198 | 1.35% | 26,312,540 | 6.23% | - | - | 及江大學園習系學士 | 擔任董事長職位： | ||||
| ·財團法人中華花藝研究推廣基金會 | ||||||||||||||||||||
| ·華麒花藝有限公司 | ||||||||||||||||||||
| 擔任董事職位： | ||||||||||||||||||||
| ·鈦遠投資(股)公司 | 董事 | 何佩芬 | 一等親 | - |
| 職稱 | 圖羅或註冊地 | 姓名 | 性別/年齡 | 選(就)任日期 | 位期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經（學）歷 | 目前兼任本公司及其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之其他主管、董事或監察人 | 備註 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 董事 | 中華民國 | 何佩芬 | 女 / 50-59歲 | 112.06.15 | 115.06.14 | 104.10.30 | 6,750,833 | 1.79% | 6,750,833 | 1.60% | - | - | 3,249,167 | 0.77% | 美國富州大學法律學碩士 | 擔任董事長職位： | ||||
| ·財團法人勤美理真文化藝術基金會 | ||||||||||||||||||||
| ·昭熙投資(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| 擔任董事職位： | ||||||||||||||||||||
| ·台中勤美報志管理顧問(股)公司 | 董事 | 吳如碩 | 一等級 | - | ||||||||||||||||
| 董事/生活創新事業處副總經理 | 何承育 | 二等級 | - | |||||||||||||||||
| 董事 | 中華民國 | 何承育 | 男 / 40-49歲 | 112.06.15 | 115.06.14 | 106.06.19 | 4,056,384 | 1.08% | 4,056,384 | 0.96% | - | - | 142,000 | 0.03% | 英國布魯內爾大學品牌與設計管理碩士 | 擔任董事長職位： | ||||
| ·行草綠道(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| ·大博物町(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| 擔任副董事長職位： | ||||||||||||||||||||
| ·勤美生活創新(股)公司(及總經理) | ||||||||||||||||||||
| 擔任董事職位： | ||||||||||||||||||||
| ·理真建設(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| ·香格里拉黑杭花卉(股)公司(及總經理) | ||||||||||||||||||||
| ·財團法人勤美理真文化藝術基金會(及執行長) | ||||||||||||||||||||
| ·明寶投資(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| ·昭熙投資(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| 擔任監察人職位： | ||||||||||||||||||||
| ·台中勤美報志管理顧問(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| ·鉅達投資(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| 本公司生活創新事業處(兼任經營企劃室)副總經理 | 董事 | 吳如碩 | 一等級 | - | ||||||||||||||||
| 董事 | 何佩芬 | 二等級 | - |
| 職稱 | 圖羅或註冊地 | 姓名 | 性別/年齡 | 選(就)任日期 | 任期 | 初次選任日期 | 選任時持有股份 | 現在持有股數 | 配偶、未成年子女現在持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經（學）歷 | 目前最佳本公司及其他公司之職務 | 具配偶或二親等以外關係之其他主管、董事或監察人 | 備註 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||||
| 國立董事 | 中華民國 | 林榮春 | 男 / 70~79歲 | 112.06.15 | 115.06.14 | 103.06.06 (註.3) | - | - | - | - | - | - | - | - | - 國立政治大學企業管理博士 | |||||
| - 國立政治大學企業管理碩士 | ||||||||||||||||||||
| 曾任國家金融研訓院顧問 | 擔任國立董事職位： | |||||||||||||||||||
| - 俄光電子工業(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| - 安啟克科技(股)公司 | 無 | 無 | 無 | - | ||||||||||||||||
| 國立董事 | 中華民國 | 林建元 | 男 / 70~79歲 | 112.06.15 | 115.06.14 | 112.06.15 | - | - | - | - | - | - | - | - | 美國華盛頓大學土木工程系博士 | |||||
| 曾任董事長職位： | ||||||||||||||||||||
| - 安心食品服務(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| (專制滿堂) | ||||||||||||||||||||
| - 安惠資訊科技(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| - An-dsin Food Services | ||||||||||||||||||||
| (Singapore) PTE. LTD. | ||||||||||||||||||||
| - 度門專斯藝術管理有限公司 | 安心食品服務(股)公司董事 | 無 | 無 | 無 | - | |||||||||||||||
| 國立董事 | 中華民國 | 吳雨學 | 男 / 50~59歲 | 112.06.15 | 115.06.14 | 112.06.15 | - | - | - | - | - | - | - | - | - 國防大學法律研究所碩士 | |||||
| - 東吳大學法律系畢業 | ||||||||||||||||||||
| - 曾任錫傳大學法律系講師 | ||||||||||||||||||||
| - 曾任中央警察大學講師 | 擔任常任法律事務所主持律師 | |||||||||||||||||||
| 擔任常務董事(國立董事)職位： | ||||||||||||||||||||
| - 彰化商業銀行(股)公司 | ||||||||||||||||||||
| 擔任委員職位： | ||||||||||||||||||||
| - 醫療財團法人台灣血液基金會研究論壇委員會 | 無 | 無 | 無 | - |
註1：林廷芳董事長兼任本公司及其他公司之職務：
-
擔任董事長職位：
化新精密工業(股)公司、動美達(武漢)精密機械有限公司、球真建設(股)公司、球致營造(股)公司、全國大飯店(股)公司(及總經理)、台中動美飯店管理顧問(股)公司、動美智能科技(股)公司、動美生活創新(股)公司、沁美健康事業(股)公司、財團法人三聯科技教育基金會、財團法人臺中市發展體育教育基金會。 -
擔任主席職位：
Far Hsing (Samoa) Enterprise Co., Ltd. 、China Metal International Holdings Inc. 。 -
擔任董事職位：
CMJ CO., LTD. 、United Elite Agents Limited、CMW (Cayman Islands) Co., Ltd. 、China Metal International (BVI) Limited、蘇州動美達精密機械有限公司、天津動美達工業有限公司、蘇州動堡精密機械有限公司、勤威(天津)工業有限公司、日華投資企業(股)公司、香格里拉農牧花卉(股)公司、AGNOS CHEMICALS PTE. LTD. 、多聯科技(股)公司(及總經理)、香港商振聯科技有限公司、聯榮投資(股)公司、加利利旅行社(股)公司、財團法人氣象應用推廣基金會。 -
擔任監察人職位：
斌源開發(股)公司。
註2：公司董事長與總經理或相當職務者（最高經理人）為同一人、互為配偶或一親等親屬者，應說明其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：無此情形。
註3：林榮春先生於103.06.06當選本公司監察人，於103.07.29因個人因素辭任。
- 本公司董事屬法人股東之主要股東
115年4月25日
| 法人股東名稱 | 法人股東之主要股東 |
|---|---|
| 鈺遠投資股份有限公司 | 何明憲(13.85%)、何佩芬(22.44%)、吳淑娟(13.84%)、何佩玲(8.30%)、何佩珊(11.02%)、何承育(10.80%)、KEEN VIEW INTERNATIONAL CO., LTD (18.58%)、永鑄投資股份有限公司(0.21%)、兆鴻投資股份有限公司(0.48%)、啾寶投資股份有限公司(0.48%) |
| 斌源開發股份有限公司 | 黃文姿(3.17%)、林大勅(27.25%)、林廷芳(5.67%)、黃鉅修(0.42%)、黃毓群(53.42%)、林大鈞(9.24%)、楊庾雁(0.83%) |
115年4月25日
3.法人股東之主要股東為法人者其主要股東
| 法人名稱 | 法人之主要股東 |
|---|---|
| KEEN VIEW INTERNATIONAL CO., LTD | 蕭繼珊(33.34%)、何佩玲(33.33%)、何佩珊(33.33%) |
| 永鑄投資股份有限公司 | 何佩玲(96.26%)、何致遠(1.87%)、何致寧(1.87%) |
| 兆鴻投資股份有限公司 | 何佩珊(67.05%)、劉中傑(15.55%)、劉兆軒(9.00%)、劉佳軒(8.40%) |
| 啾寶投資股份有限公司 | 蕭繼珊(84.07%)、何承育(9.19%)、何維仁(3.37%)、何維恩(3.37%) |
4.董事專業資格及獨立董事獨立性資訊：
| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開
發行公司獨立
董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 董事長：林廷芳 | 曾任多年社團法人中華民國中小企業總會副理事長，期間輔導多家中小型企業，協助及提點管理流程得優化之處，現回聘為高級顧問，繼續給予協會支持與建議，亦擔任國內環境監測、微振動感測技術與系統整合服務之上櫃公司總經理，具有五年以上商務、財務及本公司金屬成型、建設住宅與生活創新業務所須之工作經驗，具產業經驗、經營管理、領導決策專長，分別於109年榮獲國內管理科學學會「李國鼎管理獎章」、110年榮獲安永企業家獎－跨界永續企業家獎、111年榮獲《數位轉型鼎革獎》數位轉型領袖獎(大型企業組)及113年榮獲《智慧城市卓越貢獻獎》智慧社區獎，對其於企業經營管理及帶領公司推動ESG上給予肯定，且未有公司法第30條各款情事。 | — | 0 |
| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開
發行公司獨立
董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| 董事：
曹明宏 | 曾任本公司金屬成型事業處副總經理及本集團CMI公司之副主席兼任執行董事，於金屬成型產業經驗近50年亦為本公司創辦人之一，有五年以上商務及本公司金屬成型業務所須之工作經驗，具產業經驗、經營管理、領導決策專長，且未有公司法第30條各款情事。 | — | 0 |
| 董事：
吳淑娟 | 已任本公司多屆董事及擔任國內花藝基金會董事長，有五年以上商務及本公司生活創新業務所須之工作經驗，具產業經驗、經營管理、領導決策專長，且未有公司法第30條各款情事。 | — | 0 |
| 董事：
何佩芬 | 曾任國內外法律事務所法務、本公司發言人與國內文化藝術基金會之執行長，現任國內文化藝術基金會董事長，有五年以上商務及法務所須之工作經驗，具產業經驗、法律事務專長，且未有公司法第30條各款情事。 | — | 0 |
| 董事：
何承育 | 現任本公司生活創新事業處副總經理及生活創新事業部門子公司總經理，亦擔任本公司捐助設立之文化藝術基金會董事及執行長，有五年以上商務及本公司商場與生活休閒業務所須之工作經驗，具產業經驗、經營管理、領導決策專長，近年勤美學、森大、工家美術館、PARK2及0km 山物所榮獲多項國內外設計、建築大獎(2022、2020與2019 Good Design Award及2019 英國Dezeen Awards、2024台灣金點設計獎(空間設計類)等)及帶領團隊創設之生活圈品牌《草悟系》榮獲「2024 TCSA台灣企業永續獎－公司治理類－創意溝通領袖獎」肯定，且未有公司法第30條各款情事。 | — | 0 |
| 董事：
鄭武哲 | 曾任國際知名電子家電台灣美方總經理、國際知名跨國企業之樓宇事業部中國區總經理、電磁事業亞洲區總經理、汽車內室事業部中國總經理及國際知名公司、美國上市公司之加工刀具事業部亞洲區總經理，期間負責建廠事宜、成立銷售公司或收購事業等，有五年以上商務、 | — | 0 |
| 條件
姓名 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開
發行公司獨立
董事家數 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 財務及本公司金屬成型業務所須之工作經驗，具產業經驗、經營管理、領導決策專長，且未有公司法第30條各款情事。 | | |
| 獨立董事：林榮春 | 曾於國內私立大學企業管理學系擔任助理教授、學系主任與副院長等職位及擔任國家金融研訓院顧問，有五年以上商務所須相關科系之公私立大專院校講師工作經驗及於商務、財務與本公司金屬成型業務所須之工作經驗，具企業管理專業能力、營運判斷能力，且未有公司法第30條各款情事。 | 該獨立董事及其關係人無擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人；亦無持有本公司股份；該獨立董事亦無擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人；最近2年亦無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務。符合獨立董事公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第1項規定，與公司無直接或間接之利害關係。 | 2 |
| 獨立董事：林建元 | 曾任台灣大學建築及城鄉研究所教授及臺北市政府副市長等要職，專長為地方產業發展、都市與區域計劃等，並擔任國內知名連鎖連貨餐飲公司董事長多年，有五年以上商務、財務及本公司在金屬成型、建設住宅與生活創新業務所須之工作經驗，具產業經驗、經營管理、領導決策專長，且未有公司法第30條各款情事。 | 該獨立董事及其關係人無擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人；亦無持有本公司股份；該獨立董事亦無擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人；最近2年亦無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務。符合獨立董事公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第1項規定，與公司無直接或間接之利害關係。 | 0 |
| 獨立董事：吳雨學 | 現任國內法律事務所主持律師，執業已逾二十年，累積諸多案件經驗(民事、刑事訴訟及調解程序)，曾受任為多家知名公司民事及行政訴訟事件之代理人，及曾擔任過國民大會代表及中華民國律師公會全國聯合會秘書長外，亦參與諸多政府機關委員會之相關會議，曾任立法院第一屆至第四屆性平委員會委員、臺北市選舉委員會委員等，關心社會並積極參與公共事務，有五年以上法務所須之工作經驗，具產業經驗、法律事務專長，且未有公司法第30條各款情事。 | 該獨立董事及其關係人無擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人；亦無持有本公司股份；該獨立董事亦無擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人；最近2年亦無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務。符合獨立董事公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第1項規定，與公司無直接或間接之利害關係。 | 1 |
- 董事會多元化及獨立性：
(1) 董事會多元化：
本公司已訂定「公司治理實務守則」，於112年11月7日經董事會決議通過第六次修訂。
本公司之董事會成員多元化政策，依據本公司「公司治理實務守則」第20條第3項，董事宜普遍具備執行職務所必需之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會成員組成應考量多元化，除兼任公司經理人之董事不宜逾董事席次三分之一外，並就公司本身運作、營運型態及發展需求以擬訂適當之多元化方針，宜包括但不限於以下二大面向之標準：
a. 基本條件與價值：性別、年齡、國籍及文化等。
b. 專業知識與技能：專業背景（如法律、會計、產業、財務、行銷或科技）、專業技能及產業經歷等。
董事會成員應普遍具備執行職務所必須之知識、技能及素養。為達到公司治理之理想目標，董事會整體應具備之能力如下：
a. 營運判斷能力。
b. 會計及財務分析能力。
c. 經營管理能力。
d. 危機處理能力。
e. 產業知識。
f. 國際市場觀。
g. 領導能力。
h. 決策能力。
董事會多元化落實情形：
檢諸本公司本屆董事成員名單，除有兩名女性成員外，董事多元化情形詳下表列：
| 多元化核心項目 | 董事姓名 |
|---|---|
| 產業經驗、經營管理、領導決策專長 | 林廷芳 董事長 |
| 曹明宏 董事 | |
| 鄭武哲 董事 | |
| 吳淑娟 董事 |
| 多元化核心項目 | 董事姓名 |
|---|---|
| 何承育 董事 | |
| 林建元 獨立董事 | |
| 企業管理專業能力、營運判斷能力 | 林榮春 獨立董事 |
| 產業經驗、法律事務專長 | 何佩芬 董事 |
| 吳雨學 獨立董事 |
截至 114 年底，本公司董事會成員多元化情形為董事具本公司員工身份占比為 11%，獨立董事占比為 33%、女性董事占比為 22%，2 位獨立董事任期年資在 3 年以下，1 位獨立董事任期年資在 6 年以上~9 年，4 位董事年齡在 70 歲(含)以上，2 位董事年齡在 60~69 歲，3 位董事年齡在 60 歲以下。
本公司董事會成員多元性目標：
女性董事占比 20% 以上、董事會成員至少具備三個不同面項之專業技能。
本公司董事會任一性別董事席次未達三分之一，本公司董事任期將於 115 年屆滿，預計在改選時積極尋覓並邀請具備相關產業專業之不同性別菁英加入董事會，逐步增加不同性別之席次，以落實任一性別席次達三分之一之目標。
(2) 董事會獨立性：
本公司董事 9 席，其中獨立董事 3 席占比為 33%，及 3 位獨立董事符合獨立董事「公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法」之規定具獨立性。董事間具有二親等以內親屬關係之席次為 3 席占比為 33%，未超過董事半數之席次，無證券交易法第 26 條之 3 規定第 3 項及第 4 項規定情事。本公司之董事會具獨立性。
（二）本公司總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料：
115年4月25日 單位：股
| 職稱 | 國籍 | 姓名 | 性別 | 選(就)任日期 | 持有股份 | | 配偶、未成年子女
持有股份 | | 利用他人名義
持有股份 | | 主要經(學)歷 | 目前兼任其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內
關係之經理人 | | | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | 股數 | 持股
比率 | 股數 | 持股
比率 | 股數 | 持股
比率 | | | 職稱 | 姓名 | 關係 | |
| 總經理 | 中華民國 | 麥聖偉 | 男 | 104.06.26 | 11,000 | 0.00% | - | - | - | - | ·中興大學土木工程碩士
·臺灣大學管理學院商學碩士
·政治大學法學院法學碩士 | 擔任董事長職位：
·香格里拉農牧花卉(股)公司
·日華金典國際酒店(股)公司
擔任執行董事職位：
·China Metal International Holdings Inc. (及行政執行副總經理)
擔任董事職位：
·台中勤美飯店管理顧問(股)公司
·勤美智能科技(股)公司(及總經理)
·勤美生活創新(股)公司
·沁美健康事業(股)公司
·財團法人勤美球真文化藝術基金會
擔任監察人職位：
·勤美達(武漢)精密機械有限公司 | 無 | 無 | 無 | 註1 |
| 總經理 | 中華民國 | 林靖喆 | 男 | 111.12.15 | - | - | - | - | - | - | 國立台北科技大學 機械工程製造組 | 擔任董事職位：
·化新精密工業(股)公司(及總經理)
·日華投資企業(股)公司(及總經理)
·美達工業(股)公司 | 無 | 無 | 無 | 註1 |
| 生活創新
事業處
副總經理 | 中華民國 | 何承育 | 男 | 108.03.28 | 4,056,384 | 0.96% | - | - | 142,000 | 0.03% | 英國布魯內爾大學
品牌與設計管理碩士 | 擔任董事長職位：
·行草悟道(股)公司
·大博物町(股)公司
擔任副董事長職位：
·勤美生活創新(股)公司(及總經理) | 無 | 無 | 無 | - |
| 職稱 | 國籍 | 姓 名 | 性別 | 選(說)任日期 | 持有股份 | | 配偶、未成年子女
持有股份 | | 利用他人名義
持有股份 | | 主要經（學）歷 | 目前兼任其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內
關係之經理人 | | | 備註 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | | | 職稱 | 姓 名 | 關係 | |
| | | | | | | | | | | | | 擔任董事職位：
· 媒真建設(股)公司
· 香格里拉貫牧花卉(股)公司(及總經理)
· 財團法人勤美球真文化藝術基金會
(及執行長)
· 喚寶投資(股)公司
· 珀然投資(股)公司
擔任監察人職位：
· 台中勤美飯店管理顧問(股)公司
· 鉅遠投資(股)公司 | | | | |
| 永續辦公室資深協理 | 中華民國 | 陳鴻毅 | 男 | 107.02.01 | 167,265 | 0.04% | 62,546 | 0.01% | - | - | 英國索爾福德大學
(University of Salford)工商管理所碩士 | CMAI CO., LIMITED 董事
廣源投資(股)公司 監察人 | 無 | 無 | 無 | - |
| 董事長室特別助理 | 中華民國 | 鐘坤南 | 男 | 111.01.01 | - | - | - | - | - | - | 中國文化大學企管系學士 | 日華金典國際酒店(股)公司 董事
全國大飯店(股)公司 執行副總經理 | 無 | 無 | 無 | - |
| 金屬成型事業處協理 | 中華民國 | 曹力仁 | 男 | 111.01.01 | 658,821 | 0.16% | - | - | 720,000 | 0.17% | Lehigh University
(理海大學)工業工程碩士 | 尚泰投資(股)公司 董事
羣牧(股)公司 監察人 | 無 | 無 | 無 | - |
| 生活創新事業處協理 | 中華民國 | 張懷安 | 男 | 113.08.13 | - | - | - | - | - | - | 中原大學數學系學士 | - | 無 | 無 | 無 | - |
| 策略情報科技處協理 | 中華民國 | 李登旭 | 男 | 112.03.16 | - | - | - | - | - | - | · 中正大學會計與資訊科技學系碩士
· 清華大學智慧製造高階主管碩士 | 勤美智能科技(股)公司 董事 | 無 | 無 | 無 | - |
24
| 職稱 | 國籍 | 姓名 | 性別 | 選(說)任日期 | 持有股份 | 配偶、未成年子女持有股份 | 利用他人名義持有股份 | 主要經(學)歷 | 目前兼任其他公司之職務 | 具配偶或二親等以內關係之經理人 | 備註 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 職稱 | 姓名 | 關係 | ||||||||
| 總管理處協理 | 中華民國 | 何式剛 | 男 | 105.01.01 | - | - | - | - | - | - | ·臺灣大學經濟系碩士·淡江大學會計學系學士 | 擔任董事職位： ·日華金典國際酒店(股)公司 擔任薪資酬勞委員會委員職位： ·捷創科技(股)公司 擔任監察人職位： ·化新精密工業(股)公司 ·CMJ CO., LTD. ·勤美生活創新(股)公司 | 無 | 無 | 無 | - |
| 總管理處會計部協理 | 中華民國 | 王佩璋 | 女 | 106.03.16 | - | - | - | - | - | - | 東吳大學- ·會計研究所碩士 ·法律研究所-財經組碩士 | 擔任董事職位： ·CMJ CO., LTD. ·財團法人勤美球真文化藝術基金會 擔任監察人職位： ·日華投資企業(股)公司 ·勤美智能科技(股)公司 ·香格里拉貢拉花卉(股)公司 ·日華金典國際酒店(股)公司 ·汕美健康事業(股)公司 | 無 | 無 | 無 | - |
| 稽核室協理 | 中華民國 | 許鳳容 | 女 | 115.03.12 | 60 | 0.00% | - | - | - | - | 東吳大學- 企業管理研究所碩士 | - | 無 | 無 | 無 | - |
| 公司治理主管/總管理處法律事務部經理 | 中華民國 | 馮曉妮 | 女 | 111.12.15 | - | - | - | - | - | - | 臺灣大學事業經營法務碩士 | - | 無 | 無 | 無 | - |
註1：總經理或相當職務者(最高經理人)與董事長為同一人、互為配偶或一親等親屬時，應揭露其原因、合理性、必要性及因應措施(例如增加獨立董事席次，並應有過半數董事未兼任員工或經理人等方式)之相關資訊：無此情形。
二、本公司最近年度支付董事、總經理及副總經理之酬金
（一）一般董事及獨立董事之酬金
114年12月31日 單位：新台幣千元
| 職稱 | 姓名 | 董事酬金 | A、B、C及D等四項總額及占稅後純益之比例 | 兼任員工領取相關酬金 | A、B、C、D、E、F及G等七項總額及占稅後純益之比例 | 領取來自子公司以外轉投資事業或母公司酬金 | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 報酬(A) | 退職退休金(B) | 董事酬勞(C) | 業務執行費用(D) | 薪資、獎金及特支費等(E) | 退職退休金(F) | 員工酬勞(G) | ||||||||||||||||
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | |||||
| 董事 | 經滙開發(股)公司: | 林廷芳(註1) | 6,295 | 15,225 | - | - | - | - | 8,352 | 8,362 | 總額14,647占比3.56% | 總額23,587占比5.74% | - | 2,223 | - | - | - | - | - | - | 總額14,647占比3.56% | 總額25,810占比6.28% |
| 董事代表人 | ||||||||||||||||||||||
| 董事 | 曹明宏 | - | 1,320 | - | - | 8,514 | 8,514 | 390 | 1,087 | 總額8,904占比2.17% | 總額10,921占比2.66% | 3,689 | 4,230 | - | - | 754 | - | 754 | - | 總額13,347占比3.25% | 總額15,905占比3.87% | |
| 董事 | 吳淑娟 | |||||||||||||||||||||
| 董事 | 何承雲 | |||||||||||||||||||||
| 董事 | 何佩芬 | |||||||||||||||||||||
| 法人董事 | 鈴道投資(股)公司 | |||||||||||||||||||||
| 法人董事 | 胡淑開發(股)公司 | |||||||||||||||||||||
| 鈴道投資(股)公司: | 鄭武哲 | |||||||||||||||||||||
| 董事代表人 | 鄭武哲 | |||||||||||||||||||||
| 獨立董事 | 林榮泰 | 3,600 | 3,600 | - | - | 1,825 | 1,825 | 630 | 630 | 總額6,055占比1.47% | 總額6,055占比1.47% | - | - | - | - | - | - | - | 總額6,055占比1.47% | 總額6,055占比1.47% | ||
| 林建元 | 2,689 | |||||||||||||||||||||
| 蔡雨華 | ||||||||||||||||||||||
| 合計 | 9,895 | 20,145 | - | - | 10,339 | 10,339 | 9,372 | 10,079 | 總額29,606占比7.20% | 總額40,563占比9.87% | 3,689 | 6,453 | - | - | 754 | - | 754 | - | 總額34,049占比8.28% | 總額47,770占比11.62% |
1.請敘明獨立董事酬金給付政策、制度、標準與結構，並依所擅自之職責、風險、投入時間等因素敘明與給付酬金數額之關聯性；
2.獨立董事酬金參考同業酬金水準為支領基礎，應由薪資報酬委員會頒別審議通過後，提報董事會決議，依對本公司管理參與程度及貢獻之價值決定其應獲得之點數，並以該點數佔全體董事總點數之比例分派董事酬勞。
3. 1：林廷芳董事長配車成本為新台幣1,142千元。
4. 2：本公司董事會於115年3月12日決議114年度員工及董事酬勞金額，董事酬勞已於115年4月8日發放，員工酬勞截至年報刊印日止尚未發放，實際發放金額按公司管理辦法執行，並將報薪資報酬委員會討論。
酮金級距表
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 董事姓名 | |||
|---|---|---|---|---|
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | |||
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | |
| 低於1,000,000元 | 鄭武哲 | 鄭武哲 | 鄭武哲 | 鄭武哲 |
| 1,000,000元(含)～2,000,000元(不含) | 鈺遠投資(股)公司、吳淑娟、何承育、曹明宏、何佩芬 | 鈺遠投資(股)公司、吳淑娟、何承育、曹明宏 | 鈺遠投資(股)公司、吳淑娟、曹明宏、何佩芬 | 鈺遠投資(股)公司、吳淑娟、曹明宏 |
| 2,000,000元(含)～3,500,000元(不含) | 林榮春、吳雨學、林建元、煜源開發(股)公司 | 林榮春、吳雨學、林建元、何佩芬、煜源開發(股)公司 | 林榮春、吳雨學、林建元、煜源開發(股)公司 | 林榮春、吳雨學、林建元、何佩芬、煜源開發(股)公司 |
| 3,500,000元(含)～5,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 5,000,000元(含)～10,000,000元(不含) | - | - | 何承育 | 何承育 |
| 10,000,000元(含)～15,000,000元(不含) | 林廷芳 | - | 林廷芳 | - |
| 15,000,000元(含)～30,000,000元(不含) | - | 林廷芳 | - | 林廷芳 |
| 30,000,000元(含)～50,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 50,000,000元(含)～100,000,000元(不含) | - | - | - | - |
| 100,000,000元以上 | - | - | - | - |
| 總計 | 11 | 11 | 11 | 11 |
（二）總經理及副總經理之酬金
114年12月31日 單位：新台幣千元
| 職稱 | 姓名 | 薪資(A) | 退職退休金(B) | 獎金及 特支費等(C) | 員工酬勞金額(D) (註2) | A、B、C及D等 四項總額及占稅後 純益之比例 | 領取來自 子公司以外轉投資事業或母公司酬金 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | |||||
| 現金 金額 | 股票 金額 | 現金 金額 | 股票 金額 | |||||||||||
| 總經理 | 麥聖偉 (註1) | 8,519 | 11,687 | 216 | 216 | 3,197 | 3,960 | 3,675 | - | 3,675 | - | 總額 15,607 占比 3.80% | 總額 19,538 占比 4.75% | - |
| 總經理 | 林靖誼 (註1) | |||||||||||||
| 生活創新事業處副總經理 | 何承育 |
註1：麥聖偉先生配車以實際或按公平市價設算之租金為新台幣760千元；林靖誼先生配車以實際或按公平市價設算之租金為新台幣534千元。
註2：本公司董事會於115年3月12日決議114年度員工及董事酬勞金額，員工酬勞截至年報刊印日止尚未發放，實際發放金額按公司管理辦法執行，並將報薪資報酬委員會討論。
酮金級距表
| 給付本公司各個總經理及副總經理酮金級距 | 總經理及副總經理姓名 | |
|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | |
| 低於1,000,000元 | - | - |
| 1,000,000元(含)～2,000,000元(不含) | - | - |
| 2,000,000元(含)～3,500,000元(不含) | - | - |
| 3,500,000元(含)～5,000,000元(不含) | 林靖誼、何承育 | 何承育 |
| 5,000,000元(含)～10,000,000元(不含) | 麥聖偉 | 林靖誼、麥聖偉 |
| 10,000,000元(含)～15,000,000元(不含) | - | - |
| 15,000,000元(含)～30,000,000元(不含) | - | - |
| 30,000,000元(含)～50,000,000元(不含) | - | - |
| 50,000,000元(含)～100,000,000元(不含) | - | - |
| 100,000,000元以上 | - | - |
| 總計 | 3 | 3 |
（三）分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形
114年12月31日 單位：新台幣千元
| 職稱 | 姓名 | 股票金額 | 現金金額(註1) | 總計 | 總額占稅後純益之比例(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 總經理 | 參聖偉 | - | 7,510 | 7,510 | 1.83% |
| 總經理 | 林靖誼 | ||||
| 生活創新事業處副總經理 | 何承育 | ||||
| 永續辦公室資深協理 | 陳鴻毅 | ||||
| 董事長室特別助理 | 鐘坤南 | ||||
| 金屬成型事業處協理 | 曹力仁 | ||||
| 生活創新事業處協理 | 張懷安 | ||||
| 策略情報科技處協理 | 李登旭 | ||||
| 總管理處協理 | 何式剛 | ||||
| 總管理處會計部協理 | 王佩璋 | ||||
| 公司治理主管/總管理處法律事務部經理 | 馮嫚妮 |
註1：本公司董事會於115年3月12日決議114年度員工及董事酬勞金額，員工酬勞截至年報刊印日止尚未發放，實際發放金額按公司管理辦法執行，並將報薪資報酬委員會討論。
（四）本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、總經理及副總經理酬金總額及占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析及給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯性：
- 本公司董事、總經理及副總經理酬金總額及占稅後純益比例：
單位：新台幣千元
| 身分 | 酬金總額及占稅後純益之比例 | |||
|---|---|---|---|---|
| 113 年度 | 114 年度 | |||
| 本公司 | 財務報告內所有公司 | 本公司 | 財務報告內所有公司 | |
| 董事 | 總額 | 總額 | 總額 | 總額 |
| 59,228 | 74,420 | 34,049 | 47,770 | |
| 占比 | 占比 | 占比 | 占比 | |
| 4.96% | 6.23% | 8.28% | 11.62% | |
| 總經理及副總經理 | 總額 | 總額 | 總額 | 總額 |
| 19,564 | 23,078 | 15,607 | 19,538 | |
| 占比 | 占比 | 占比 | 占比 | |
| 1.64% | 1.93% | 3.80% | 4.75% |
- 給付酬金政策、標準與組合、訂定酬金之程序與經營績效及未來風險之關聯
(1) 董事：
本公司目前給付董事之酬金組合為董事薪資、酬勞及車馬費等，均依照公司章程辦理，依據本公司章程第廿七條之一所載，本公司年度如有獲利，應提撥不高於 2.5% 為董事酬勞，並訂有「董事、薪資報酬委員、審計委員及經理人酬金政策」，且考量公司營運成果，及參酌其對公司營運參與程度及貢獻之價值，給予合理報酬，相關報酬合理性均經薪資報酬委員會及董事會審核。
(2) 經理人：
依據本公司章程第廿七條之一所載，本公司年度如有獲利，應提撥 2.5% 以上為員工酬勞，並訂有「董事、薪資報酬委員、審計委員及經理人酬金政策」及「薪酬管理辦法」，依前述辦法，本公司經理人酬金包含薪資及獎金，其中薪資依其工作年資及職務價值核定，獎金係包含員工酬勞、預算達成獎金與年終獎金等，核定方式如下：
A. 預算達成獎金、年終獎金及員工酬勞與績效相連結 依本公司「績效評量辦法」辦理：
a. 各部門績效或財務績效：營收及利潤、預算目標達成、成長及新市場；有效的財務運作及風險管理。
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b. 人才培育：菁英人才培育、人員之留任率。
c. 品質及風險：對法令規章之遵循情形。
除上述三個面向外，實際會再依個人績效評量拆分為人格特質與工作態度(質化)及例行與專案工作執行成果(量化)，分別以 30%、70% 比率綜合計算最終結果。
B. 員工酬勞依公司年度公司盈餘狀況提撥金額，考量其職務、職責、年資及對公司之特殊貢獻，並能與公司長期發展等標準分配之。
C. 依據同業通常水準支給情形，考量個人表現、公司經營績效及未來風險之關聯之合理性分配，隨時視實際經營狀況及相關法令適時檢討酬金制度，以謹公司永續經營與風險控管之平衡。
三、公司治理運作情形
(一) 董事會運作情形：
114年度本公司董事會開會8次(A)，董事出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)(B/A) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 堤源開發股份有限公司 | ||||
| 代表人：林廷芳 | 8 | 0 | 100% | ||
| 董事 | 吳淑娟 | 7 | 0 | 88% | |
| 董事 | 曹明宏 | 8 | 0 | 100% | |
| 董事 | 何承育 | 8 | 0 | 100% | |
| 董事 | 何佩芬 | 8 | 0 | 100% | |
| 董事 | 鈍遠投資股份有限公司 | ||||
| 代表人：鄭武哲 | 8 | 0 | 100% | ||
| 獨立董事 | 林榮春 | 8 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 林建元 | 8 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 吳雨學 | 8 | 0 | 100% |
其他應記載事項：
1、董事會之運作如有下列情形之一者，應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意見及公司對獨立董事意見之處理：
(1) 證券交易法第 14 條之 3 所列事項：本公司已設置審計委員會，不適用證券交易法第 14 條之 3 規定，相關資料請詳本年報第貳章節「公司治理報告」，三、公司治理運作情形之「審計委員會運作情形」內容。
(2) 除前開事項外，其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面聲明之董事會議決事項：無。
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2、董事對利害關係議案迴避之執行情形：
| 會議期別 | 會議日期 | 議案內容 | 因利害關係於討論及表決時迴避之名單 |
|---|---|---|---|
| 第二次董事會 | 114.03.10 | ·本公司擬指派法人董事代表人參與選任子公司全國大飯店股份有限公司董事，提請議決。 | 林廷芳董事長(本人) |
| ·本公司擬指派法人董事代表人參與選任子公司球真建設股份有限公司董事，提請議決。 | 林廷芳董事長(本人) | ||
| 何承育董事(本人) | |||
| 吳淑娟董事(二等親內) | |||
| 何佩芬董事(二等親內) | |||
| ·本公司出售台中二期（勤美之真）不動產予關係人案，提請議決。 | 鄭武哲董事(一等親) | ||
| 第四次董事會 | 114.06.17 | ·本公司擬指派法人董事代表人參與選任子公司香格里拉農牧花卉股份有限公司董事，提請議決。 | 林廷芳董事長(本人) |
| 何承育董事(本人) | |||
| 吳淑娟董事(二等親內) | |||
| 何佩芬董事(二等親內) | |||
| 第五次董事會 | 114.08.13 | ·本公司擬指派法人董事代表人參與選任子公司勤美生活創新股份有限公司之董事及監察人，提請議決。 | 林廷芳董事長(本人) |
| 何承育董事(本人) | |||
| 吳淑娟董事(二等親內) | |||
| 何佩芬董事(二等親內) | |||
| 第七次董事會 | 114.11.13 | ·本公司擬指派法人董事代表人參與選任子公司勤美智能科技股份有限公司之董事及監察人，提請追認。 | 林廷芳董事長(本人) |
| 第八次董事會 | 114.12.23 | ·本公司擬捐助財團法人勤美球真文化藝術基金會，提請討論。 | 何承育董事(本人) |
| 吳淑娟董事(二等親內) | |||
| 何佩芬董事(二等親內) | |||
| ·本公司出售台中二期（勤美之真）不動產予關係人案，提請議決。 | 吳雨學獨立董事(一等親) |
3、董事會評鑑執行情形：
| 評估週期 | 評估期間 | 評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 |
|---|---|---|---|---|
| 每年執行一次 | 114年1月1日至114年12月31日 | ·董事會 | ||
| ·個別董事成員 | ||||
| ·各功能性委員會(薪資報酬委員及審計委員會) | ·董事會內部自評 | |||
| ·董事自評 | ·董事會績效評估之衡量項目，包含下列五大面向： | |||
| 一、對公司營運之參與程度 | ||||
| 二、提昇董事會決策品質 | ||||
| 三、董事會組成與結構 | ||||
| 四、董事之選任及持續進修 | ||||
| 五、內部控制 |
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| 評估週期 | 評估期間 | 評估範圍 | 評估方式 | 評估內容 |
|---|---|---|---|---|
| · 個別董事成員績效評估之衡量項目，包含下列六大面向： | ||||
| 一、公司目標與任務之掌握 | ||||
| 二、董事職責認知 | ||||
| 三、對公司營運之參與程度 | ||||
| 四、內部關係經營與溝通 | ||||
| 五、董事之專業及持續進修 | ||||
| 六、內部控制 |
· 各功能性委員會績效評估之衡量項目，包含下列五大面向：
一、對公司營運之參與程度
二、功能性委員會職責認知
三、提升功能性委員會決策品質
四、功能性委員會組成及成員選任
五、內部控制 |
本公司已依「董事會績效評估辦法」完成 114 年度之(1)董事會績效評估、(2)董事成員對自身參與評估及(3)功能性委員會(薪資報酬委員會與審計委員會)績效評估，評估結果分別為(1)96.55 分、(2)93.88 分~100 分、(3)100 分與 97.87 分，顯示整體董事會整體運作良好。評估結果並提送 115 年 3 月 12 日董事會報告。
4、當年度及最近年度加強董事會職能之目標（例如設立審計委員會、提昇資訊透明度等）與執行情形評估：
(1) 本公司已依「公開發行公司董事會議事辦法」規定訂定本公司「董事會議事規則」，以資遵循，並於公開資訊觀測站及本公司網站揭露董事出席董事會情形。為達到落實公司治理、誠信經營及實踐企業社會責任，本公司董事會已訂定相關守則辦法（包含「公司治理實務守則」、「永續發展實務守則」、「董事會績效評估辦法」、「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」
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等，可至本公司網站「投資人資訊」查詢公司治理相關規章等內容），公司已遵循及部份將規劃與前述辦法相關作業時程，並於董事會報告相關進度。另，本公司113年度永續報告書已於114年第五次董事會決議通過(請詳公開資訊觀測站與公司網站－ESG永續專區)。
(2) 本公司依本身運作、營運型態及發展需求，訂定董事會多元化政策以強化董事會職能及並於112年以此提名本公司董事及獨立董事候選人名單，亦於公開資訊觀測站公告相關候選人資訊，利於股東參與公司治理。（多元化政策及執行情形請詳本年報第貳章節「公司治理報告」，一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料之「董事會多元化及獨立性」說明。）
(3) 本公司為強化董事會職能，設置以下功能性委員會，並揭露運作情形：
A. 薪資報酬委員會(請詳本年報第貳章節「公司治理報告」，三、公司治理運作情形之「薪資報酬委員會運作情形」說明。)
B. 審計委員會(請詳本年報第貳章節「公司治理報告」，三、公司治理運作情形之「審計委員會運作情形」說明。)
(4) 本公司董事會已於110年設置公司治理主管一職，及於111年改派本公司總管理處法律事務部馮嫚妮經理擔任公司治理主管，另配置3位公司治理人員協助公司治理相關事務作業（包含依法辦理董事會、審計委員會及股東會會議相關事宜；協助董事就任及持續進修；提供董事執行業務所需資料；協助董事法令遵循；向董事會報告獨立董事於提名及選任時資格審查情形等），亦依「處理董事要求之標準作業程序」協助董事執行職務提升董事會效能，保障股東權益並強化董事會職能。(相關業務執行情形請詳本年報第貳章節「公司治理報告」，三、公司治理運作情形。)
(5) 為落實公司治理及強化董事會運作效能，本公司已依「董事會績效評估辦法」完成114年度評估，董事會整體運作良好。（請詳本年報第貳章節「公司治理報告」，三、公司治理運作情形之「董事會評鑑執行情形」。)
(二) 審計委員會運作情形：
本公司審計委員會由全體獨立董事成員組成，負責監督公司財務報表之允當表達、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效、公司內部控制之有效實施、公司遵循相關法令及規則、公司存在或潛在風險之管控。其主要職權事項如下：
- 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。
- 內部控制制度有效性之考核。
- 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序。
- 涉及董事自身利害關係之事項。
- 重大之資產或衍生性商品交易。
- 重大之資金貸與、背書或提供保證。
- 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。
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- 簽證會計師之委任、解任或報酬。
- 財務、會計或內部稽核主管之任免。
- 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
- 其他公司或主管機關規定之重大事項。
審計委員會於114年舉行7次會議，審議的事項主要包括：
- 財務報表稽核
- 內部控制制度暨相關之政策與程序
- 涉及董事自身利害關係之事項
- 重大之資產交易
- 重大資金貸與背書或保證
- 發行有價證券
- 簽證會計師之委任、變更及其資歷與獨立性等評量
- 本委員會組織規章修訂
審閱財務報告
本公司113年度營業報告書、盈餘分派及113年度與114年期中財務報表等議案，其中財務報表業經委託安侯建業聯合會計師事務所查核完竣，並出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案經本審計委員會查核，認為尚無不合。
評估內部控制系統之有效性
審計委員會評估公司內部控制系統的政策和程序(包括財務、營運、資訊安全、法令遵循等控制措施)的有效性，及審閱公司稽核單位和簽證會計師定期報告，包括風險管理與法令遵循。審計委員會認為公司的風險管理和內部控制系統是有效的，公司已採用必要的控制機制來監督並糾正違規行為。
委任簽證會計師
審計委員會被賦予監督簽證會計師事務所獨立性之職責，以確保財務報表的公正性。
114年3月6日審計委員會審議並通過安侯建業聯合會計師事務所鄰依芸會計師及韓沂婕會計師符合獨立性評估標準，足堪擔任本公司財務及稅務簽證會計師，及審議並通過本公司「預先核准非確信服務政策之一般性原則」與預先授權公司執行單位，如實際有業務需求時，得於一般性原則內正面表列之服務項目內委任本公司簽證會計師執行。
35
114年度本公司審計委員會開會 7 次(A)，獨立董事出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)(B/A) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 獨立董事 | 林榮春 | 7 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 林建元 | 7 | 0 | 100% | |
| 獨立董事 | 吳雨學 | 7 | 0 | 100% |
其他應記載事項：
1、審計委員會之運作如有下列情形之一者，應敘明審計委員會召開日期、期別、議案內容、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容、審計委員會決議結果以及公司對審計委員會意見之處理。
(1) 證券交易法第 14 條之 5 所列事項：
| 會議期別 | 會議日期 | 重要決議 | 所有獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見之處理 | 證交法 §14-5 所列事項 |
|---|---|---|---|---|---|
| 第一次審計委員會 | 114.01.15 | ·本公司擬與南山人壽保險股份有限公司簽訂租賃契約書，取得不動產使用權資產案，提請討論。 | ·建議於董事會報告本案營運據點與位於台中之重點百貨公司經營績效說明時，一併列入廣三 SOGO 資訊。 | ||
| ·所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | |||
| 第二次審計委員會 | 114.03.06 | ·本公司 113 年度營業報告書、財務報告及會計師查核報告書稿本，提請討論。 | ·所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y |
| ·本公司 113 年度盈餘分配案，提請議決。 | ·所有出席獨立董事核准通過。 | — | — | ||
| ·本公司委任 114 年度簽證會計師案，提請討論。 | ·所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| ·本公司委任簽證會計師事務所 114 年度預計提供非確信服務案，提請討論。 | ·所有出席獨立董事核准通過。 | — | — | ||
| ·本公司訂定可轉換公司債增資變更登記基準日，提請議決。 | ·所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| ·本公司擬為日華金典國際酒店股份有限公司作背書保證案，提請議決。 | ·所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y |
| 會議期別 | 會議日期 | 重要決議 | 所有獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見之處理 | 證交法 §14-5 所列事項 |
|---|---|---|---|---|---|
| · 本公司擬為日華投資企業股份有限公司作背書保證案，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| · 本公司擬為台中勤美飯店管理顧問股份有限公司作背書保證案，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| · 本公司 113 年度內部控制制度聲明書，提請 討論。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| · 本公司出售台中二期（勤美之真）不動產予關係人案，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| · 本公司修訂「公司章程」，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | — | ||
| 第三次審計委員會 | 114.05.02 | · 本公司 114 年第一季合併財務報告，提請 討論。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | — |
| · 本公司擬為日華投資企業股份有限公司作背書保證，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| · 本公司修訂「公司章程」案，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | — | ||
| · 本公司組織架構調整案，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | — | ||
| 第四次審計委員會 | 114.08.11 | · 本公司 114 年第二季合併財務報告，提請 討論。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y |
| · 本公司擬為台中勤美飯店管理顧問股份有限公司背書保證，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| · 本公司擬為香格里拉農牧花卉股份有限公司背書保證，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| · 本公司擬為沁美健康事業股份有限公司背書保證，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| 第五次審計委員會 | 114.09.18 | · 本公司出售持有之後繼子段土地案，提請 議決。 | · 建議於董事會審議時補充報告本案扣除稅額後之實際財務效益。 | ||
| · 所有出席獨立董事核准通過。 | · 公司已依建議執行。 | Y |
37
| 會議期別 | 會議日期 | 重要決議 | 所有獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見之處理 | 證交法 §14-5 所列事項 |
|---|---|---|---|---|---|
| 第六次審計委員會 | 114.11.11 | · 本公司 114 年第三季合併財務報告，提請 討論。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | — |
| · 本公司擬為日華金典國際酒店股份有限公司背書保證案，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| · 擬訂本公司 115 年度之稽核計劃，提請 議決。 | · 建議公司申請與節能、數位轉型、AI 應用相關之補助、租稅優惠，及請稽核單位後續評估納入專案查核範圍。 | ||||
| · 所有出席獨立董事核准通過。 | · 公司已依建議進行評估與討論。 | Y | |||
| · 本公司修訂「薪工循環-薪資核定及發放作業」及新增「其他管理事項-永續資訊管理作業」之內部控制制度及內部稽核實施細則案，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| 第七次審計委員會 | 114.12.23 | · 本公司擬為日華投資企業股份有限公司作背書保證，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y |
| · 本公司擬為台中勤美飯店管理顧問股份有限公司背書保證，提請 議決。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | Y | ||
| · 本公司出售台中二期（勤美之真）不動產予關係人案，提請 議決。 | · 吳雨學獨立董事為本案交易相對人之一親等予以迴避。除迴避委員外，本案業經其餘出席委員無異議照案通過。 | — | Y |
(2) 除前開事項外，其他未經審計委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。
38
2、獨立董事對利害關係議案迴避之執行情形，應敘明獨立董事姓名、議案內容、應利益迴避原因以及參與表決情形：
| 會議期別 | 會議日期 | 議案內容 | 因利害關係於討論及表決時迴避之獨立董事姓名 | 參與表決情形 |
|---|---|---|---|---|
| 第七次審計委員會 | 114.12.23 | · 本公司出售台中二期(動美之真)不動產予關係人案，提請議決。 | 吳雨學獨立董事(一等親) | 吳雨學獨立董事為本案交易相對人之一親等予以迴避。除迴避委員外，本案業經其餘出席委員無異議照案通過。 |
3、獨立董事與內部稽核主管及會計師之溝通情形（應包括就公司財務、業務狀況進行溝通之重大事項、方式及結果等）：
(1) 本公司稽核室每月將稽核報告及每季將追蹤報告交付獨立董事，針對獨立董事的提問或指示，以電子郵件、電話或安排會議進行溝通討論。內部稽核主管並於每季的董事會會議及審計委員會會議中報告內部稽核業務執行情況，並依據審計委員會及董事會指示，作為執行之依據。若遇特殊狀況或重大異常事項時，亦會即時向獨立董事報告。114年度並無上述特殊或重大異常事項狀況。本公司獨立董事與內部稽核主管溝通狀況良好。
(2) 本公司已設置審計委員會，由全體獨立董事組成。每季本公司之簽證會計師於審計委員會會議中報告當季(年度)財務報表核閱(查核)結果以及其他相關法令要求之溝通事項，若有特殊狀況或重大異常事項時，亦會即時向審計委員報告。本公司獨立董事與簽證會計師溝通狀況良好。
(3) 114年度獨立董事與內部稽核主管、會計師之溝通事項如下表：
- 審計委員會及會計師與公司治理單位溝通會議
| 會議期別 | 會議日期 | 與簽證會計師溝通事項 | 所有獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 第二次審計委員會 | 114.03.06 | · 民國 113 年度個體/合併財務報告關鍵查核事項及查核發現說明。(單獨會議)。 | ||
| · 重要證管法令更新。 | ||||
| · CFC 選案查核四大重點介紹。 | · 提問與討論。 | |||
| · 擬請公司留意會計師提醒事項。 | · 會計師已回覆獨立董事提問。 | |||
| · 公司已依獨立董事建議執行。 |
- 獨立董事與內部稽核主管溝通會議
> 審計委員會
| 會議期別 | 會議日期 | 與簽證會計師溝通事項 | 所有獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 第二次審計委員會 | 114.05.02 | · 民國 114 年第一季合併財務報告核閱發現說明。(單獨會議)。 | ||
| · 重要證管法令更新。 | ||||
| · 碳費會計處理議題。 | · 提問與討論。 | |||
| · 擬請公司留意會計師提醒事項。 | · 會計師已回覆獨立董事提問。 | |||
| · 公司已依獨立董事建議執行。 | ||||
| 第四次審計委員會 | 114.08.11 | · 民國 114 年第二季合併財務報告核閱發現說明。(單獨會議)。 | ||
| · 重要證管法令更新。 | · 提問與討論。 | |||
| · 擬請公司留意會計師提醒事項。 | · 會計師已回覆獨立董事提問。 | |||
| · 公司已依獨立董事建議執行。 | ||||
| 第六次審計委員會 | 114.11.11 | · 民國 114 年第三季合併財務報告核閱發現說明。(單獨會議)。 | ||
| · 重要證管法令更新。 | · 提問與討論。 | |||
| · 擬請公司留意會計師提醒事項。 | · 會計師已回覆獨立董事提問。 | |||
| · 公司已依獨立董事建議執行。 | ||||
| 會議期別 | 會議日期 | 與內部稽核主管溝通事項 | 所有獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見之處理 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 第二次審計委員會 | 114.03.06 | · 報告本公司 113 年第四季集團稽核十大重要事項（單獨會議）。 | · 洽悉。 | — |
| · 報告本公司 113 年第四季稽核計劃執行情形（單獨會議）。 | · 洽悉。 | — | ||
| · 審議本公司 113 年度內部控制制度聲明書。 | · 所有出席獨立董事核准通過。 | — | ||
| 第三次審計委員會 | 114.05.02 | · 報告本公司 114 年第一季集團稽核十大重要事項（單獨會議）。 | · 洽悉。 | — |
| ·報告本公司 114 年第一季稽核計劃執行情形（單獨會議）。 | ·洽悉。 | － | ||
|---|---|---|---|---|
| 第四次審計委員會 | 114.08.11 | ·報告本公司 114 年第二季集團稽核十大重要事項（單獨會議）。 | ·洽悉。 | － |
| ·報告本公司 114 年第二季稽核計劃執行情形（單獨會議）。 | ·洽悉。 | － | ||
| 第六次審計委員會 | 114.11.11 | ·報告本公司 114 年第三季集團稽核十大重要事項（單獨會議）。 | ·洽悉。 | － |
| ·報告本公司 114 年第三季稽核計劃執行情形（單獨會議）。 | ·洽悉。 | － | ||
| ·審議本公司 115 年度之稽核計劃。 | ·建議公司申請與節能、數位轉型、AI 應用相關之補助、租稅優惠，及請稽核單位後續評估納入專案查核範圍。 | |||
| ·所有出席獨立董事核准通過。 | ·公司已依建議進行評估與討論。 | |||
| ·審議本公司內部控制制度及內稽實施細則增訂案。 | ·所有出席獨立董事核准通過。 | － |
上述事項皆經審計委員會審閱或審核通過，所有出席獨立董事並無反對意見。
41
42
$\succ$ 董事會
| 會議期別 | 會議日期 | 與內部稽核主管溝通事項 | 所有獨立董事意見 | 公司對獨立董事意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 第二次董事會 | 114.03.10 | ·報告 113 年第四季稽核計劃執行情況。 | ·洽悉。 | — |
| ·審議本公司 113 年度內部控制制度聲明書。 | ·所有出席獨立董事核准通過。 | — | ||
| 第三次董事會 | 114.05.05 | ·報告 114 年第一季稽核計劃執行情況。 | ·洽悉。 | — |
| 第五次董事會 | 114.08.13 | ·報告 114 年第二季稽核計劃執行情況。 | ·洽悉。 | — |
| 第七次董事會 | 114.11.13 | ·報告 114 年第三季稽核計劃執行情況。 | ·洽悉。 | — |
| ·審議本公司內部控制制度及內部稽核實施細則修訂案。 | ·所有出席獨立董事核准通過。 | — |
（三）公司治理運作情形及其與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因：
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否依據上市上櫃公司治理實務守則訂定並揭露公司治理實務守則？ | V | 本公司業已參酌「上市上櫃公司治理實務守則」訂定動美股份有限公司「公司治理實務守則」，於112年11月7日經董事會決議通過第六次修訂，並揭露於公司網站之公司治理專區及公開資訊觀測站供查詢。 | 無差異 | |
| 二、公司股權結構及股東權益 | ||||
| (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、疑義、糾紛及訴訟事宜，並依程序實施？ | V | (一)「公司治理實務守則」訂有「保障股東權益」專章，據以執行；並設置發言人、代理發言人及總管理處等專責人員處理股東建議或糾紛等事宜。 | 無差異 | |
| (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主要股東之最終控制者名單？ | V | (二)1.本公司依據股務代理之股東名冊掌握主要股東及其最終控制者。 | ||
| 2.本公司依證交法第25條規定，對內部人，包括董事、經理人及持股10%以上大股東之持股變動情形，均按月於證期局指定之公開資訊觀測站網站申報。 | 無差異 | |||
| (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控管及防火牆機制？ | V | (三)本公司與關係企業間之關係人交易管理、背書保證、資金貸與等皆訂有辦法加以控管，另依金管會「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」訂有「對子公司之監督與管理辦法」作業，落實對子公司風險控管機制。 | 無差異 | |
| (四)公司是否訂定內部規範，禁止公司內部人利用市場上未公開資訊買賣有價證券？ | V | (四)本公司訂有「防範內線交易」、「道德行為準則」、「誠信經營作業程序及行為指南」，規範本公司董事、經理人及所有員工迴避與其職務有關之利益衝突、以及基於 | 無差異 |
43
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| 1.本公司依「上市上櫃公司治理實務守則」訂定本公司之「公司治理實務守則」，明定「…本公司內部人於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施，包括(但不限於)董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。」。本公司於前述規定期限之前，以電子信件方式通知公司內部人有關財務報告公布前之股票交易限制期間資訊，及提醒於該期間不得買賣本公司股票。 | ||
| 114年度內部人不得於財務報告公告之封閉期間交易其持有本公司股票之執行情況： | ||
| 財務報告期別 | 董事會議暨公告日期 | 封閉期間 |
| 113 年度財務報告 | 114.03.10 | 114.02.08~114.03.10 |
| 114 年第一季財務報告 | 114.05.05 | 114.04.20~114.05.05 |
| 114 年第二季財務報告 | 114.08.13 | 114.07.29~114.08.13 |
| 114 年第三季財務報告 | 114.11.13 | 114.10.29~114.11.13 |
| 已執行防範措施：公司治理單位預先發出電子郵件通知相關內部人(包括但不限於董事)於封閉期間內禁止交易本公司股票，以為防範。 |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 三、董事會之組成及職責 | ||||
| (一)董事會是否擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行？ | V | (一)1.本公司已訂定「公司治理實務守則」，並依據「公司治理實務守則」第20條第3項，董事會成員組成考量多元化，已擬訂多元化政策、具體管理目標及落實執行，相關說明請參照本年報第貳章節「公司治理報告」，一、董事、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料之「董事會多元化及獨立性」內容。 | ||
| 2.董事會成員組成擬訂多元化的政策揭露於公司網站之公司治理專區及公開資訊觀測站。 | 無差異 | |||
| (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員會外，是否自願設置其他各類功能性委員會？ | V | (二)本公司已設置審計委員會及薪資報酬委員會外，尚無增設其他功能性委員會。 | 依公司未來營運狀況及規模需要再增設其他功能性委員會。 | |
| (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估方式，每年並定期進行績效評估，且將績效評估之結果提報董事會，並運用於個別董事薪資報酬及提名續任之參考？ | V | (三)1.本公司於105年5月10日董事會通過訂定「董事會績效評估辦法」，並於113年3月14日經董事會通過最新修訂版。 | ||
| 2.本公司已於115年1月依本公司「董事會績效評估辦法」完成114年1月1日至114年12月31日期間之整體董事會、個別董事成員及功能性委員會之績效評估，評估之方式包括董事會及功能性委員會內部自評、董事成員自評，並將評鑑結果於115年3月12日之董事會提報。 | ||||
| 本公司董事會績效評估衡量項 | 無差異 |
45
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| (1)對公司營運之參與程度。 | ||
| (2)提升董事會決策品質。 | ||
| (3)董事會組成與結構。 | ||
| (4)董事之選任及持續進修。 | ||
| (5)內部控制。 |
本公司董事成員績效評估衡量項目，含括下列六大面向：
(1)公司目標與任務掌握。
(2)董事職責認知。
(3)對公司營運之參與程度。
(4)內部關係經營與溝通。
(5)董事之專業及持續進修。
(6)內部控制。
本公司董事成員績效評估衡量項目(六大面向)，列舉重要項目及比重說明如下： | |
| 衡量面向 | 比重 | 說明 |
| 公司目標與任務掌握 | 12% | 了解本公司(集團)所處產業特性及風險，及不同階段之策略性目標(包含財務與非財務)，且認同本公司勤檢誠信等核心價值及投入企業永續經營(ESG)與循環經濟之理念。 |
| 董事職責認知 | 12% | 充分了解董事的法定義務，包含及對於執行董事職務時所獲取的公司內部相關資訊確實遵守保密義務。 |
46
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | |||
| 對公司營運之參與程度 | 38% | 親自出席公司之董事會及股東會，未兼任超過3家以上公開發行公司的董監事職務以確保投入本公司董事會相關事務之時間充足，及對本公司(集團)經營團隊及公司所屬產業有清楚瞭解，以進行專業且適當之判斷、提出具體建議及監督公司存在或潛在之各種風險(包含各項法令遵循、資本運作、ESG議題等)，於董事會上做出有效的貢獻。 | |||
| 內部關係經營與溝通 | 12% | 與本公司經營團隊的互動情形良好，且於其他董事成員有良好的溝通，及於會議中(包含審計委員會及董事會)與簽證會計師已進行充分溝通及交流。 | |||
| 董事之專業及持續進修 | 14% | 具備董事會決策執行所需的商務、法務、財務、會計或公司業務等專業，及是否依法規規定持續進修與吸收新知，具投入企業永續經營(ESG)之發展與活動等。 | |||
| 內部控制 | 12% | 董事是否確實予以迴避相關需董事利益迴避之議案。針對本公司(集團)之會計制度、財務狀況與財務報告、稽核報告及其追蹤情形，是否已了解及對其執行與追蹤情形進行監督及評估。 | |||
| 本公司功能性委員會績效評估衡量項目，含括下列五大面向： | |||||
| (1)對公司營運之參與程度。 | |||||
| (2)功能性委員會職責認知。 |
47
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (3)提升功能性委員會決策品質。 | ||||
| (4)功能性委員會組成及成員選任。 | ||||
| (5)內部控制。 | ||||
| 本公司由總管理處為統籌之執行單位，董事會及各功能性委員會之議事單位為評估執行單位。並由總管理處將資料統一回收後，記錄評估結果，並於董事會報告中檢討、改進。 | ||||
| 本公司董事會績效評估結果應作為遴選或提名董事之參考依據；並依本公司「董事、薪資報酬委員、審計委員及經理人酬金政策」視個別董事績效評估結果作為訂定其個別薪資報酬調整項之參考依據。 | ||||
| 經完成上述各項評估，顯示本公司 114 年度董事會及功能性委員會(審計委員會及薪資報酬委員會)整體運作情形良好。(114 年度評估結果請詳本年報第貳章節「公司治理報告」,三、公司治理運作情形之「董事會評鑑執行情形」。) |
48
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | |||
| (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性？ | V | (四)本公司審計委員會每年評估所屬簽證會計師之獨立性及適任性，除要求簽證會計師提供「超然獨立聲明書」及「審計品質指標 (AQIs) 」外，並依 AQI 揭露架構，內容包括專業性、獨立性、品質控管、監督、創新能力等 5 大構面之標準與 13 項 AQI 指標進行評估。經確認會計師與本公司除簽證及財稅案件之費用外，無其他之財務利益及業務關係，會計師家庭成員亦不違反獨立性要求，以及參考 AQI 指標資訊，確認會計師及事務所，在查核經驗與受訓時數均優於同業平均水準，並使用數位化審計工具，以提升審計品質。最近一年度評估結果業經 115 年 3 月 10 日審計委員討論通過後，並提報 115 年 3 月 12 日董事會決議通過對會計師之獨立性及適任性評估。 | 無差異 | ||
| 評估項目 | 評估結果 | 是否符合獨立性及適任性 | |||
| 1.委任會計師是否與本公司有直接或間接重大財務利害關係 | 否 | 是 | |||
| 2.委任會計師是否與本公司有融資或保證行為 | 否 | 是 | |||
| 3.委任會計師是否與本公司有密切之商業關係及潛在雇傭關係 | 否 | 是 | |||
| 4.委任會計師目前或最近兩年是否在本公司擔任董事、經理人或對審計工作有重大影響之職務 | 否 | 是 |
49
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||||
| 5.委任會計師是否有對本公司提供可能直接影響審計工作的非審計服務項目 | 否 | 是 | ||||
| 6.委任會計師是否擅有本公司之股份 | 否 | 是 | ||||
| 7.委任會計師與本公司是否有任何不適當利害關係 | 否 | 是 | ||||
| 8.委任會計師是否與本公司之負責人或經理人有配偶、直系血親、直系姻親或二親等內旁系血親之關係 | 否 | 是 | ||||
| 9.是否有擔任本公司財務報表查核簽證之主辦會計師服務已超過 7 年之情況 | 否 | 是 | ||||
| 10.是否依據委任會計師之審計品質指標(AQIs)資訊進行評估 | 是 | 是 | ||||
| 四、上市上櫃公司是否配置適任及適當人數之公司治理人員，並指定公司治理主管，負責公司治理相關事務(包括但不限於提供董事、監察人執行業務所需資料、協助董事、監察人遵循法令、依法辦理董事會及股東會之會議相關事宜、製作董事會及股東會議事錄等)? | V | 本公司於111年12月15日董事會決議通過，由本公司總管理處法律事務部經理馮嫚妮女士擔任公司治理主管，馮嫚妮女士於公開發行公司從事法務相關事務之主管職務達三年以上，符合「上市公司董事會設置及行使職權應遵循事項要點」第 23 條所定之公司治理主管資格。公司治理主管114年度進修情形請詳註1。 | ||||
| 本公司已於115年3月12董事會報告114年度公司治理業務執行重點。 | ||||||
| 本公司除設置「公司治理主管」督導公司治理事務外，亦依據總管理處之權責負責以下董事會、股東會及公司治理相關業務之執行，114年度公司治理業務執行重點如下： | 無差異 |
50
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 1、協助董事會、審計委員會及股東會會議之召開，並於各項會議後負責重要決議之重大訊息發布事宜，確保重大訊息內容之正確性，以保障投資人交易資訊對等。 | ||||
| 2、擬訂董事會及審計委員會議程於七日前通知董事，協助提供會議資料，議題如需利益迴避予以事前提醒，並於會後二十天內完成議事錄。 | ||||
| 3、依法辦理股東會日期事前登記、法定期限內製作開會通知、議事手冊、議事錄及股東會年報並公告申報。 | ||||
| 4、完成董監事暨重要職員責任保險續保事宜。 | ||||
| 5、不定期召集會計師、獨立董事、內部稽核主管之溝通會議，以落實內稽內控制度。 | ||||
| 6、落實公司治理，依本公司「董事會績效評估辦法」完成年度整體董事會、個別董事成員及功能性委員之績效評估。 | ||||
| 7、完成公司治理評鑑自評。 | ||||
| 8、參照「上市公司董事會設置及行使職權應遵循事項要點」協助董事報名董事進修課程，以符合法規要求。 | ||||
| 9、協助董事遵循法令。 | ||||
| 10、提供董事執行業務所需資料。 | ||||
| 五、公司是否建立與利害關係人(包括但不限於股東、員工、客戶及供應商等)溝通管道，及於公司網站設置利害關係人專區，並妥適回應利害關係人所關切之重要企業社會責任議題？ | V | 本公司透過各式管道與利害關係人進行溝通，並將議合結果與本公司的回應呈現於永續報告書針對永續議題管理之利害關係人溝通之章節，同時放置於官網ESG永續專區供利害關係人參閱及回饋，並已於114年05月05日將相關溝通情形呈報董事會。 | 無差異 |
51
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| 利害關係人 | 關注議題 | 溝通管道及回應方式/頻率 |
| 股東與投資人 | ▪風險管理 | |
| ▪資訊安全管理 | ||
| ▪人才培力與教育 | ||
| ▪職業健康與安全 | ||
| ▪供應商管理 | ▪聯絡窗口： | |
| 發言人陳鴻毅先生 E-Mail： | ||
| [email protected] | ||
| ▪股東常會(每年一次) | ||
| ▪受邀參加法人說明會說明營運狀況(至少每年二次) | ||
| ▪即時公告重大訊息(不定期) | ||
| ▪於公司網站設立發言人電子郵件信箱與聯絡電話，為投資者與公司之間建立暢通的溝通管道 | ||
| 客戶 | ▪顧客服務 | |
| ▪職業健康與安全 | ||
| ▪產品服務與研發創新 | ||
| ▪員工關懷 | ||
| ▪人才培力與教育 | ▪聯絡窗口： | |
| 發言人陳鴻毅 先生 E-Mail： | ||
| [email protected] | ||
| ▪客戶滿意度調查(每月一次及每半年一次) | ||
| ▪電話、通訊軟體及郵件(即時) | ||
| ▪審核(每年一次) | ||
| 供應商 | ▪供應商管理 | |
| ▪產品服務與研發創新 | ||
| ▪顧客服務 | ||
| ▪職業健康與安全 | ||
| ▪員工關懷 | ▪聯絡窗口： | |
| 發言人陳鴻毅 先生 E-Mail： | ||
| [email protected] | ||
| ▪供應商大會(每年一次) | ||
| ▪現場審核(每年依該年度計畫進行) | ||
| ▪書面信函(每月) | ||
| ▪會議及面談(不定期) | ||
| ▪電話、通訊軟體及郵件(即時) | ||
| 員工 | ▪員工關懷 | |
| ▪人權平等 | ||
| ▪資訊安全管理 | ||
| ▪永續發展策略 | ▪聯絡窗口： | |
| 人資單位主管 E-Mail： | ||
| [email protected] | ||
| ▪家庭日(每年一次) |
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| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| •勞資會議(每季一次) | ||
| •月會(每月一次) | ||
| •電子報(每月一次) | ||
| •員工意見箱、申訴機制(不定期) | ||
| •身心健康等軟性課程、電影欣賞及參訪活動(不定期) | ||
| 政府機關 | •人才培力與教育 | |
| •廢棄物管理 | ||
| •法規遵循與申訴 | ||
| •職業健康與安全 | ||
| •能源管理與排放 | •申報(每月) | |
| •重大訊息(每月至少二次) | ||
| •機關來函(每月至少一次) | ||
| •電話、通訊軟體(不定期) | ||
| •面會(每季一次) | ||
| •機關來訪(不定期) | ||
| •會議(不定期) | ||
| 社區居民 | •社區共榮 | |
| •氣候變遷與峻議題管理 | ||
| •廢棄物管理 | ||
| •風險管理 | ||
| •循環經濟 | •志工服務(每周一次) | |
| •親訪(每年一至二次) | ||
| •活動參與(每年二至三次) | ||
| 金融機構 | •能源管理與排放 | |
| •循環經濟 | ||
| •經濟績效 | ||
| •法規遵循與申訴 | ||
| •風險管理 | •面會(每年四次) | |
| •電話或通訊軟體(即時) | ||
| 金融機構 | •能源管理與排放 | |
| •循環經濟 | ||
| •經濟績效 | ||
| •法規遵循與申訴 | ||
| •風險管理 | •面會(每年四次) | |
| •電話或通訊軟體(即時) | ||
| 六、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事務？ | V | |
| 七、資訊公開 | ||
| (一)公司是否架設網站，揭露財務業務及公司治理資訊？ | V |
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式（如架設英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放置公司網站等）？ | V | (二)1.本公司依實際需要召開或受邀參加法人說明會，並將相關資訊放置於本公司網站及於公開資訊觀測站公告。 | ||
| 2.有關公司治理資訊揭露情形，本公司已將公司重要訊息、財務狀況、股東會召開及股利發放情形、內部稽核組織及運作、公司章程等資訊放置於本公司網站供投資人參考。 | ||||
| 3.本公司已架設中英文公司網站，並有專人負責相關資訊之蒐集，公司重大事項之發佈均由發言人統一對外發言，並將本公司法人說明會簡報檔案放置於公司網站，以利各界查詢。 | 無差異 | |||
| (三)公司是否於會計年度終了後兩個月內公告並申報年度財務報告，及於規定期限前提早公告並申報第一、二、三季財務報告與各月份營運情形？ | V | (三)公司目前依法定規定之期限公告並申報年度、每季財務報告，及各月份營運情形。 | 未來將視實際作業情況調整提早公告。 | |
| 八、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形之重要資訊（包括但不限於員工權益、僱員關懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之 | V | 1、員工權益：本公司已依勞基法規定辦理，員工福利措施、退休制度、進修及各項員工權益，請參照本年報第肆章節「營運概況」，五、勞資關係之內容。 | ||
| 2、僱員關懷：本公司已設立福委會，定期提撥部分盈餘做為員工福利金，以照顧員工的福祉。 | ||||
| 3、投資者關係：本公司極為重視投資人權益，依規定將相關資訊 | 無差異 |
54
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 執行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之情形等）？ | 即時公告於公開資訊觀測站。 | |||
| 4、供應商關係：依本公司各項作業規定辦理，每年定期考核供應商並不定期更新及查證供應商資料，合作廠商依契約履約，以維護雙方之合法權益。 | ||||
| 5、利害關係人之權利：本公司透過各式管道與利害關係人進行溝通，並將議合結果與本公司的回應呈現於永續報告書針對永續管理之利害關係人溝通之章節，同時放置於官網ESG永續專區供利害關係人參閱及回饋。 | ||||
| 6、114年度本公司董事進修情形詳註2。 | ||||
| 7、本公司風險管理政策及風險衡量標準之執行情形：本公司有關營運重大政策、投資案、背書保證、資金貸與、銀行融資等重大議案皆經適當權責部門評估及依董事會決議執行，稽核室亦依風險評估結果擬定其年度稽核計畫，並確實執行，以落實監督機制及控管各項風險管理之執行。 | ||||
| 8、保護消費者或客戶政策之執行情形：金屬成型事業群在品質方面的堅持與執著，多年來深得客戶的肯定，已多次獲頒多家客戶最佳供應商獎項鼓勵。另本公司及子公司訂有客戶抱怨處理程序並確實落實；生活創新事業群設有消費者權益申訴專線，以維護消費者權益。 | ||||
| 9、本公司為董事及監察人投保責 |
55
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司治理實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 任保險之情形：本公司已為集團董事、監察人及重要職員投保責任保險。 | ||||
| 10、114年度本公司經理人參與公司治理有關之進修與訓練詳註3。 | ||||
| 11、內部重大資訊處理作業程序：本公司訂有內部重大資訊處理作業相關程序，相關辦法已置於公司網站，所有相關部門及同仁處理可能之重大資訊及其揭露，皆應遵守相關程序及法令之規定。 |
九、請就臺灣證券交易所股份有限公司公司治理中心最近年度發布之公司治理評鑑結果說明已改善情形，及就尚未改善者提出優先加強事項與措施。
(1)本公司114年公司治理評鑑新增得分情形：
| 編號 | 評鑑指標 |
|---|---|
| 1.5 | 公司是否制定提升企業價值具體措施，且提報董事會，並將相關資訊揭露於公開資訊觀測站「提升企業價值計畫專區」？ |
| 4.28 | 公司是否制定能源管理計畫，並於公司網站、年報或永續報告書揭露執行情形？ |
| 【若導入ISO50001或類似之能源管理系統標準，並取得第三方驗證，則總分另加一分。】 | |
| 4.30 | 公司是否制定提升員工職涯能力之員工培訓發展計畫，並揭露內容及其實施情形？ |
| 4.32 | 公司是否制定個人資料保護政策，並揭露內容及其實施情形？ |
| 4.33 | 公司是否針對產品與服務之顧客健康與安全、行銷或標示等議題，制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？ |
(2)本公司公司治理評鑑未來優先加強事項：本公司將針對尚未得分項目，持續評估考量可能改善之方案。
註 1：114 年度本公司公司治理主管進修情形：
| 姓名 | 進修日期 | 進修時數 | 主辦單位 | 課程名稱 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 起 | 迄 | ||||
| 馮嫚妮 | 114.02.03 | 114.02.03 | 1.5 | 勤美公司內部開課 | 2025 年度新春開工講座-AI 智慧製造與數位轉型 |
| 114.04.09 | 114.04.09 | 5 | 勤美公司內部開課 | 溫室氣體盤查內部稽核員訓練課程 |
56
| 姓名 | 進修日期 | 進修時數 | 主辦單位 | 課程名稱 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 起 | 迄 | ||||
| 114.05.23 | 114.05.23 | 1 | 勤美公司內部開課 | Prompt Engineering：Using ChatGPT from 0 to 1 | |
| 114.06.06 | 114.06.06 | 3 | 台灣董事學會 | 加密貨幣財稅議題及潛在風險之探討 | |
| 114.06.09 | 114.06.09 | 3 | 臺北律師公會 | 公司治理最新發展與董監事、經理人責任 | |
| 114.07.29 | 114.07.29 | 3 | 臺北律師公會 | 公司治理與風險管理 | |
| 114.08.14 | 114.08.14 | 2 | 財團法人理律文教基金會 | AI 時代下的公司治理 | |
| 114.10.27 | 114.10.27 | 3 | 臺北律師公會 | 公司進行關係人交易與重大交易之治理 | |
| 114.12.10 | 114.12.10 | 3 | 臺北律師公會 | 《2025公司治理論壇：變局下之公司治理》研討會 | |
| 114.12.24 | 114.12.24 | 4 | 勤美公司內部開課 | 企業主管必知的最新勞動法規風險防線 |
註 2：114 年度本公司董事進修情形：
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 進修時數 | 主辦單位 | 課程名稱 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 起 | 迄 | |||||
| 董事長/法人董事代表人 | 林廷芳 | 114.06.04 | 114.06.04 | 3 | 社團法人台灣董事學會 | 共治年代下的標竿作為 |
| 114.08.13 | 114.08.13 | 3 | 社團法人台灣董事學會 | 人本驅動的未來：企業轉型中的參與文化與實踐 | ||
| 法人董事代表人 | 鄭武哲 | 114.04.10 | 114.04.10 | 3 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 美國大選後美中經濟與台灣產業展望 |
| 114.04.18 | 114.04.18 | 3 | 社團法人中華公司治理協會 | 企業創新成長與天使投資 | ||
| 114.06.13 | 114.06.13 | 3 | 社團法人中華公司治理協會 | 川普 2.0：全球稅務改革與供應鏈重組的企業應對策略 | ||
| 董事 | 曹明宏 | 114.08.20 | 114.08.20 | 3 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 川普對等關稅風暴下台灣 PMI 廠商下半年營運策略與展望 |
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 進修時數 | 主辦單位 | 課程名稱 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 起 | 迄 | |||||
| 114.11.28 | 114.11.28 | 3 | 社團法人中華公司治理協會 | 強化組織韌性的雙軸轉型 AI 治理與永續治理 | ||
| 董事 | 吳淑娟 | 114.10.23 | 114.10.23 | 3 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 創造多元共融組織環境，從職場霸凌事件談 DEI 推動與領導力提昇之必要性 |
| 114.11.06 | 114.11.06 | 3 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | ESG 評鑑指標與實務因應策略 | ||
| 董事 | 何佩芬 | 114.10.28 | 114.10.28 | 3 | 財團法人中華經濟研究院 | 產業數位轉型與案例研析 |
| 114.11.20 | 114.11.20 | 3 | 財團法人中華經濟研究院 | 碳定價機制國內外發展趨勢 | ||
| 董事 | 何承育 | 114.10.15 | 114.10.15 | 3 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 企業併購實務及案例解析 |
| 114.12.03 | 114.12.03 | 3 | 社團法人中華公司治理協會 | 全球趨勢分析-風險與機會 | ||
| 獨立董事 | 林榮春 | 114.03.14 | 114.03.14 | 3 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 2025 年全球及台灣經濟展望 |
| 114.07.09 | 114.07.09 | 6 | 臺灣證券交易所 | 2025 國泰永續金融暨氣候變遷高峰論壇 | ||
| 114.10.03 | 114.10.03 | 3 | 財團法人台灣金融研訓院 | 公司治理論壇 | ||
| 114.11.06 | 114.11.06 | 3 | 社團法人中華公司治理協會 | 內線交易法規與實務案例研討 | ||
| 獨立董事 | 林建元 | 114.04.10 | 114.04.10 | 3 | 財團法人中華民國證券暨期貨市場發展基金會 | 美國大選後美中經濟與台灣產業展望 |
| 114.04.29 | 114.04.29 | 3 | 社團法人中華公司治理協會 | 職場性騷擾與霸凌防治現況簡析暨實務經驗分享 | ||
| 獨立董事 | 吳雨學 | 114.04.23 | 114.04.23 | 1 | 社團法人中華公司治理協會 | 管理會計與 ESG 創新 |
58
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 進修時數 | 主辦單位 | 課程名稱 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 起 | 迄 | |||||
| 114.05.08 | 114.05.08 | 3 | 社團法人中華民國工商協進會 | 品牌媒體經營暨危機公關處理 | ||
| 114.09.01 | 114.09.01 | 3 | 社團法人中華公司治理協會 | 最新公司治理實務發展研討會 | ||
| 114.10.21 | 114.10.21 | 3 | 社團法人中華獨立董事協會 | 防制洗錢與打擊資恐之監理趨勢與金融犯罪詐防制 | ||
| 114.10.31 | 114.10.31 | 1 | 社團法人中華公司治理協會 | 資本市場 ESG 發展藍圖與策略 | ||
| 114.11.19 | 114.11.19 | 3 | 社團法人中華獨立董事協會 | 公平待客原則與金融友善－金融業應深化對消費者之責任 |
註 3：114 年度本公司經理人參與公司治理有關之進修與訓練：
本公司董事何承育及公司治理主管馮嫚妮為本公司之經理人，故經理人參與公司治理有關之進修與訓練，已揭露於上表「114年度本公司公司治理主管進修情形」及「114年度本公司董事進修情形」。
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 進修時數 | 主辦單位 | 課程名稱 |
|---|---|---|---|---|---|
| 起 | 迄 | ||||
| 總經理 | 麥聖偉 | 114.07.29 | 114.07.29 | 6.5 | 天下雜誌 |
| CWS 天下管理高峰會 | |||||
| 114.09.03 | 114.09.03 | 5.5 | 經理人雜誌、新商業學校 | 2025 未來經理人年會：AI 新管理 | 全面解鎖應用場景 |
| 114.10.17 | 115.01.12 | 35 | 國立臺灣大學進修推廣學院 | 人工智慧時代之商業競爭策略 | |
| 總經理 | 林靖誼 | 114.06.19 | 114.06.19 | 2.5 | 嘉義縣政府 |
| 114.07.31 | 114.07.31 | 3 | 經濟部中小及新創企業署 | AI 在製造業的實務應用 | |
| 114.09.23 | 114.09.23 | 4 | 好家庭聯播網 | 用 AI 創永續贏未來 | |
| 永續辦公室資深協理 | 陳鴻毅 | 114.02.03 | 114.02.03 | 1.5 | 勤美公司內部開課 |
| 114.04.09 | 114.04.09 | 5 | 勤美公司內部開課 | 溫室氣體盤查內部稽核員訓練課程 | |
| 114.05.23 | 114.05.23 | 1 | 勤美公司內部開課 | Prompt Engineering： | |
| Using ChatGPT from 0 to 1 |
59
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 進修時數 | 主辦單位 | 課程名稱 |
|---|---|---|---|---|---|
| 起 | 迄 | ||||
| 114.06.03 | 114.06.03 | 1.5 | 勤美公司內部開課 | ||
| 114.06.24 | 114.06.24 | 3 | TIRI 台灣投資人關係協會 | 全球永續價值鏈論壇：供應鏈淨零的策略與實踐 | |
| 114.06.27 | 114.06.27 | 2 | 財團法人中國生產力中心 | 製造業低碳轉型與碳盤查應用說明會 | |
| 114.10.03 | 114.10.03 | 2.75 | 證券暨期貨市場發展基金會 | 114 年防範內線交易宣導會 | |
| 114.10.13 | 114.10.13 | 2.5 | 商業週刊 | 決勝韌性/價值共創-ESG 轉型新賽局 | |
| 114.10.31 | 114.10.31 | 3.5 | 元大證券股份有限公司 | 2025 年 Q4 公司治理與永續揭露專題講座 | |
| 114.11.03 | 114.11.03 | 3.5 | 證券櫃檯買賣中心 | 114 年溫室氣體盤查實作宣導會 | |
| 114.11.05 | 114.11.05 | 6.5 | 財團法人中國生產力中心 | 2025 中國生產力中心 70 周年論壇-「成長共好 信賴的 CPC」 | |
| 114.12.08 | 114.12.08 | 2 | 勤美公司內部開課 | 2025 勤美集團財會資訊交流分享會-part 4 | |
| 114.12.18 | 114.12.18 | 1.5 | 勤美公司內部開課 | N8N 新手入門-不會寫程式也能做的流程魔法 | |
| 114.12.24 | 114.12.24 | 4 | 勤美公司內部開課 | 企業主管必知的最新勞動法規風險防線 | |
| 董事長室特別助理 | 鍾坤南 | 114.05.23 | 114.05.23 | 1 | 勤美公司內部開課 |
| 114.05.27 | 114.05.27 | 1 | 勤美公司內部開課 | 主管版不法侵害防治 | |
| 114.12.24 | 114.12.24 | 4 | 勤美公司內部開課 | 企業主管必知的最新勞動法規風險防線 | |
| 金屬成型事業處 協理 | 曹力仁 | 114.01.23 | 114.01.23 | 1.5 | 勤美公司內部開課 |
| 114.02.03 | 114.02.03 | 1.5 | 勤美公司內部開課 | 2025 年度新春開工講座- AI 智慧製造與數位轉型 | |
| 114.05.23 | 114.05.23 | 1 | 勤美公司內部開課 | Prompt Engineering：Using ChatGPT from 0 to 1 | |
| 114.05.27 | 114.05.27 | 1 | 勤美公司內部開課 | 主管版不法侵害防治 |
60
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 進修時數 | 主辦單位 | 課程名稱 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 起 | 迄 | |||||
| 114.06.13 | 114.06.13 | 1 | 勤美公司內部開課 | 安全衛生委員會-不法侵害教育訓練 | ||
| 114.12.24 | 114.12.24 | 4 | 勤美公司內部開課 | 企業主管必知的最新勞動法規風險防線 | ||
| 策略情報科技處 協理 | 李登旭 | 114.02.03 | 114.02.03 | 1.5 | 勤美公司內部開課 | 2025 年度新春開工講座- AI 智慧製造與數位轉型 |
| 114.08.01 | 114.08.01 | 5 | 勤美公司內部開課 | 資訊安全分享 2025 | ||
| 114.12.24 | 114.12.24 | 4 | 勤美公司內部開課 | 企業主管必知的最新勞動法規風險防線 | ||
| 總管理處 協理 | 何式剛 | 114.02.03 | 114.02.03 | 1.5 | 勤美公司內部開課 | 2025 年度新春開工講座- AI 智慧製造與數位轉型 |
| 114.05.23 | 114.05.23 | 2 | 勤美公司內部開課 | 2025 整體獎酬市場調查簡介 | ||
| 114.05.23 | 114.05.23 | 1 | 勤美公司內部開課 | Prompt Engineering：Using ChatGPT from 0 to 1 | ||
| 114.06.03 | 114.06.03 | 1.5 | 勤美公司內部開課 | 2025 H1 法學通識課程(勤美) | ||
| 114.09.03 | 114.09.03 | 8 | 經理人雜誌、新商業學校 | 2025 未來經理人年會：AI 新管理｜全面解鎖應用場景 | ||
| 總管理處會計部 協理 | 王佩璋 | 114.02.03 | 114.02.03 | 1.5 | 勤美公司內部開課 | 2025 年度新春開工講座- AI 智慧製造與數位轉型 |
| 114.05.23 | 114.05.23 | 1 | 勤美公司內部開課 | Prompt Engineering：Using ChatGPT from 0 to 1 | ||
| 114.09.03 | 114.09.03 | 8 | 經理人雜誌、新商業學校 | 2025 未來經理人年會：AI 新管理｜全面解鎖應用場景 | ||
| 114.11.14 | 114.11.14 | 5 | 倍力資訊 | 2025 財務長聯誼會：永續資訊揭露趨勢與挑戰 | ||
| 114.11.20 | 114.11.20 | 12 | 會計研究發展基金會 | 會計主管持續進修 | ||
| 114.12.08 | 114.12.08 | 2 | 勤美公司內部開課 | 2025 勤美集團財會資訊交流分享會-part 4 |
61
| 職稱 | 姓名 | 進修日期 | 進修時數 | 主辦單位 | 課程名稱 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 起 | 迄 | |||||
| 114.12.24 | 114.12.24 | 4 | 勤美公司內部開課 | 企業主管必知的最新勞動法規風險防線 | ||
| 生活創新事業處 協理 | 張懷安 | 114.05.23 | 114.05.23 | 1 | 勤美公司內部開課 | Prompt Engineering: Using ChatGPT from 0 to 1 |
| 114.12.24 | 114.12.24 | 4 | 勤美公司內部開課 | 企業主管必知的最新勞動法規風險防線 |
（四）薪資報酬委員會運作情形：
1、薪資報酬委員會成員資料
115年4月25日
| 條件 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司薪資報酬委員會成員家數 | |
|---|---|---|---|---|
| 身分別 | 姓名 | |||
| 獨立董事 | ||||
| (召集人) | 林榮春 | 曾於國內私立大學企業管理學系擔任助理教授、學系主任與副院長等職位及擔任國家金融研訓院顧問，有五年以上商務所須相關科系之公私立大專院校講師工作經驗及於商務、財務與本公司金屬成型業務所須之工作經驗，具企業管理專業能力、營運判斷能力，且未有公司法第30條各款情事。 | 該獨立董事及其關係人無擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人；亦無持有本公司股份；該獨立董事亦無擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人；最近2年亦無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務。符合獨立董事公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第1項規定，與公司無直接或間接之利害關係。 | 2 |
| 身分別 | 條件 | 專業資格與經驗 | 獨立性情形 | 兼任其他公開發行公司薪資報酬
委員會成員家數 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| | 姓名 | | | |
| 獨立董事 | 林建元 | 曾任台灣大學建築及城鄉研究所教授及臺北市政府副市長等要職，專長為地方產業發展、都市與區域計劃等，並擔任國內知名連鎖速食餐飲公司董事長多年，有五年以上商務、財務及本公司在金屬成型、建設住宅與生活創新業務所須之工作經驗，具產業經驗、經營管理、領導決策專長，且未有公司法第 30 條各款情事。 | 該獨立董事及其關係人無擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人；亦無持有本公司股份；該獨立董事亦無擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人；最近 2 年亦無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務。符合獨立董事公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第 3 條第 1 項規定，與公司無直接或間接之利害關係。 | 0 |
| 獨立董事 | 吳雨學 | 現任國內法律事務所主持律師，執業已逾二十年，累積諸多案件經驗(民事、刑事訴訟及調解程序)，曾受任為多家知名公司民事及行政訴訟事件之代理人，及曾擔任過國民大會代表及中華民國律師公會全國聯合會秘書長外，亦參與諸多政府機關委員會之相關會議，曾任立法院第一屆至第四屆性平委員會委員、臺北市選舉委員會委員等，關心社會並積極參與公共事務，有五年以上法務所須之工作經驗，具產業經驗、法律事務專長，且未有公司法第 30 條各款情事。 | 該獨立董事及其關係人無擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人；亦無持有本公司股份；該獨立董事亦無擔任與本公司有特定關係公司之董事、監察人或受僱人；最近 2 年亦無提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務。符合獨立董事公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第 3 條第 1 項規定，與公司無直接或間接之利害關係。 | 1 |
63
2、薪資報酬委員會運作情形資訊
本公司之薪資報酬委員會委員計三人。
現任第五屆委員任期：112年6月15日至115年6月14日，114年度薪資報酬委員會開會3次(A)，委員資格及出席情形如下：
| 職稱 | 姓名 | 實際出席次數(B) | 委託出席次數 | 實際出席率(%)(B / A) | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 委員(召集人) | 林榮春 | 3 | 0 | 100% | |
| 委員 | 林建元 | 3 | 0 | 100% | |
| 委員 | 吳雨學 | 3 | 0 | 100% |
其他應記載事項：
(1) 董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議，應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議，應敘明其差異情形及原因)：無。
(2) 薪資報酬委員會之議決事項，如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者，應敘明薪資報酬委員會日期、期別、議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理：無。
(3) 薪資報酬委員會職權範圍：
本公司薪資報酬委員會由全體獨立董事組成，旨在落實公司治理精神，並健全本公司董事及經理人酬金制度。本委員會之職權包括：
(A)訂定並定期檢討董事及經理人績效評估與酬金政策、制度、標準與結構。
(B)定期評估並訂定董事及經理人之酬金項目及數額。
(4) 薪資報酬委員會定期檢討與評估董事及經理人之薪資報酬。
114年度薪資報酬委員會討論事由與決議結果，及公司對於成員意見之處理：
| 會議期別 | 會議日期 | 議案內容 | 決議結果 | 公司對薪資報酬委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 第一次薪資報酬委員會 | 114.01.15 | 案由一：本公司113年度經理人年終暨績效獎金審議案。 | 委員成員全體通過 | - |
| 第二次薪資報酬委員會 | 114.03.06 | 案由一：本公司113年度員工酬勞及董事酬勞預計提撥金額及發放方式，提請審議。 | 委員成員全體通過 | 提報董事會，由全體出席董事通過 |
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| 會議期別 | 會議日期 | 議案內容 | 決議結果 | 公司對薪資報酬委員會意見之處理 |
|---|---|---|---|---|
| 案由二：本公司113年度個別董事之董事酬勞配發金額，提請審議。 | 委員成員全體通過 | 提報董事會，由全體出席董事通過 | ||
| 第三次薪資報酬委員會 | 114.08.11 | 案由一：本公司配發113年度經理人員工酬勞審議案。 | 委員成員全體通過 | 提報董事會，由全體出席董事通過 |
(五) 推動永續發展執行情形及與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因：
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、公司是否建立推動永續發展之治理架構，且設置推動永續發展專（兼）職單位，並由董事會授權高階管理階層處理，及董事會督導情形？ | V | 勤美秉持「勤儉誠信 美善球真」的經營理念，致力於企業的永續經營，本公司經董事會通過，訂有「永續發展實務守則」、「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」與「道德行為準則」，並依循相關規章成立永續發展專職小組。透過與利害關係人溝通、專案推動、管理制度及管理方針的推行，不斷檢視執行成果、修正精進，並定期向董事會報告，期許達成與各利害關係人、環境、社會共榮之目標。 | ||
| 本公司「永續發展專職小組」，由公司治理小組、員工照護小組、環境永續小組、供應鏈管理小組、產品品質管理小組、客戶服務小組及社區共榮小組組成，負責永續推動及永續發展政策、制度或相關管理方針及具體推動計畫之提出及執行，並每半年向董事會進行報告，檢討運作成效。114年度已於5月5日及12月23日董事會報告，董事會針對歷年來永續發展的推動成果給予認可外，也進一步提出建議包含：產品碳足跡議題、如何因應歐盟課徵碳稅議題、將集團的永續政策(Policy)及策略(Strategy)與經營績效連結議題並列為永續ESG的明確目標之一等。 | 無差異 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 永續發展專職小組架構圖及114年永續發展短中長期目標詳註1及註2。 | ||||
| 二、公司是否依重大性原則，進行與公司營運相關之環境、社會及公司治理議題之風險評估，並訂定相關風險管理政策或策略？ | V | 面對外在環境快速變化、市場競爭，以及內部營運管理的考驗，無論傳統產業或創新領域，勤美只有持續將內外部風險進行整合評估，辨別風險類別、發現潛在風險與機會及對應風險之因應做法，方能隨時應變。 | ||
| 在內部組織管理上由稽核單位落實內控機制作為把關、並有獨立董事進行監督；而外部因素導致的風險，則仰賴各專業部門、董事職能或邀集外部專家協助評估，會同有關部門擬定策略及應對措施。 | ||||
| 各項風險評估，請參閱114年永續報告書3.3風險管理。 | 無差異 | |||
| 三、環境議題 | ||||
| (一) 公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制度？ | V | (一) 本公司自原料、能源使用、乃至於生產所造成的排放以及末端的廢棄物處置，都透過多項環安衛管理系統與措施並制訂有「環安衛手冊」，以生產源頭為起點，具體落實有效監控與管制。本公司已取得ISO 14001：2015 環境管理系統認證，有效期限為 115/01/10-118/01/10。同時設有環境安全衛生委員會，以各廠區最高主管人員為首，由生產單位、後勤單位及環安單位聯合組成，依照相關需求與規範召開內部查核會議，以及各廠不定期進行相互稽核，以環境、安全、衛生為主軸進行隱患審查與追蹤改善，及後續的方案精進，以落實環安衛管理。 | 無差異 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (二) 公司是否致力於提升能源使用效率及使用對環境負荷衝擊低之再生物料？ | V | (二) 以工藝技術升級改變原料使用比例，降低銑鐵用量、改由回收鋼料代替，消化廢棄鋼料也保護了山林，114 年度回收鋼料使用已達 94.24%。製程的精進則有效提高了成品率與得料率，大幅降低回爐料以及製程能源的消耗，使能源與資源使用效率明顯提升；而製程最後產生的下腳料尚可成為回爐返材；舊砂加入其他輔料調整後繼續回用；針對共佔廢棄物比例 93%的爐渣、粉塵及廢鑄砂，則積極與廠商及研究單位合作，將其製成水泥、磁磚原料，進入另一個產業循環；佔 6.79%的廢砂芯則盡可能製成再生砂，再次回到製程使用。 | 無差異 | |
| (三) 公司是否評估氣候變遷對企業現在及未來的潛在風險與機會，並採取相關之因應措施？ | V | (三) 勤美集團金屬成型事業群以電爐進行鐵水熔煉，整體能源使用以電力為主，因此能源管理為集團的重要議題，如未妥善管理能源使用、生產造成的排放及廢棄物處理，將對自然環境造成影響，甚至加劇氣候變遷。 | ||
| 勤美集團對於「氣候變遷風險」發現之潛在風險與機會及因應措施如下： | ||||
| 1、天然災害發生頻率及強度提高：金屬成型事業群針對夏季高溫、冬季低溫、強降雨、洪汛、強降雪、颱風等異常氣候發生時，可能影響人員健康、廠房設備損壞或停擺的風險，立有緊急應對方案，對整體生產、出貨、原物料、廢棄物、人員安排等設有處理與應對方式外，平時也進行設備與廠區巡檢，保持相關設備的正常運行使用，以及防災演練，提高 | 無差異 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 事發時人員的應對能力，將損害及影響降至最低。建設住宅事業群將提升建物安全係數，同時生活創新事業群進行營運規劃時已將歷年颱風情形納入參照，並針對各項天然災害事件制定相關防護應變計畫。 |
2、環保政策與大眾要求趨嚴、未來固體廢棄物處置難度與成本增加：
為降低產品及製造過程中對環境帶來的影響，同時符合法規要求、社會期待及未來趨勢，我們採行五大措施
(1）持續投入新材料新技術的研發，從源頭降低影響。
(2）以當地法規要求為基準，投入治理設備，力求領先法規要求為目標。
(3）尋找合作夥伴使產出廢棄物資源化，回廠再利用或進入另一個產業循環。
(4）藉由跨廠別的環安衛交流相互檢視，提升各項環境品質。
(5）強化與政府環保單位、周邊居民等利害關係人間的溝通，促進彼此了解。
3、政府限產措施及季節性因素限制能源使用：
(1）汰換耗能設備、增設智慧控制等設施落實能源管理，並自研發與製程起，力求能源使用效率最大化。取得能源管理系統 ISO 50001 認證（114/12/14-117/12/14）。
(2）透過各項政府申請、與燃氣 | |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| (四)公司是否統計過去兩年溫室氣體排放量、用水量及廢棄物總重量,並制定溫室氣體減量、減少用水或其他廢棄物管理之政策? | V | |
| 類別 | 113年 | 114年 |
| 範疇一 | 3,576 | 3,903 |
| 範疇二 | 185,281 | 186,760 |
| 溫室氣體合計 | 188,857 | 190,663 |
| 目前各廠區採獨立委請外部專業機構執行能源與溫室氣體排放的相關審查, |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 除用以申報當地機關外，亦為內部對能源耗用及溫室氣體排放檢討的依據之一，未來亦將統一委請專責機構依 ISO 14064 進行查證等事宜納入考量。 | ||||
| 廢棄物管理則以完全掌握廢棄物產出狀況為基本要求、降低產出量為目標，每年會同廢棄物產出單位，預估全年總量作為內部處理事宜評估，並記錄實際產出進行對照與政府監管系統的定期申報。 | ||||
| 2.水資源管理： | ||||
| 水資源管理也是環境與能資源管理非常重要的一個項目，114 年耗水量為 442.050 千立方公尺；113 年為 401.744 千立方公尺。未來計畫推動雨水回收來取代部份生活用水以控制用水量之需求。114 年雖然用水量達標，但未來仍然努力期望能夠持續以年減 1%的目標來計畫與推動節水方案。 | ||||
| 3.廢棄物管理： | ||||
| 目前廢棄物分為一般廢棄物、危險廢棄物兩類，危險廢棄物統一存放於危險廢棄物倉庫，由環安單位進行管控，非經許可不得擅自進入，而無論一般或危險廢棄物，皆依各細項尋找合格的回收處理商，簽訂委託處置合約進行處理，同時藉由 GPS 定位系統、線上監控、隨車檢視等方式確保廢棄物運送至正確處理場址，未被不當棄置，114 年度亦未發生將廢棄物出口至國外等情事。 | ||||
| 114 年廢棄物產出共計 92,614 噸，較 113 年 86,226 噸增加 7.41%，針對共佔廢棄物比例 93%的爐渣、粉塵及廢鑄砂，則積極與廠商及研究單位合作，將其製成低強度水泥、景觀用透水磚原料，進入另一個產業循環，產業間的廢棄物再利用，不僅落實產業共生並為資 |
70
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| 最近二年度廢棄物依非有害、有害分類產出如下表： |
單位：噸 | |
| 類別 | 113 年 | 114 年 |
| 非有害廢棄物 | 85,909 | 92,342 |
| 有害廢棄物 | 317 | 272 |
| 廢棄物合計 | 86,226 | 92,614 |
| 四、社會議題 | | | | |
| (一) 公司是否依照相關法規及國際人權公約，制定相關之管理政策與程序？ | V | | (一) 本公司遵守相關勞動法規及尊重聯合國《世界人權宣言》、《全球盟約》、《國際勞動組織公約》等各項國際公認基本勞動人權原則，並制定「勤美股份有限公司人權政策」，尊重職場人權、安全勞動環境、反歧視、多元溝通管道等權利，保障員工之合法權益，不因性別、種族、國籍、年齡、信仰而有所差別對待與任何形式之歧視，禁止任何強迫勞動與童工雇用。人權關注事項包括：提供員工安全與健康的工作環境、杜絕不法歧視以合理確保工作機會均等、禁止強迫勞動、身心健康與工作平衡、多元溝通管道。
所有的管理制度均符合當地勞動法令，並將相關制度公告於公司內部網站供同仁查閱。同時設有獨立申訴信箱，由稽核室專責受理。114年度未發 | 無差異 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 |
|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
| 為提供安全安心的工作環境，本公司制定「工作場所性騷擾防治措施申訴及懲戒辦法」及「勤美股份有限公司禁止工作場所性騷擾之書面聲明」，並於員工入口網站(EIC)、文管中心及佈告欄等內部溝通管道公告周知，員工、派遣勞工以及求職者一併適用。依據前述辦法及聲明，設置員工申訴專用信箱及專線，由總管理處人力資源暨行政部受理。 | ||
| 114年度未接獲職場性騷擾投訴案件。 | ||
| 114年度共計進行3堂職場平權暨性騷擾防治數位課程宣導與10堂實體課程，員工總訓練時數達440.05小時。 | ||
| 【員工族裔指標】 | ||
| 類別 | 佔全體員工比例% | 佔管理職級比例% |
| 中華民國國籍 | 72.96% | 100% |
| 外國籍 | 26.06% | - |
| 原住民 | 0.98% | - |
| 註：以114.12.31在職人數統計。 | ||
| 【女性多元指標】 | ||
| 指標 | 百分比 | |
| 女性佔總員工 | 29.70% | |
| 女性佔所有主管 | 28.00% | |
| 女性佔基層主管 | ||
| (經理級以下) | 28.13% | |
| 女性佔高階主管 | ||
| (經理級(含)以上) | 27.78% | |
| 註：以114.12.31在職人數統計。 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | |||
| 【男女比例佔比】 | |||||
| 性別 | 人數 | 比例 | |||
| 男性 | 213 | 70.30% | |||
| 女性 | 90 | 29.70% | |||
| 為維護員工身心健康，公司訂有健康檢查管理辦法，每年提供健康檢查額度，推動自主健康管理加強員工福祉；於工廠的特殊環境下，由職安單位負責特殊健康檢查執行。另提供員工1年6次免費的心理諮詢服務，讓同仁在心理生理上都能獲得最佳照護。於114年獲得”國家安全衛生獎”。 | |||||
| 我們重視員工多元性，開發適合身心障礙者之職缺，進用身心障礙員工，進用重度以上身心障礙者1名及輕度身心障礙者2名(佔總員工數的0.99%)，建立友善融合職場，協助穩定就業。另對原住民員工，亦尊重其文化習俗，114年從未發生違反其工作權及人權之相關情事。 | |||||
| (二) 公司是否訂定及實施合理員工福利措施(包括薪酬、休假及其他福利等)，並將經營績效或成果適當反映於員工薪酬？ | V | (二) 1.本公司訂有考勤管理、薪酬管理、年終績效獎金發放等相關辦法，確保員工在任何作業皆有所依循。 | |||
| 2.本公司為鼓勵員工養成計畫工作、排休落實職務代理人機制，到工作與生活間樂活平衡設有計畫工作獎勵金。 | |||||
| 3.本公司為對公司同仁達到全方面的照護，特定員工照護辦法，包含高額結婚補助、托育補助、喪葬補助及急難救助金等協助措施，並提供優於法令之有薪家庭照顧假。 | |||||
| 4.本公司統計至114年12月31日止，在職員工性別比為(男性2.37:女性1)；管理職性別比為(男性2.57:女性1)，為提倡職場育兒、性別平等，提供優於法令生理假、產假、產檢及陪產檢假等假別。 | 無差異 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 5.本公司為保護育齡期之女性同仁， | ||||
| 特別訂定工作場所「母性健康保護管理辦法」，提供傷害評估與控制、醫師面談指導、風險分級管理、工作適性安排及其他相關措施。並提供產後、育嬰留停後協助措施，近五年育嬰留停復職率達100%。 | ||||
| 113年通過台北市政府衛生局「優良嘴(集)乳室分級認證」，獲評「特優」級別，認證之有效期限為3年， | ||||
| 效期自113年9月1日至116年8月31日止，提供友善育兒環境措施，更落實對員工福祉的承諾。 | ||||
| 6.本公司為維護員工身心健康，除推動自主健康管理及補助，並與心理諮商機構合作，提供多元紓壓管道。 | ||||
| 7.本公司為鼓勵員工爭取外部資源， | ||||
| 特別訂定外部補助計畫獎勵辦法。 | ||||
| 8.本公司為提升組織競爭力，鼓勵員工持續學習、提升專業能力，以配合組織目標為目的進修，進而培育人才職涯發展並提升組織貢獻度， | ||||
| 補助員工教育津貼。 | ||||
| 9.本公司重視員工之薪酬平等，為使員工之薪酬核發有所依循，本公司訂有「薪酬管理辦法」，按職等及職務敘薪，不因性別、年齡而有所差異，亦符合當地最低薪資規定。 | ||||
| (1) 薪酬平等指標： | ||||
| 男性 | 女性 | |||
| 管理人員 | 1.43 | 1 | ||
| 非管理人員 | 1.1 | 1 | ||
| 10.為適當獎勵員工之貢獻，員工薪酬除前述薪資項目外，亦包含獎金項目，獎金項目拆分為與經營績效連結的員工酬勞（績效獎金、節金、 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 專案獎金)及預算達成獎金與年終績效獎金，除預算達成獎金按每季營運結果計算發放外，員工酬勞及年終績效獎金則搭配每半年的績效評量，透過組織管理指標與團隊目標，衡量績效達成程度，依多面項評量結果分配與發放獎金，並設有薪資報酬委員會，由獨立董事擔任委員，審議經理人之薪資政策。 |
(1)員工酬勞：為獎勵員工貢獻，依本公司章程27-1條，依年度公司盈餘狀況提撥金額，本公司年度如有獲利應提撥2.5%以上為員工酬勞(本項員工酬勞數額應提撥不少於30%做為基層員工分配酬勞)，並另訂「員工酬勞發放辦法」。
(2)年終績效獎金：年終回饋員工年度辛勞、激勵員工士氣，依前一年度公司盈餘狀況、各單位營運績效及個人績效及貢獻度等綜合考量核定金額，另訂「年終績效獎金發放辦法」。
(3)預算達成獎金：隨實際營運結果佔預算達成比例核發，每年另訂「預算達成獎金發放辦法」。
(4)依據本公司章程第廿七條之一所載，本公司董事會已於115年3月12日決議，提撥114年獲利之2.8%為員工酬勞，擬自員工酬勞提撥至少30%做為基層員工分配之酬勞，在前述基礎下，實際分配金額依本公司年中績效評估結果辦理。
11.本公司之各項福利措施及退休制度與其實施情形，請參閱第肆章節「營運概況」，五、勞資關係之說明。 | |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| (三) 公司是否提供員工安全與健康之工作環境，並對員工定期實施安全與健康教育？ | V | (三) 1.本公司視安全的工作環境為第一優先考量，職場零重大災害為目標並設有職業安全衛生委員會，其中勞方代表佔比41%，依規範定期召開會議，訂有環安衛緊急應變管理程序及多項管理措施(詳列如下)，114年勤美公司員工職災0件。 | ||
| (1) 採用自動化設備減輕人員搬運重物的風險。 | ||||
| (2) 持續投入降噪、粉塵等環境治理設備，提升作業環境。 | ||||
| (3) 每年執行作業環境監測。 | ||||
| (4) 定期自主環境安全檢查。 | ||||
| (5) 每年由各廠區專業環安人員，跨廠區檢視落實情況與環安衛交流。 | ||||
| (6) 生產設備定期維護檢修確保操作安全。 | ||||
| (7) 主動提供個人防護設備。 | ||||
| (8) 針對新進、在職人員提供相應的教育訓練，並依職務特性安排特種設備與職安相關執照考取與進修。114年度職安相關教育訓練時數為1,539.39小時。 | ||||
| (9) 針對可能導致安全疑慮之物品與行為，提供安全告示圖標，強加宣導。 | ||||
| (10) 進行特殊健康檢查，如發現同仁因職業原因不能適應原工作時，除提供醫療，將採取更換工作、變更作業場所、健康管理等措施。 | ||||
| (11) 結合職業醫學專科醫師，定期提供醫療、健康教育、職業傷害與 | 無差異 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 疾病、健康促進活動規劃、健康偵測管理等諮詢。 | ||||
| (12) 額外提供免費或高額補助之健康檢查，並進一步協助員工進行健康管理。 | ||||
| (13) 員工協助方案(EAP)提供同仁每年6次免費的專業機構一對一心理諮詢服務。 | ||||
| (14) 開設身體與心理健康課程。 | ||||
| (15) 開辦運動性社團與活動，並透過社團假與補助鼓勵同仁運動。 | ||||
| (16) 發行職場健康月報。 | ||||
| 2.針對不法侵害與性騷擾防治，勤美訂有人權政策遵循營運地的勞動與聘僱法規，不因性別、種族、國籍、年齡、信仰而有所差別對待與任何形式之歧視，禁止任何強迫勞動與童工雇用。為提供安全安心的工作環境，勤美訂有工作場所性騷擾防治措施申訴及懲戒辦法，員工、派遣勞工以及求職者一併適用，同時設有性騷擾申訴專線以及專用信箱，由總管理處人資暨行政部受理。為保護當事人，案件由性騷擾申訴處理委員會以保密方式處理，明訂委員會中女性委員應有二分之一以上比例，以保障女性權益。114年度針對人權及勞動權益進行1,840.48小時之教育訓練，未來將持續透過教育訓練，強化各級同仁的相關認知。 | ||||
| 3.關於火災預防，根據消防防護計畫所載之預防管理對策等，於114年6月27日進行自衛消防編組人員教育訓練，強化同仁防災意識及降低災害風 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 險，114年未發生火災事故。勤美公司金屬成型事業所辨識之相關風險包含：生產使用中周波爐，電氣系統中可能出現故障，例如短路、過載、線路老化等或變壓器、電纜或接地不良情況所導致的電器火災。另外由於中周波爐操作過程中會產生極高的熱量，爐內金屬溫度可達數百攝氏度，一旦冷卻液、油脂或其他可燃物質進入高溫區域則可能引發高溫火災。此外金屬熔化過程中，如熔融金屬在洩漏或處理不當，可能與水接觸而引發爆炸及火災。針對上述風險我們進行關鍵的減災預防措施涵蓋： |
(1) 電氣系統的檢查與維護：定期對中周波爐的電氣設備進行檢查，包括電線、插座、接頭及控制面板的維護，及時更換老化或損壞的元件。配備過載保護裝置、漏電保護裝置、短路保護裝置，確保電氣系統的安全運行。
(2) 設置火災抑制設備：設置滅火器，乾粉滅火器、CO2滅火器等，以應對各類火災。
(3) 防止液體金屬泄漏：培訓同仁正確操作中周波爐，避免金屬與水接觸。
(4) 操作員的安全教育與訓練：定期對操作員進行安全培訓，如何正確操作中周波爐，處理火災隱患，並了解火災滅火知識、熟悉火災應急流程，如何使用滅火器，如何快速疏散等。
(5) 為預防火災風險，針對砂芯烤箱使用木棱板承載砂芯進行烘烤已改使用鐵棱板。
4.關於職安相關證書，勤美公司金屬 | |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 成型事業處已取得： | ||||
| (1) ISO 45001：2018 | ||||
| (有效期限為114/12/26~117/12/23)。 | ||||
| (2) CNS 45001：2018 | ||||
| (有效期限為114/12/26~117/12/22)。 | ||||
| (四) 公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計畫？ | V | (四) 本公司將員工學習與職涯發展定為人力資源發展重要項目，從公司營運展開至職能缺口導向，產出年度訓練主題，員工職涯培育訓練涵蓋新進人員訓練、專業能力訓練、管理經營訓練、職能訓練、通識訓練等，以內部訓練、外部訓練、線上學習平台、在職學位進修、政府產業人才投資計畫等推動組織學習並強化個人競爭力。新人訓練以協助新進同仁了解公司文化、制度與基本職能為主；專業課程著重於提升同仁專業能力與職能發展；管理課程則以各級主管之管理與領導能力培育為核心；通識課程則涵蓋職場通用知識與相關主題。課程之培訓對象依課程規劃訂定，範圍最廣涵蓋全集團各公司之主管及同仁。教育訓練項目說明及實施情形請參閱第肆章節「營運概況」，五、勞資關係之說明。 | ||
| 另為配合公司永續經營政策，本公司於110年起推動各項必選修課程，內容涵蓋各產業專業、財務、會計、數位科技、人資、管理等領域，114年度總計開設146堂內部實體訓練，累計總時數589小時，參訓人次達2,607人次，其中69堂課程由內部講師開設，總時數148.5小時，延續113年的內部講師培訓成果，落實人才 | 無差異 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 永續發展與知識傳承。亦透過內部講師激勵制度，發放講師獎勵金共計新台幣147,500元，以鼓勵知識分享與經驗傳承，落實公司「學習、共享」之企業精神。 | ||||
| 另，114年度之外部訓練共計實施187堂課，累計總時數1,775小時，參訓人次239人次；內部線上學習平台共上架73堂課程，總時數36.74小時，觀看人次達325人次。 | ||||
| (五) 針對產品與服務之顧客健康與安全、客戶隱私、行銷及標示等議題，公司是否遵循相關法規及國際準則，並制定相關保護消費者或客戶權益政策及申訴程序？ | V | (五) 本公司生活創新事業處的營運強調以安全為首要任務，無論整體環境整潔、公共設備的維護管理到餐飲安全的監督，都是我們深入執行的項目。目前勤美、誠品綠園道透過餐飲專櫃管理、樓面環境巡檢、公共安全管理、災害防治與緊急醫療救護五大主軸，及其十五個子項目著手落實；同時生活創新事業處與金屬成型事業處皆設有暢通的顧客申訴管道，即時處理並予以回覆；客戶資訊保護亦依相關內部規定執行，114年度未發生顧客隱私洩漏等相關情事。詳細內容與執行方式亦呈現於當年度永續報告書及官網ESG永續專區。 | 無差異 | |
| (六) 公司是否訂定供應商管理政策，要求供應商在環保、職業安全衛生或勞動人權等議題遵循相關規範，及其實施情形？ | V | (六) 對於供應商選任以具備足夠能力達成品質標準，以及能否長期永續穩定合作為考量，因此金屬成型事業群各廠訂有供應商管理政策，對供應商的審核條件除了品質、交期，亦逐步涵蓋環境面向、員工的教育訓練與相關權益、職業安全等社會面向，未來將持續推動並精進相關政策與審核條件。 | ||
| 目前做法多採鼓勵方式，協助供應商 | 無差異 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一同進步，但亦訂有視情節而定，保留或取消其供應商資格之規範。114年度針對既有供應商進行查核共197家，其中有2家未達成生產降耗致未通過審核被取消供應商資格，並暫停與對方的合作關係。另有174家新廠商通過審核，取得供應商資格。此外，累計至114年底，共有2,420家合作廠商完成簽署勤美集團往來廠商誠信廉潔暨保密承諾書。 | ||||
| 五、公司是否參考國際通用之報告書編製準則或指引，編製永續報告書等揭露公司非財務資訊之報告書？前揭報告書是否取得第三方驗證單位之確信或保證意見？ | V | 本公司自107年度起，永續報告書依循全球永續性報告協會(Global Reporting Initiative ,GRI)所發布之最新GRI準則進行編纂，並委任英國標準協會(BSI)針對報告書依AA1000AS v3 Type1中度保證等級進行第三方驗證。同時參考SASB準則進行揭露，詳細內容請參114年度永續報告書附錄-SASB對照表。中文版永續報告書預計於8月底前上傳至公司網站及公開資訊觀測站。 | 無差異 | |
| 六、公司如依據「上市上櫃公司永續發展實務守則」定有本身之永續發展守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形：無差異。 | ||||
| 七、其他有助於瞭解推動永續發展執行情形之重要資訊： | ||||
| (一) 請參閱本公司網站之「永續報告書」相關資訊。 | ||||
| (二) 參加公益活動： | ||||
| ◎本公司及子公司球真建設(股)公司愛心捐贈專案- | ||||
| 為回饋社會、分享幸福，本公司與子公司球真建設自 104 年起發起「員工捐贈、公司出錢」公益送愛心專案，邀請同仁們一起愛心行善幫助弱勢團體。 | ||||
| 114 年度捐贈金額為新台幣 32.3 萬元，累計參與人次 2,894 人、累計捐助總額逾新台幣 294 萬元，類別觸及人道關懷、教育議題、醫療服務、藝文扶植、環境保育、動物關懷等多種議題，期許己身之力能有所貢獻於社會。 | ||||
| (三) 鄰里互助： | ||||
| 勤美自成立起承蒙鄰里照顧，長期深入社區發展與互助，我們延續感謝與回饋的精神，長年在各營運據點周邊，自主發起鄰里環境整理、為居民舉辦健康講座、提供物資，貢獻一己之力。 |
| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 |
◎勤美金屬成型事業處[台灣新竹縣]-協助環境整理。
◎蘇州勤美達精密機械有限公司(CMS)[中國蘇州市]-鄰里與消防官兵慰問、物資捐贈。
◎財團法人勤美璞真文化藝術基金會[台灣台北市]-認養台北市金山南路山林課宿舍群後方綠地，定期進行樹木修枝及綠地環境維養，與鄰近住戶維持友好互利關係。
（四）長者關懷：
受少子化、高齡化影響，家庭的照護功能逐漸下降，長輩缺少心理層面與日常生活的關懷已是一大社會議題。透過長期於周邊社區提供志工服務，同仁們自發前往老年公寓陪伴、因應各節慶舉辦熱鬧活動與遊戲，以及年終送暖等，協助照護鄰近社區長者。
◎蘇州勤美達精密機械有限公司(CMS)[中國蘇州市]-參與怡養老年公寓志工服務。
◎勤威(天津)工業有限公司(CMW)[中國天津市]-泰達國際養老院重陽節慰問。
（五）產學合作：
因應趨勢發揮社會培力，支持地方教育增加學生實務工作經驗，並降低人口外移的現象，合併公司114年共與28所學校合作，其中合作最長遠者已邁入第15年。114年提供185個實習名額，歷年累計共提供2,098個實習名額，至今仍任職於集團內人數達164位。
（六）支持國內文化發展：
本公司長期投入資源支持國內藝術文化發展，致力推動人文藝術教育之交流，於99年度成立「財團法人勤美璞真文化藝術基金會」，期透過研討、交流及舉辦相關活動等方式，推廣有益於學校、社區及企業之講座及活動，整合資源並落實終身學習之理念。本公司114年度捐贈「財團法人勤美璞真文化藝術基金會」計新台幣1,215萬元，因應其推廣藝文教育與舉辦社區活動等之資金需求。
114年度基金會之工作項目及具體成果：
| 地點 | 類型 | 月份 | 工作項目 | 具體成果 |
|---|---|---|---|---|
| 台中 | ||||
| 草悟道街區 | 計畫 | 1-12月 | 里山一二公共藝術計劃 | |
| —2025《想像力是隻蛇》 | 支持台中藝術創作者，透過藝術裝置提倡里山議題，提升全民對保育物種的公共意識。 | |||
| 映照著藍天樹影，隱身其中的里山蛇，即將登場：「蛇蛇吃播秀」。 | ||||
| 蜿蜒的鏡面鋼管映照出週遭環境，象徵金絲蛇與原生環境合而為一的保護色天性，作品既是雕塑，也是可親近的地景坐具，和流動的勤美術館建築相映成趣。 | ||||
| 6-9月 | 2025 勤美術館兒童教育計畫 | 邀請中正國小 130 位學生於勤美術館體驗夏季展覽，並以專屬場次導覽的 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 執行情形 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 台中 | ||||
| 草悟道街區 | 1-12 月 | 動美術館－公共建築/家具 | 具城市生態功能的綠屋頂提供民眾親近休憩空間，大幅拉近大眾與藝術的距離，同時透過延伸建築線條特色的室內互動裝置，與來訪民眾近一步分享美術館過去至今的歷程、建築與識別特色。114 年總來館人次超過十二萬人。 | |
| 1-3 月 | 動美術館開幕－首檔特展《Outline in between》 | 開幕展展出近百件藝術家經典與新作，部分特別開放觀者觸碰及乘坐，除加深民眾對藝術家在工藝細緻度的深厚印象，更打破傳統展品勿觸框架，累計超過六萬入館人潮。 | ||
| 執行地點 | 6-10 月 | 動美術館開幕－夏季展《Net & String Taichung》 | 引進奧地利維也納設計工作室 Numen / For Use 作品， 希望在美術館內「打造空間中的空間」， | |
| 並帶給參觀者「走入作品」的獨特互動體驗。累計入館人數超過 30,000 人。 | ||||
| 11-12 月 | 動美術館開幕－冬季展《輸入 > 未知 Input > Unknown》 | 動美術館 2025冬季展 | ||
| 動美術館邀請榮獲義大利 A’Design Award 白金獎的台灣跨域藝術團 何理互動 WHYIXD 接棒，回應動美草悟長年累積的「靈感能量」脈絡、以及動美術館一直以來「打開想像」的核心理念；此次以「光影」為主題， | ||||
| 讓科技、感知與想像力交織，邀請觀眾穿越光影，重新看見靈感如何於城市與日常之間流動、生成與綻放。11 月底開幕至今累積近30,000人入館。 | ||||
| 台北 | ||||
| 0km 山物所 | ||||
| 街區 | 1-12月 | 城市山林推廣計畫－森林生態導覽與團體參訪 | 為友好社區鄰里與探索自然景觀議題，基金會認養0km周遭綠地空間， | |
| 舉辦系列生態導覽活動，導覽人文歷史，認識周邊複層森林的常見生態。 |
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| 推動項目 | 執行情形 | 與上市上櫃公司永續發展實務守則差異情形及原因 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||||
| 論壇 | 4月、8月、12月 | 城市山林推廣計畫－0km山友會 | 定期於山物所現場舉辦「山友會」講座，特邀跨界專業人士開講，透過知識科普或個人經驗分享，與關注台灣山林議題的聽眾們進行深度交流！邀請超過90位跨領域與會貴賓共同參與。 | |||
| 策展 | 1-5月 | 城市山林推廣計畫_F棟－林業及自然保育署標案： | ||||
| 【找一步 Hike and Seek】山海圳跨界創作展 | 以藝術家視角出發，串聯山海圳國家綠道沿路自然文化與藝術生活；透過藝術家創作的作品，展示綠道上的自然和生態特色，也透過展覽提供的體驗與探索，強化群眾與創作之間的關係，引發觀眾對山海圳這條文化路徑的認識和興趣。全展期免費參觀，參與人數超過12,000人。 | |||||
| 策展 | 1-12月 | 城市山林推廣計畫_E棟－林業及自然保育署標案： | ||||
| 【木的N次方】114年國產材推廣展示館優化營運案 | 以台灣「永續森林、林業教育、永續經濟」三大面向，呈現出「森林－樹木－木材－木產品」國產材再發現，帶領台灣生產者/品牌以職人說故事的方式，與民眾建立更深層的價值認同，進而達到擴大國產材推廣與木育向下扎根。114年度累積介紹共計9組職人，累積入館參觀人數近30,000人。 |
八、上市上櫃公司氣候相關資訊
1 氣候相關資訊執行情形
| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 1.敘明董事會與管理階層對於氣候相關風險與機會之監督及治理。 | 1.針對氣候變遷相關風險管理，以董事會擔任最高治理機構執行監督，並由董事會下永續辦公室永續發展小組在董事會監督下推動並定期向董事會報告。 |
| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 2.敘明所辨識之氣候風險與機會如何影響企業之業務、策略及財務(短期、中期、長期)。 | 2.114 年永續發展小組進行調適專案推動，盤點受氣候災害影響之營運面向、議題及訂定調適行動計畫，透過教育訓練，進行相關評估工具及流程的說明，讓專案達到全面性評估之效益。 |
| 預見風險有： | |
| 短期風險/機會：極端天氣事件（淹水、乾旱、高溫）/溫室氣體盤查及減量要求/再生能源相關法規等相關。 | |
| 中期風險/機會：碳稅/低碳轉型之成本與支出/市場、法規與政策的不確定性/再生能源佔比要求增加/關鍵原物料上漲。 | |
| 長期風險/機會：低碳技術轉型的風險/ESG 評比的衝擊。 | |
| 對應作法：對經營策略及財務規劃產生重大衝擊的風險與機會，採定性與量化之方式評估並研擬因應策略。 | |
| 策略：降低或移轉具重大衝擊風險之損失，包括暴雨、乾旱與高溫事件。 | |
| 3.敘明極端氣候事件及轉型行動對財務之影響。 | 3.所辨識之氣候風險對企業營運之衝擊與對財務(短期、中期、長期)之影響，請參閱 114 年永續報告書 6.1.1 氣候變遷相關，氣候相關風險對價值鏈的衝擊程度與因應措施。 |
| 4.敘明氣候風險之辨識、評估及管理流程如何整合於整體風險管理制度。 | 4.依循國際揭露框架「氣候相關財務揭露」(TCFD, Task Force on Climate-related Financial Disclosures) 與 ISO 14090/14091 之內涵與要求，釐清氣候災害對各重要營運面向(如資產、生產等)的影響，並盤點出各營運面向下受影響的議題與原因，藉此反應出氣候災害對勤美的財務衝擊。 |
| 5.若使用情境分析評估面對氣候變遷風險之韌性，應說明所使用之情境、參數、假設、分析因子及主要財務影響。 | 5.實體：以 RCP8.5 為基礎進行溫度與雨量之預測。 |
| 轉型：未來全球溫度上升 2℃ 進行相關衝擊評估與分析。 | |
| 涵蓋範圍：總公司與金屬成型事業處。 | |
| 主要財務影響:請參閱本公司 114 年永續報告書 6.1.1 氣候變遷相關(TCFD)。 |
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| 項目 | 執行情形 |
|---|---|
| 6.若有因應管理氣候相關風險之轉型計畫，說明該計畫內容，及用於辨識及管理實體風險及轉型風險之指標與目標。 | 6.勤美集團鑑別關鍵氣候機會，並投入營運資源透過專案改善積極掌握氣候變遷帶來的機會。詳情請參閱 114 年永續報告書 6.1.1 氣候變遷相關，氣候相關機會與因應措施。 |
| 7.若使用內部碳定價作為規劃工具，應說明價格制定基礎。 | 7.尚未使用碳定價作為規劃工具。 |
| 8.若有設定氣候相關目標，應說明所涵蓋之活動、溫室氣體排放範疇、規劃期程，每年達成進度等資訊；若使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標，應說明所抵換之減碳額度來源及數量或再生能源憑證(RECs)數量。 | 8.尚未使用碳抵換或再生能源憑證(RECs)以達成相關目標。初步目標設定與行動計畫請參閱 1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫。 |
| 9.溫室氣體盤查及確信情形與減量目標、策略及具體行動計畫(詳 1-1 及 1-2)。 | 9.已依上市櫃公司永續發展路徑圖所訂之揭露時程，勤美應於 115 年起揭露相關資訊，目前尚不適用。現階段已陸續著手母子公司溫室氣體盤查及確信等相關事宜。自主盤查部分請參閱 1-1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形。 |
1-1 最近二年度公司溫室氣體盤查及確信情形
1-1-1 溫室氣體盤查資訊
| 溫室氣體最近二年度之排放量(公噸 CO₂e)、密集度(公噸 CO₂e/百萬元)及資料涵蓋範圍： | |||
|---|---|---|---|
| 類別 | 113 年 | 114 年 | 資料涵蓋範圍 |
| 範疇一(公噸 CO₂e) | 3,576 | 3,903 | 勤美金屬成型事業處、蘇州勤美達精密機械有限公司(CMS)、勤威(天津)工業有限公司(CMW)、蘇州勤堡精密機械有限公司(CMB)及勤美達(武漢)精密機械有限公司(CMH) |
| 範疇二(公噸 CO₂e) | 185,281 | 186,760 | |
| 溫室氣體合計(公噸 CO₂e) | 188,857 | 190,663 | |
| 密集度(公噸 CO₂e/百萬元) | 22.57 | 22.95 |
86
1-1-2 溫室氣體確信資訊
| 截至年報刊印日之最近二年度確信情形說明，包括確信範圍、確信機構、確信準則及確信意見： | ||
|---|---|---|
| 項目 | 113 年 | 114 年 |
| 查驗證範圍 | 勤美金屬成型事業處 | 勤美金屬成型事業處 |
| 查驗機構 | TUV | TUV |
| 查驗證準則 | ISO 14064-1：2018 | 查驗證等待中 |
| 查驗證意見 | 取得聲明書 | 查驗證等待中 |
1-2 溫室氣體減量目標、策略及具體行動計畫
| 溫室氣體減量基準年及其數據、減量目標、策略及具體行動計畫與減量目標達成情形： |
| --- |
| 1. 初次盤查時已訂定 104 年為基準年，期望達成溫室氣體排放密集度年減 0.01 公噸 $\mathrm{CO}{2}\mathrm{e}$/噸的目標。 |
| 2. 具體行動方案：
短期：實施節能管理系統，提高設備利用率、優化物料利用、環境管理與認證。
中期：技術升級與創新、生產過程優化、能源多元化、產品設計優化、供應鏈管理、推廣綠色生產理念。
長期：持續推動能源效率提升計劃、制訂碳中和目標、進行產品生命週期管理、強化綠色供應鏈管理、進入循環經濟模式。 |
| 3. 114 年的實施結果：
114 年度溫室氣體排放總量為 190,663 公噸 $\mathrm{CO}{2}\mathrm{e}$，其中範疇一約 3,903 公噸 $\mathrm{CO}{2}\mathrm{e}$，佔 2%；範疇二約 186,760 公噸 $\mathrm{CO}{2}\mathrm{e}$，佔整體排放 98%，114 年溫室氣體排放密集度較基準年 104 年下降 38.02%。 |
87
註 1：永續發展專職小組架構圖
88
註 2：114 年永續發展短中長期目標
| 短期目標 114 年 | 中期目標 116 年 | 長期目標 119 年 | |
|---|---|---|---|
| 公司治理 | 1. 強化英文資訊揭露 | ||
| 2. 官網成立 ESG 永續專區 | |||
| 3. 設置永續發展委員會 | 1. 提升公司治理評鑑等級至 6-20% 企業 | ||
| 2. 持續推動 ESG 永續並制定相關政策和計劃，強化 ESG 戰略和日常實踐，提高公司對社會和環境的貢獻 | 持續強化公司治理、提升資訊透明度，保障及尊重股東及利害關係人權利 | ||
| 環境面 | 1. 增設除塵設備、降低粉塵瀕漫量 | ||
| 2. 設備更新，增進節能設施 | |||
| 3. 精進製程，減少耗電 | |||
| 4. 廠區架設太陽能板種綠電 | |||
| 5. 廢棄物積極管理、資源化 | 1. 建築綠化，增設雨水回收設施 | ||
| 2. 太陽能綠電系統、頂層綠化隔熱等 | |||
| 3. 廢棄物有效控管、逐年低減 5% | 1. 銘鐵原料用量控制在 10% 以內、符合循環經濟效益產品設計，強化節能減碳研發 | ||
| 2. 精進特殊作業自動化，生產作業減少環境污染 | |||
| 社會面企業內部 | 1. 擴大向供應商宣導 ESG 之重要性 | ||
| 2. 將 ESG 納入供應商稽核項目 | |||
| 3. 供應商稽核無重大缺失 | |||
| 4. 致力於人才培力 | 1. 建立綠色供應鏈 | ||
| 2. 擴大供應鏈評鑑/稽核/管理要求無主要缺失 | |||
| 3. 客戶滿意度提升 5% | |||
| 4. 每年舉辦一場供應商大會 | 1. 綠色智能管理 | ||
| 2. 促進勞工合法權益，保障員工各項自由 | |||
| 社會面企業外部 | 1. 持續關注社福團體與非營利單位並給予適當捐助 | ||
| 2. 持續參與並贊助公益計畫 | 計畫長期贊助弱勢團體並提供訓練機會 | 1. 發展長期志工計畫、鼓勵同仁多方協助弱勢團體並延伸家庭日之活動範圍至社福團體 | |
| 2. 支持創作、扶植藝文產業 |
89
(六) 履行誠信經營情形及與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因：
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 一、訂定誠信經營政策及方案 | ||||
| (一)公司是否制定經董事會通過之誠信經營政策，並於規章及對外文件中明示誠信經營之政策、作法，以及董事會與高階管理階層積極落實經營政策之承諾？ | V | (一)勤美企業核心價值為「勤儉誠信、美善球真」，並於本公司官方網站(http://www.cmp.com.tw)首頁中聲明；本公司業已訂定經董事會通過之「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」、「道德行為準則」及「公司治理實務守則」等，明示誠信經營之政策、作法，並揭露於公司網站及公開資訊觀測站。勤美以誠信正直為基礎之政策，期許並要求勤美集團成員包含董事會及管理階層等於執行業務時應盡善良管理人之注意義務，審慎行使職權，以落實誠信經營政策之承諾。 | 無差異 | |
| (二)公司是否建立不誠信行為風險之評估機制，定期分析及評估營業範圍內具較高不誠信行為風險之營業活動，並據以訂定防範不誠信行為方案，且至少涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施？ | V | (二)本公司於稽核年度計畫中，依本公司風險評估機制，針對風險性較高之營業活動進行查核及檢視，並已於民國109年3月經董事會通過第二次修訂之「誠信經營守則」中，建立及涵蓋「上市上櫃公司誠信經營守則」第七條第二項各款行為之防範措施。 | 無差異 | |
| (三)公司是否於防範不誠信行為方案內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴制度，且落實執行，並定期檢討修正前揭方案？ | V | (三)本公司業經董事會通過之「誠信經營作業程序及行為指南」，明定其作業程序、行為指南、違規之懲戒申訴制度，對員工及管理階層宣導 | 無差異 |
90
| 評 估 項 目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 公司誠信經營之決心、政策、防範方案及違反不誠信行為之後果，並定期檢討及作必要之修訂。 | ||||
| 二、落實誠信經營 | ||||
| (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄，並於其與往來交易對象簽訂之契約中明定誠信行為條款？ | V | (一) 本公司業已制定「勤美集團往來廠商誠信廉潔暨保密承諾書」，勤美集團相關往來廠商需簽屬該承諾書，在其誠信、廉潔暨保密等義務和操守方面等行為承諾。 | 無差異 | |
| (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，並定期(至少一年一次)向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形？ | V | (二) 本公司稽核室為隸屬董事會之推動企業誠信經營專責單位，負責檢討改進公司誠信經營政策及推動之措施，以及注意國內外誠信經營相關規範之發展，將定期向董事會報告其誠信經營政策與防範不誠信行為方案及監督執行情形。 | 本公司業已於109年3月30日董事會通過修訂「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，將分階段進行防範方案之制定及監督執行 。 | |
| (三) 公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述管道，並落實執行？ | V | (三) 本公司「誠信經營作業程序及行為指南」及「道德行為準則」明定，本公司董事或經理人不得基於其在公司擔任之職位而使得其自身、配偶、父母、子女或二親等以內之親屬獲致不當利益。未經提報董事會說明其與本公司有無潛在之利益衝突，不得與前述人員所屬之關係企業資金貸與或為其提供保證、重大資產交易、進(銷)貨往來之情 | 無差異 |
91
| 評 估 項 目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 事；董事會各項議案有利益衝突時，依迴避原則，不參與討論與表決。 | ||||
| (四) 公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制度、內部控制制度，並由內部稽核單位依不誠信行為風險之評估結果，擬訂相關稽核計畫，並據以查核防範不誠信行為方案之遵循情形，或委託會計師執行查核？ | V | (四) 本公司經董事會通過之「誠信經營守則」之內文規定，應遵守公司法、商業會計法等有關法令；另應就具較高不誠信行為風險之營業活動，建立有效之會計制度及內部控制制度，並應隨時檢討，俾確保該制度之設計及執行持續有效。本公司內部稽核單位已於年度計畫中，依本公司風險評估機制，針對風險性較高之營業活動進行查核，及定期查核前項制度遵循情形，作成稽核報告提報董事會，且得委任會計師執行查核，於必要時委請專業人士協助。 | 無差異 | |
| (五) 公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓練？ | V | (五) 本公司致力於落實制度化之誠信治理，每年度定期辦理相關教育訓練。114年度針對全體同仁辦理誠信經營議題之內部課程，內容涵蓋道德行為準則、誠信經營作業程序及行為指南等主題，總訓練時數為3小時，計57人次完成訓練，持續深化企業廉潔文化。 | 無差異 | |
| 三、公司檢舉制度之運作情形 | ||||
| (一) 公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度，並建立便利檢舉管道，及針對被檢舉對象指派適當之受理專責人員？ | V | (一) 1.本公司訂有「誠信經營作業程序及行為指南」及「檢舉案件處理作業程序」，提供員工及外部人員檢舉不誠信行為或不當行為，以落實執行公司 | 無差異 |
92
| 評 估 項 目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 所制定之道德行為準則及誠信經營守則，並確保檢舉人及相關人之合法權益。 | ||||
| 2.本公司檢舉管道與流程如下： | ||||
| 2.1本公司稽核室為受理之專責單位，若檢舉情事涉及董事或高階主管，應呈報至獨立董事。受呈報之主管人員、獨立董事或審計委員會應查明相關事實，必要時依不同議題設置專責處理人員，包括稽核主管，人資主管，法務主管，或由總經理召集調查小組進行調查，相關處理檢舉案之相關人員，必須擔負保密責任。 | ||||
| 2.2本公司於公司網站及內部網站建立並公告獨立檢舉信箱，供公司內部及外部人員使用。檢舉人可以透過信函、電子郵件等方式進行檢舉： | ||||
| 一、通信地址：台北市大安區106仁愛路四段85號4樓 總稽核收。 | ||||
| 二、電子郵箱：[email protected] | ||||
| 檢舉人應至少提供下列資訊： | ||||
| (一)檢舉人之姓名、身分證號碼，亦得匿名檢舉及可聯絡到檢舉人之地址、電話、電子信箱。 | ||||
| (二)被檢舉人之姓名或其他足資識別被檢舉人身分特徵之資料。 | ||||
| (三)可供調查之具體事證。 |
93
| 評 估 項 目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 2.3本公司專責單位應彙整所有檢舉事件、其處理方式及後續檢討改善措施，並視情形定期或不定期向董事會報告。 | ||||
| （二）公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序、調查完成後應採取之後續措施及相關保密機制？ | V | (二) 本公司依據「誠信經營作業程序及行為指南」，由受理單位主管負責開啟及處理，確保檢舉人員資料的保密性。檢舉人身分、資料、檢舉內容保密等嚴格保密，並允許匿名檢舉。檢舉情事涉及一般員工者應呈報至直屬主管，檢舉情事涉及董事或高階管理階層，應呈報至獨立董事或審計委員會。受呈報之主管人員、獨立董事或審計委員會應查明相關事實，必要時依不同議題設置專責處理人員，包括稽核主管，人資主管，法務主管，或由總經理召集調查小組進行調查，相關處理檢舉案之相關人員，必須擔負保密責任。訂定檢舉案件調查完成後，依照情節輕重所應採取之後續措施，必要時應向主管機關報告或移送司法機關偵辦。 | 無差異 | |
| （三）公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處置之措施？ | V | (三) 本公司處理檢舉情事之相關人員應對於檢舉人身分及檢舉內容予以保密，本公司並承諾保護檢舉人不因檢舉情事而遭不當處置。 | 無差異 |
94
| 評估項目 | 運作情形 | 與上市上櫃公司誠信經營守則差異情形及原因 | ||
|---|---|---|---|---|
| 是 | 否 | 摘要說明 | ||
| 四、加強資訊揭露 | ||||
| (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站，揭露其所定誠信經營守則內容及推動成效？ | V | (一)本公司經董事會通過「誠信經營守則」、「誠信經營作業程序及行為指南」及相關準則均隨時公開於公司網站之公司治理專區及公開資訊觀測站以提供各界查索，並於修訂時公告更新網頁資訊。 | 無差異 | |
| 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」定有本身之誠信經營守則者，請敘明其運作與所定守則之差異情形： | ||||
| 本公司依109年3月30日董事會通過修訂「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，將分階段進行防範方案之制定及監督執行，亦定期向董事會報告。 | ||||
| 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊：（如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形） | ||||
| 1.本公司依據法令修訂「誠信經營守則」及「誠信經營作業程序及行為指南」，並於109年3月30日經董事會通過最新修訂版。適用範圍包括本公司及子公司，本公司將舉辦或鼓勵公司人員參加與誠信經營有關之內、外部教育訓練，俾充分傳達誠信之重要性。 | ||||
| 2.本公司遵守公司法、證券交易法、上市上櫃相關規章或其他商業行為有關法令，以作為落實誠信經營之基本。 | ||||
| 3.本公司「董事會議事規則」中，亦訂有董事利益迴避制度，對董事會所列議案，與其自身或其代表之法人有利害關係，致有害公司利益之虞者，得陳述意見及答詢，不得加入討論及表決，且討論及表決時應予迴避，並不得代理其他董事行使其表決權。 | ||||
| 另，本公司之「防範內線交易管理作業」中，明訂董事、經理人及受僱人不得洩漏所知悉之內部重大資訊予他人，且於消息明確後，未公開前或公開後一定時間內，不得對本公司之上市或於證券商營業處所買賣之非股權性質之公司債，自行或以他人名義賣出。 |
(七) 其他足以增進對本公司治理運作情形之瞭解的重要資訊：
因應本公司逐漸轉型為控股公司、組織規模不斷擴充增加，本公司陸續檢視並視需要修訂或訂定公司相關辦法及內部作業施行細則，本公司已訂定「對子公司之監督與管理辦法」、「防範內線交易管理作業之內部控制制度及內部稽核實施細則」、「內部重大資訊處理作業程序」、「申請暫停及恢復交易作業程序」、「董事會議事運作之管理作業」、「薪資報酬委員會運作之管理」、「審計委員會運作之管理作業」、「處理董事要求之標準作業程序」及「檢舉案件處理作業程序」等，並隨時檢視修訂，以提升營運效率及加強相關風險控管機制，進而增進公司治理運作之執行。
95
（八）內部控制制度執行狀況：
- 內部控制聲明書
勤美股份有限公司
內部控制制度聲明書
日期：115年03月12日
本公司民國114年度之內部控制制度，依據自行評估的結果，謹聲明如下：
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任，本公司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率(含獲利、績效及保障資產安全等)、報導具可靠性、及時性、透明性及符合相關規範暨相關法令規章之遵循等目標的達成，提供合理的確保。
二、內部控制制度有其先天限制，不論設計如何完善，有效之內部控制制度亦僅能對上述三項目標之達成提供合理的確保；而且，由於環境、情況之改變，內部控制制度之有效性可能隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制，缺失一經辨認，本公司即採取更正之行動。
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」（以下簡稱「處理準則」）規定之內部控制制度有效性之判斷項目，判斷內部控制制度之設計及執行是否有效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目，係為依管理控制之過程，將內部控制制度劃分為五個組成要素：1.控制環境，2.風險評估，3.控制作業，4.資訊與溝通，及5.監督作業。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」之規定。
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目，評估內部控制制度之設計及執行的有效性。
五、本公司基於前項評估結果，認為本公司於民國114年12月31日的內部控制制度（含對子公司之監督與管理），包括瞭解營運之效果及效率目標達成之程度、報導係屬可靠、及時、透明及符合相關規範暨相關法令規章之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有效，其能合理確保上述目標之達成。
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容，並對外公開。上述公開之內容如有虛偽、隱匿等不法情事，將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
七、本聲明書業經本公司民國115年03月12日董事會通過，出席董事九人中，無人持反對意見，均同意本聲明書之內容，併此聲明。
勤美股份有限公司
董事長：林廷芳
總經理：麥聖偉
林靖誼
簽章
- 委託會計師專案審查內部控制制度之會計師審查報告：未委託會計師專案審查。
(九) 最近年度及截至年報刊印日止，本公司股東會及董事會之重要決議：
股東會重要決議及決議事項執行情形之檢討：
| 編號 | 會議日期 | 重要決議 | 執行情形 |
|---|---|---|---|
| 1 | 114.06.17 | 承認事項： | |
| (一)承認本公司113年度決算表冊案。 | |||
| (二)承認本公司113年度盈餘分配案。 |
討論事項：
(一)本公司「公司章程」修訂案。 | 1、本公司114年股東常會通過113年度盈餘分配案，其中分配現金股利計新台幣729,361,890元，因本公司發行國內第四次無擔保轉換公司債，債權人申請轉換普通股，及本公司執行庫藏股質回，致有權參與分派之股數變動，故每股配發現金股利由原新台幣1.75元，調整為新台幣1.73372654元。
董事長訂定114年7月22日為除息交易日，配息基準日為114年7月28日，114年8月14日為股利發放日。
2、修訂公司章程之變更登記，已於114年7月21日獲經濟部准予登記。 |
董事會重要決議：
| 編號 | 會議日期
(期別) | 重要決議 |
| --- | --- | --- |
| 1 | 114.01.16
(114年第一次董事會) | (一) 案由：本公司擬與南山人壽保險股份有限公司簽訂租賃契約書，取得不動產使用權資產案，提請 討論。 |
| 2 | 114.03.10
(114年第二次董事會) | (一) 案由：本公司 113 年度員工及董事酬勞分派案，提請 討論。
(二) 案由：本公司 113 年度營業報告書、財務報告及會計師查核報告書稿本，提請 討論。
(三) 案由：本公司 113 年度盈餘分配案，提請 議決。
(四) 案由：本公司委任 114 年度簽證會計師案，提請 討論。
(五) 案由：本公司委任簽證會計師事務所 114 年度預計提供非確信服務案，提請 討論。
(六) 案由：本公司辦理融資額度續約案，提請 議決。
(七) 案由：本公司訂定可轉換公司債增資變更登記基準日，提請 議決。
(八) 案由：本公司擬為日華金典國際酒店股份有限公司作背書保證，提請 議決。 |
97
| 編號 | 會議日期
(期別) | 重要決議 |
| --- | --- | --- |
| | | (九) 案由：本公司擬為日華投資企業股份有限公司作背書保證案，提請議決。
(十) 案由：本公司擬為台中勤美飯店管理顧問股份有限公司作背書保證案，提請議決。
(十一) 案由：本公司 113 年度內部控制制度聲明書，提請討論。
(十二) 案由：本公司修訂「公司章程」，提請議決。
(十三) 案由：訂定本公司 114 年股東常會召開時間、地點及相關議案，提請議決。
(十四) 案由：本公司 114 年股東常會受理股東提案之受理期間及場所，提請討論。
(十五) 案由：本公司擬指派法人董事代表人擔任或參與選任子公司之董事，提請議決。
(十六) 案由：本公司出售台中二期（勤美之真）不動產予關係人案，提請議決。
(十七) 案由：本公司晉升協理人事案，提請議決。 |
| 3 | 114.05.05
(114年第三次董事會) | (一) 案由：本公司 114 年第一季合併財務報告，提請討論。
(二) 案由：本公司辦理融資額度續約案，提請議決。
(三) 案由：本公司擬辦理股利貸款融資額度案，提請議決。
(四) 案由：本公司擬為日華投資企業股份有限公司作背書保證案，提請議決。
(五) 案由：本公司修訂「公司章程」案，提請議決。
(六) 案由：本公司組織架構調整案，提請議決。
(七) 案由：本公司擬指派法人董事代表人參與選任合資公司之董事，提請追認。 |
| 4 | 114.06.17
(114年第四次董事會) | (一) 案由：本公司擬辦理 114 年第一次買回本公司股份轉讓予員工案，提請討論。
(二) 案由：本公司擬指派法人董事代表人參與選任子公司之董事，提請議決。 |
| 5 | 114.08.13
(114年第五次董事會) | (一) 案由：本公司 114 年第二季合併財務報告，提請討論。
(二) 案由：本公司 113 年度永續報告書，提請討論。
(三) 案由：本公司辦理融資額度續約案，提請議決。
(四) 案由：本公司擬辦理股利貸款案融資額度案，調整內容說明，提請議決。
(五) 案由：本公司擬為台中勤美飯店管理顧問股份有限公司背書保證，提請議決。
(六) 案由：本公司擬為香格里拉農牧花卉股份有限公司背書保證，提請議決。
(七) 案由：本公司擬為沁美健康事業股份有限公司背書保證，提請議決。 |
98
| 編號 | 會議日期
(期別) | 重要決議 |
| --- | --- | --- |
| | | (八) 案由：本公司配發 113 年度經理人員工酬勞案，提請議決。
(九) 案由：本公司擬指派法人代表人擔任子公司之董事及監察人，提請議決。 |
| 6 | 114.09.18
(114年第六次董事會) | (一) 案由：本公司出售持有之後繼子段土地案，提請議決。 |
| 7 | 114.11.13
(114年第七次董事會) | (一) 案由：本公司 114 年第三季合併財務報告，提請討論。
(二) 案由：本公司辦理融資額度續約及增貸案，提請議決。
(三) 案由：本公司擬為日華金典國際酒店股份有限公司背書保證，提請議決。
(四) 案由：本公司 115 年度之稽核計劃，提請議決。
(五) 案由：本公司修訂「薪工循環-薪資核定及發放作業」及新增「其他管理事項-永續資訊管理作業」之內部控制制度及內部稽核實施細則案，提請議決。
(六) 案由：本公司擬指派法人代表人擔任子公司（勤美智能科技（股）公司）之董事及監察人，提請追認。 |
| 8 | 114.12.23
(114年第八次董事會) | (一) 案由：本公司辦理融資額度續約及增貸案，提請議決。
(二) 案由：本公司擬為日華投資企業股份有限公司作背書保證，提請議決。
(三) 案由：本公司擬為台中勤美飯店管理顧問股份有限公司背書保證，提請議決。
(四) 案由：本公司擬捐助財團法人勤美璞真文化藝術基金會，提請討論。
(五) 案由：本公司出售台中二期（勤美之真）不動產予關係人案，提請議決。
(六) 案由：擬訂本公司 115 年度預算，提請討論。 |
| 9 | 115.03.12
(115年第一次董事會) | (一) 案由：本公司 114 年度員工及董事酬勞分派案，提請討論。
(二) 案由：本公司 114 年度營業報告書、財務報告及會計師查核報告書稿本，提請討論。
(三) 案由：本公司 114 年度盈餘分配案，提請議決。
(四) 案由：本公司委任 115 年度簽證會計師案，提請討論。
(五) 案由：本公司委任簽證會計師事務所 115 年度預計提供非確信服務案，提請討論。
(六) 案由：本公司擬為日華金典國際酒店股份有限公司背書保證，提請議決。
(七) 案由：本公司擬為全國大飯店股份有限公司背書保證，提請議決。
(八) 案由：本公司辦理融資額度續約及增貸案，提請議決。 |
99
| 編號 | 會議日期
(期別) | 重要決議 |
| --- | --- | --- |
| | | (九) 案由：本公司適用基層員工範圍，提請議決。
(十) 案由：本公司 114 年度內部控制制度聲明書，提請討論。
(十一) 案由：本公司董事改選案，提請討論。
(十二) 案由：解除董事競業禁止案，提請討論。
(十三) 案由：訂定本公司 115 年股東常會召開時間、地點及相關議案，提請議決。
(十四) 案由：本公司 115 年股東常會受理股東提案及提名之受理期間及場所，提請討論。
(十五) 案由：本公司擬指派法人董事代表人擔任或參與選任子公司之董事及監察人，提請議決。
(十六) 案由：本公司勤美誠品商場改裝案，提請討論。
(十七) 案由：本公司晉升協理人事案，提請議決。 |
(十) 最近年度及截至年報刊印日止本公司董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且有記錄或書面聲明者，其主要內容：無此情形。
四、簽證會計師公費資訊：
(一)簽證會計師公費資訊
金額單位：新台幣千元
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師查核期間 | 審計公費 | 非審計公費 | 合計 | 備註 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 安侯建業聯合會計師事務所 | 鄧依芸 | 114.1.1~114.12.31 | 6,250 | 798 | 7,048 | 註 1 |
| 韓沂縫 | 114.1.1~114.12.31 |
註 1：本年度非審計公費項目主要有營業稅直接扣抵法簽證、移轉訂價報告、公司債換發新股增資變更登記及境外資金匯回投資專案結案等服務公費。
(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少：無此情形。
(三)審計公費較前一年度減少達百分之十以上：無此情形。
五、更換會計師資訊：
(一)關於前任會計師
| 更換日期 | 114 年 3 月 10 日董事會通過 |
|---|---|
| 更換原因及說明 | 配合安侯建業聯合會計師事務所內部作業及人員調整，自中華民國 114 年第 1 季起由原鄧依芸會計師、曾國揚會計師更換為鄧依芸會計師、韓沂縫會計師。 |
100
| 說明係委任人或會計師終止或不接受委任 | 當事人
情況 | 會計師 | 委任人 |
| --- | --- | --- | --- |
| | 主動終止委任 | 不適用 | 不適用 |
| | 不再接受（繼續）
委任 | 不適用 | 不適用 |
| 最新二年內簽發無保留意見以外之
查核報告書意見及原因 | 無此情形 | | |
| 與發行人有無不同意見 | 有 | | 會計原則或實務 |
| | | | 財務報告之揭露 |
| | | | 查核範圍或步驟 |
| | | | 其他 |
| | 無 | V | |
| | 說明 | | |
| 其他揭露事項(本準則第十條第六款
第一目之四至第一目之七應加以揭露者) | 無此情形 | | |
(二)關於繼任會計師
| 事務所名稱 | 安侯建業聯合會計師事務所 |
|---|---|
| 會計師姓名 | 鄧依芸會計師、韓沂婕會計師 |
| 委任之日期 | 114 年 3 月 10 日董事會通過 |
| 委任前就特定交易之會計處理方法或會計原則及對財務報告可能簽發之意見諮詢事項及結果 | 無 |
| 繼任會計師對前任會計師不同意見事項之書面意見 | 無 |
(三)前任會計師對本準則第 10 條第 6 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函：因屬會計師事務所內部調整，故不適用。
六、本公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人，最近一年內曾任職於簽證會計師所屬事務所或其關係企業：無此情形。
101
七、董事、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權移轉及股權質押變動情形：
(一)持股變動情形：
單位：股
| 職稱 | 姓名 | 114年度 | 115年1月1日至115年4月25日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數增（減）數 | 質押股數增（減）數 | 持有股數增（減）數 | 質押股數增（減）數 | ||
| 董事 | 煩源開發股份有限公司(代表人：林廷芳) | - | - | - | - |
| 董事長 | 林廷芳 | (100,000) | - | 53,000 | - |
| 董事(持股10%以上大股東) | 銘遠投資股份有限公司(代表人：鄭武哲) | 10,062,000 | 4,830,029 | 1,461,000 | - |
| 董事 | 曹明宏 | - | - | - | - |
| 董事 | 吳淑娟 | - | - | - | - |
| 董事/生活創新事業處副總經理 | 何承育 | - | - | - | - |
| 董事 | 何佩芬 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 林榮春 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 林建元 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 吳雨學 | - | - | - | - |
| 總經理 | 麥聖偉 | - | - | - | - |
| 總經理 | 林靖誼 | - | - | - | - |
| 永續辦公室資深協理 | 陳鴻毅 | - | - | - | - |
| 董事長室特別助理 | 鐘坤南 | - | - | - | - |
| 金屬成型事業處協理 | 曹力仁 | - | - | - | - |
| 生活創新事業處協理 | 張懷安 | - | - | - | - |
| 策略情報科技處協理 | 李登旭 | - | - | - | - |
| 職稱 | 姓名 | 114年度 | 115年1月1日至115年4月25日 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 持有股數增（減）數 | 質押股數增（減）數 | 持有股數增（減）數 | 質押股數增（減）數 | ||
| 總管理處協理 | 何式剛 | - | - | - | - |
| 總管理處會計部協理 | 王佩璋 | - | - | - | - |
| 稽核室協理 | 許鳳容 | 註1 | |||
| 公司治理主管/總管理處法律事務部經理 | 馮嫚妮 | - | - | - | - |
註1：許鳳容女士於115年3月12日晉升為協理，其於115年3月12日至115年4月25日間持有本公司之股權無變動。
(二)股權移轉相對人為關係人資訊：
| 姓 名 | 股權移轉原因 | 交易日期 | 交易相對人 | 交易相對人與公司、董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十股東之關係 | 股數 | 交易價格(NTD) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 林廷芳 | 贈與 | 114.01.06 | 財團法人三聯科技教育基金會 | 本公司之其他關係人 | 100,000 | 31.10 |
(三)股權質押相對人為關係人資訊：無。
八、本公司持股比例占前十名之股東，其相互間之關係資料：
115年4月25日 單位：股
| 姓名 | 本人持有股份 | 配偶、未成年子女持有股份 | 利用他人名義合計持有股份 | 前十大股東相互間具有關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係者，其名稱或姓名及關係 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 名稱或姓名 | 關係 | |
| 銘遠投資股份有限公司 | 75,521,965 | 17.87% | - | - | - | - | 何明憲 | 為該公司持股10%上股東 |
| 吳淑娟 | 為該公司董事 | |||||||
| 銘遠投資股份有限公司(代表人:何佩珊) | 1,687,031 | 0.40% | - | - | - | - | 何明憲 | 一親等 |
| 何佩芬 | 二親等 | |||||||
| 吳淑娟 | 一親等 |
| 姓名 | 本人
持有股份 | | 配偶、未成年子女
持有股份 | | 利用他人名義合計
持有股份 | | 前十大股東相互間具有關係
人或為配偶、二親等以內之
親屬關係者，其名稱或姓名
及關係 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 名稱
或姓名 | 關係 |
| 何明憲 | 26,312,540 | 6.23% | 5,702,198 | 1.35% | - | - | 吳淑娟 | 配偶 |
| | | | | | | | 何佩芬 | 一親等 |
| | | | | | | | 鈺遠投資股份有限公司 | 為該公司持股10%上股東 |
| | | | | | | | 鈺遠投資股份有限公司
(代表人：何佩珊) | 一親等 |
| 宏雨投資股份有限公司 | 15,676,900 | 3.71% | - | - | - | - | 無 | 無 |
| 宏雨投資股份有限公司
(代表人：曹明宏) | 3,092,879 | 0.73% | - | - | 15,676,900 | 3.71% | 無 | 無 |
| 陳高秀花 | 8,814,176 | 2.09% | - | - | - | - | 無 | 無 |
| 美達工業股份有限公司 | 7,688,597 | 1.82% | - | - | - | - | 無 | 無 |
| 美達工業股份有限公司
(代表人：陳雪彬) | - | - | - | - | - | - | 無 | 無 |
| 台新國際商業銀行受託
永鑄投資股份有限公司
信託財產專戶 | 7,162,570 | 1.69% | - | - | - | - | 無 | 無 |
| 何佩芬 | 6,750,833 | 1.60% | - | - | 3,249,167 | 0.77% | 何明憲 | 一親等 |
| | | | | | | | 吳淑娟 | 一親等 |
| | | | | | | | 鈺遠投資股份有限公司
(代表人：何佩珊) | 二親等 |
| 吳淑娟 | 5,702,198 | 1.35% | 26,312,540 | 6.23% | - | - | 何明憲 | 配偶 |
| | | | | | | | 何佩芬 | 一親等 |
104
| 姓名 | 本人
持有股份 | | 配偶、未成年子女
持有股份 | | 利用他人名義合計
持有股份 | | 前十大股東相互間具有關係
人或為配偶、二親等以內之
親屬關係者，其名稱或姓名
及關係 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 股數 | 持股比率 | 名稱
或姓名 | 關係 |
| | | | | | | | 鈺遠投資股份有限公司 | 為該公司董事 |
| | | | | | | | 鈺遠投資股份有限公司
(代表人：何佩珊) | 一親等 |
| 台新國際商業銀行受託
兆鴻投資股份有限公司
信託財產專戶 | 5,250,000 | 1.24% | - | - | - | - | 無 | 無 |
| 台新國際商業銀行嗅寶
投資股份有限公司受託
信託財產專戶 | 5,200,000 | 1.23% | - | - | - | - | 無 | 無 |
105
九、本公司、本公司之董事、經理人及本公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股數資訊：
綜合持股比例
114年12月31日 單位：股
| 轉投資事業名稱(註1) | 本公司投資 | 董事、經理人及直接間接控制事業之投資 | 綜合投資 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股(%) | 股數 | 持股(%) | 股數 | 持股(%) | |
| 化新精密工業(股)公司 | 25,782,134 | 72.24 | 4,741,489 | 13.29 | 30,523,623 | 85.53 |
| United Elite Agents Limited | 667,820 | 100.00 | - | - | 667,820 | 100.00 |
| CMJ CO., LTD. | 500 | 83.33 | - | - | 500 | 83.33 |
| 日華投資企業(股)公司 | 67,013,057 | 99.01 | 649,754 | 0.96 | 67,662,811 | 99.97 |
| CMAI CO., LIMITED | 1,000,000 | 100.00 | - | - | 1,000,000 | 100.00 |
| 璞真建設(股)公司 | 165,232,748 | 56.64 | 55,506,040 | 19.04 | 220,738,788 | 75.68 |
| 日華資產管理(股)公司(註2) | 16,763,726 | 35.21 | 7,538,717 | 15.83 | 24,302,443 | 51.04 |
| 全國大飯店(股)公司 | 5,000,000 | 100.00 | - | - | 5,000,000 | 100.00 |
| 勤美生活創新(股)公司 | 1,000,000 | 100.00 | - | - | 1,000,000 | 100.00 |
| 日華金典國際酒店(股)公司 | 32,500,000 | 50.00 | - | - | 32,500,000 | 50.00 |
| 香格里拉農牧花卉(股)公司 | 22,664,800 | 55.74 | 18,000,000 | 44.26 | 40,664,800 | 100.00 |
| 沁美健康事業(股)公司 | 5,000,000 | 50.00 | - | - | 5,000,000 | 50.00 |
| 台中勤美飯店管理顧問(股)公司 | 123,780,000 | 100.00 | - | - | 123,780,000 | 100.00 |
| 行草悟道(股)公司 | 5,900,000 | 100.00 | - | - | 5,900,000 | 100.00 |
| 大博物町(股)公司 | 5,000,000 | 100.00 | - | - | 5,000,000 | 100.00 |
| 勤美智能科技(股)公司 | 1,000,000 | 100.00 | - | - | 1,000,000 | 100.00 |
註1：係本公司採用權益法之投資。
註2：日華資產管理(股)公司已於114年7月4日辦理解散登記，解散取得剩餘財產之現金及土地；其中該土地已於115年2月25日完成過戶程序。
106
參、募資情形
一、資本及股份
（一）股本來源：
1. 股本形成過程
單位：股數/股；新台幣元
| 年月 | 發行價格 | 核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外之財產抵充股款者 | 其他 | ||
| 61.09 | 1,000 | 1,000 | 1,000,000 | 1,000 | 1,000,000 | 現金創立 | 無 | |
| 65.02 | 1,000 | 20,000 | 20,000,000 | 20,000 | 20,000,000 | 現金增資19,000,000元 | 無 | |
| 67.11 | 1,000 | 40,000 | 40,000,000 | 40,000 | 40,000,000 | 現金增資20,000,000元 | 無 | |
| 70.03 | 1,000 | 70,000 | 70,000,000 | 70,000 | 70,000,000 | 現金增資30,000,000元 | 無 | |
| 74.08 | 1,000 | 100,000 | 100,000,000 | 100,000 | 100,000,000 | 現金增資30,000,000元 | 無 | |
| 77.09 | 1,000 | 146,000 | 146,000,000 | 146,000 | 146,000,000 | 現金增資46,000,000元 | 無 | |
| 79.06 | 10 | 19,260,000 | 192,600,000 | 19,260,000 | 192,600,000 | 現金增資46,600,000元 | 無 | |
| 79.08 | 10 | 19,990,000 | 199,900,000 | 19,900,000 | 199,900,000 | 盈餘轉增資7,300,000元 | 無 | |
| 80.03 | 10 | 27,330,000 | 273,300,000 | 27,330,000 | 273,300,000 | 現金增資73,400,000元 | 無 | (80)台財證(一)第00614號 |
| 80.10 | 10 | 43,000,000 | 430,000,000 | 31,429,500 | 314,295,000 | 盈餘轉增資27,330,000元資本公積轉增資13,665,000元 | 無 | (80)台財證(一)第01558號 |
| 81.09 | 10 | 43,000,000 | 430,000,000 | 40,572,450 | 405,724,500 | 盈餘轉增資31,429,500元現金增資60,000,000元 | 無 | (81)台財證(一)第02015號 |
| 82.09 | 10 | 44,629,695 | 446,296,950 | 44,629,695 | 446,296,950 | 盈餘轉增資20,286,230元資本公積轉增資20,286,220元 | 無 | (82)台財證(一)第30949號 |
| 83.07 | 10 | 49,092,665 | 490,926,650 | 49,092,665 | 490,926,650 | 盈餘轉增資22,314,850元資本公積轉增資22,314,850元 | 無 | (83)台財證(一)第32686號 |
| 84.07 | 10 | 72,000,000 | 720,000,000 | 56,681,566 | 566,815,660 | 盈餘轉增資49,092,670元資本公積轉增資24,546,340元員工紅利2,250,000元 | 無 | (84)台財證(一)第39286號 |
| 85.10 | 10 | 72,000,000 | 720,000,000 | 62,349,724 | 623,497,240 | 盈餘轉增資28,340,790元資本公積轉增資28,340,790元 | 無 | (85)台財證(一)第62076號 |
107
| 年 月 | 發行價格 | 核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外之財產抵充股款者 | 其他 | ||
| 86.10 | 10 | 100,000,000 | 1,000,000,000 | 83,584,697 | 835,846,970 | 盈餘轉增資31,174,870元 | ||
| 資本公積轉增資31,174,860 元 | ||||||||
| 現金增資150,000,000 元 | 無 | (86)台財證(一) | ||||||
| 第58450號 | ||||||||
| 87.08 | 10 | 100,000,000 | 1,000,000,000 | 96,362,401 | 963,624,010 | 盈餘轉增資75,226,220元 | ||
| 資本公積轉增資50,150,820 元 | ||||||||
| 員工紅利2,400,000 元 | 無 | (87)台財證(一) | ||||||
| 第59492號 | ||||||||
| 88.08 | 10 | 100,216,897 | 1,002,168,970 | 100,216,897 | 1,002,168,970 | 盈餘轉增資19,272,480元 | ||
| 資本公積轉增資19,272,480 元 | 無 | (88)台財證(一) | ||||||
| 第66183號 | ||||||||
| 89.09 | 10 | 105,477,742 | 1,054,777,420 | 105,477,742 | 1,054,777,420 | 盈餘轉增資30,065,070元 | ||
| 資本公積轉增資20,043,380 元 | ||||||||
| 員工紅利2,500,000 元 | 無 | (89)台財證(一) | ||||||
| 第74344號 | ||||||||
| 90.07 | 10 | 111,854,927 | 1,118,549,270 | 111,854,927 | 1,118,549,270 | 盈餘轉增資40,847,900元 | ||
| 資本公積轉增資20,423,950 元 | ||||||||
| 員工紅利2,500,000 元 | 無 | (90)台財證(一) | ||||||
| 第138424號 | ||||||||
| 91.07 | 10 | 160,000,000 | 1,600,000,000 | 115,229,836 | 1,152,298,360 | 盈餘轉增資10,449,700元 | ||
| 資本公積轉增資20,899,390 元 | ||||||||
| 員工紅利2,400,000 元 | 無 | (91)台財證(一) | ||||||
| 第0910140872號 | ||||||||
| 92.04 | 10 | 160,000,000 | 1,600,000,000 | 118,141,945 | 1,181,419,450 | 公司債轉換29,121,090 元 | 無 | 經投需字第09201115280號 |
| 92.07 | 10 | 160,000,000 | 1,600,000,000 | 124,380,437 | 1,243,804,370 | 公司債轉換62,384,920 元 | 無 | 經投需字第09201213230號 |
| 92.09 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 134,544,627 | 1,345,446,270 | 盈餘轉增資56,641,970元 | ||
| 資本公積轉增資11,328,390 元 | ||||||||
| 員工紅利2,500,000 元 | ||||||||
| 公司債轉換31,171,540 元 | 無 | (92)台財證(一) | ||||||
| 第0920134299號 | ||||||||
| 93.01 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 135,130,440 | 1,351,304,400 | 公司債轉換5,858,130 元 | 無 | 經投需字第09301009910號 |
| 93.04 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 146,983,968 | 1,469,839,680 | 公司債轉換118,535,280 元 | 無 | 經投需字第09301076570號 |
| 93.07 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 151,496,866 | 1,514,968,660 | 公司債轉換45,128,980元 | 無 | 經投需字第09301132630號 |
| 93.08 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 163,641,803 | 1,636,418,030 | 盈餘轉增資72,273,480 元 | ||
| 資本公積轉增資43,364,090 元 | ||||||||
| 員工紅利5,000,000 元 | ||||||||
| 公司債轉換811,800 元 | 無 | 經投需字第09301154960號 | ||||||
| 93.11 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 166,072,057 | 1,660,720,570 | 公司債轉換24,302,540 元 | 無 | 經投需字第09301214800號 |
108
| 年 月 | 發行價格 | 核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外之財產抵充股款者 | 其他 | ||
| 94.05 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 170,980,393 | 1,709,803,930 | 公司債轉換49,083,360 元 | 無 | 經授需字第09401075820號 |
| 94.09 | 10 | 200,000,000 | 2,000,000,000 | 178,253,123 | 1,782,531,230 | 現金增資72,727,300 元 | 無 | 經授需字第09401173610號 |
| 94.09 | 10 | 230,000,000 | 2,300,000,000 | 193,201,489 | 1,932,014,890 | 盈餘轉增資119,669,540 元資本公積轉增資17,095,640 元員工紅利5,000,000 元公司債轉換7,718,480 元 | 無 | 經授需字第09401179240號 |
| 95.01 | 10 | 230,000,000 | 2,300,000,000 | 183,451,839 | 1,834,518,390 | 公司債轉換2,503,500 元註銷庫藏股10,000,000 股 | 無 | 經授需字第09501010060號 |
| 95.04 | 10 | 230,000,000 | 2,300,000,000 | 186,049,239 | 1,860,492,390 | 公司債轉換25,974,000 元 | 無 | 經授需字第09501067830號 |
| 95.06 | 10 | 230,000,000 | 2,300,000,000 | 188,586,035 | 1,885,860,350 | 公司債轉換25,367,960 元 | 無 | 經授需字第09501126660號 |
| 95.08 | 10 | 230,000,000 | 2,300,000,000 | 206,655,441 | 2,066,554,410 | 盈餘轉增資56,575,810 元資本公積轉增資18,858,600 元員工紅利5,000,000 元公司債轉換100,259,650 元 | 無 | 經授需字第09501193990號 |
| 96.01 | 10 | 230,000,000 | 2,300,000,000 | 210,605,868 | 2,106,058,680 | 公司債轉換39,504,270 元 | 無 | 經授需字第09601008810號 |
| 96.04 | 10 | 230,000,000 | 2,300,000,000 | 210,777,037 | 2,107,770,370 | 公司債轉換1,711,690 元 | 無 | 經授需字第09601079050號 |
| 96.07 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 210,777,037 | 2,107,770,370 | 公司債轉換0 元 | 無 | 經授需字第09601163320號 |
| 96.07 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 211,186,944 | 2,111,869,440 | 公司債轉換4,099,070 元 | 無 | 經授需字第09601169290號 |
| 96.09 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 237,201,088 | 2,372,010,880 | 盈餘轉增資231,938,970 元資本公積轉增資21,085,360 元員工紅利5,000,000 元公司債轉換2,117,110 元 | 無 | 經授需字第09601219740號 |
| 97.01 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 241,266,742 | 2,412,667,420 | 公司債轉換40,656,540 元 | 無 | 經授需字第09701012740號 |
| 97.04 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 244,221,287 | 2,442,212,870 | 公司債轉換29,545,450 元 | 無 | 經授需字第09701090970號 |
| 97.07 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 244,246,539 | 2,442,465,390 | 公司債轉換252,520 元 | 無 | 經授需字第09701174100號 |
| 97.08 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 261,434,539 | 2,614,345,390 | 現金增資-私募171,880,000 元 | 無 | 經授需字第09701206830號 |
| 97.09 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 281,472,242 | 2,814,722,420 | 盈餘轉增資170,954,900 元資本公積轉增資24,422,130 元員工紅利5,000,000 元 | 無 | 經授需字第09701248020號 |
109
| 年月 | 發行價格 | 核定股本 | 實收股本 | 備註 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 金額 | 股數 | 金額 | 股本來源 | 以現金以外之財產抵充股款者 | 其他 | ||
| 97.12 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 271,472,242 | 2,714,722,420 | 註銷庫藏股10,000,000股 | 無 | 經授商字第09701323100號 |
| 98.11 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 276,901,686 | 2,769,016,860 | 盈餘轉增資54,294,440元 | 無 | 經授商字第09801265130號 |
| 99.08 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 346,127,107 | 3,461,271,070 | 盈餘轉增資692,254,210元 | 無 | 經授商字第09901190740號 |
| 100.08 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 373,817,275 | 3,738,172,750 | 盈餘轉增資276,901,680元 | 無 | 經授商字第10001186630號 |
| 101.01 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 363,817,275 | 3,638,172,750 | 註銷庫藏股10,000,000股 | 無 | 經授商字第10101000940號 |
| 101.08 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 378,369,966 | 3,783,699,660 | 盈餘轉增資145,526,910元 | 無 | 經授商字第10101168860號 |
| 102.08 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 385,937,365 | 3,859,373,650 | 盈餘轉增資75,673,990元 | 無 | 經授商字第10201178050號 |
| 103.08 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 393,656,112 | 3,936,561,120 | 盈餘轉增資77,187,470元 | 無 | 經授商字第10301175720號 |
| 104.12 | 10 | 400,000,000 | 4,000,000,000 | 385,252,112 | 3,852,521,120 | 註銷庫藏股8,404,000股 | 無 | 經授商字第10401266390號 |
| 108.07 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 385,252,112 | 3,852,521,120 | - | 無 | 經授商字第10801088560號 |
| 109.09 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 376,122,112 | 3,761,221,120 | 註銷庫藏股9,130,000股 | 無 | 經授商字第10901177240號 |
| 112.05 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 376,125,237 | 3,761,252,370 | 公司債轉換31,250元 | 無 | 經授商字第11230086030號 |
| 112.12 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 377,547,804 | 3,775,478,040 | 公司債轉換14,225,670元 | 無 | 經授商字第11230223830號 |
| 113.04 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 378,786,504 | 3,787,865,040 | 公司債轉換12,387,000元 | 無 | 經授商字第11330050180號 |
| 113.05 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 378,896,179 | 3,788,961,790 | 公司債轉換1,096,750元 | 無 | 經授商字第11330087520號 |
| 113.09 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 390,783,250 | 3,907,832,500 | 公司債轉換118,870,710元 | 無 | 經授商字第11330160990號 |
| 113.12 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 403,912,097 | 4,039,120,970 | 公司債轉換131,288,470元 | 無 | 經授商字第11330210370號 |
| 114.03 | 10 | 500,000,000 | 5,000,000,000 | 422,604,271 | 4,226,042,710 | 公司債轉換186,921,740元 | 無 | 經授商字第11430039560號 |
- 股份種類
115年4月25日 單位：股
| 股份種類 | 核定股本 | 備註 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 流通在外股份 | 未發行股份 | 合計 | |||
| 已上市 | 未上市 | ||||
| 記名式普通股 | 422,604,271 | - | 77,395,729 | 500,000,000 |
- 總括申報制度相關資訊：無。
（二）主要股東名單：
本公司股權比例達百分之五以上之股東或股權比例占前十名之股東名稱、持股數額及比例之資訊如下：
115 年 4 月 25 日 單位：股數/股
| 股份
主要股東名稱 | 持有股數 | 持股比例 |
| --- | --- | --- |
| 鈍遠投資股份有限公司 | 75,521,965 | 17.87% |
| 何明憲 | 26,312,540 | 6.23% |
| 宏雨投資股份有限公司 | 15,676,900 | 3.71% |
| 陳高秀花 | 8,814,176 | 2.09% |
| 美達工業股份有限公司 | 7,688,597 | 1.82% |
| 台新國際商業銀行受託永鑄投資股份有限公司信託財產專戶 | 7,162,570 | 1.69% |
| 何佩芬 | 6,750,833 | 1.60% |
| 吳淑娟 | 5,702,198 | 1.35% |
| 台新國際商業銀行受託兆鴻投資股份有限公司信託財產專戶 | 5,250,000 | 1.24% |
| 台新國際商業銀行啟寶投資股份有限公司受託信託財產專戶 | 5,200,000 | 1.23% |
（三）本公司股利政策及執行狀況：
- 股利政策
依據本公司章程規定，本公司年度總決算如有盈餘，應先提繳稅款，彌補以往虧損，次以本期稅後淨利加計本期稅後淨利以外項目計入當年度未分配盈餘之數額提百分之十為法定盈餘公積，但法定盈餘公積已達法令規定數額時，不在此限，另視公司營運需要及法令規定提列特別盈餘公積，如尚有盈餘併同期初未分配盈餘，由董事會擬具盈餘分配案，提請股東會決議分配之。盈餘分配案中分派股息及紅利之全部或一部如以現金之方式為之，授權董事會以三分之二以上董事之出席，及出席董事過半數同意後為之，並報告股東會。
本公司處於企業成長階段，盈餘及未來現金流量穩定，且未來有重大投資計劃，故考量本公司未來資金需求及長期財務規劃，股東紅利採行「剩餘股利政策」，以現金股利及股票股利互相配合之方式發放，其中股票股利為股利總額之百分之七十以下。
111
- 本次股東會報告股利分配之情形
報告本公司 114 年度盈餘分配現金股利情形
(1) 本公司 114 年度盈餘分配現金股利依公司章程第廿七條規定業經董事會通過，114 年度盈餘分配現金股利每股 0.8 元，計新台幣 333,010,617 元。
(2) 本案業經董事會決議通過，授權董事長訂定除息基準日及其他相關事宜；如遇普通股股數發生變動，致每股配發比例發生變動時，亦授權董事長處理。
- 本公司預期股利政策無重大變動。
（四）本次股東會擬議之無償配股對本公司營業績效及每股盈餘之影響：
董事會決議通過之 114 年度盈餘分配案並無配發股票股利之情事。
（五）員工、董事酬勞：
- 本公司公司章程所載員工及董事酬勞之成數：
依據本公司章程第廿七條之一所載，本公司年度如有獲利，應提撥 2.5% 以上為員工酬勞（本項員工酬勞數額應提撥不少於 30% 做為基層員工分配酬勞）及不高於 2.5% 為董事酬勞。但公司尚有累積虧損時，應預先保留彌補虧損，再依章程所訂比例計算應分派之員工酬勞及董事酬勞。員工酬勞及董事酬勞分派案應提送董事會決議，並報告股東會。本公司分派員工酬勞、發行限制員工權利新股、發給員工認股權憑證、發行新股承購股份及收買股份轉讓之對象包括符合董事會所訂條件之從屬公司員工。
- 本期估列員工及董事酬勞金額之估列基礎、以股票分派之員工酬勞之股數計算基礎及實際分派金額若與估列數有差異時之會計處理：
依本公司公司章程第廿七條之一，綜合考量股東權益，並參考同業水準及整體經濟環境，本公司 114 年度查核後稅前淨利新台幣（以下同）391,654,410 元加計帳列員工酬勞及董事酬勞後為 413,573,822 元，擬提撥 2.8% 為員工酬勞計 11,580,067 元及提撥 2.5% 為董事酬勞計 10,339,345 元，以作為當期員工及董事酬勞費用預估之入帳基礎。
本年度提撥之員工酬勞及董事酬勞，擬全數以現金方式發放。實際分派金額與預估數間若有差異，將依會計估計變動處理，並將該差異認列為實際分配年度之損益。
- 董事會通過之擬議分派酬勞情形：
本公司 114 年度之員工及董事酬勞分派案業經 115 年 3 月 12 日董事會決議通過：
(1) 本公司 115 年 3 月 12 日董事會通過擬分派 114 年度員工酬勞新台幣 11,580,067 元及董事酬勞新台幣 10,339,345 元。其中，擬自員工酬勞提撥至少 30% 計新台幣 3,474,021 元做為基層員工分配之酬勞，在前述基礎下，實際分配金額依本公司年中績效評估結果辦理。
112
(2) 依本公司 114 年 3 月 10 日董事會決議，114 年度適用之基層員工係指非屬經理人且月平均經常性薪資未逾新台幣 63,000 元之員工。
(3) 本次提撥員工酬勞及董事酬勞擬全數以現金發放，與 114 年度認列費用金額無差異。前述員工酬勞分派對象為本公司及子公司之員工。
(4) 以股票分派之員工酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總額合計數之比例：董事會決議通過之 114 年度擬議分派酬勞並無以股票分派之配發員工酬勞之情事。
- 前一年度員工及董事酬勞之實際分派情形(包括分派股數、金額及股價)、其與認列員工及董事酬勞有差異者並應敘明差異數、原因及處理情形：
(1) 本公司 113 年度之員工及董事酬勞分派案業經 114 年 3 月 10 日董事會決議通過，員工酬勞新台幣 38,598,978 元及董事酬勞新台幣 34,463,373 元，全數以現金方式發放。
(2) 113 年度估列之員工酬勞及董事酬勞費用分別為新台幣 38,598,978 元及新台幣 34,463,373 元，列報為 113 年度之營業成本或營業費用，實際分派金額與估列數無差異。
（六）買回本公司股份情形：
115 年 4 月 25 日
| 項目 | 說明 |
|---|---|
| 買回期次 | 一一四年第一次 |
| 董事會決議日期 | 114 年 6 月 17 日 |
| 買回目的 | 轉讓股份予員工 |
| 預定買回期間 | 114 年 6 月 18 日至 114 年 8 月 16 日 |
| 預定買回股份種類及數量 | 普通股 10,000,000 股 |
| 預定買回區間價格 | 新台幣 21 元~36 元，公司股價低於區間價格下限，將繼續買回 |
| 實際買回期間 | 114 年 6 月 19 日至 114 年 8 月 15 日 |
| 已買回股份種類及數量 | |
| (占已發行股份總數比例) | 普通股 6,341,000 股 |
| (1.50%) | |
| 已買回股份金額 | 新台幣 163,070,005 元 |
| 平均每股買回價格 | 新台幣 25.72 元 |
| 已買回數量占預定買回數量之比率(%) | 63.41% |
| 已辦理銷除及轉讓之股份數量 | 尚未辦理轉讓或銷除 |
| 累積持有本公司股份數量 | 6,341,000 股 |
| 累積持有本公司股份數量占已發行股份總數比率(%) | 1.50% |
二、公司債辦理情形
(一) 已發行公司債辦理情形：本公司國內第四次無擔保轉換公司債已於114年1月24日到期，並依發行及轉換辦法規定，於114年2月3日終止櫃檯買賣。
(二) 轉換公司債資料：無。
(三) 交換公司債資料：無。
(四) 總括申報發行公司債情形：無。
(五) 附認股權公司債資料：無。
三、特別股辦理情形：無。
四、海外存託憑證辦理情形：無。
五、員工認股權憑證辦理情形：無。
六、限制員工權利新股辦理情形：無。
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形：無。
八、資金運用計畫執行情形：無。
114
肆、營運概況
一、業務內容
（一）業務範圍
-
公司所營業務之主要內容
(1) CA01010 鋼鐵冶煉業。
(2) CA01030 鋼鐵鑄造業。
(3) CA01050 鋼材二次加工業。
(4) CA01090 鋁鑄造業。
(5) CA01100 鋁材軋延、伸線、擠型業。
(6) CA01120 銅鑄造業。
(7) CA01130 銅材軋延、伸線、擠型業。
(8) CB01990 其他機械製造業。
(9) F106010 五金批發業。
(10) F108031 醫療器材批發業。
(11) F110020 眼鏡批發業。
(12) F111090 建材批發業。
(13) F119010 電子材料批發業。
(14) F199990 其他批發業。
(15) F206010 五金零售業。
(16) F208031 醫療器材零售業。
(17) F208050 乙類成藥零售業。
(18) F210020 眼鏡零售業。
(19) F211010 建材零售業。
(20) F219010 電子材料零售業。
(21) F299990 其他零售業。
(22) F399040 無店面零售業。
(23) H701010 住宅及大樓開發租售業。
(24) H701020 工業廠房開發租售業。
(25) HZ02010 金融機構金錢債權收買業務。
(26) ZZ99999 除許可業務外，得經營法令非禁止或限制之業務。 -
營業比重
單位：新台幣千元
| 營業事業 | 114 年度 | 營業比重(%) |
|---|---|---|
| 金屬成型事業群 | 9,779,607 | 63.46 |
| 建設住宅事業群 | 4,194,351 | 27.21 |
| 生活創新事業群 | 1,437,401 | 9.33 |
| 合計 | 15,411,359 | 100.00 |
115
- 合併公司目前之商品項目
合併公司主要業務有各種金屬件產品開發、生產、加工與銷售、住宅及大樓開發租售、國際觀光旅館業務及經營零售百貨業務等，並持續透過多元事業布局，強化整體營運穩定性與成長動能。
金屬成型事業群產品依材質分為灰口鑄鐵（FC）、球墨鑄鐵（FCD）及鋁製品等，透過生產、加工與組裝，廣泛應用於汽車零件、建築五金、機械與手工具、機電設備及傳動系統等領域。事業群持續精進製程技術與品質管理，並優化產品組合，以提升市場競爭力與接單彈性。
生活創新事業群主要從事百貨零售及場域經營，經營據點包括台中勤美誠品綠園道及參與合資之金典綠園道商場，銷售品項涵蓋服飾配件、餐飲及書籍文具等，並持續優化品牌組合與場域體驗，引進「無印良品金典概念店」，並打造全新型態的現代傳統市場—「第六市場」；「0km 山物所」，由勤美集團攜手空間展策公司，將「農業部林業及自然保育署」所經管的日治時期木造町屋宿舍群活化經營，命名靈感來自於探索路徑的起點，作為城市中的山林入口，從生活出發挖掘自然的美好，持續推展永續選物、環境教育及策展活動。
「臺中勤美洲際酒店」，為生活創新事業群重要營運據點之一，在競爭激烈之市場環境中逐步建立市場定位，透過優化客群結構與服務內容，創造穩定成長動能。於服務品質方面，獲《臺灣米其林指南 2025》推薦肯定，展現品牌實力與市場認同。
建設住宅事業群主要從事住宅、大樓及工業廠房之開發租售、區段徵收、市地重劃代辦及大樓管理顧問等業務。因應台北市都市更新發展趨勢，公司以提供都市精華區資產更新全方位解決方案為策略，114年已完成五個都市更新事業暨權利變換計畫報核，未來持續推動多項都更案，展現整合開發能力與品牌優勢。銷售推案亦穩健進行，整體表現良好，持續獲得市場肯定。
建設住宅事業群同時導入智慧建築、綠建築、低碳建築及性能住宅設計，結合BIM360雲端作業及造價預測平台，並逐步導入Leed及Fitwel認證，以提升產品品質與永續價值，代表建案包括《勤美璞真》、《勤美璞真碧湖畔》及《勤美之森》等。子公司璞致營造於111年成立，並於113年正式承接「璞真上善」及「勤美之真」等建案工程，經制度建立與實務運作逐步穩定後，已有效提升建築成本控制與工期管理能力，強化整體營運彈性並降低風險。未來將持續關注市場趨勢與技術發展，適時導入新材料、新工法及新設備，以提升工程品質與經營績效。
116
- 計畫開發之新產品(服務)
A. 農業機械及工具機相關鑄件及其精密加工之研製
B. 汽車引擎、底盤與差速殼等零組件及其精密加工之研製
C. 高矽鉬材質鑄件及其精密加工之研製
D. 高規格鑄鐵件材質及其精密加工之研發
E. 鋰鋁合金鑄件及其精密加工之研製
F. 液壓系統相關鑄鐵及其精密加工之研製
G. 土地開發及優質住宅之興建與銷售
H. 飯店之經營及優質餐飲服務之提供
I. 零售商場之經營管理以及商業不動產之物業管理
（二）產業概況
- 產業現況與發展
(1) 金屬成型產業現況與發展
金屬成型產業為各類工業之基礎材料供應來源，與各產業具高度關聯性。隨著鑄造生產力與效率持續提升，以及全球對環境保護議題日益重視，國際鑄造大廠多透過導入環保、及節能設備(如太陽能設備)、儲能設備、電腦模流分析、AI智慧製造技術及自動化機械手臂，並結合系統化管理模式，推動產業轉型升級，使鑄造產業逐步擺脫傳統3K產業形象。
此外，鑄造產品多具備使用壽命長及可回收比例高等特性，產業發展已朝向乾淨鑄造與精密鑄造方向邁進。近年雖受國內經濟成長趨緩、中國經濟結構調整及全球經濟不確定性等因素影響，惟整體產業產值仍具一定支撐。
未來，隨著新材料技術、AI智慧應用及3D列印技術之導入，將持續提升鑄造技術水準，並朝綠色化及精密化之機械鑄件發展；同時擴展至多元金屬產品領域，提高精密加工與組裝比重，以強化產業附加價值，朝專業金屬成型解決方案提供者之方向發展。
合併公司是目前國內外最具典範垂直整合代表性體系，從鑄件生產與加工(本公司、蘇州勤美達、天津(勤威)、蘇州勤堡及勤美達(武漢))→精密加工與組裝(蘇州勤美達、天津(勤威)、蘇州勤堡、化新精密及勤美達(武漢))→VMI物流與行銷(CMAI及CMJ)→國外大廠(車輛、機械、壓縮機零組件)，此供應鏈體系垂直整合十分密切，並陸續轉投資其它相關公司，以作好未來垂直分工之合作綜效。
117
在上游整合之部分包括銷售與在地服務部分：勤美集團與 ZF TRW、汽車製造商福特(Ford)、通用汽車(GM)及日本 YANMAR ...等國際大廠多年合作，有深厚的友誼及交易信任度，並憑藉 VMI 倉庫管理的經驗，透過本公司美國及日本子公司(CMAI 及 CMJ)在地優勢提供多元化物流服務。
在中下游整合部分，生產和加工方面，勤美集團擁有多年來與國際大廠合作的技術經驗及多項的品質認證如：IATF 16949、ISO 9001、ISO 14001、ISO 45001、中國綠色鑄造示範企業及中國綠色鑄造企業...等，足以作為汽車零組件製造商的典範並幫助體系間提高品質。
(2) 營建產業現況與發展
營建業在國家經濟建設體系中，除本身景氣波動反映產業盛衰外，亦直接影響鋼筋、水泥、建材、裝潢、金融、仲介及代銷等相關產業，故有「火車頭產業」之稱，於國家經濟發展中扮演重要角色。
114年，國內營建業在政策調控、資金環境及總體經濟因素影響下，市場趨勢轉趨審慎。整體房市延續前一年度走勢，呈現價格相對穩定、交易量縮減之格局。土地市場方面，交易動能受信用管制影響而趨於保守，惟精華區土地供給有限，價格仍具一定支撐。
市場需求結構方面，不動產開發商仍為主要購地族群，科技產業受半導體及人工智慧應用持續發展帶動，對廠辦及相關用地需求維持穩定。商用不動產市場則以企業自用需求為主，辦公室及廠辦產品仍具支撐力。
118
根據114年第四季國泰房地產指數顯示，全年房市呈現價穩量縮之趨勢，受選擇性信用管制及資金環境影響，成交量維持低檔水準，市場去化速度趨緩，顯示市場動能轉弱並逐步回歸基本面。
在政策面方面，中央銀行持續關注房市發展，既有信用管制措施對市場交易動能產生一定影響，市場逐步轉趨審慎。
綜觀整體發展，114年房市短期呈現調整格局，未來仍需持續觀察總體經濟、政策走向及資金動能對不動產市場之影響。
資料來源：2025年第四季國泰房地產指數新聞稿
(3) 商場經營產業現況與發展
114年，國內零售市場在消費回歸理性及出國旅遊持續熱絡影響下，內需動能趨於保守，部分消費支出轉向海外，對百貨商場來客與消費力形成分流效果；同時電子商務與多元通路發展成熟，使整體零售市場競爭持續加劇，實體商場面臨轉型升級與差異化經營之挑戰。
為因應市場變化，商場持續優化組織運作並推動軟硬體升級，透過導入人工智慧進行會員數據分析，強化精準行銷與顧客關係管理，並進行空間改造與櫃位調整，以提升場域靈活度與顧客體驗。
此外，透過整合勤美草悟生活圈之街區資源與活動策劃，強化場域連結與生活風格定位，打造具差異化之消費場域，進一步提升商場吸引力與整體競爭力。
119
- 產業上、中、下游之關聯性
(1) 金屬成型產業
合併公司之金屬成型產業(包含汽車與農機等終端產品零件之鑄造及精密加工)，經由金屬基本工業及金屬製品業而衍生下游工業：
資料來源：金屬工業升級應有之作法及金屬工業。
120
(2) 營建產業
合併公司之建設住宅事業群係屬不動產業中游之建設業，茲將該行業上、中、下游之結構關聯圖列示如下：
(3) 商場經營產業
合併公司之生活創新事業群係屬中游之百貨零售事業，係與房地產、物業公司合作並完成百貨空間之設立，再向產業上游品牌商或其經銷商引進百貨櫃位銷售商品給消費者，茲將該行業上、中、下游之結構關聯圖列示如下：
122
- 產品之各種發展趨勢及競爭情形
(1) 金屬成型產業
國內目前同業廠商中，具備鑄造與精密加工整合能力之廠商仍以少數具規模之業者為主，包括本公司、永冠能源科技集團、嘉鋼精密、大詠城、美達工業及六和機械等；其餘多屬小型廠商，生產規模小，技術及自動化程度相對有限，難以與專業廠商競爭。
近年在全球供應鏈重組及區域化發展趨勢下，客戶對供應穩定性與成本控制之要求提高，促使訂單逐步轉向具備品質、交期與量產能力之亞洲製造商，為具營運規模與技術優勢之廠商帶來成長機會，尤以汽車及農機等相關產業需求具一定穩定性。
因應未來金屬成型產業將持續朝高值化與技術升級方向發展，廠商需強化新材料研發能力，發展輕量化、高強度及耐磨耐熱等特殊合金材料，並提升精密加工與製程整合能力；同時導入自動化與智慧製造技術，強化品質控管與環境管理，以逐步提升生產規模與營運效率，強化整體競爭力。
(2) 營建產業
合併公司長期深耕土地開發與建設業務，持續審慎評估優質土地投資機會。於土地取得前，均進行完整之市場調查與可行性分析，審慎檢視土地來源、區位條件及未來發展潛力，並綜合考量政策環境及市場趨勢。
在開發規劃方面，透過產品定位、建築設計、銷售策略及財務規劃之整體整合，以提升開發效率與產品競爭力，並致力於發揮土地使用效益，穩健推動各項建案開發。
(3) 商場經營產業
合併公司透過節慶活動規劃、會員系統整合及軟硬體升級，持續優化商場營運模式，並進行空間改造與櫃位調整，引進具話題性之品牌及特色店型，以提升場域新鮮度與消費吸引力。
同時，透過整體街區氛圍營造與活動策劃，串聯草悟道生活圈資源，打造具代表性之生活風格場域，強化商場差異化定位，提升多元性與整體競爭力。
在消費型態轉變及市場競爭加劇之環境下，合併公司持續透過數據應用與精準行銷，強化顧客經營與服務品質，並提升營運效率與收益表現，以穩健推動商場長期發展。
此外，在全球經濟環境仍具不確定性之情況下，合併公司持續拓展國際市場及推動各項開發業務，並透過成本結構優化與製程改善，提升整體營運效率。
同時，持續導入自動化設備與綠色製程技術，並引進高精度生產設備，以強化產品品質與加工能力；在提升生產彈性與強化庫存管理之基礎上，結合節能減碳及永續經營理念，提升營運韌性並降低經營風險，進而強化整體市場競爭力。
123
（三）技術及研發概況
- 合併公司最近兩年度之研發費用及其占營收淨額之比率如下表所示，115年度預計投入研發費用為新台幣 368,521 千元。各項研發計畫均為開發新產品、改進生產技術與效率、品質優化、投入智慧製造及提升客戶滿意度為主，同時可望使營收成長。
研發費用及其占營收淨額之比率：
單位：新台幣千元
| 年度 | 研發費用(註 1) | 研發費用占營收淨額比率 |
|---|---|---|
| 113年度 | 303,945 | 1.69% |
| 114年度 | 319,222 | 2.07% |
註 1：研發費用包含營業成本及營業費用之研發費用。
註 2：115 年第一季合併自結之研發費用為新台幣 82,925 千元。
合併公司為提升整體研發能力與生產效益，持續透過與同業及專業機構交流，強化技術知識與研發能量，並結合多年累積之技術基礎，透過系統化管理與經驗傳承，提升生產效率並促進技術創新，縮短學習曲線以提高整體研發成效。
在產品發展方面，持續投入新產品研發，專注於高品質與高精密鑄件之技術提升，並拓展精密機械加工能力及製程優化，朝高端精密機械產品方向發展，以提升產品附加價值與市場競爭力。
- 開發成功之技術或產品
(1) 冷氣壓縮機之精密加工件研製
(2) 工具機及公共工程之相關零件開發
(3) 汽車關鍵零組件與傳動及安全部品之開發
(4) 農機引擎部件之開發
(5) 商場經營、「第六市場」及物業管理
(6) 勤美學品牌計畫
(7) PARK2 結合綠植與商場的非典型公園聚落，集結各式餐廳及品牌
(8) 修復與活化歷史建築，創立 0km 山物所品牌之自營業務
- 114 年度取得專利
| 序號 | 專利證書字號 | 專利名稱 | 國別 | 申請人 | 專利類型 | 專利權期間 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 第 23152228 號 | 一種泡油機 | 中國 | 勤美達（武漢）精密機械有限公司 | 實用新型 | 2025/07/29~2035/07/28 |
| 2 | ZL 2024224235737 | 一種空調壓縮機前蓋加工裝置 | 中國 | 蘇州勤美達精密機械有限公司 | 實用新型 | 2025/08/05~2035/08/04 |
| 3 | ZL 2024224182119 | 一種水準搬運吊具 | 中國 | 蘇州勤美達精密機械有限公司 | 實用新型 | 2025/09/09~2035/09/08 |
| 4 | ZL 2024202175353 | 一種軸承蓋襯套智慧壓裝檢測裝置 | 中國 | 蘇州勤美達精密機械有限公司 | 實用新型 | 2025/02/28~2035/02/27 |
| 5 | ZL 2024228597173 | 一種雙層皮帶檢查裝置 | 中國 | 蘇州勤美達精密機械有限公司 | 實用新型 | 2025/10/21~2035/10/20 |
124
| 序號 | 專利證書字號 | 專利名稱 | 國別 | 申請人 | 專利類型 | 專利權期間 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 | ZL 2024226641720 | 一種水泵殼體相容多品種快速換型加工夾具 | 中國 | 蘇州勤美達精密機械有限公司 | 實用新型 | 2025/10/21~2035/10/20 |
| 7 | ZL 2024229335464 | 一種組合研磨磨料 | 中國 | 蘇州勤美達精密機械有限公司 | 實用新型 | 2025/10/21~2035/10/20 |
| 8 | ZL 2024226896274 | 一種鑄造造型砂模壓型機構 | 中國 | 蘇州勤美達精密機械有限公司 | 實用新型 | 2025/10/14~2035/10/13 |
| 9 | 新型第 M671573 號 | 智能彈性加工系統 | 台灣 | 化新精密工業股份有限公司 | 新型 | 2025/06/11~2035/04/01 |
（四）長、短期業務發展計畫
短期業務發展計畫：
金屬成型：(1)持續推動集團各廠鑄件產品開發與業務拓展，深化客戶關係。
(2)導入自動化技術，提升精密加工能力與整體營運效率。
(3)強化環境保護與循環經濟措施，提升企業形象與客戶信賴度。
營建：(1)善用數位化工具與資料分析，提升開發與專案管理能力。
(2)持續導入智慧建築、綠建築及低碳建築技術與新工法，提升產品品質與環境友善性。
(3)規劃性能住宅產品，提升居住品質與使用者體驗。
商場經營：(1)持續優化軟硬體設施與停車環境，結合會員系統整合與數據分析，強化顧客經營與即時營運決策能力。
(2)推動空間改造與櫃位調整，豐富商品內容並引進具話題性品牌，提升場域吸引力。
(3)持續整合草悟道街區資源，強化生活圈連結，創造多元來客動機。
長期業務發展計畫：
金屬成型：(1)優化供應鏈管理，推動與國際大廠合作及策略聯盟，逐步拓展全球布局。
(2)與國內外專業機構及學研單位合作，強化新技術與新材料之研發能力，提升產品附加價值。
(3)建立人才培育與接班制度，深化產學合作，培養專業技術與管理人才。
營建：(1)透過整體街廓整合與規劃，打造優質且具生活機能之居住環境。
(2)持續掌握市場趨勢，審慎開發具潛力之土地資源，深化土地開發布局。
(3)強化供應鏈與承攬管理，提升採購效率與工程控管能力，以優化成本與工期。
商場經營：持續整合草悟道生活圈資源，結合勤美誠品綠園道、金典綠園道商場、PARK2、勤美街館等據點，並透過與基金會合作推動多元活動，打造具文化創意特色之生活圈聚落，提升整體品牌影響力與營運效益。
125
二、市場及產銷概況
（一）市場分析
- 合併公司來自外部客戶收入之銷售地區
單位：新台幣千元
| 年度 | 113 年度 | 114 年度 | ||
|---|---|---|---|---|
| 銷售地區 | 銷售金額 | 比率(%) | 銷售金額 | 比率(%) |
| 臺灣 | 8,615,697 | 47.81 | 5,912,717 | 38.37 |
| 美國 | 1,761,278 | 9.77 | 1,798,911 | 11.67 |
| 日本 | 1,426,192 | 7.92 | 1,537,156 | 9.98 |
| 中國 | 5,044,084 | 27.99 | 4,865,936 | 31.57 |
| 歐洲 | 540,490 | 3.00 | 703,088 | 4.56 |
| 南美洲 | 70,757 | 0.39 | 48,895 | 0.32 |
| 其他國家 | 561,351 | 3.12 | 544,656 | 3.53 |
| 合計 | 18,019,849 | 100.00 | 15,411,359 | 100.00 |
合併公司金屬成型類產品係供應汽車零件、建築五金、機械及手工具、機電及傳動系統等行業，其銷售地區以大中華、日本及北美地區為主，歐洲及南美洲為輔，其餘事業商品銷售及服務提供之地區為台灣。
- 市場占有率及市場未來之供需狀況與成長性
(1) 金屬成型
需求方面
金屬相關製品應用範圍廣泛，市場需求受下游產業景氣影響，惟因應用產業多元，可分散單一產業波動之影響。近年在全球供應鏈重組及區域化發展趨勢下，客戶對供應穩定性、品質及交期之要求提高，訂單逐步集中於具備規模與技術能力之製造廠商，為具競爭優勢之廠商帶來發展機會。合併公司為此類廠商之代表，已於中國建置成熟之營運生產基地，兼具規模經濟優勢與市場接近性，並建構完善之生產體系與區域布局，具備穩定之供應與服務能力；在全球金屬成型業務之拓展方面，仍具備持續成長潛力。
供給方面
金屬成型產業屬資本與技術密集產業，在全球環保法規日益嚴格及產業升級趨勢下，市場將持續朝向規模化與專業化發展，中小型廠商面臨轉型或退出壓力，而專業鑄造與加工廠則趨於大規模精密生產。許多國際品牌廠商亦逐步將非核心製程外包，帶動專業鑄造與加工廠之合作機會。而合併公司為大中華地區自動化、專業化最具代表之專業鑄造與加工廠，以鑄造代工及精密加工一貫化生產模式，提升產品附加價值，以垂直整合策略積極開發全球市場，為客戶提供全方位系統化服務，並持續優化製程與服務能力，以強化市場競爭力與長期發展基礎。從全球金屬成型產品之發展趨勢來看，合併公司仍有相當大的發展空間。
126
(2) 營建
房地產市場具高度區域性，因地區分布廣泛且產品在地段、規劃與定位上差異甚大，競爭情形多呈現個案性質，致個別公司對整體市場之影響程度有限；此外，建設、房仲及代銷業者眾多，各公司之主力產品、推案地區、銷售策略及客群定位不盡相同，且目前市場亦缺乏具公信力且一致之統計標準作為比較基礎，致無法明確衡量或估計市場占有率。
合併公司長期深耕土地開發與建設業務，透過積極尋找優質土地，在每塊土地購入前皆經嚴密的評估、分析，確認土地來源資訊、分析地段未來發展性，並考量未來政策發展，再進一步透過產品定位、建築規劃、銷售控制及財務規劃，以達最佳之配合，確保購入之土地能開發出最佳坪效，進而創造出最大價值，並設立自有甲級營造廠，直接掌握中下游包商，縮短採發時程，強化工程控管能力，以確保整體營運績效與產品競爭力。
(3) 商場經營
勤美誠品綠園道屬於地區型之百貨商場，位於台中草悟道生活圈，當地主要之百貨公司為新光三越百貨台中店、大遠百 Top City，廣三 SOGO 百貨及 TIGER CITY 購物中心等，再加上大型專賣店三井 Outlet Park、親子複合式購物中心三井 LaLaport、漢神洲際購物廣場、以城市美術館為概念的誠品生活 480 及知名餐飲等國內外品牌相繼進駐台中，區域競爭環境成熟且競爭激烈。近年在消費型態轉變及出國旅遊分流影響下，整體零售市場成長動能趨於保守，市場發展逐步轉向體驗導向與差異化經營。
合併公司以生活風格場域為核心定位，結合文創設計、綠意空間及街區整合，已逐步建立具代表性之商圈特色。未來將持續強化會員經營與數位整合，優化品牌組合並引進具特色之商業內容，深化與周邊街區之連結，打造具差異化之生活圈聚落，以維持穩健發展。
- 競爭利基及發展遠景之有利、不利因素與因應對策
(1) 有利因素
① 大型專業鑄造與加工廠，採高度之自動化生產
合併公司持續推動自動化與智慧製造，勤美達(武漢)使用新型之全自動 DISA 設備及導入智能製造；勤美新竹廠、蘇州勤美達、天津(勤威)及蘇州勤堡使用新型之全自動 DISA、KW 高壓高速造模機、機器手臂及自動研磨機，並結合數位化管理工具，有效提升產品品質穩定性與生產效率，同時降低人力依賴，並強化產品追溯與製程控管能力。
② 具備少量多樣之彈性生產能力
合併公司產品朝高品質及高附加價值發展，具備精密尺寸與重量控制能力，符合各項國際標準與客戶認證，可快速切換生產線以因應多樣化需求，更能滿足少量多樣化之市場趨勢。
127
③ 產品應用廣泛，需求穩定成長
合併公司產品應用範圍廣泛，產品涵蓋汽車、農業機械、建築工程、機械設備、手工具、機電設備及壓縮機等多元產業，下游行業廣泛，有助分散單一產業景氣波動之影響，維持整體需求之穩定性。
④ 持續投入環保設備，具環保競爭優勢
合併公司長期投入環保設備與污染防治措施，以符合日益嚴格之環保要求，相較部分小型同業面臨轉型或退出壓力，具備較佳之永續經營基礎與競爭條件。
⑤ 與國際客戶建立長期穩定合作關係
憑藉產品品質穩定、交期準確及良好信譽，合併公司與多數客戶維持長期合作關係，主要客戶多為國際知名企業，有助於提升訂單穩定性與市場拓展能力。
⑥ 具備區域生產布局與營運整合能力
透過區域生產據點之分工合作，提升整體營運彈性與供應鏈整合能力，強化對市場需求變化之因應能力。
⑦ 積極拓展國際合作與市場布局
合併公司與國際專業廠商建立策略合作關係，並持續拓展海外市場，建構跨區域之技術與市場連結，有助提升國際競爭力。
⑧ 建設品牌具市場基礎與競爭優勢
建設品牌在住宅開發領域具多年經驗與品牌基礎，產品規劃及品質表現具市場競爭力，有助於提升銷售表現與品牌價值。
⑨ 商場具場域特色與區位優勢
商場位於草悟道生活圈核心地段，具有得天獨厚的綠意與寬廣的空間，結合綠意環境與文創氛圍，並透過場域設計與活動策劃，營造差異化消費體驗，提升顧客停留時間與整體吸引力，讓消費者享受悠閒舒適的購物體驗。
(2) 不利因素
① 新興技術發展快速，技術挑戰趨於複雜
隨人工智慧及自動化技術快速發展，產業對製程精度與效率要求持續提高，企業需持續投入資源進行技術升級，否則將面臨競爭壓力。
② 勞動力短缺與人力成本增加
受少子化及勞動市場結構變化影響，人力招募不易，加上工資上升趨勢，對三大事業群產業之成本結構造成壓力。
③ 資訊安全風險增加
隨數位化與資訊系統應用深化，企業面臨資安威脅風險增加。
128
④國際政經情勢變動帶來不確定性
全球政經環境變動頻繁，包含地緣政治、關稅政策及匯率波動等因素，可能影響企業營運成本及市場需求變動。
⑤新興市場競爭壓力
新興市場之競爭壓力仍持續存在，部分國家如印度及部分東南亞地區因具成本或區域供應鏈優勢；另中國地區雖仍具規模及產業鏈優勢，對市場形成一定之競爭壓力。
⑥營建產業成本與施工風險增加
營建業受原物料價格波動及缺工問題影響，施工成本及工期控管難度提升，增加開發風險。
⑦人口結構變化影響住宅需求
人口老化與少子化趨勢，可能影響長期住宅市場需求結構，使市場成長動能趨於保守。
⑧零售市場競爭加劇與消費型態轉變
實體商場除面臨大型複合商場競爭外，亦受電子商務及消費行為改變影響，對來客與營收形成壓力。
(3) 因應對策
①強化技術能力與人才培育
持續關注人工智慧及新興技術發展趨勢，透過與內外部教育訓練及與專業機構合作，提升員工專業能力，並導入自動化及智慧製造設備，以提升生產效率並降低人力依賴，強化整體競爭力。
②完善資訊安全管理機制
強化資訊安全管理制度，設置資安主管、制定相關辦法及定期召開資訊安全委員會，導入 ISO 27001:2022 及 ISO 27701:2019 資訊安全管理系統，以降低資安風險並確保營運穩定。
③關注市場趨勢及強化財務彈性
持續關注國際政經情勢、匯率及利率變動，透過與金融機構合作及調整交易條件，提升風險因應能力，降低外部環境變動對營運之影響。
④提升產品附加價值與技術門檻
引進新技術、環保設備與先進材料，優化製程並發展高附加價值產品，以差異化策略降低價格競爭壓力，提升市場競爭力。
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⑤強化營建開發與成本控管能力
因應原物料價格波動及缺工問題，持續優化工程管理與採購機制，提升施工效率並強化成本與工期控管，以降低成本波動之風險。
⑥靈活調整產品策略與銷售模式
依市場變化調整住宅產品規劃與銷售策略，提升產品符合市場需求之能力，並降低價格波動對營運之影響。
⑦深化商場與生活圈整合
透過整合商場與周邊街區資源，強化生活圈整體規劃與品牌連結，建立品牌獨特性、提升場域吸引力與來客動能。
⑧強化顧客經營與數位行銷能力
運用會員系統與數據分析，推動精準行銷與顧客關係管理，提升顧客黏著度與回訪率，並建立差異化經營模式。
（二）主要產品之重要用途及產製過程
- 主要產品之重要用途
| 主要產品 | 主要用途 |
|---|---|
| 金屬成型產品 | 汽車、農機、工具機械及壓縮機等零件。 |
- 主要產品之產製過程
金屬成型產品：
（三）主要原料之供應狀況
回收鋼料及銑鐵
合併公司最主要原料以回收鋼料為主，少量銑鐵為輔，目前採分散採購方式，視市場狀況，分別向中國大陸、台灣、巴西、南非及日本等國家購買，並與主要供應商簽訂銷售合約。合併公司亦不斷開拓其他供貨來源，與原料供應廠維持良好關係，以取得穩定且品質佳的貨源。
131
（四）最近二年度主要進（銷）貨廠商（客戶）之名單：
- 最近二年度任一年度中曾占進貨淨額百分之十以上廠商之資訊如下：
單位：新台幣千元
| 113年 | 114年 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 名稱 | 金額 | 占全年度進貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 | 名稱 | 金額 | 占全年度進貨淨額比率 [%] | 與發行人之關係 |
| 1 | 建設住宅事業群之甲廠商 | 144,833 | 2.28 | 無 | 建設住宅事業群之甲廠商 | 785,826 | 11.89 | 無 |
| 其他 | 6,211,777 | 97.72 | 其他 | 5,825,864 | 88.11 | |||
| 進貨淨額 | 6,356,610 | 100.00 | 進貨淨額 | 6,611,690 | 100.00 |
變動原因說明：主係因114年新增南港總部案，致114年度對建設住宅事業群甲廠商之進貨較113年度增加。
- 最近二年度任一年度中曾占銷貨淨額百分之十以上之銷貨客戶：
單位：新台幣千元
| 113年 | 114年 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 名稱 | 金額 | 占全年度銷貨 | |||||
| 淨額比率〔％〕 | 與發行人 | |||||||
| 之關係 | 名稱 | 金額 | 占全年度銷貨 | |||||
| 淨額比率〔％〕 | 與發行人 | |||||||
| 之關係 | ||||||||
| 1 | 金屬成型事業群 | |||||||
| 之甲客戶 | 1,593,325 | 8.84 | 無 | 金屬成型事業群 | ||||
| 之甲客戶 | 1,467,575 | 9.52 | 無 | |||||
| 其他 | 16,426,524 | 91.16 | 其他 | 13,943,784 | 90.48 | |||
| 銷貨淨額 | 18,019,849 | 100.00 | 銷貨淨額 | 15,411,359 | 100.00 |
變動原因說明：最近兩年度主要銷貨廠商及其銷貨金額、比率未有重大變動情形。
三、從業員工
最近二年度及截至年報刊印日止從業員工人數、平均服務年資、平均年齡及學歷分布比率：
| 年度 | 113 年度 | 114 年度 | 115 年 3 月 31 日 | |
|---|---|---|---|---|
| 員工人數 | 直接人員(註) | 1,495 | 1,424 | 1,374 |
| 間接人員(註) | 850 | 978 | 992 | |
| 合計 | 2,345 | 2,402 | 2,366 | |
| 平均年齡（歲） | 39.2 | 39.3 | 39.7 | |
| 平均服務年資（年） | 8.5 | 8.7 | 9.0 | |
| 學歷分布比率 | 博士 | 0% | 0% | 0% |
| 碩士 | 4% | 4% | 5% | |
| 大專 | 43% | 45% | 45% | |
| 高中 | 27% | 24% | 25% | |
| 高中以下 | 26% | 27% | 25% |
註：直接人員係指於生產線人員；間接人員則為其餘非生產線人員
四、環保支出資訊
因污染環境所遭受之損失
| 處分日期 | 114 年 3 月 4 日 | 114 年 11 月 21 日 |
|---|---|---|
| 受處分單位 | 勤美金屬成型事業處(新竹廠) | 香格里拉農牧花卉股份有限公司 |
| 處分單位/處分字號 | 新竹縣政府環境保護局/環業字第 1143400448 號 40-114-020002 | 苗栗縣政府/府環水字第 1140062961 號 |
| 違反法規條文 | 廢棄物清理法第 31 條第 1 項第 1 款規定 | 污染防治法第 18 條及水污染防治措施及檢測申報管理辦法第 10 條第 1 項規定 |
| 違反法規內容 | 申報產出量超出事業廢棄物清理計畫書許可最大量 10% | 查獲該開發案已拆除建築物，現場堆置大量土石，惟貴事業尚未檢具逕流廢水污染削減計畫，報請本府環境保護局核准，並據以實施，即逕行施工 |
| 處分內容 | 罰緩新台幣 6,000 元及環境講習 1 小時整 | 依水污染防治法第 46 條裁處罰緩新台幣 73,500 元，及依環境教育法第 23 條之規定裁處環境講習 2 小時 |
| 未來因應措施 | 若後續有超量廢棄物需清理，須先放置廠內暫存，向環保局提出廢清書異動申請，待環保局核可後再清理廢棄物，以符合實際運作狀況 | 因拆除施工違反水汙法受裁處，立即委由環保公司補提逕流廢水削減計畫審核，並已同意備查 |
勤美合併公司一向重視環境保護，並深切體認唯有創造好工作環境、落實環保理念，才能維持企業之永續經營。
134
合併公司最近年度及截至年報刊印日止，除上述勤美金屬成型事業處(新竹廠)及子公司香格里拉農牧花卉(股)公司分別於114年3月及114年11月因前述情形受裁罰外，無其他因重大環境污染遭受裁罰或發生重大糾紛及賠償之情事；同時，合併公司之環保設施已具相當完善基礎，預期未來年度仍將持續投入各項環保處理費用，以及環境設備之改善、保養與更新。
勤美長期投入資源於環境管理相關設備，提升節能減排成果，並且成效顯著。
114年度共計投入新台幣5,176萬元，節能減排方案44件，共計減碳約17,405公噸 $\mathrm{CO}_{2}\mathrm{e}$ ，明細如下：
單位：新台幣萬元
| 類別 | 項目概述 | 勤美金屬成型事業處 | 蘇州勤美達 | 蘇州勤堡 | 天津(勤威) | 勤美達(武漢) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 廢棄物處置 | |||||||
| 廢氣排放整治 | |||||||
| 促進節能與減排 | 為節能、減排與整治而投入設備新購、整改、維護、運作的所需成本 | 905 | 1,135 | 2,170 | 702 | 108 | |
| 廢棄物處理成本 | |||||||
| 排放檢測費用、排放認證及排污許可證的購買與使用 | |||||||
| 環境管理支出 | 環境相關的管理系統驗證如ISO14001、ISO50001等 | 98 | 7 | 9 | 28 | 14 | |
| 能源審計費用 | |||||||
| 合計 | 5,176 | ||||||
| 事業單位名稱 | 勤美金屬成型事業處 | 蘇州勤美達 | 蘇州勤堡 | 天津(勤威) | 勤美達(武漢) | 合計 | |
| 方案名稱 | 1.太陽能發電 | ||||||
| 2.奎外製程整合、降低運輸超次 | |||||||
| 3.品質提升專案 | |||||||
| 4.步留率提升專案 | |||||||
| 5.自動研磨製程改善 | 1.太陽能發電 | ||||||
| 2.步留率提升專案 | |||||||
| 3.生產設備優化專案 | |||||||
| 4.降低不良率專案 | |||||||
| 5.新材料應用專案 | |||||||
| 6.空壓機節能聯控 | |||||||
| 7.ACE冷卻回收 | 1.太陽能發電 | ||||||
| 2.降低不良率專案 | |||||||
| 3.步留率提升專案 | |||||||
| 4.廢舊工裝循環利用(研發成果) | |||||||
| 5.共用模具及工裝循環利用(研發成果) | 1.太陽能發電 | ||||||
| 2.研磨降本減碳專案 | |||||||
| 3.步留率提升專案 | |||||||
| 4.集塵優化專案 | |||||||
| 5.廢水廢液處理優化專案 | |||||||
| 6.以錫替代銅方案(研發成果) | 1.太陽能發電 | ||||||
| 2.降低不良率專案 | |||||||
| 3.設備優化及新設專案 | |||||||
| 4.步留率提升專案 | |||||||
| 5.砂芯減重方案(研發成果) | |||||||
| 6.以錫替代銅方案(研發成果) | 44件 |
| 事業單位名稱 | 勤美金屬成型事業處 | 蘇州勤美達 | 蘇州勤堡 | 天津(勤威) | 勤美達(武漢) | 合計 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 6. 洗砂製程改善 | ||||||
| 7. A002 集塵設備更換變頻器 | 8. 鑄造類發明專利(研發成果) | |||||
| 9. DAN11335 241 配油盤(研發成果) | ||||||
| 10. DAN1133 5279 閥體(研發成果) | ||||||
| 11. KPM 0984 閥體(研發成果) | ||||||
| 12. KPM1306 D 泵體砂芯設計工藝創新(研發成果) | ||||||
| 13. DAN4492 9 殼體砂芯設計工藝創新(研發成果) | 6. 鑄造砂芯澆注系統專利(研發成果) | |||||
| 7. 高強度潮模砂澆注系統(研發成果) | 7. KB 甜體改善方案(研發成果) | |||||
| 8. 球化劑添加量減降(研發成果) | ||||||
| 9. 甜體砂芯輕量化(研發成果) | ||||||
| 10. 砂芯盒排布多元化(研發成果) | ||||||
| 11. 殼砂芯活塊自動化(研發成果) | ||||||
| 節能(電)/度 | 1,792,948 | 10,560,557 | 3,534,280 | 10,791,987 | 5,870,716 | 32,550,488 |
| 節能(天然氣)/立方米 | 0 | 10,568 | 0 | 0 | 0 | 10,568 |
| 節能(電)/GJ | 64,546.13 | 380,534.02 | 127,234.07 | 388,511.53 | 211,345.77 | 1,172,171.52 |
| 減廢(污泥、粉塵、廢液)/噸 | 0 | 0 | 0 | 285 | 0 | 285 |
| 減碳/公噸 CO2e | 864.33 | 5,687.90 | 1,897.67 | 5,805.32 | 3,150.22 | 17,405.44 |
| 節費/新台幣元 | 1,068,694 | 31,329,200 | 2,464,273 | 35,774,795 | 15,436,741 | 86,073,703 |
136
五、勞資關係
（一）本公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形，以及勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形
- 員工福利措施
| 保險 | 本公司除了為員工投保勞工保險、全民健康保險外，亦替每位員工免費投保團體保險，保險內容包含：壽險、意外傷害險、傷害醫療險、住院醫療險、防癌保險及職業災害保險(眷屬可自費加入團體保險)；另外海外出差員工，公司亦另外投保旅平險，加強保障。 |
|---|---|
| 健康管理 | 為期員工注重自主健康管理以及表達公司對員工的關懷，到職滿一年之員工，每年得享有高額健康檢查補助，員工至勞工健檢認可之醫療機構進行檢查，以達預防勝於治療之效。新竹鑄造廠區員工為提供更便利及舒適之健檢機制，採取直接聘請醫師及護理人員到廠區協助同仁完成檢查，此外，因產業特性，我們亦提供特殊員工健康檢查。 |
| 各項禮金(禮品) | 公司職工福利委員會設有三節禮金(禮品)、生日禮金(禮品)、結婚禮金、住院慰問金、白帖慰問金、員工進修獎學金、員工子女獎學金、旅遊補助等多項福利。 |
| 各項津貼/補助/獎金 | 1. 結婚補助：除了職工福利委員會的結婚禮金，公司為鼓勵勤美人以快樂心情組成家庭、同時提升生育意願及降低養育負擔、兼顧生活品質，結婚同仁發放結婚補助，期為企業社會責任盡分心力。 |
| 2. 托育補助：為鼓勵勤美人提升生育意願及降低養育負擔、兼顧生活品質。 | |
| 3. 喪葬補助：提供慰問金與花籃一對，以表公司慰問之意。 | |
| 4. 急難救助金：為避免同仁因天災、家庭重大變故或重大疾病導致生活困難，發放救助金以助同仁度過難關。 | |
| 5. 策略發展教育津貼：為提升組織競爭力，鼓勵員工持續學習、提升專業能力，以配合組織目標為目的進修，進而培育人才職涯發展並提升組織貢獻度，補助員工教育津貼。 | |
| 6. 語言檢定報名補助暨獎勵金：為鼓勵同仁持續自我學習、提升外語能力，以精進職能並提高對事業集團之貢獻。 | |
| 7. 計劃工作獎勵金：為鼓勵同仁養成計畫工作、計畫排休、落實職務代理人機制以及重視健康管理，同時達到工作與生活間樂活平衡。 | |
| 8. 外部補助獎勵金：本公司為鼓勵員工爭取外部資源，提升公司競爭力。 | |
| 9. 社團活動假/補助：為鼓勵同仁參與社團活動，充實休閒生活健全身心，參與社團活動之同仁除享有每週一小時全薪社團活動假，亦於每季發放社團活動補助。 | |
| 利潤分享 | 1. 員工酬勞：本公司依據公司法訂定公司章程，公司年度如有獲利將提撥2.5%以上為員工酬勞(本項員工酬勞數額應提撥不少於30%做為基層員工分配酬勞)，依發放目的分為績效獎金、端午及中秋節金、專案獎金。 |
137
| | 2.預算達成獎金：本公司為公平合理報償員工的貢獻，並適度回饋員工辛勞，本公司訂有各事業處之績效獎金辦法，事業處若當季達到績效目標，公司於次月發放績效獎金。
3.年終績效獎金：為獎勵員工年度辛勞、鼓勵員工達到工作目標、激勵員工士氣，本公司訂有年終暨績效獎金發放辦法，每年於年前發放年終獎金。 |
| --- | --- |
| 樂活職場 | 公司提供免費電影欣賞、免費咖啡享用、每月慶生會、年終尾牙設宴及摸彩、運動會、家庭日健行、寵物日等活動，並於各事業場所皆設有集哺乳室、新竹廠區設有員工餐廳及宿舍，且定期訂購各種書刊、雜誌、報紙供員工閱讀欣賞，職工福利委員會也會不定期舉辦團康或旅遊活動。 |
- 員工之進修及訓練情形
(1) 本公司以人為本，為因應各項策略發展與協助員工職能與職涯發展，唯有持續性的學習方能順應產業技術快速變遷，本公司將員工學習與職涯發展定為人力資源管理的重要項目，透過勤學院建構我們自有的訓練機制，以內訓、外訓、在職學位進修、內部網路知識平台分享、內部講師培育及數位教材建置與獎助學金等方式推動組織學習，且持續配合政府企業人力提升補助計劃，打造全人學習環境，以達企業永續發展，共創勞資雙贏。
(2) 合併公司 114 年度員工訓練支出總計新台幣 5,727 千元，總訓練時數 176,118 小時。
各項目說明如下：
(A) 新生學院：人資單位不定期辦理新人在職訓練，例：公司簡介、企業使命與願景、企業文化與核心價值、產業環境、安全訓練等。
(B) 通識學院：強化員工共通職能之內部訓練，例：問題分析、溝通技巧、專案管理、職業安全衛生、企業文化、經營理念等。
(C) 專業學院：員工依核心職能及職務專業需求，參與公司內部或外部訓練，以達提升專業技能、累積關鍵知識、引進創新概念、提升管理效率等效果。
(D) 管理學院：主管人員參加公司內部之管理經營訓練，或自行申請相關外部課程，例：策略績效管理、領導統御、策略規劃、組織發展等。
(E) 數位學院：數位學院平台存放教育訓練相關之數位課程，提供即時學習。
(F) 行萬里路：公司安排之國內外參訪、考察活動。
(G) 共好分享會：各單位主管、人資單位或受訓員工透過內部分享會建立團隊學習的文化，以擴散學習效益及落實傳承精神。
- 退休制度實施情形
本公司退休制度實施情形：
本公司依據勞動基準法及勞工退休金條例訂定員工退休辦法，並成立勞工退休準備金監督委員會。
138
(1) 提撥比例：
本公司每月按勞動基準法規定提撥退休準備金至台灣銀行之退休準備金專戶，適用勞動基準法之每位員工之退休支付，係依據服務年資所獲得之基數及其退休前六個月之平均薪資計算；每月也依勞工退休金條例規定，依勞工每月工資 6% 之提繳率，提撥至勞工保險局之勞工退休金個人專戶。
(2) 退休之條件：
退休條件除了依據勞動基準法第53條的自請及強制退休要件外，公司並訂有優惠退休條件，員工工作十五年以上年滿五十歲，且符合內部規定者，就可提出優惠退休。
(3) 退休金提撥金額：
(A) 本公司之確定提撥計畫係依勞工退休金條例之規定，依勞工每月工資 6% 之提繳率，提撥至勞工保險局之勞工退休金個人專戶。在此計畫下本公司提撥固定金額至勞工保險局後，即無支付額外金額之法定或推定義務。
(B) 本公司114年度確定提撥退休金辦法下之退休金費用為新台幣9,358千元，已提撥至勞工保險局。
合併公司退休制度實施情形：
(1) 確定福利計畫
合併公司之確定福利計畫提撥至台灣銀行之勞工退休準備金專戶。適用勞動基準法之每位員工之退休支付，係依據服務年資所獲得之基數及其退休前六個月之平均薪資計算。
截至114年12月31日，合併公司之台灣銀行勞工退休準備金專戶餘額計新台幣34,471千元。
合併公司預計於114年12月31日後之一年內支付予確定福利計畫之提撥金額為新台幣338千元。
確定福利計畫之加權平均存續期間為5.10年。
(2) 確定提撥計畫
合併公司之確定提撥計畫係依勞工退休金條例及各國營業地區退休保險相關法規之規定，依勞工每月工資之法定提繳率，提撥至勞工保險局之勞工退休金個人專戶及社會保險相關機構。在此計畫下合併公司提撥固定金額至勞工保險局及社會保險局後，即無支付額外金額之法定或推定義務。
合併公司114年度確定提撥退休金辦法下之退休金費用為新台幣105,527千元，已提撥至勞工保險局。
- 勞資間之協議與各項員工權益維護措施情形
(1) 本公司重視員工各項福利及勞資雙向溝通，相關規定及辦法均依法或優於法令辦理，公司定期舉行勞資會議，由各事業處勞資雙方推派代表參加，針對公司各項制度進行雙向溝通，在廠區公司設有員工意見箱並設立性騷擾申訴專用信箱及專線，以維護員工權益。針對員工工作之安全，特於「工作規則」中闡明安全衛生工作守則以資遵循，並明訂「工業安全及衛生管理
139
流程」，確保員工於任何緊急事故下從容應對並及時轉達相關單位，且通過CNS 45001:2018 以及 ISO 45001:2018，加強定期研討與宣導環保安全衛生事項，並要求員工徹底執行。此外，公司鼓勵員工參與各項教育訓練、每年定期安排健康檢查及替每位員工投保團體保險等，並設置職工福利委員會不定期舉辦團康或旅遊活動，凝聚公司與員工的向心力。
(2) 本公司依個人資料保護法及相關法規要求，建有《個人資料保護管理辦法》，此辦法由總管理處人資單位負責維護、修訂並進行相關作業，經總經理核准後施行。「個人資料保護暨隱私權政策」正在制定中，將於115年度於公司官網公開揭露。
《個人資料保護管理辦法》規範對象涵蓋公司全體同仁，或有合作關係、業務往來之公司、廠商及廠商派任執行本公司各項作業之相關人員，因業務之需而必須蒐集、處理或利用本公司、本公司之客戶或專案相關之個人資料者。
另設有個人資料保護執行委員會，定期進行個資盤點、個資認知宣導及教育訓練作業，由總管理處人資單位擔任會務人員及聯絡窗口。
114年度開設個資保護相關實體課程及線上課程各一堂，員工訓練總時數為49.8小時，受訓人數共計50人次。
5. 員工行為規範
(1) 新進人員須簽訂「新進人員聲明書」，主要聲明未有下列任何情形之一：
A. 未與任何單位、公司有智慧財產權之糾紛。
B. 未有虧空公款或因贓私處罰有案。
C. 未有品性頑劣，經其他公私營機構解聘。
D. 未有受禁治產之宣告，尚未撤銷。
(2) 新進人員須簽訂「職場不法侵害聲明書」，主要聲明本公司，絕不容忍任何管理階層主管有職場霸凌之行為，亦絕不容忍本公司員工同仁間或顧客、客戶、照顧對象及陌生人對本公司員工有職場不法侵害之行為(包含肢體、心理、言語暴力、性騷擾與跟蹤騷擾)。
(3) 本公司訂定之「道德行為準則」中明定經理人須遵循以下規定：
A. 防止利益衝突。
B. 避免圖私利之機會。
C. 負有保密責任。
D. 公平對待進銷貨客戶、競爭對手及員工。
E. 保護並適當使用公司資產。
F. 遵循法令規章。
(4) 本公司為明確規定勞資雙方之權利義務，健全現代經營管理制度，促使勞雇雙方同心協力，並謀事業發展，特依勞動基準法及相關法令訂定本「工作規則」，就受僱、解僱、工資、津貼及獎金、工作時間、休息、休假、請假、退休、女工、考勤、考核、獎懲、升遷、職業災害補償及撫卹、福利措施與安全衛生等相關事項訂立工作規則，並已報請主管機關核備。
140
（二）最近年度及截至年報刊印日止，本公司因勞資糾紛而遭受之損失：無此情形。
本公司重視員工各項福利及與員工之雙向溝通，因此勞資關係和諧，惟本公司仍將持續勞資雙方之溝通協調，並提供良好福利措施，促使勞資關係更加和諧，因此預計未來發生勞資糾紛損失之可能性極低。
六、資通安全管理
（一）資通安全風險管理架構：
本公司為強化資訊安全管理，確保資料、系統、設備及網路安全，加強資訊機密維護，避免資訊及網路系統遭受破壞或不當使用，並提昇本公司同仁資訊安全水準，依據「資通安全管理法」、「資訊安全政策」規定制定「資訊安全委員會設置辦法」，在總公司轄下設置「資訊安全委員會」，底下設置「資安主管」一名，由總管理處、生活創新事業處、金屬成型事業及策略情報科技處等高階主管擔任委員會成員，並設置「資安稽核小組」，小組成員三名；及「資安防護小組」，小組內設置資安人員一名、協辦人員八名及執行秘書，並安排每年固定召開資安會議，114年共計召開兩次資安會議。
「資訊安全委員會」負責核決資安相關重要議題，以符合法令及資訊安全管理制度(ISMS)的精神持續改善並防堵資訊安全漏洞。未來將視資安事件之重大性，定期或不定期提報至董事會。
為維護本公司資訊系統的正常運作、確保資訊傳輸交易安全、保護資訊及其支援處理設備、系統和網路的機密性(Confidentiality)、完整性(Integrity)和可用性(Availability)不受到各種方式的威脅，使可能發生的損害降至最低、確保企業的永續經營，並依照內部控制辦法對各資訊安全檢核點進行控管。
本公司資安組織：
141
（二）資通安全政策、具體管理方案及投入資通安全管理之資源：
本公司深知導入並建立完整的資訊安全管理系統(ISMS, Information Security Management System)有助於全面降低企業的資安威脅，因此於112年11月取得ISO27001認證。(ISO 27001:2022證書有效期：112/11/14-115/11/13)，轄下的生活創新事業處也於114年1月取得ISO27001及ISO27701認證。(ISO 27001:2022證書有效期：114/01/24-117/01/23；ISO 27701:2019證書有效期：114/01/29-117/01/23)，三張ISO27000系列的相關證書都持續有效，足證本公司對於資安之重視。
本公司持續致力於資安風險的改善，並已取得顯著成果。在人員管理方面，本公司對所屬員工定期進行社交工程演練，自114年1月至115年2月已進行4次、總訓練人數達933人/次；並加強內部宣導同時舉辦相關資安教育訓練5次以提高人員資安意識，目前已見成效。
（三）最近年度及截至年報刊印日止，因重大資通安全事件所遭受之損失、可能影響及因應措施：
本集團於114年度及截至年報刊印日止並未因資通安全事件遭受損失，依據相關部門每年進行災難復原演練的實施結果，若重要服務遭受攻擊導致損失，因資料可從前一天備份完整取回並快速重建，故以114年度營業收入推估損失為新台幣42,222千元。
七、重要契約
| 契約性質 | 當事人 | 契約起迄日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 租賃合約 | 本公司與財團法人台灣基督長老教會台中後繼子教會及柳原教會 | 105/10/01~145/09/30 | 本公司向財團法人台灣基督長老教會台中後繼子教會及柳原教會租賃台中市西區後繼子段土地 | 依合約規定 |
| 租賃合約 | 本公司與南山人壽保險(股)公司 | 102/10/15~117/10/14 | 本公司向南山人壽保險(股)公司租賃勤美誠品綠園道大樓 | 依合約規定 |
| 租賃合約 | 本公司與南山人壽保險(股)公司 | 117/10/15~132/10/14 | 本公司向南山人壽保險(股)公司租賃勤美誠品綠園道大樓 | 依合約規定 |
| 經營管理合約 | 本公司與誠品生活(股)公司 | 109/01/01~117/10/14 | 商場之委託經營管理 | 無 |
| 經營管理合約 | 本公司與子公司全國物業管理(股)公司(註) | 109/01/01~117/10/14 | 商場之委託經營管理 | 無 |
| 工程合約 | 本公司與大陸工程(股)公司 | 108/03/01 至保固期滿之日止 | 台中市西區後繼子段土地飯店新建工程主體工程興建契約 | 依合約規定 |
| 契約性質 | 當事人 | 契約起迄日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 聯貸合約 | 本公司及台中勤美飯店管理顧問(股)公司與由永豐銀行籌組之銀行團 | 113/10/15~118/10/15 | 五年期新台幣參拾壹億伍仟萬元整聯合授信合約 | 依聯合授信合約辦理 |
| 合建開發契約 | 本公司與子公司全國大飯店(股)公司及球真建設(股)公司 | 112/11/08 至本契約完全履行之日止 | 球真建設(建方)與本公司、全國大飯店(地主)所持有之台中市西區後壇子段 19 筆土地簽訂合作開發契約書 | 無 |
| 租賃合約 | 本公司與子公司台中勤美飯店管理顧問(股)公司 | 113/03/15~119/03/31 | 本公司出租台中市西區館前路 77 號之全棟建築物(包含停車位、附屬動產及設備)予子公司台中勤美飯店使用 | 無 |
| 工程合約 | 球真建設(股)公司與球致營造(股)公司 | 114/02/03 至全部工程應依工程進度完成 | 球真建設台中二期案大樓假設、擋土工程 | 無 |
| 工程合約 | 球真建設(股)公司與球致營造(股)公司 | 114/02/03 至全部工程應依工程進度完成 | 球真建設至善路案大樓新建工程 | 無 |
註：全國物業管理(股)公司已於 114 年 9 月 22 日經經濟部核准更名為勤美生活創新(股)公司。
143
伍、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項
一、財務狀況：
（一）最近二年度合併財務狀況比較分析表：
單位：新台幣千元
| 年度
項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減)金額 | 變動比例
(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 流動資產 | 35,099,754 | 33,634,932 | 1,464,822 | 4.36 |
| 不動產、廠房及設備 | 13,677,422 | 14,178,054 | (500,632) | (3.53) |
| 無形資產 | 445,686 | 457,063 | (11,377) | (2.49) |
| 其他資產 | 4,216,604 | 4,575,028 | (358,424) | (7.83) |
| 資產總額 | 53,439,466 | 52,845,077 | 594,389 | 1.12 |
| 流動負債 | 24,710,303 | 23,797,711 | 912,592 | 3.83 |
| 非流動負債 | 9,444,362 | 9,630,795 | (186,433) | (1.94) |
| 負債總額 | 34,154,665 | 33,428,506 | 726,159 | 2.17 |
| 歸屬於母公司業主之權益 | 15,072,632 | 15,335,635 | (263,003) | (1.71) |
| 股本 | 4,226,043 | 4,167,782 | 58,261 | 1.40 |
| 資本公積 | 2,533,890 | 2,385,924 | 147,966 | 6.20 |
| 保留盈餘 | 8,288,561 | 8,630,577 | (342,016) | (3.96) |
| 其他權益 | 187,208 | 151,352 | 35,856 | 23.69 |
| 庫藏股票 | (163,070) | - | (163,070) | - |
| 非控制權益 | 4,212,169 | 4,080,936 | 131,233 | 3.22 |
| 權益總額 | 19,284,801 | 19,416,571 | (131,770) | (0.68) |
- 重大變動項目說明(二期變動20%以上且變動金額達1,000萬元以上)：
- 其他權益增加：主要係因匯率變動，使國外營運機構財務報表換算之兌換差額上升所致。
- 最近兩年度財務狀況變動影響：無重大影響。
- 未來因應計畫：不適用。
144
（二）最近二年度個體財務狀況比較分析表：
單位：新台幣千元
| 年度
項目 | 114年度 | 113年度 | 增(減)金額 | 變動比例
(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 流動資產 | 1,261,095 | 768,905 | 492,190 | 64.01 |
| 不動產、廠房及設備 | 667,168 | 731,732 | (64,564) | (8.82) |
| 無形資產 | 16,411 | 23,474 | (7,063) | (30.09) |
| 其他資產 | 25,891,833 | 26,111,360 | (219,527) | (0.84) |
| 資產總額 | 27,836,507 | 27,635,471 | 201,036 | 0.73 |
| 流動負債 | 4,545,443 | 4,875,226 | (329,783) | (6.76) |
| 非流動負債 | 8,218,432 | 7,424,610 | 793,822 | 10.69 |
| 負債總額 | 12,763,875 | 12,299,836 | 464,039 | 3.77 |
| 股本 | 4,226,043 | 4,167,782 | 58,261 | 1.40 |
| 資本公積 | 2,533,890 | 2,385,924 | 147,966 | 6.20 |
| 保留盈餘 | 8,288,561 | 8,630,577 | (342,016) | (3.96) |
| 其他權益 | 187,208 | 151,352 | 35,856 | 23.69 |
| 庫藏股票 | (163,070) | - | (163,070) | - |
| 權益總額 | 15,072,632 | 15,335,635 | (263,003) | (1.71) |
- 重大變動項目說明(二期變動 20% 以上且變動金額達1,000萬元以上)：
- 流動資產增加：主要係因收到海外股利及收到出售土地之款項，使銀行存款上升所致。
- 其他權益增加：主要係因匯率變動，使國外營運機構財務報表換算之兌換差額上升所致。
- 最近兩年度財務狀況變動影響：無重大影響。
- 未來因應計畫：不適用。
145
二、財務績效：
（一）最近二年度合併財務績效分析
單位：新台幣千元
| 項目\年度 | 114年度 | 113年度 | 增(減)金額 | 變動比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 15,411,359 | 18,019,849 | (2,608,490) | (14.48) |
| 營業毛利 | 3,697,725 | 4,579,379 | (881,654) | (19.25) |
| 營業淨利 | 1,122,618 | 1,966,042 | (843,424) | (42.90) |
| 營業外收入及支出 | (138,011) | (140,407) | 2,396 | 1.71 |
| 繼續營業單位稅前淨利 | 984,607 | 1,825,635 | (841,028) | (46.07) |
| 本期淨利 | 726,793 | 1,520,997 | (794,204) | (52.22) |
| 本期其他綜合損益(稅後淨額) | 47,665 | 317,491 | (269,826) | (84.99) |
| 本期綜合損益總額 | 774,458 | 1,838,488 | (1,064,030) | (57.88) |
| 淨利歸屬於母公司業主 | 411,117 | 1,195,191 | (784,074) | (65.60) |
| 淨利歸屬於非控制權益 | 315,676 | 325,806 | (10,130) | (3.11) |
| 綜合損益總額歸屬於母公司業主 | 449,405 | 1,460,380 | (1,010,975) | (69.23) |
| 綜合損益總額歸屬於非控制權益 | 325,053 | 378,108 | (53,055) | (14.03) |
| 每股盈餘（元） | 0.98 | 3.05 | (2.07) | (67.87) |
| 最近二年度營業收入、營業淨利及稅前淨利重大變動(前後期增減比例變動達20%以上且金額達1,000萬以上者)之主要原因： | ||||
| 1.營業淨利及稅前淨利減少：主要係因建設住宅事業群之收入減少所致。 |
146
（二）最近二年度個體財務績效分析
單位：新台幣千元
| 項目\年度 | 114年度 | 113年度 | 增(減)金額 | 變動比例(%) |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 989,401 | 1,054,640 | (65,239) | (6.19) |
| 營業毛利 | 408,081 | 414,590 | (6,509) | (1.57) |
| 營業淨（損）利 | (457,435) | (381,848) | (75,587) | (19.80) |
| 營業外收入及支出 | 849,089 | 1,687,321 | (838,232) | (49.68) |
| 繼續營業單位稅前淨利 | 391,654 | 1,305,473 | (913,819) | (70.00) |
| 本期淨利 | 411,117 | 1,195,191 | (784,074) | (65.60) |
| 本期其他綜合損益（稅後淨額） | 38,288 | 265,189 | (226,901) | (85.56) |
| 本期綜合損益總額 | 449,405 | 1,460,380 | (1,010,975) | (69.23) |
| 每股盈餘（元） | 0.98 | 3.05 | (2.07) | (67.87) |
| 最近二年度營業收入、營業淨利及稅前淨利重大變動(前後期增減比例變動達20%以上且金額達1,000萬以上者)之主要原因： | ||||
| 1. 稅前淨利減少：主要係因認列子公司建設住宅事業群之利益減少所致。 |
（三）預期銷售數量與其依據，對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫：
115年度銷售數量係依據各事業單位對目前市場狀況、未來整體景氣動向及客戶之訂單預測，預期115年度銷售數量如下：
主要產品 預期銷售數量
金屬成型產品 188,259噸
金屬成型產品 7,243仟PCS
商場
（註）：商場係百貨零售業；及建設業，因行業特性故不予揭露預期銷售數量。
三、現金流量：
（一）最近兩年度合併現金流量變動之分析說明：
單位：新台幣千元
| 項目 | 114 年度 | 113 年度 | 變動金額 | 變動比率(%) |
|---|---|---|---|---|
| 現金及約當現金增(減)數 | (72,791) | (526,241) | 453,450 | 86.17 |
| 增減比例變動說明： | ||||
| 114年度現金及約當現金變動主要受建設住宅事業群預售屋之預收房地款增加，及113年度臺中勤美洲際酒店開幕增添營運所需之建築裝潢及設備影響所致。 |
（二）流動性不足之改善計畫：合併公司並無流動性不足之情況。
（三）未來一年合併現金流動性分析
單位：新台幣千元
| 期初現金餘額
(1) | 全年來自營業活動淨現金流量
(2) | 全年度來自投資及融資活動淨現金流量
(3) | 現金剩餘(不足)數額
(1)+(2)+(3) | 現金不足額之補救措施 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | 投資計畫 | 理財計畫 |
| 5,957,616 | 1,422,182 | (1,047,905) | 6,331,893 | 0 | 0 |
- 115年度現金流量情形分析：
(a) 營業活動：預計現金流入新台幣1,422,182千元，主係預計115年度建設住宅事業交屋及金屬成型事業營運產生盈餘之淨現金流入。
(b) 投資活動：預計現金流出新台幣713,677千元，主係依計畫持續投入相關資本支出產生之現金流出。
(c) 融資活動：預計現金流出新台幣334,228千元，主係發放現金股利之淨現金流出。
- 預計現金不足額之補救措施及流動性分析：無。
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響：無此情形。
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計畫及未來一年投資計畫：
（一）轉投資政策：
本公司轉型為控股公司模式，除參與原有轉投資事業之增資或增加持股外，並選定未來具有成長性產業為長期投資的標的。
148
（二）轉投資獲利或虧損之主要原因、改善計畫：
單位：新台幣千元
| 被投資公司名稱 | 114年度認列之投資(損)益 | 原因說明 | (虧損)改善計畫 |
|---|---|---|---|
| ADVANCISION (CAYMAN) Industries Co., LTD. | 78,497 | 不適用。 | 不適用。 |
| 耕薪都市更新(股)公司 | (26,441) | 因本年度無建案過戶交屋，僅出售先前購入之房地，但仍需支應公司營運相關必要費用，故產生虧損。 | 計劃性規劃每年可認列交屋之收入。 |
| 華璞建設(股)公司 | 15 | 不適用。 | 不適用。 |
| 沁美健康事業(股)公司 | 187 | 不適用。 | 不適用。 |
| 日華資產管理(股)公司 | - | 不適用。 | 不適用。 |
| 日華金典國際酒店(股)公司 | (48,213) | 酒店：114年國人出國旅遊創新高，國際旅客來台不如預期，致營收無成長。 | |
| 商場：114年度無大動作的品牌調整，以短線臨時櫃及特賣進行操作，致營收下降，產生虧損。 | 酒店：持續開發AI、科技、金融產業等公司，積極爭取日本、越南及泰國等國外訂單，並關注政府補助專案，及時推出住房專案。配合季節更換菜色及推出餐飲活動。加強會議、喜宴及推廣外繪市場。 | ||
| 商場：與優質櫃位續約洽談、積極招商及舉辦市集活動，以增加租金收入。藉由櫃位穩定及品牌優化，增加收益。 | |||
| 超越體能顧問有限公司 | 1,310 | 不適用。 | 不適用。 |
| 合計 | 5,355 |
（三）未來一年投資計畫：
若其他各轉投資公司有資金需求，合併公司將評估未來是否具成長性，再決議是否對其增加投資。
六、風險事項：
（一）利率、匯率變動、通貨膨脹情形對合併公司損益之影響及未來因應措施：
單位：新台幣千元
| 項目 | 對合併公司損益影響 | 未來因應措施 | |
|---|---|---|---|
| 科目 | 114年度 | ||
| 利率變動 | 利息費用 | 400,021 | 為防止未來利率持續升高，擬拉長借款期間或增加固定利率借款支應長期資金需求。 |
| 匯率變動 | 外幣兌換利益 | 22,072 | 未來若匯率有重大波動，擬評估從事衍生性金融商品以降低風險。 |
| 通貨膨脹 | - | - | 無重大影響 |
- 利率風險
下列敏感度分析係依金融商品於報導日之利率暴險而決定。對於浮動利率負債，其分析方式係假設報導日流通在外之負債金額於整年度皆流通在外。
若利率增加或減少1%，在所有其他變數維持不變之情況下，合併公司114年度及113年度之淨利將分別減少或增加新台幣123,029千元及新台幣105,986千元，主因係合併公司之變動利率借款產生。
- 匯率風險
(1) 匯率風險之暴險
合併公司暴露於重大外幣匯率風險之金融資產及負債如下：
| 114.12.31 | 113.12.31 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 外幣(千元) | 匯率 | 台幣(千元) | 外幣(千元) | 匯率 | 台幣(千元) | |
| 金融資產 | ||||||
| 貨幣性項目 | ||||||
| 美金：台幣 | $ 5,148 | 31.43 | 161,812 | 3,110 | 32.79 | 101,976 |
| 美金：人民幣 | 37,040 | 6.98 | 1,164,177 | 30,048 | 7.32 | 985,260 |
| 美金：日幣 | 2,207 | 156.52 | 69,373 | 1,630 | 156.22 | 53,459 |
| 歐元：台幣 | 644 | 36.90 | 23,760 | 799 | 34.14 | 27,264 |
| 歐元：人民幣 | 7,347 | 8.20 | 271,091 | 5,855 | 7.62 | 199,893 |
| 日幣：台幣 | 50,336 | 0.20 | 10,108 | 64,160 | 0.21 | 13,467 |
| 日幣：人民幣 | 66,444 | 0.04 | 13,342 | 37,552 | 0.05 | 7,882 |
| 人民幣：台幣 | 105,700 | 4.50 | 475,651 | 1 | 4.48 | 3 |
| 金融負債 | ||||||
| 貨幣性項目 | ||||||
| 美金：人民幣 | 29,004 | 6.98 | 911,605 | 35,277 | 7.32 | 1,156,730 |
| 歐元：人民幣 | 6,356 | 8.20 | 234,523 | 3,253 | 7.62 | 111,047 |
(2) 敏感性分析
合併公司之匯率風險主要來自於以外幣計價之現金及約當現金、應收帳款及其他應收款、借款、應付帳款及其他應付款等，於換算時產生外幣兌換損益。於
150
114年及113年12月31日當合併個體功能性貨幣相對於各項主要外幣貶值或升值 $1\%$，而其他所有因素維持不變之情況下，114年度及113年度之稅後淨利將分別(減少)增加新台幣8,345千元及新台幣971千元。兩期分析係採用相同基礎。
由於合併公司功能性貨幣種類繁多，故採彙整方式揭露貨幣性項目之兌換損益資訊，114年度及113年度外幣兌換利益(含已實現及未實現)分別為新台幣22,072千元及新台幣50,315千元。
（二）合併公司從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、獲利或虧損之主要原因及未來因應措施：
合併公司各項投資皆遵循各公司『取得或處分資產處理程序』，並經過謹慎評估後執行；有關資金貸與他人及背書保證亦遵循各公司『資金貨與他人作業程序』及『背書保證辦法』。最近年度及115年第一季從事資金貸與及背書保證之對象皆為本公司之子公司及因共同投資關係由全體出資股東依其持股比率對被投資公司背書保證，且並未發生任何損失。另合併公司最近年度及115年第一季並未從事衍生性商品交易。
未來合併公司仍舊遵循既定之原則，避免從事高風險、高槓桿投資，而資金貸與他人及背書保證政策亦會依照公司規章辦理，若從事衍生性金融商品交易，亦將依照各公司訂定之取得或處分資產之處理程序辦理，以避險為目的。
（三）合併公司未來研發計畫及預計投入之研發費用：
合併公司的工廠為金屬成型產品專業代工生產廠，自成立以來秉持自主研發的理念，主要技術源自公司長期培養的技術開發團隊，致力於各項材質開發、模具開發設計與製程改進等領域的研究。未來的研發重點將集中於智能製造、自動化技術，以及特殊材質和高精密金屬成型產品的開發。相關產品線根據下游客戶的需求時間表漸次投入量產，以確保不會出現量產時效性問題。合併公司未來研發得以成功之因素在於優秀的開發人員素質、精湛的製造技術，並以客戶需求為導向，通過長期累積的研發成果，提高產品效能，從而在市場上取得競爭優勢。
（四）國內外重要政策及法律變動對合併公司財務業務之影響及因應措施：
因應主管機關對公司治理、公司法等的修訂，合併公司業已配合辦理。
（五）科技改變（包括資通安全風險）及產業變化對合併公司財務業務之影響及因應措施：
近年度科技之進步對合併公司財務業務並無直接重大之影響。
本公司對任何重要的資訊服務都已經完成雲端虛擬化的建置，並透過高可用性機制(High Availability)與完善的備份策略，確保在任何情況下都可以維持營運不中斷。在線路方面，透過與第三方廠商的密切合作，已建立多路由備援式的VPN讓動美子公司與動美公司之間的資訊流不中斷，並可於最短時間內回復。
151
合併公司近幾年進行技術及產品轉型，加強智能製造、自動化，並以提升生產技術及管理能力、積極開發附加價值高之產品、加強對產業供需及市場價格波動之掌握與強化經營特色等為因應。
（六）企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施：
合併公司一向秉持永續經營和誠信的經營原則，目前並無可預見的危機事項。
（七）進行併購之預期效益、可能風險及因應措施：
合併公司截至目前為止，並無從事併購計畫，故無此項可能產生的風險存在。
（八）擴充廠房之預期效益、可能風險及因應措施：
合併公司近年設立的武漢新廠，已完工投入生產，持續依市場及國際經濟趨勢變化分批建立產線，預期可為合併公司分散經營風險並帶來綜效。
（九）進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施：
合併公司力求進貨供應商或銷貨客戶之分散，應無進銷貨過度集中可能產生之風險。
（十）董事或持股超過百分之十之大股東，股權之大量移轉或更換對本公司之影響、風險及因應措施：
本公司董事或持股超過百分之十之大股東之股權最近三年度並無大量股權移轉情事。
（十一）經營權之改變對本公司之影響、風險及因應措施：
本公司經營階層專注於公司之永續經營，並獲得董事及獨立董事的協助與支持，因此，並不存在經營權改變對公司可能產生的風險存在。
（十二）訴訟或非訟事件：
證券投資人及期貨交易人保護中心代本公司向前董事長何明憲先生提起刑事附帶民事訴訟案：本案件於108年8月22日經最高法院第二次判決發回，臺灣高等法院臺南分院於113年5月30日裁定，本案件於一一三年度金上重更三字第二一號違反證券交易法刑事案件終結確定前，停止訴訟程序。臺灣高等法院臺南分院於115年3月19日撤銷113年5月30日所為停止訴訟程序之裁定，並定115年5月8日進行準備程序。
（十三）其他重要風險及因應措施：114年及截至年報刊印日止，本公司並無已知可能對公司財務狀況造成潛在重大影響之其他重要風險。
152
七、其他重要事項：
資產負債表評價科目提列方式之評估依據及基礎如下：
| 項次 | 資產負債評價科目 | 評估依據及基礎 |
|---|---|---|
| 1 | 應收帳款備抵損失 | 本公司應收帳款之備抵損失，係以違約風險及預期損失率之假設為基礎估計。本公司於每一報導日考量歷史經驗、目前市場狀況及前瞻性估計，以判斷計算減損時須採用之假設及選擇之輸入值。 |
| 2 | 備抵存貨跌價損失準備 | 由於存貨須以成本與淨變現價值孰低衡量，本公司評估報導日存貨因正常損耗、過時陳舊或無市場銷售價值之金額，並將存貨成本沖減至淨變現價值。此存貨評價主要係依未來特定期間內之產品需求為估計基礎，故可能因產業快速變遷而產生重大變動。 |
153
154
陸、特別記載事項
一、關係企業相關資料
(一)關係企業合併營業報告書
1. 各關係企業組織圖
- 各關係企業基本資料
114年12月31日 單位：新台幣或外幣千元
| 企業名稱 | 設立日期 | 地址 | 實收資本額 | 主要營業或生產項目 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 勤美股份有限公司 | 1972/09 | 台北市大安區仁愛路四段85號4樓 | NTD 4,226,043 | 各種金屬件之製造加工與組裝、住宅及大樓開發租售、國際觀光旅館業務及經營零售百貨業務等 |
| 1 | 化新精密工業股份有限公司 | 1971/10 | 桃園市楊梅區高青路3號 | NTD 356,875 | 經營剎車鼓、培林座、油泵浦及齒輪減速機等汽車產業機械零配件之鑄件製造、加工、維修及銷售業務等 |
| 2 | CMP (H.K.) Industry Co., Ltd. | 1992/08 | Room 1106-08, 11th Floor, The Chinese Bank Building, 61-65 Des Voeux Road Central, Hong Kong | USD 21,000 | 投資天津勤美達及蘇州勤美達之控股公司、買賣鑄件 |
| 3 | CMJ CO., LTD. | 2000/09 | 日本橫浜市港北區新橫浜2丁目3番4號 | JPY 30,000 | 鑄造品及鍛造品之買賣與客服 |
| 4 | 勤威(天津)工業有限公司 | 2005/01 | 中國天津經濟技術開發區西區光華街55號 | USD 32,000 | 研發、生產、銷售汽車用、機電用精密鑄造毛胚及加工完成品，並提供相關技術和售後服務 |
| 5 | CMAI INDUSTRIES, INC. | 2003/09 | 15035 Pilot Drive, Plymouth, MI 48170, USA | USD 7,793 | 汽車零件買賣 |
| 6 | CMB (H.K.) Co., Ltd. | 2007/06 | Room 1106-08, 11th Floor, The Chinese Bank Building, 61-65 Des Voeux Road Central, Hong Kong | HKD 125,694 | 投資蘇州勤堡之控股公司、買賣鑄件 |
| 7 | 日華投資企業股份有限公司 | 1997/12 | 台北市大安區仁愛路四段85號4樓 | NTD 676,831 | 一般投資業 |
| 8 | 天津勤美達工業有限公司 | 1992/11 | 中國天津塘沽經濟技術開發區塘溪公路0-10號 | USD 10,000 | 設計、開發、生產、銷售汽車、摩托車用鑄鍛毛坯件和其他建築、閘門、五金製品、運動器材、廚房器具、機械零件、電機零件的鑄鍛毛坯件及提供相關諮詢服務 |
| 9 | 蘇州勤美達精密機械有限公司 | 1999/12 | 江蘇省蘇州市蘇州新區金樞路151號 | USD 4,000 | 研發、生產、加工各類汽車、摩托車、機械、機電、建築五金、傳動系統用鑄鍛毛坯件及其它鑄件產品，銷售自產產品及提供相關技術和售後服務 |
| 10 | 埋真建設股份有限公司 | 2002/11 | 台北市大安區仁愛路四段85號11樓 | NTD 2,916,908 | 住宅、大樓及工業廠房之開發租售業 |
| 11 | Far Hsing (Samoa) Enterprise Co., Ltd. | 2002/02 | Offshore Chambers, P.O Box 217, Apia, Samoa | USD 2 | 投資 ADVANCISION (CAYMAN)之控股公司 |
155
| 企業名稱 | 設立日期 | 地址 | 實收資本額 | 主要營業或生產項目 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 12 | CMAI CO., LIMITED | 2003/02 | Suite A, 19/F, RITZ PLAZA, 122 AUSTIN ROAD, TSIM SHA TSUI, KL, HONG KONG | USD 1,000 | 汽車零件買賣 |
| 13 | United Elite Agents Limited | 2004/04 | P.O. BOX 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands. | USD 668 | 投資 CMI 之控股公司 |
| 14 | China Metal International Holdings Inc. | 2004/08 | Clifton House, 75 Fort Street, P.O. Box 1350GT, George Town, Grand Cayman. | HKD 9,887 | 投資 CMI(BVI)、CMW(C.I.)及CMB(H.K.)之控股公司、買賣鑄件 |
| 15 | China Metal International (BVI) Limited | 2004/12 | P.O. BOX 957, Offshore Incorporations Centre, Road Town, Tortola, British Virgin Islands. | USD 0 | 投資 CMP(H.K.)之控股公司 |
| 16 | CMW(Cayman Islands) Co., Ltd. | 2005/01 | Scotia Centre, 4th Floor, P.O. Box 2804, George Town, Grand Cayman, Cayman Islands | USD 50,000 | 投資天津(勤威)及勤美達(武漢)之控股公司、買賣鑄件 |
| 17 | 蘇州勤堡精密機械有限公司 | 2004/10 | 蘇州新區通安鎮真北路 96 號 | USD 67,000 | 研究、生產、加工各類汽車、摩托車用鑄鍛毛坯件及其他鑄件產品，銷售自產產品並提供相關技術和售後服務 |
| 18 | 全國大飯店股份有限公司 | 1980/02 | 台中市西區館前路 57 號 | NTD 50,000 | 經營國際觀光旅館業務 |
| 19 | 勤美生活創新股份有限公司 | 2006/12 | 台中市西區公益路 68 號底 2 層 | NTD 10,000 | 管理顧問業務 |
| 20 | 球真誠美建築開發股份有限公司 | 2010/06 | 台北市大安區仁愛路四段 85 號 11 樓 | NTD 385,000 | 住宅、大樓及工業廠房之開發租售業 |
| 21 | 勤耕建設股份有限公司 | 2010/01 | 台北市大安區仁愛路四段 85 號 4 樓之 1 | NTD 3,000 | 住宅、大樓及工業廠房之開發租售業 |
| 22 | 香格里拉農牧花卉股份有限公司 | 1987/08 | 苗栗縣造橋鄉豐湖村一鄰乳姑山十五之三號 | NTD 406,648 | 觀光遊樂園及經營一般旅館等業務 |
| 23 | 青島勤和專業調達商貿有限公司 | 2013/08 | 山東省青島市城陽區正陽路 196 號國際商務辦公 624 室 | USD 100 | 鑄造品及鍛造品之買賣與客服 |
156
| 企業名稱 | 設立日期 | 地址 | 實收資本額 | 主要營業或生產項目 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 24 | Pilot Drive LLC | 2016/09 | 15035 Pilot Drive Plymouth MI 48170, USA | USD 8,329 | 資產租賃 |
| 25 | CMAI Holding, Inc. | 2016/09 | 1206 Orange Street, Wilmington DE 19801, USA | USD 8,377 | 投資 Pilot Drive LLC 之控股公司 |
| 26 | 勤美達(武漢)精密機械有限公司 | 2018/07 | 湖北省孝感市高新區槐蔭大道特 8 號 | USD 42,000 | 汽車零部件、農業機械車輛零部件、工程機械車輛零部件、家用電器零部件、汽車用精密鑄造毛坯件及模具等相關產品的研發設計、製造、銷售，並提供相關的售後服務 |
| 27 | 台中勤美飯店管理顧問股份有限公司 | 2020/02 | 台中市西區館前路 77 號 | NTD 1,237,800 | 經營國際觀光旅館業務 |
| 28 | 行草悟道股份有限公司 | 2020/12 | 台中市西區英才路 534 號 | NTD 59,000 | 管理顧問業務 |
| 29 | 璞致營造股份有限公司 | 2022/06 | 台中市西區臺灣大道二段 341 號 1 樓 | NTD 122,500 | 綜合營造業 |
| 30 | 大博物町股份有限公司 | 2023/05 | 台北市大安區仁愛路 4 段 85 號 4 樓 | NTD 50,000 | 管理顧問及百貨零售業務 |
| 31 | CMAI-MEX Holding, LLC | 2023/06 | 15035 Pilot Drive, Plymouth, MI 48170, USA | USD 48 | 投資 MEXICO CMI-CMAI S. de R.L. de C.V.之控股公司 |
| 32 | MEXICO CMI-CMAI S. de R.L. de C.V. | 2023/12 | Mariano Escobedo #543 Interior 407, Colonia Rincón del Bosque, Miguel Hidalgo, Ciudad de México, CP. 11580 | MXN 850 | 汽車零件買賣 |
| 33 | SIAM SST CO., LTD. | 2024/05 | 789/14 Mool, Nong Kham Sub-District, Sriracha District, Chonburi Province 20230 Thailand | THB 31,300 | 鑄造品及鍛造品之買賣與客服 |
| 34 | 勤美智能科技股份有限公司 | 2024/07 | 台北市大安區仁愛路四段 85 號 4 樓 | NTD 10,000 | 智慧製造業務 |
-
推定關係者相同股東資料：無。
-
整體關係企業經營業務所涵蓋之行業：
(1) 設計、開發、生產和銷售各種金屬類製品，屬金屬成型產業。(如本公司、天津勤美達工業有限公司、蘇州勤美達精密機械有限公司、勤威(天津)工業有限公司、蘇州勤堡精密機械有限公司、勤美達(武漢)精密機械有限公司)
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(2) 刮車鼓、培林座、油泵浦及齒輪減速機等汽車產業機械零配件之鑄件製造、加工、維修及銷售業務。(如化新精密工業(股)公司)
(3) 日本市場、中國市場及東南亞市場之鑄造品及鍛造品等銷售與客服業務。(如 CMJ CO., LTD.、青島勤和專業調達商貿有限公司、SIAM SST CO., LTD.)
(4) 一般投資業。(如日華投資企業(股)公司)
(5) 第三地之海外控股公司。(如 CMP (H.K.) Industry Co., Ltd.、Far Hsing (Samoa) Enterprise Co., Ltd.、CMW (Cayman Islands) Co., Ltd.、CMB (H.K.) Co., Ltd.、United Elite Agents Limited、China Metal International Holdings Inc.、China Metal International (BVI) Limited、CMAI Holding, Inc.、CMAI-MEX Holding, LLC)
(6) 住宅、大樓及工業廠房之開發租售。(如璞真建設(股)公司、璞真誠美建築開發(股)公司、勤耕建設(股)公司)
(7) 綜合營造業。(如璞致營造(股)公司)
(8) 資產租賃。(如 Pilot Drive LLC)
(9) 旅館業務。(如全國大飯店(股)公司、台中勤美飯店管理顧問(股)公司、香格里拉農牧花卉(股)公司)
(10) 管理顧問業務。(如勤美生活創新(股)公司、行草悟道(股)公司、大博物町(股)公司)
(11) 觀光遊樂業。(如香格里拉農牧花卉(股)公司)
(12) 提供各類汽(卡)車、農機、鐵路及風電等零組件之在地銷售、物流倉儲、品質檢驗及項目管理等服務。(如 CMAI CO., LIMITED、MEXICO CMI-CMAI S. de R.L. de C.V.)
(13) 智慧製造業務。(如勤美智能科技(股)公司)
- 各關係企業間所經營業務互有關聯者，其往來分工狀況：
(1) 在金屬類製品生產銷售部份，本公司與勤美達國際控股有限公司所屬之：天津勤美達工業有限公司、蘇州勤美達精密機械有限公司、勤威(天津)工業有限公司、蘇州勤堡精密機械有限公司、勤美達(武漢)精密機械有限公司係以產業區域分工而設立，其財務等各自獨立。
(2) 化新精密工業(股)公司主係生產汽車及產業機械零配件之加工及組裝業務，為本公司之銷售客戶，唯化新精密工業(股)公司有其獨立之財務、業務及產銷組織，與本公司無分工之情事。
(3) CMJ CO., LTD. 及其子公司青島勤和專業調達商貿有限公司、SIAM SST CO., LTD.係分別以日本、中國、東南亞為主要銷售市場，銷售產品主係為鑄造品及鍛造品，與本公司並無分工之情事。
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(4) CMAI CO., LIMITED 及其子公司 CMAI INDUSTRIES, INC. 係以北美及歐洲為主要銷售市場，銷售產品主係為汽車零件鑄造品及鍛造品，與本公司並無分工之情事。
(5) 日華投資企業(股)公司係以投資為專業，與本公司並無業務往來、分工情事。
(6) 在第三地之海外控股部份，CMP (H.K.) Industry Co., Ltd.、Far Hsing (Samoa) Enterprise Co., Ltd.、CMW (Cayman Islands) Co., Ltd.、CMB (H.K.) Co., Ltd.、United Elite Agents Limited 及 China Metal International (BVI) Limited 均係為符合政府法令而於第三地設立間接投資大陸地區之控股公司；CMAI-MEX Holding, LLC 為符合政府法令而於第三地設立間接投資墨西哥地區之控股公司。
(7) 璞真建設(股)公司係以開發、租售住宅、大樓、工廠及都市更新為主，有其獨立之組織，與本公司無分工之情事。
(8) 璞真誠美建築開發(股)公司及勤耕建設(股)公司係本公司或子公司依政府相關法令規定合資設立，以開發、租售住宅、大樓、工廠及都市更新為主，有其獨立之組織，與本公司無分工之情事。
(9) 璞致營造(股)公司為璞真建設(股)公司之子公司，其為營造業，使璞真集團直接掌握中下游包商，縮短採發時程，節省成本控制工期，與本公司無分工之情事。
(10) CMAI Holding, Inc. 係轉投資 Pilot Drive LLC、CMAI-MEX Holding, LLC、MEXICO CMI-CMAI S. de R.L. de C.V. 之控股公司，與本公司無分工之情事。
(11) Pilot Drive LLC 係於北美之資產租賃公司，與本公司無分工之情事。
(12) 全國大飯店(股)公司、台中勤美飯店管理顧問(股)公司、香格里拉農牧花卉(股)公司係經營旅館業務，與本公司無分工之情事。
(13) 勤美生活創新(股)公司、行草悟道(股)公司、大博物町(股)公司係管理顧問業務，其分別提供本公司之勤美誠品綠園道管理服務、執行與管理草悟廣場暨附屬設施委託經營相關事務、執行與管理 0km 山物所經營相關事務，與本公司無分工之情事。
(14) 香格里拉農牧花卉(股)公司為觀光遊樂業，與本公司無分工之情事。
(15) 勤美智能科技(股)公司係從事智慧製造相關業務，與本公司無分工之情事。
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- 各關係企業董事、監察人及總經理資料
114年12月31日 單位：股
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股份 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比例 | ||||
| 0 | 勤美股份有限公司 | 董事長 | 煜源開發股份有限公司 | ||
| (代表人：林廷芳) | 1,421,000 | 0.34% | |||
| 董事 | 鈍遠投資股份有限公司 | ||||
| (代表人：鄭武哲) | 74,060,965 | 17.52% | |||
| 董事 | 曹明宏 | 3,092,879 | 0.73% | ||
| 董事 | 吳淑娟 | 5,702,198 | 1.35% | ||
| 董事 | 何承育 | 4,056,384 | 0.96% | ||
| 董事 | 何佩芬 | 6,750,833 | 1.60% | ||
| 獨立董事 | 林榮春 | - | - | ||
| 獨立董事 | 林建元 | - | - | ||
| 獨立董事 | 吳雨學 | - | - | ||
| 總經理 | 麥聖偉 | 11,000 | 0.00% | ||
| 總經理 | 林靖誼 | - | - | ||
| 1 | 化新精密工業股份有限公司 | 董事長 | 勤美股份有限公司 | ||
| (代表人：林廷芳) | 25,782,134 | 72.24% | |||
| 董事 | 勤美股份有限公司 | ||||
| (代表人：潘清吉、林靖誼) | |||||
| 監察人 | 金奉天 | - | - | ||
| 監察人 | 何式剛 | - | - | ||
| 總經理 | 林靖誼 | - | - | ||
| 2 | CMP(H.K.)Industry Co., Ltd.(註1) | 董事 | 何明憲 | - | - |
| 董事 | 陳順敏 | - | - | ||
| 3 | CMJ CO., LTD.(註2) | 社長 | 村上和也 | 100 | 16.67% |
| 董事 | 林廷芳 | - | - | ||
| 董事 | 王佩璋 | - | - | ||
| 董事 | 李佳琰 | - | - | ||
| 監察人 | 何式剛 | - | - |
註1：本表反映单位本年度的总收益和年末结转结余情况，其中，本年度的总收益和年末结余，是以本年度的总收益和年末结转结余的三大年份。
2. 企業名稱、職稱、姓名及代表人名稱一覽表，以「本年度的總收益」之計算。
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股份 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比例 | ||||
| 4 | 勤威(天津)工業有限公司(註 1) | 董事長 | 何明憲 | - | - |
| 董事 | 林廷芳 | - | - | ||
| 董事 | 楊秉昌 | - | - | ||
| 5 | CMAI INDUSTRIES, INC. (註 3) | 董事長 | 陳順敏 | - | - |
| 董事 | 林裕捷 | - | - | ||
| 6 | CMB (H.K.) Co., Ltd. (註1) | 董事 | 何明憲 | - | - |
| 董事 | 陳順敏 | - | - | ||
| 7 | 日華投資企業股份有限公司 | 董事長 | 勤美股份有限公司 | ||
| (代表人：何佩玲) | 67,013,057 | 99.01% | |||
| 董事 | 勤美股份有限公司 | ||||
| (代表人：林廷芳、林靖誼) | |||||
| 監察人 | 王佩璋 | - | - | ||
| 8 | 天津勤美達工業有限公司(註1) | 董事長 | 何明憲 | - | - |
| 董事 | 林廷芳 | - | - | ||
| 董事 | 陳順敏 | - | - | ||
| 9 | 蘇州勤美達精密機械有限公司(註1) | 董事長 | 何明憲 | - | - |
| 董事 | 林廷芳 | - | - | ||
| 董事 | 顏福山 | - | - | ||
| 監察人 | 陳金松 | - | - | ||
| 10 | 璞真建設股份有限公司 | 董事長 | 勤美股份有限公司 | ||
| (代表人：林廷芳) | 165,232,748 | 56.64% | |||
| 董事 | 勤美股份有限公司 | ||||
| (代表人：汪家玥、何佩珊、何承育、郭光宜) | |||||
| 監察人 | 財團法人三聯科技教育基金會 | ||||
| (代表人：李順敏) | 7,999 | 0.00% | |||
| 監察人 | 曹明宏 | 327,084 | 0.11% |
161
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股份 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比例 | ||||
| 11 | Far Hsing (Samoa) Enterprise Co., Ltd. | 主席 | 化新精密工業股份有限公司(代表人：林廷芳) | 2,055 | 100.00% |
| 12 | CMAI CO., LIMITED (註4) | 主席 | 陳順敏 | - | - |
| 董事 | 林裕捷 | - | - | ||
| 董事 | 陳鴻毅 | - | - | ||
| 13 | United Elite Agents Limited (註4) | 董事 | 林廷芳 | - | - |
| 董事 | 陳順敏 | - | - | ||
| 14 | China Metal International Holdings Inc. (註5) | 主席/執行董事 | 林廷芳 | - | - |
| 執行董事 | 麥聖偉 | - | - | ||
| 執行董事 | 陳順敏 | - | - | ||
| 非執行董事 | Christian Odgaard Pedersen | - | - | ||
| 非執行董事 | 何佩玲 | 1,644,628 | 0.17% | ||
| 15 | China Metal International (BVI) Limited (註1) | 董事 | 林廷芳 | - | - |
| 16 | CMW (CaymanIslands) Co., Ltd. (註1) | 董事 | 林廷芳 | - | - |
| 董事 | 陳順敏 | - | - | ||
| 17 | 蘇州勤堡精密機械有限公司(註1) | 董事長 | 何明憲 | - | - |
| 董事 | 林廷芳 | - | - | ||
| 董事 | 盧柏青 | - | - | ||
| 監察人 | 陳金松 | - | - | ||
| 18 | 全國大飯店股份有限公司 | 董事長 | 勤美股份有限公司（代表人：林廷芳） | 5,000,000 | 100.00% |
| 19 | 勤美生活創新股份有限公司 | 董事長 | 勤美股份有限公司(代表人：林廷芳) | 1,000,000 | 100.00% |
| 副董事長 | 勤美股份有限公司(代表人：何承育) | ||||
| 董事 | 勤美股份有限公司(代表人：麥聖偉) | ||||
| 監察人 | 勤美股份有限公司(代表人：何式剛) |
162
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股份 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比例 | ||||
| 20 | 球真誠美建築開發股份有限公司 | 董事長 | 球真建設股份有限公司 | ||
| (代表人：汪家玗) | 26,950,000 | 70.00% | |||
| 董事 | 球真建設股份有限公司 | ||||
| (代表人：何佩珊) | |||||
| 董事 | 誠美建築開發股份有限公司 | ||||
| (代表人：洪銘勋、黃勝舜) | 11,550,000 | 30.00% | |||
| 監察人 | 方鴻旭 | - | - | ||
| 21 | 勤耕建設股份有限公司 | 董事長 | 球真建設股份有限公司 | ||
| (代表人：汪家玗) | 150,000 | 50.00% | |||
| 董事 | 耕薪都市更新股份有限公司 | ||||
| (代表人：林永財) | 150,000 | 50.00% | |||
| 監察人 | 何佩珊 | - | - | ||
| 22 | 香格里拉農牧花卉股份有限公司 | 董事長 | 勤美股份有限公司 | ||
| (代表人：麥聖偉) | 22,664,800 | 55.74% | |||
| 董事 | 勤美股份有限公司 | ||||
| (代表人：林廷芳、何承育) | |||||
| 監察人 | 全國大飯店股份有限公司 | ||||
| (代表人：王佩璋) | 18,000,000 | 44.26% | |||
| 23 | 青島勤和專業調達商貿有限公司(註6) | 執行董事 | 村上和也 | - | - |
| 24 | Pilot Drive LLC(註3) | 主席 | 陳順敏 | - | - |
| 董事 | 林裕捷 | - | - | ||
| 25 | CMAI Holding, Inc. | ||||
| (註 3) | 主席 | 陳順敏 | - | - | |
| 董事 | 林裕捷 | - | - | ||
| 26 | 勤美達(武漢)精密機械有限公司(註1) | 董事長 | 林廷芳 | - | - |
| 董事 | 陳順敏 | - | - | ||
| 董事 | 盧柏青 | - | - | ||
| 監察人 | 麥聖偉 | - | - |
163
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股份 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 股數 | 持股比例 | ||||
| 27 | 台中勤美飯店管理顧問股份有限公司 | 董事長 | 勤美股份有限公司 | ||
| (代表人：林廷芳) | 123,780,000 | 100.00% | |||
| 董事 | 勤美股份有限公司 | ||||
| (代表人：何佩芬、麥聖偉) | |||||
| 監察人 | 勤美股份有限公司 | ||||
| (代表人：何承育) | |||||
| 28 | 行草悟道股份有限公司 | 董事長 | 勤美股份有限公司 | ||
| (代表人：何承育) | 5,900,000 | 100.00% | |||
| 29 | 璞致營造股份有限公司 | 董事長 | 璞真建設股份有限公司 | ||
| (代表人：林廷芳) | 122,500 | 100.00% | |||
| 30 | 大博物町股份有限公司 | 董事長 | 勤美股份有限公司 | ||
| (代表人：何承育) | 5,000,000 | 100.00% | |||
| 31 | CMAI-MEX Holding, LLC | ||||
| (註 3) | 主席 | 陳順敏 | - | - | |
| 董事 | 林裕捷 | - | - | ||
| 董事 | 江育慶 | - | - | ||
| 32 | MEXICO CMI-CMAI S. de R.L. de C.V. (註 3) | 主席 | 江育慶 | - | - |
| 33 | SIAM SST CO., LTD. (註 7) | 社長 | 村上和也 | 1 | 0.00% |
| 副社長 | 雲寶音 | 1 | 0.00% | ||
| 34 | 勤美智能科技股份有限公司 | 董事長 | 勤美股份有限公司 | ||
| (代表人：林廷芳) | 1,000,000 | 100.00% | |||
| 董事 | 勤美股份有限公司 | ||||
| (代表人：麥聖偉、李登旭) | |||||
| 監察人 | 勤美股份有限公司 | ||||
| (代表人：王佩璋) |
註 1：係由 China Metal International Holdings Inc. 直接/間接持股 100%之子公司。
註 2：係本公司持股 83.33%之子公司。
註 3：係由 CMAI CO., LIMITED 直接/間接持股 100%之子公司。
註 4：係由本公司持股 100%之子公司。
註 5：係由本公司直接/間接持股 83.27%之子公司。
註 6：係由 CMJ CO., LTD.持股 100%之子公司。
註 7：係由 CMJ CO., LTD.持股 99.99%之子公司。
164
- 各關係企業營運狀況
114年12月31日 單位：新台幣千元，每股盈餘(虧損)(新台幣元)
| 企業名稱 | 資本額 | 資產總額 | 負債總額 | 淨值 | 營業收入 | 營業利益(損失) | 本期損益(稅後) | 每股盈餘(虧損)(稅後) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | 勤美股份有限公司 | 4,226,043 | 27,836,507 | 12,763,875 | 15,072,632 | 989,401 | (457,435) | 411,117 | 0.98 |
| 1 | 化新精密工業股份有限公司 | 356,875 | 843,927 | 252,984 | 590,943 | 576,209 | (17,629) | 37,223 | 1.04 |
| 2 | 日華投資企業股份有限公司 | 676,831 | 1,433,483 | 312,123 | 1,121,360 | 156,082 | 153,443 | 148,730 | 2.20 |
| 3 | 球真建設股份有限公司 | 2,916,908 | 21,592,356 | 13,185,715 | 8,406,641 | 3,969,896 | 886,326 | 759,263 | 2.60 |
| 4 | 全國大飯店股份有限公司 | 50,000 | 1,117,512 | 956,718 | 160,794 | 177,840 | 4,646 | 10,313 | 2.06 |
| 5 | 勤美生活創新股份有限公司 | 10,000 | 75,754 | 27,527 | 48,227 | 95,656 | (9,379) | 19,226 | 19.23 |
| 6 | United Elite Agents Limited | 21,071 | 8,232,336 | 0 | 8,232,336 | 0 | (187) | 467,803 | 700.49 |
| 7 | CMAI CO., LIMITED | 34,852 | 343,243 | 131,467 | 211,776 | 288,005 | 25,015 | 30,242 | 30.24 |
| 8 | CMJ CO., LTD. | 8,751 | 282,231 | 108,731 | 173,500 | 519,109 | 32,384 | 26,491 | 44,152.44 |
| 9 | Far Hsing (Samoa) Enterprise Co., Ltd. | 65 | (10,551) | 4,909 | (15,460) | 0 | 0 | 65,266 | 31,759.47 |
| 10 | 勤耕建設股份有限公司 | 3,000 | 20,232 | 9,611 | 10,621 | 0 | (169) | (18) | (0.06) |
| 11 | 球真誠美建築開發股份有限公司 | 385,000 | 883,260 | 533,940 | 349,320 | 0 | (411) | 1,050 | 0.03 |
| 12 | China Metal International Holdings Inc. | 39,939 | 14,492,188 | 4,772,673 | 9,719,515 | 1,106,239 | 73,094 | 562,055 | 0.57 |
| 13 | China Metal International (BVI) Limited | 5 | 5,135,757 | 0 | 5,135,757 | 0 | 0 | 287,031 | 1,780,586.24 |
| 14 | CMP (H.K.) Industry Co., Ltd. | 359,305 | 5,187,220 | 51,463 | 5,135,757 | 99,387 | 7,226 | 287,031 | 13.67 |
| 15 | CMB (H.K.) Co., Ltd. | 2,189,020 | 2,387,253 | 81,689 | 2,305,564 | 119,462 | 4,691 | 93,152 | 0.74 |
| 16 | CMW (Cayman Islands) Co., Ltd. | 1,470,195 | 8,426,650 | 2,002,727 | 6,423,923 | 1,793,453 | 73,594 | 198,668 | 3.97 |
165
| 企業名稱 | 資本額 | 資產總額 | 負債總額 | 淨值 | 營業收入 | 營業利益 (損失) | 本期損益(稅後) | 每股盈餘 (虧損)(稅後) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 17 | 天津勤美達工業有限公司 | 314,300 | 464,164 | 494 | 463,670 | 0 | (7,736) | (10) | 0.00 |
| 18 | 蘇州勤美達精密機械有限公司 | 125,720 | 5,182,299 | 535,378 | 4,646,921 | 2,202,267 | 263,209 | 291,236 | 72.81 |
| 19 | 蘇州勤堡精密機械有限公司 | 2,105,810 | 2,831,569 | 509,260 | 2,322,309 | 1,664,329 | 80,584 | 86,966 | 1.30 |
| 20 | 勤威(天津)工業有限公司 | 1,005,760 | 7,013,461 | 770,476 | 6,242,985 | 3,591,756 | 243,297 | 257,138 | 8.04 |
| 21 | CMAI INDUSTRIES, INC. | 244,933 | 73,683 | 27,328 | 46,355 | 87,825 | (2,716) | (340) | (0.04) |
| 22 | 香格里拉農牧花卉股份有限公司 | 406,648 | 656,309 | 507,228 | 149,081 | 396 | (15,234) | (84,503) | (2.08) |
| 23 | 青島勤和專業調達商貿有限公司 | 3,143 | 63,929 | 16,021 | 47,908 | 89,447 | 3,953 | 4,062 | 0.00 |
| 24 | Pilot Drive LLC | 261,769 | 118,011 | 27,863 | 90,148 | 9,728 | 6,049 | 4,360 | 0.52 |
| 25 | CMAI Holding, Inc. | 263,278 | 90,615 | 0 | 90,615 | 0 | 0 | 4,148 | 0.50 |
| 26 | 勤美達(武漢)精密機械有限公司 | 1,320,060 | 2,079,664 | 1,372,621 | 707,043 | 337,425 | (102,725) | (159,293) | (3.79) |
| 27 | 台中勤美飯店管理顧問股份有限公司 | 1,237,800 | 1,760,872 | 1,024,799 | 736,073 | 701,746 | (176,282) | (196,118) | (1.58) |
| 28 | 行草悟道股份有限公司 | 59,000 | 111,981 | 46,749 | 65,232 | 54,860 | 2,193 | 4,063 | 0.69 |
| 29 | 璞致營造股份有限公司 | 122,500 | 235,081 | 119,139 | 115,942 | 240,782 | (3,285) | 9,020 | 73.63 |
| 30 | 大博物町股份有限公司 | 50,000 | 40,783 | 5,554 | 35,229 | 16,910 | (6,041) | (3,541) | (0.71) |
| 31 | CMAI-MEX Holding, LLC | 1,494 | 462 | 0 | 462 | 0 | 0 | (210) | (4.42) |
| 32 | MEXICO CMI-CMAI S. de R.L. de C.V. | 1,509 | 467 | 0 | 467 | 0 | (304) | (212) | (4.42) |
| 33 | SIAM SST CO., LTD. | 31,359 | 86,063 | 56,674 | 29,389 | 59,092 | (1,304) | 596 | 1.90 |
| 34 | 勤美智能科技股份有限公司 | 10,000 | 14,133 | 5,565 | 8,568 | 5,176 | (1,438) | (1,357) | (1.36) |
註 1：114 年 12 月 31 日匯率 RMB/USD= 4.5/31.43；USD/NTD = 31.43；JPY/NTD = 0.2008
114 年度平均匯率 RMB/USD=4.33/31.18；USD/NTD = 31.18；JPY/NTD = 0.2085
166
(二)關係企業合併財務報表
聲明書
本公司民國一一四年度(自一一四年一月一日至一一四年十二月三十一日止)依「關係企業合併營業報告書、關係企業合併財務報表及關係報告書編製準則」應納入編製關係企業合併財務報表之公司與依金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則第十號應納入編製母子公司合併財務報告之公司均相同，且關係企業合併財務報表所應揭露相關資訊於前揭母子公司合併財務報告中均已揭露，爰不再另行編製關係企業合併財務報表。
特此聲明
公司名稱：勤美股份有限公司
董事長：林廷芳
日期：民國一一五年三月十二日
二、最近年度及截至年報刊印日止，本公司私募有價證券辦理情形：無。
三、其他必要補充說明事項：無。
柒、最近年度及截至年報刊印日止，本公司發生證券交易法第三十六條第三項第二款所定對股東權益或證券價格有重大影響之事項：無。
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勤美股份有限公司
董事長 林廷芳
CMP GROUP
勤美股份有限公司