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CM — Annual Report 2015
Jun 16, 2016
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Annual Report
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目錄
壹、致股東報告書...............................................................1 貳、公司簡介...................................................................5 一、設立日期...............................................................5 二、公司沿革...............................................................5 參、公司治理報告...............................................................6 一、組織系統...............................................................6 二、董事、監察人、總經理、副總經理、協理、各部門及分支機構主管資料.........8 三、公司治理運作情形......................................................21 四、會計師公費資訊........................................................36 五、更換會計師資訊........................................................37 六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職 於簽證會計師所屬事務所或其關係企業者..................................38 七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分 之十之股東股權移轉及股權質押變動情形..................................38 八、持股比例佔前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬 關係之資訊............................................................39 肆、募資情形..................................................................41 一、資本及股份............................................................41 二、公司債辦理情形........................................................44 三、特別股辦理情形........................................................44 四、海外存託憑證辦理情形..................................................44 五、員工認股權憑證辦理情形................................................45 六、限制員工權利新股辦理情形..............................................46 七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形..................................46 八、資金運用計劃執行情形..................................................46 伍、營運概況..................................................................47 一、業務內容..............................................................47 二、市場及產銷概況........................................................53 三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資訊..............................57 四、環保支出資訊..........................................................58 五、勞資關係..............................................................58 六、重要契約..................................................................59 陸、財務概況..................................................................60 一、最近五年度簡明資產負債表及綜合損益表..................................60 二、最近五年度財務分析....................................................68 三、最近年度財務報告之監察人審查報告......................................71
四、最近年度財務報告......................................................71 五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告............................71 六、公司及關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事, 應列明其對本公司財務狀況之影響........................................71 柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與風險事項...................................173 一、財務狀況.............................................................173 二、財務績效.............................................................175 三、現金流量之檢討與分析.................................................176 四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響.................................177 五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資 計劃 .................................................................178 六、最近年度及截至年報刊印日止風險事項之分析評估.........................178 七、其他重要事項.........................................................180 捌、特別記載事項.............................................................181 一、關係企業相關資料.....................................................181 二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形.....................183 三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形...........183 四、其他必要補充說明事項.................................................183 五、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項第二款所 定對股東權益或證券價格有重大影響之事項...............................183
壹、致股東報告書
各位股東女士、先生,大家好:
首先歡迎各位在百忙之中前來參加本年度的股東會,在此謹代表公司對各位股東的 支持表達最崇高的謝意。以下謹就本公司一百零四年度之營業成果及未來展望作相關報 告。
一、一百零四年度營業報告
(一)營業成果
單位:新台幣仟元
| 損益項目( 母公司) | 104 年度 | 103 年度 | 增(減)金額 | 變動比例 (%) |
|---|---|---|---|---|
| 營業收入淨額 | 1,133,136 | 985,783 |
147,353 |
14.95 |
| 營業成本 | 975,742 | 840,755 |
134,987 |
16.06 |
| 聯屬公司間已(未)實 現利益 |
(2,225) | 2,957 | (5,182) |
(175.25) |
| 營業毛利 | 155,169 | 147,985 |
7,184 |
4.85 |
| 營業費用 | 109,486 | 102,427 |
7,059 |
6.89 |
| 營業淨利 | 45,683 | 45,558 |
125 |
0.27 |
| 營業外收入及支出 | 27,788 | 40,891 |
(13,103) |
(32.04) |
| 稅前利益 | 73,471 | 86,449 |
(12,978) |
(15.01) |
| 所得稅費用 | 9,840 | 16,972 |
(7,132) |
(42.02) |
| 稅後純益 | 63,631 | 69,477 |
(5,846) |
(8.41) |
單位:新台幣仟元
| 104 年度 | 103 年度 | 增(減)金額 | 變動比例 (%) |
|---|---|---|---|
| 1,436,276 | 1,337,859 | 98,417 |
7.36 |
| 1,077,766 | 996,735 |
81,031 |
8.13 |
| 358,510 | 341,124 |
17,386 |
5.10 |
| 275,223 | 246,930 |
28,293 |
11.46 |
| 83,287 | 94,194 |
(10,907) |
(11.58) |
| (6,154) | (2,772) | (3,382) | 122.01 |
| 77,133 | 91,422 |
(14,289) |
(15.63) |
| 14,110 | 21,945 |
(7,835) |
(35.70) |
| 63,023 | 69,477 |
(6,454) |
(9.29) |
-1-
(二)預算執行情形
本公司104 年度未編制公開之財務預測,故不適用。
(三)財務收支情形及獲利能力分析
| 財務收支情形及獲利能力分析 | 財務收支情形及獲利能力分析 | 財務收支情形及獲利能力分析 | 財務收支情形及獲利能力分析 | 財務收支情形及獲利能力分析 | 財務收支情形及獲利能力分析 | 財務收支情形及獲利能力分析 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 |
||||||
| 項 目(母公司) | 104年度 | 103年度 | 變動金額 | |||
| 營業活動之淨現金流入(出) | 55,441 | 18,673 | 36,768 |
|||
| 投資活動之淨現金流入(出) | (9,671) | (221,194) | 221,523 | |||
| 融資活動之淨現金流入(出) | 34,744 | 161,058 | (126,314) |
|||
| 項 目(合併公司) | 104年度 | 103年度 | 變動金額 | |||
| 營業活動之淨現金流入(出) | 133,069 | 73,498 | 59,571 |
|||
| 投資活動之淨現金流入(出) | (205,069) | (218,719) | 13,650 | |||
| 融資活動之淨現金流入(出) | 60,862 | 80,015 | (19,153) |
|||
| 年度 分析項目(母公司) |
104 年 | 103 年 | ||||
| 資產報酬率(%) | 3.31 | 3.73 | ||||
| 股東權益報酬率(%) | 5.2 | 5.93 | ||||
| 佔實收資本額比率(%) | 營業利益 | 8.41 | 8.38 | |||
| 稅前純益 | 13.52 | 15.91 | ||||
| 純益率(%) | 5.62 | 7.05 | ||||
| 每股盈餘(元) | 1.17 | 1.28 | ||||
| 年度 分析項目(合併公司) |
104 年 | 103 年 | ||||
| 資產報酬率(%) | 3.17 | 3.61 | ||||
| 股東權益報酬率(%) | 5.26 | 5.93 | ||||
| 佔實收資本額比率(%) | 營業利益 | 15.33 | 17.34 | |||
| 稅前純益 | 14.20 | 16.83 | ||||
| 純益率(%) | 4.39 | 5.19 | ||||
| 每股盈餘(元) | 1.17 | 1.28 |
-2-
(四)研究發展狀況
近年來由於中國車輛成長數居世界之冠,零部件之供應量也逐漸增加,本公司 所生產水箱自製率高,包括水槽、油冷管、座鈑、側鈑、散熱水管、散熱片及部分 座鈑墊圈,均在廠內加工成零配件。因應市場需求的變遷,本公司將發揮在原有高 性能散熱器水箱的屬性優勢,持續各項車用水系、冷媒系、油系及空氣系等散熱器 冷卻系統產品單元及零配件的研究開發,此外也陸續推出各種附加價值高的產品設 計,增加散熱冷凝器等產品,藉以增加本公司市場上競爭力及提昇市場的佔有率。
二、一百零五年營業計劃
(一)經營方針
-
1.持續進行營運流程及組織運作改善,以期提昇效率及降低成本。
-
2.強化核心競爭力提供客戶最佳的設計、合理的價格、專業技術支援、快速售 後服務,完整、即時的全方位產品解決方案,持續擴大現有產品之銷售及市 場佔有率。
-
3.與國際大廠進行策略合作,開發各式各樣產品及應用,發展與重點客戶之長 期夥伴關係。
(二)重要產銷政策
-
1.充分掌握市場訊息,在既有產品上增加附加價值的功能,以因應客戶未來多 樣化、即時性的產品需求,並強化對新客戶的吸引力。
-
2.提供客戶合理的價格、專業技術支援、快速售後服務,擴大現有產品之銷售 及市場佔有率。
-
3.快速發展各式各樣產品及應用,發展與重點客戶之長期夥伴關係。
(三)預期銷售數量及依據
本公司並未對外公開財務預測,公司之預計銷售數量係依據對104 年度之市場 概況預測及客戶潛力評估,並依據公司預計達成之目標,同時考量整體產業及經 濟景氣狀況作預測,預計105 年度營業目標將較104 年度成長。
-3-
三、受到外部競爭環境、法規環境及總體經濟環境之影響
本公司主要銷售模式以 AM 市場為主,目前銷售主要區域包括台灣、北美、歐 洲、中東及澳洲等,同時亦積極開發其他市場及新興市場客戶如中南美、東歐及俄 羅斯及亞洲等。因美國市場競爭者持續增加,而歐洲匯率變動因素劇烈,致使挑戰 更為嚴峻,各競爭廠降價競爭更為激烈。。
本公司在汽車AM 市場秉持著不斷研發精進,以製造優良且符合國際標準的零 組件,提升質量的同時並提升效率降低成本。為因應全球環境變遷與需要,本公司 透過子公司自行開發新產品模具,並持續縮短新產品開發時程,原廠推出新款車 種,研發團隊會適時推出適用之冷卻零組件,進得市場先機,提高產品組合利潤。
一百零四年度本公司不斷努力提昇產品品質及控制公司成本以達成經營團隊 之年度目標,故營運狀況在本業上的表現比上一年度好;展望一百零五年度,在本 公司與日本DENSO 策略合作效益發揮下,將能爭取更多訂單,並將繼續研究開發更 齊全的汽車散熱零件及模具,以增加公司產品種類及競爭力,服務更多客戶。
最後再一次要感謝我們的客戶、各位股東女士、先生及努力不懈的員工們,對 您們長久以來的不斷支持,謹致上最誠摯的謝忱!
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-4-
、 貳 公司簡介
一、設立日期
73 年08 月22 日
二、公司沿革
-
民國73 年 核准成立吉茂水箱企業股份有限公司,資本額為2,000 仟元。 民國74 年 1-4 月試車生產,5 月開始正式生產營運。 民國77 年 購買二廠土地,同年3 月建置廠房。 民國83 年 財團法人中衛發展中心評鑑合格,成為國防工業衛星製造廠商。 民國88 年 投資興建吉茂三廠,投入鋁製程水箱開發。 民國90 年 通過ISO-9002 認證,吉茂三廠正式量產,成為台灣少數同時擁有銅 製程與鋁製程水箱生產公司。
-
民國93 年 通過ISO-9001(2000 年版)新版認證。 辦理現金及盈餘轉增資25,000 仟元及21,500 仟元,增資後實收資本 額為236,500 仟元。
申請更名為吉茂精密股份有限公司。
-
民國94 年 辦理現金增資56,000 仟元,增資後實收資本額為292,500 仟元。
-
民國95 年 購置四廠廠房並投資設立東莞吉旺汽車零件有限公司與CRYOMAX U.S.A. INC.,分別作為本公司於大陸地區之生產據點及負責本公司 北美地區銷售業務之據點。
辦理現金增資12,000 仟元,增資後實收資本額為304,500 仟元。
-
民國96 年 辦理現金增資25,000 仟元,增資後實收資本額為329,500 仟元。 民國97 年 辦理資本公積轉增資32,950 仟元,增資後實收資本額為362,450 仟 元。
-
民國98 年 辦理盈餘轉增資18,123 仟元,增資後實收資本額為380,573 仟元。 經「行政院金融監督管理委員會」核准股票公開發行。
-
民國99 年 辦理現金增資22,840 仟元,增資後實收資本額為403,413 仟元。 經「財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心」核准登錄興櫃股票。 民國100 年 辦理盈餘轉增資8,068 仟元,增資後實收資本額為411,481 仟元。 民國100 年 辦理私募現金增資116,058 仟元,增資後實收資本額為527,539 仟元。 民國102 年 購置六廠廠房並投資設立南京吉茂汽車零件有限公司,作為本公司於大 陸地區之生產據點。
-
民國103 年 辦理盈餘轉增資15,827 仟元,增資後實收資本額為543,366 仟元。
-5-
、 參 公司治理報告
一、組織系統
- (一)公司之組織結構
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股東會
監察人
董事會
薪酬委員會 稽核室
董事長
總經理
總經理室
財務部 管理部 品保部 業務部 研發部 廠務部
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(二)主要部門所營業務
| 部門 | 所營業務 |
|---|---|
| 稽核室 | ‧保護公司資產,防止浪費、被竊或無效率使用情形發生。 ‧內部控制制度之建立與維護。 ‧內部稽核制度之建立與維護。 ‧內部控制自行評估程式之建立與維護。 |
| 總經理室 | ‧公司內部各項管理制度之規劃、檢討與修訂。 ‧公司年度經營方針、策略規劃之研擬及追蹤考核。 ‧公司內部各項業務規章之審查。 ‧董事會及股東會決議案之執行與追蹤。 ‧公司各項投資計畫之可行性研究及效益分析。 |
| 廠務部 | ‧工廠年度生產計畫及目標之訂定及推動與執行。 ‧負責廠房設施新建、擴充、改善等工程之規劃與執行。 ‧管理廠務設備之維護與保養,確保設備順利運轉。 ‧配合執行公司工業安全狀況處理、故障排除。 ‧達成工廠年度生產計畫及品質目標。 ‧原物料之管控、成品之進出庫管理。 ‧生產流程及治、工具規劃製作。‧ |
| 研發部 | ‧新產品研發專案之規劃、評估、整合及協調工作。 ‧各種新工法、新材料、新產品之評估及研發與試作規劃。 ‧訂定研發專案進度,預算及評估報告。 ‧工程管制、審查、變更等資料之制、修訂。 ‧作業標準及材料表訂定、審查。 ‧專案召集執行。 ‧樣品之規格審查、治具之設計與驗收。 ‧相關協力廠商之技術支援、輔導、聯繫。 ‧產品之改良。 |
-6-
| 部門 | 所營業務 |
|---|---|
| 業務部 | ‧銷售計畫之編擬及推行。 ‧產品銷售成本計算及價格、銷售契約的擬定。 ‧國內外之行銷調查統計分析、產品宣傳展示及商情收集。 ‧市場分析及國內外參展。 ‧訂單審查。 ‧客訴案件之受理及客戶服務。 ‧客戶滿意度調查與回饋處理。 |
| 品保部 | ‧公司品質改善、全面品質工作之推展。 ‧品質系統之建立、執行及維護。 ‧相關品質檢驗,包括進料、外包、製程、巡迴、最終、出貨檢 驗。 ‧品質異常及客戶抱怨分析、追蹤與管理及矯正預防。 ‧量規儀器校驗之執行和管理。 ‧各項品質報表之統計分析與回饋處理。 |
| 管理部 | ‧人員招募、甄選、任用、異動或其他人事等流程作業。 ‧員工勞健保事項辦理、人員訓練之規劃、協調。 ‧公司各項電子化作業更新與修正。 ‧電腦軟硬體規劃、維護、備份製作與儲存及採購。 ‧採購計畫與預算之編訂。 ‧採購資料、文件檔案管理與保存。 ‧供應商之選擇與評鑑、管理與考核。 ‧統籌公司總務之管理事項、庶務處理及修繕事項。 ‧公司固定資產管理。 |
| 財務部 | ‧財務計畫之擬定及財務報告之編審。 ‧現金預算之編製與控制。 ‧資金之籌畫調度與各單位經費核撥。 ‧公司借款與籌還本息之洽辦。 ‧股票之填發、換領及股息之發放。 ‧對外投資事項之財務處理。 ‧董事會及股東會之籌備召開。 ‧辦理其他有關財務及股務事項。 ‧生產成本之審核、分析、彙編與研究。 |
-7-
| (一)董事、監察人: 1.董事及監察人資料 105 年04 月05 日 單位:股;% |
具配偶或二親等 以內關係之其他 主管、董事或監察 人 |
關係 | - | - | - |
|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | - | - | - | ||
| 職稱 | - | - | - | ||
| 目前兼任本公司 及其他公司之職 務 |
CRYOMAX U.S.A. President CROHAN 董事 CRYOMAX 董事 STONG GOLD 董事 東莞吉旺董事長 南京吉茂董事長 |
高雄應用科技大 學電子系助理教 授 |
台灣土地開發股 份有限公司綠能 暨節能技術顧問 立碁電子股份有 限公司獨立董事 |
||
| 主要經(學)歷 | 朝陽科技大學企管系 吉茂精密管理部副理 |
美國紐奧良大學工程 應用科學博士 建國科技大學電機系 助理教授 大葉大學電機系助理 教授 |
中山大學機械工程研 究所 旭晶能源股份有限公 司電廠投資顧問 京城商業銀行綠能暨 節能顧問 台灣紅葉風電科技股 份有限公司總經理 |
||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | |
| 股數 | - | - | - | ||
| 配偶、未成年子 女現在持有股 份 |
持股 比率 |
0.61 | - | - | |
| 股數 | 310,362 | - | - | ||
| 現在持有股數 | 持股 比率 |
3.39 | - | - | |
| 股數 | 1,843,239 | - | - | ||
| 選任時持有股份 | 持股 比率 |
3.38 | - | - | |
| 股數 | 1,781,718 | - | - | ||
| 初次選任 日期 |
92.12.27 | 99.06.18 | 103.05.30 | ||
任期 |
3 年 | 3 年 | 2 年 | ||
| 選(就)任 日期 |
102.05.31 | 102.05.31 | 103.05.30 | ||
姓名 |
劉彥狄 | 潘天賜 (註1) |
顏文治 |
||
| 國籍 或註 冊地 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
||
| 職稱 | 董事長 | 獨立董事 | 獨立董事 |
-8-
| 具配偶或二親等 以內關係之其他 主管、董事或監察 人 |
關係 | - | - | - |
|---|---|---|---|---|
| 姓名 | - | - | - | |
| 職稱 | - | - | - | |
| 目前兼任本公司 及其他公司之職 務 |
誼宜股份有限公 司 營運長 淳安電子股份有 限公司 獨立董事 政翔精密股份有 限公司 獨立董事 福永生物科技股 份有限公司 獨立 董事 |
台灣電綜股份有 限公司協理 |
建國科技大學副 教授 |
|
| 主要經(學)歷 | 台灣證券交易所上市 部組長(主管證券發行 市場) 台灣證券交易所交易 部組長(主管證券交易 市場) 金鼎綜合證券公司 副 總經理/大陸事業部總 經理/總經理 證券商業同業公會 理 事 金鼎投顧公司 董事長 台壽保投信公司 董事 長 台灣人壽 首席特別助 理 |
日本東京亞細亞大學 經濟學部 遠東百貨股份有限公 司處長 日商康伯室企劃股份 有限公司總經理 |
香港珠海大學中國文 學研究所博士 |
|
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - |
| 股數 | - | - | - | |
| 配偶、未成年子 女現在持有股 份 |
持股 比率 |
- | 0.02 | - |
| 股數 | - | 10,300 | - | |
| 現在持有股數 | 持股 比率 |
- | 22 | 4.66 |
| 股數 | - | 11,954,044 | 2,532,505 | |
| 選任時持有股份 | 持股 比率 |
- | 22 | 4.04 |
| 股數 | - | 11,605,868 | 2,133,500 | |
| 初次選任 日期 |
104.06.05 | 101.05.31 | 102.05.31 | |
任期 |
1 年 | 3 年 | 3 年 | |
| 選(就)任 日期 |
104.06.05 | 102.05.31 | 102.05.31 | |
姓名 |
魏哲楨 (註2) |
日商株 式會社 DENSO 代 表 人:黃 俊一 |
翌達投 資有限 公司代 表人: 賴恒生 |
|
| 國籍 或註 冊地 |
中華 民國 |
日本 | 中華 民國 |
|
| 職稱 | 獨立董事 | 董事 | 監察人 |
-9-
| 具配偶或二親等 以內關係之其他 主管、董事或監察 人 |
關係 | - | 註1:獨立董事潘天賜於104 年6 月10 日辭任。 註2:獨立董事魏哲楨於104 年6 月5 日選任。 |
|---|---|---|---|
| 姓名 | - | ||
| 職稱 | - | ||
| 目前兼任本公司 及其他公司之職 務 |
建智聯合會計師 事務所會計師 |
||
| 主要經(學)歷 | 逢甲大學管研所 安侯建業會計師事務 所審計組主任 建智聯合會計師事務 所會計師 |
||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
- | |
| 股數 | - | ||
| 配偶、未成年子 女現在持有股 份 |
持股 比率 |
- | |
| 股數 | - | ||
| 現在持有股數 | 持股 比率 |
0.47 | |
| 股數 | 255,067 | ||
| 選任時持有股份 | 持股 比率 |
0.47 | |
| 股數 | 247,638 | ||
| 初次選任 日期 |
99.06.18 | ||
任期 |
3 年 | ||
| 選(就)任 日期 |
102.05.31 | ||
姓名 |
易昌運 | ||
| 國籍 或註 冊地 |
中華 民國 |
||
| 職稱 | 監察人 |
-10-
2.法人股東之主要股東
105 年 04 月05 日
| 2.法人股東之主要股東 |
105年04 月05 日 |
|---|---|
| 法 人 股 東 名 稱 日商株式會社DENSO 翌達投資有限公司 |
法 人 股 東 之 主 要 股 東 |
| Toyota Motor Corporation (24.8%)、Toyota Industries Corporation (8.72%)、Towa Real Estate Co.,Ltd. (4.19%)、The Master Trust Bank of Japan, Ltd. (Trust Account) (4.14%)、Japan Trustee Services Bank, Ltd. (Trust Account) (2.95%)、Nippon Life Insurance Company (2.72%)、State Street Bank and Trust Company505223 (1.6%)、Aisin Seiki Co., Ltd. (1.57%)、Denso Employees'Shareholding Association (1.47%)、Mitsui Sumitomo Insurance Co.,Ltd. (1.33%) |
|
| 劉倢妤(18.62%)、劉晉廷(18.62%)、吳秀幸(18.10%)、劉 顏銘(8.11%)、劉姿均(7.93%)、劉于瑄(7.93%)、劉育維 (7.93%)、劉彥狄(7.24%)、許美智(5.52%) |
3.主要股東為法人者其主要股東
105 年 04 月05 日
| 105年04 月05 日 | ||
|---|---|---|
| 法 人 名 稱 | 法 人 之 主 要 股 東 | |
| Toyota Motor Corporation | Japan Trustee Services Bank, Ltd. (10.28%)、Toyota Industries Corporation (6.57%)、The Master Trust Bank of Japan, Ltd. (4.7%)、State Street Bank and Trust Company (3,76%)、Nippon Life Insurance Company (3.51%)、The Bank of New York Mellon as Depositary Bank for Depositary Receipt Holders (2.42%)、DENSO CORPORATION (2.41%)、 Trust & Custody Services Bank, Ltd. (1.97%)、JP Morgan Chase&Company (1.9%)、Mitsui Sumitomo Insurance Company,Limited(1.87%) |
|
| Toyota Industries Corporation |
Toyota Motor Corporation (23.51%)、DENSO Corporation (9.10%)、Towa Real Estate Co., Ltd. (5%)、Toyota Tsusho Corporation (4.69%)、The Master Trust Bank of Japan, Ltd. (Trust Accout) (3.05%)、Japan Trustee Services Bank, Ltd. (Trust Account) (2.27%)、Nippon Life Insurance Company (2.02%)、Aisin Seiki Co., Ltd. (2.02%)、Aioi Nissay Dowa Insurance Co.,Ltd. (1.5%)、Toyota Industries Corporation Employee Ownership Program (1.22%) |
|
| Towa Real Estate Co.,Ltd. | Toyota Motor Corporation 、Toyota Industries Corporation、DENSO、Aisin Seiki Co., Ltd.、JTEKT Corporation、Toyota Tsusho Corporation、Aichi Steel Corporation、Toyota Boshoku Corporation、Toyoda Gosei Co., Ltd.、Toyota Auto Body Co., Ltd. (Toyota Group companies) |
|
| The Master Trust Bank of Japan, Ltd. (Trust Account) |
Mitsubishi UFJ Trust & Banking Corporation (46.5%)、 Nippon Life Insurance Company (33.5%)、Meiji Yasuda Life Insurance Company (10%)、The Norinchukin Trust & Banking Co., Ltd. (10%) |
|
| Japan Trustee Services Bank, Ltd. (Trust Account) |
Sumitomo Mitsui Trust Holdings (66.67%)、Resona Holdings (33.33%) |
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| Nippon Life Insurance Company |
Tokyo Stock Exchange | |
|---|---|---|
| Denso Employees'Shareholding Association |
Denso Employee | |
| State Street Bank and Trust Company |
State Street Corporation |
|
| Aisin Seiki Co., Ltd. | Toyota Motor Corporation(23.2%)、Toyota Industries Corporation(7.3%)、Japan Trustee Services Bank, Ltd. (trust account) (3.5%)、The Master Trust Bank of Japan, Ltd. (trust account) (2.3%)、Towa Real Estate Co., Ltd. (2.2%)、Nippon Life Insurance Company(2.2%)、JP Morgan Chase Bank 385632 (1.6%)、 Mitsui Sumitomo Insurance Co., Ltd. (1.5%)、Sompo Japan Insurance Inc. (1.5%)、Meiji Yasuda Life Insurance Company(1.3%) |
|
| Mitsui Sumitomo Insurance Co.,Ltd. |
Toyota Motor Corporation(8.31%)、Nippon Life Insurance Company(5.74%)、The Master Trust Bank of Japan, Ltd. (trust account) (4.52%)、Japan Trustee Services Bank, Ltd. (trust account) (3.51%)、State Street Bank and Trust Company (2.98%)、MELLON BANK,N.A. AS AGENT FOR ITS CLIENT MELLON OMNIBUS US PENSION (1.76%)、CBNY-GOVERNMENT OF NORWAY (1.72%)、 State Street Bank and Trust Company 505225 (1.6%)、 The Bank OF New York Mellom SA/NV 10 (1.19%)、State Street Bank and Trust Company 505234(1.17%) |
-12-
4.董事及監察人資料
| 條件 姓名 |
條件 姓名 |
是否具有五年以上工作經驗及下列 專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗及下列 專業資格 |
是否具有五年以上工作經驗及下列 專業資格 |
符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 符合獨立性情形(註) | 兼任 其他 公開 發行 公司 獨立 董事 家數 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 商務、法 務、財務、 會計或公司 業務所須相 關科系之公 私立大專院 校講師以上 |
法官、檢察 官、律師、會 計師或其他與 公司業務所需 之國家考試及 格領有證書之 專門職業及技 術人員 |
商務、法 務、財 務、會計 或公司 業務所 須之工 作經驗 |
1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | |||
| 董事 | 劉彥狄 | - | - | � | - | - | - | � | � | � | � | � | � | � | - |
| 董事 | 日商株式 會 社 DENSO 代 表人:黃 俊一 |
- | - | � | - | � | � | � | - | - | � | � | � | - | - |
| 獨立董事 | 潘天賜 (註11) |
� | - | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | - |
| 獨立董事 | 顏文治 | - | - | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 1 |
| 獨立董事 | 魏哲楨 (註12) |
� | - | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | 3 |
| 監察人 | 翌達投資 有限公司 代表人: 賴恒生 |
� | - | � | � | � | � | � | - | � | � | � | � | - | - |
| 監察人 | 易昌運 | - | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | � | - |
-
註:各董事、監察人於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,於各條件代號下方空格中打“�”。 (1)非為公司或其關係企業之受僱人。
-
(2)非公司之關係企業之董事、監察人 ( 但如為公司之母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超 。
-
過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限 )
-
(3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人 股東。
-
(4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或五親等以內直系血親親屬。
-
(5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東 之董事、監察人或受僱人。
-
(6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以 上股東。
-
(7)非為公司或關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之 企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、經理人及其配偶。
-
(8)未與其他董事間具有配偶或二親等以內之親屬關係。
-
(9)未有公司法第30 條各款情事之一。
-
(10)未有公司法第27 條規定以政府、法人或其代表人當選。
-
(11)獨立董事潘天賜於104 年6 月10 日辭任。
-
(12)獨立董事魏哲楨於104 年6 月5 日選任。
-13-
| 105 年04 月05 日單位:股;% | 具配偶或二親等以 內關係之經理人 |
關係 | - | - | - | - | - | - | - | - | 註1:許乃龍於104 年3 月1 日內部職務調整。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 職稱 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 目前兼任其他公司之職 | 務 | CRYOMAX U.S.A. President CROHAN 董事 CRYOMAX 董事 STONG GOLD 董事 東莞吉旺董事長 南京吉茂董事長 |
東莞吉旺副總經理 | 南京吉茂副總經理 | - | - | - | - | - | ||
主要經(學)歷 |
朝陽科技大學企管系 吉茂精密管理部副理 |
東海大學企研所 佳美食品越南廠協理 |
逢甲大學土木系 亞洲光學新建工程課長 |
朝陽科技大學企管系/營建系 興德科技廠務副理 立眾國際一級工程師 |
輔仁大學會計系 第七商業銀行業務開發課長 黃桂珠會計師事務所組長 |
東吳大學國貿系 中華銀行業務經理 |
建國工專機械工程 吉茂精密廠務部經理 |
逢甲大學會計系 吉茂精密財務部副理 |
|||
| 利用他人名 義持有股份 |
持股 比率 |
- | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 股數 | - | - | - | - | - | - | - | - | |||
| 配偶、未成年子 女持有股份 |
持股 比率 |
0.61 | - | - | - | 0.21 | - | - | - | ||
| 股數 | 310,362 | - | - | 1,623 | 114,148 | - | - | - | |||
| 持有股份 | 持股 比率 |
3.39 | 0.57 | 0.12 | 0.29 | - | 0.02 | 0.01 | - | ||
| 股數 | 1,843,239 | 312,151 | 64,695 | 155,905 | - | 10,506 | 6,066 | - | |||
| 選(就)任 | 日期 | 93.01.01 | 95.08.21 | 100.08.01 | 101.02.01 | 93.08.23 | 96.04.16 | 100.08.01 | 104.03.01 | ||
| 姓名 | 劉彥狄 | 施博文 | 廖峰仕 | 蔡兆文 | 江品奇 | 羅安華 | 陳俊佑 | 許乃龍 (註1) |
|||
| 國籍 | 中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
中華 民國 |
|||
| 職稱 | 總經理 | 總經理室 副總經理 |
總經理室 副總經理 |
廠務部 副總經理 |
業務部副總 經理 |
管理部協理 | 研發部經理 | 財務部經理 |
-14-
| 有無 領取 來自 子公 |
司以 外轉 投資 事業 酬金 (註9) |
司以 外轉 投資 事業 酬金 (註9) |
無 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| A、B、C、D、E、 | F及G等七項總 額占稅後純益之 比例(註8) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
12.05% | |||||
| 本公司 | 8.68% | |||||||
| 兼任員工領取相關酬金 | 取得限制 員工權利 新股股數 (I)(註10) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 7) |
無 | |||||
| 本 公 司 |
無 | |||||||
| 員工認股 權憑證得 認購股數 (H)(註6) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 7) |
300 | ||||||
| 本 公 司 |
300 | |||||||
| 員工酬勞(G) (註5) | 財務報 告內所 有公司 (註7) |
股 票 金 額 |
無 | |||||
| 現 金 金 額 |
234 | |||||||
| 本公司 | 股 票 金 額 |
無 | ||||||
| 現 金 金 額 |
234 | |||||||
| 退職退 休金(F) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 7) |
無 | ||||||
| 本 公 司 |
無 | |||||||
| 薪資、獎金及特支 費等(E) (註4) |
財務報 告內所 有公司 (註7) |
5,390 | ||||||
| 本公司 | 3,249 | |||||||
| A、B、C及 D等四項總 額占稅後純 益之比例(註 8) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 7) |
3.21% | ||||||
| 本公 司 |
3.21% | |||||||
| 董事酬金 | 業務執行費 用(D)(註3) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 7) |
144 | |||||
| 本公 司 |
144 | |||||||
| 董事酬勞 (C)(註2) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 7) |
1,407 | ||||||
| 本公 司 |
1,407 | |||||||
| 退職退休金 (B) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 7) |
無 | ||||||
| 本公 司 |
無 | |||||||
| 報酬(A) (註1) |
財務 報告 內所 有公 司 (註 7) |
490 | ||||||
| 本公 司 |
490 | |||||||
| 姓名 | 劉彥狄 | 日商株 式會社 DENSO 代表 人:黃俊 一 |
潘天賜 (註11) |
顏文治 | 魏哲楨 (註12) |
|||
| 職稱 | 董事長 | 董事 | 獨立 董事 |
獨立 董事 |
獨立 董事 |
-15-
| 低於2,000,000 元 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 劉彥狄 - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - - 劉彥狄 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - - - 100,000,000 元(含)以上 - - - - 總計 5 人 5 人 5 人 5 人 註1:係指104 年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註2:係填列104 年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。 註3:係指104 年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所 提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註4:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿 舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另 如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無 法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。。 註6:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司董事「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司董事於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表之I 及J 欄,並將欄位名稱改 為「所有轉投資事業」。 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 註10:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數。 註11:獨立董事潘天賜於104 年6 月10 日辭任。 註12:獨立董事魏哲楨於104 年6 月5 日選任。 |
低於2,000,000 元 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 劉彥狄 - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - - 劉彥狄 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - - - 100,000,000 元(含)以上 - - - - 總計 5 人 5 人 5 人 5 人 註1:係指104 年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註2:係填列104 年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。 註3:係指104 年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所 提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註4:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿 舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另 如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無 法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。。 註6:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司董事「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司董事於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表之I 及J 欄,並將欄位名稱改 為「所有轉投資事業」。 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 註10:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數。 註11:獨立董事潘天賜於104 年6 月10 日辭任。 註12:獨立董事魏哲楨於104 年6 月5 日選任。 |
低於2,000,000 元 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 劉彥狄 - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - - 劉彥狄 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - - - 100,000,000 元(含)以上 - - - - 總計 5 人 5 人 5 人 5 人 註1:係指104 年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註2:係填列104 年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。 註3:係指104 年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所 提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註4:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿 舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另 如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無 法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。。 註6:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司董事「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司董事於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表之I 及J 欄,並將欄位名稱改 為「所有轉投資事業」。 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 註10:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數。 註11:獨立董事潘天賜於104 年6 月10 日辭任。 註12:獨立董事魏哲楨於104 年6 月5 日選任。 |
低於2,000,000 元 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 劉彥狄 - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - - 劉彥狄 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - - - 100,000,000 元(含)以上 - - - - 總計 5 人 5 人 5 人 5 人 註1:係指104 年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註2:係填列104 年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。 註3:係指104 年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所 提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註4:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿 舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另 如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無 法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。。 註6:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司董事「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司董事於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表之I 及J 欄,並將欄位名稱改 為「所有轉投資事業」。 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 註10:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數。 註11:獨立董事潘天賜於104 年6 月10 日辭任。 註12:獨立董事魏哲楨於104 年6 月5 日選任。 |
低於2,000,000 元 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 劉彥狄 - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - - 劉彥狄 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - - - 100,000,000 元(含)以上 - - - - 總計 5 人 5 人 5 人 5 人 註1:係指104 年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註2:係填列104 年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。 註3:係指104 年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所 提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註4:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿 舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另 如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無 法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。。 註6:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司董事「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司董事於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表之I 及J 欄,並將欄位名稱改 為「所有轉投資事業」。 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 註10:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數。 註11:獨立董事潘天賜於104 年6 月10 日辭任。 註12:獨立董事魏哲楨於104 年6 月5 日選任。 |
低於2,000,000 元 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 劉彥狄 - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - - 劉彥狄 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - - - 100,000,000 元(含)以上 - - - - 總計 5 人 5 人 5 人 5 人 註1:係指104 年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註2:係填列104 年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。 註3:係指104 年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所 提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註4:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿 舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另 如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無 法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。。 註6:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司董事「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司董事於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表之I 及J 欄,並將欄位名稱改 為「所有轉投資事業」。 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 註10:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數。 註11:獨立董事潘天賜於104 年6 月10 日辭任。 註12:獨立董事魏哲楨於104 年6 月5 日選任。 |
低於2,000,000 元 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 劉彥狄 - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - - 劉彥狄 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - - - 100,000,000 元(含)以上 - - - - 總計 5 人 5 人 5 人 5 人 註1:係指104 年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註2:係填列104 年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。 註3:係指104 年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所 提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註4:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿 舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另 如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無 法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。。 註6:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司董事「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司董事於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表之I 及J 欄,並將欄位名稱改 為「所有轉投資事業」。 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 註10:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數。 註11:獨立董事潘天賜於104 年6 月10 日辭任。 註12:獨立董事魏哲楨於104 年6 月5 日選任。 |
低於2,000,000 元 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 劉彥狄 - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - - 劉彥狄 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - - - 100,000,000 元(含)以上 - - - - 總計 5 人 5 人 5 人 5 人 註1:係指104 年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註2:係填列104 年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。 註3:係指104 年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所 提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註4:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿 舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另 如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無 法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。。 註6:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司董事「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司董事於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表之I 及J 欄,並將欄位名稱改 為「所有轉投資事業」。 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 註10:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數。 註11:獨立董事潘天賜於104 年6 月10 日辭任。 註12:獨立董事魏哲楨於104 年6 月5 日選任。 |
低於2,000,000 元 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 劉彥狄 - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - - 劉彥狄 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - - - 100,000,000 元(含)以上 - - - - 總計 5 人 5 人 5 人 5 人 註1:係指104 年度董事之報酬(包括董事薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金等等)。 註2:係填列104 年度經董事會通過分派之董事酬勞金額。 註3:係指104 年度董事之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所 提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註4:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)所領取包括薪資、職務加給、離職金、各種獎金、獎勵金、車馬費、特支費、各種津貼、宿 舍、配車等實物提供等等。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另 如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關報酬,但不計入酬金。 註5:係指104 年度董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工酬勞(含股票及現金)者,應揭露最近年度經董事會通過分派員工酬勞金額,若無 法預估者則按去年實際分派金額比例計算今年擬議分派金額,並另應填列附表一之三。。 註6:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得員工認股權憑證得認購股數(不包括已執行部分)。 註7:應揭露合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司董事各項酬金之總額。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司董事「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司董事於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表之I 及J 欄,並將欄位名稱改 為「所有轉投資事業」。 c. 酬金係指本公司董事擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費用等相關酬金。 註10:係指截至年報刊印日止董事兼任員工(包括兼任總經理、副總經理、其他經理人及員工)取得限制員工權利新股股數。 註11:獨立董事潘天賜於104 年6 月10 日辭任。 註12:獨立董事魏哲楨於104 年6 月5 日選任。 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 董事人姓名 | 前七項酬金總額(A+B+C+D+E+F+G) | 財務報告內所有公司 | 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 |
- | 劉彥狄 | - | - | - | - | - | 5 人 |
| 本公司 | 潘天賜、顏文治、魏哲 楨、日商株式會社DENSO 代表人:黃俊一 |
劉彥狄 | - | - | - | - | - | - | 5 人 | ||
| 前四項酬金總額(A+B+C+D) | 財務報告內所有公司 | 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 |
- | - | - | - | - | - | - | 5 人 | |
| 本公司 | 劉彥狄、潘天賜、顏文 治、魏哲楨、日商株式會 社DENSO 代表人:黃俊一 |
- | - | - | - | - | - | - | 5 人 | ||
| 給付本公司各個董事酬金級距 | 低於2,000,000 元 | 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) | 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) | 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) | 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) | 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) | 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) | 100,000,000 元(含)以上 | 總計 | ||
-16-
| 有無領 |
取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 (註9) |
取來自 子公司 以外轉 投資事 業酬金 (註9) |
無 | 無 |
|---|---|---|---|---|
| A、B 及C 等三項總額占稅 |
後純益之比例 (註8) |
財務報告內所 有公司 (註5) |
0.8% | 0.8% |
| 本公司 | 0.8% | 0.8% | ||
| 監察人酬金 | 業務執行費用(C) (註4) |
財務報告內所 有公司 (註5) |
40 | 40 |
| 本公司 | 40 | 40 | ||
| 酬勞(B) (註3) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
469 | 469 | |
| 本公司 | 469 | 469 | ||
| 報酬(A) (註2) |
財務報告內 所有公司 (註5) |
- | - | |
| 本公司 | - | - | ||
| 姓名 | 翌達投資有 限公司代表 人:賴恒生 |
易昌運 | ||
| 職稱 | 監察人 | 監察人 |
-17-
| 低於2,000,000 元 易昌運、翌達投資有限公司代表 人:賴恒生 易昌運、翌達投資有限公司代表人:賴 恒生 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - 100,000,000 元(含)以上 - - 總計 2 人 2 人 註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係指104 年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等)。 註3:係填列104 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。 註4:係指104 年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬 個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關 報酬,但不計入酬金。 註5:應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註7:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司監察人「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表D 欄,並將 欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費 用等相關酬金。 |
低於2,000,000 元 易昌運、翌達投資有限公司代表 人:賴恒生 易昌運、翌達投資有限公司代表人:賴 恒生 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - 100,000,000 元(含)以上 - - 總計 2 人 2 人 註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係指104 年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等)。 註3:係填列104 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。 註4:係指104 年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬 個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關 報酬,但不計入酬金。 註5:應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註7:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司監察人「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表D 欄,並將 欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費 用等相關酬金。 |
低於2,000,000 元 易昌運、翌達投資有限公司代表 人:賴恒生 易昌運、翌達投資有限公司代表人:賴 恒生 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - 100,000,000 元(含)以上 - - 總計 2 人 2 人 註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係指104 年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等)。 註3:係填列104 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。 註4:係指104 年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬 個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關 報酬,但不計入酬金。 註5:應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註7:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司監察人「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表D 欄,並將 欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費 用等相關酬金。 |
低於2,000,000 元 易昌運、翌達投資有限公司代表 人:賴恒生 易昌運、翌達投資有限公司代表人:賴 恒生 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - 100,000,000 元(含)以上 - - 總計 2 人 2 人 註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係指104 年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等)。 註3:係填列104 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。 註4:係指104 年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬 個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關 報酬,但不計入酬金。 註5:應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註7:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司監察人「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表D 欄,並將 欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費 用等相關酬金。 |
低於2,000,000 元 易昌運、翌達投資有限公司代表 人:賴恒生 易昌運、翌達投資有限公司代表人:賴 恒生 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - 100,000,000 元(含)以上 - - 總計 2 人 2 人 註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係指104 年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等)。 註3:係填列104 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。 註4:係指104 年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬 個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關 報酬,但不計入酬金。 註5:應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註7:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司監察人「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表D 欄,並將 欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費 用等相關酬金。 |
低於2,000,000 元 易昌運、翌達投資有限公司代表 人:賴恒生 易昌運、翌達投資有限公司代表人:賴 恒生 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - 100,000,000 元(含)以上 - - 總計 2 人 2 人 註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係指104 年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等)。 註3:係填列104 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。 註4:係指104 年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬 個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關 報酬,但不計入酬金。 註5:應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註7:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司監察人「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表D 欄,並將 欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費 用等相關酬金。 |
低於2,000,000 元 易昌運、翌達投資有限公司代表 人:賴恒生 易昌運、翌達投資有限公司代表人:賴 恒生 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - 100,000,000 元(含)以上 - - 總計 2 人 2 人 註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係指104 年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等)。 註3:係填列104 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。 註4:係指104 年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬 個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關 報酬,但不計入酬金。 註5:應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註7:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司監察人「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表D 欄,並將 欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費 用等相關酬金。 |
低於2,000,000 元 易昌運、翌達投資有限公司代表 人:賴恒生 易昌運、翌達投資有限公司代表人:賴 恒生 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - 100,000,000 元(含)以上 - - 總計 2 人 2 人 註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係指104 年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等)。 註3:係填列104 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。 註4:係指104 年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬 個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關 報酬,但不計入酬金。 註5:應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註7:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司監察人「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表D 欄,並將 欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費 用等相關酬金。 |
低於2,000,000 元 易昌運、翌達投資有限公司代表 人:賴恒生 易昌運、翌達投資有限公司代表人:賴 恒生 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) - - 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) - - 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) - - 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) - - 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) - - 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) - - 100,000,000 元(含)以上 - - 總計 2 人 2 人 註1:監察人姓名應分別列示(法人股東應將法人股東名稱及代表人分別列示),以彙總方式揭露各項給付金額。 註2:係指104 年度監察人之報酬(包括監察人薪資、職務加給、離職金、各種獎金獎勵金等等)。 註3:係填列104 年度盈餘分配議案股東會前經董事會通過擬議配發之監察人酬勞金額。 註4:係指104 年度給付監察人之相關業務執行費用(包括車馬費、特支費、各種津貼、宿舍、配車等實物提供等等)。如提供房屋、汽車及其他交通工具或專屬 個人之支出時,應揭露所提供資產之性質及成本、實際或按公平市價設算之租金、油資及其他給付。另如配有司機者,請附註說明公司給付該司機之相關 報酬,但不計入酬金。 註5:應揭露合併報表內所有公司(包括本公司)給付本公司監察人各項酬金之總額。 註6:本公司給付每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註7:合併報告內所有公司(包括本公司)給付本公司每位監察人各項酬金總額,於所歸屬級距中揭露監察人姓名。 註8:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。 註9:a.本欄應明確填列公司監察人「有」或「無」領取來自子公司以外轉投資事業相關酬金。 b.若填列「有」者,得自願性填列所領取酬金金額,並應依公司監察人於子公司以外轉投資事業所擔任身分別所領取之酬金,併入酬金級距表D 欄,並將 欄位名稱改為「所有轉投資事業」。 c.酬金係指本公司監察人擔任子公司以外轉投資事業之董事、監察人或經理人等身分所領取之報酬、酬勞(包括員工、董事及監察人酬勞)及業務執行費 用等相關酬金。 |
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|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 監察人姓名 | 前三項酬金總額(A+B+C) | 財務報告內所有公司(註7)D | 易昌運、翌達投資有限公司代表人:賴 恒生 |
- | - | - | - | - | - | - | 2 人 |
| 本公司(註6) | 易昌運、翌達投資有限公司代表 人:賴恒生 |
- | - | - | - | - | - | - | 2 人 | ||
| 給付本公司各個監察人酬金級距 | 低於2,000,000 元 | 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) | 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) | 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) | 15,000,000 元(含)~ 30,000,000 元(不含) | 30,000,000 元(含)~ 50,000,000 元(不含) | 50,000,000 元(含)~100,000,000 元(不含) | 100,000,000 元(含)以上 | 總計 |
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| (3)總經理及副總經理之酬金 單位:新台幣仟元;仟股 |
職稱 姓名 (註1) 薪資(A) (註2) 退職退休金(B) 獎金 及特支費等(C) (註3) 員工酬勞金額(D) (註4) A、B、C 及D 等四 項總額佔稅後純 益之比例(%) (註 9) 取得員工認股權 憑證數額(註5) 取得限制員工權 利新股股數(註 11) 有無領取 來自子公 司以外轉 投資事業 酬金 (註10) 本公司 財務報 告內所 有公司 (註6) 本公司 財務報 告內所 有公司 (註6) 本公司 財務報 告內所 有公司 (註6) 本公司 財務報告內所有 公司(註5) 本公司 財務報告 內所有公 司(註6) 本公司 財務報告 內所有公 司(註6) 本公司 財務報 告內所 有公司 (註6) 現金金 額 股票金 額 現金金 額 股票金額 總經理 劉彥狄 7,953 12,117 315 315 1,840 1,840 496 無 496 無 16.66% 23.21% 800 800 無 無 無 副總經理 施博文 副總經理 蔡兆文 副總經理 廖峰仕 副總經理 江品奇 酬金級距表 |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 總經理及副總經理姓名 | 財務報告內所有公司(註8)E | 施博文、蔡兆文、廖峰仕、江品奇 | - | 劉彥狄 | - | - | 5 人 | ||
| 本公司(註7) | 施博文、蔡兆文、廖峰仕、江品奇 | 劉彥狄 | - | - | - | 5 人 | |||
| 給付本公司各個總經理及副總經理酬金級距 | 低於2,000,000 元 | 2,000,000 元(含)~ 5,000,000 元(不含) | 5,000,000 元(含)~ 10,000,000 元(不含) | 10,000,000 元(含)~ 15,000,000 元(不含) | 15,000,000 元(含)以上 | 總計 |
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2.分派員工酬勞之經理人姓名及分派情形
單 位:新台 幣 仟元
| 職稱(註1) | 姓名(註1) | 股票金額 | 現金金額 | 總計 |
總額佔稅 後純益之 比例(註 2) |
|
|---|---|---|---|---|---|---|
| 經 理 人 |
總經理 | 劉彥狄 | 無 | 459 | 459 | 0.72% |
| 總經理室副總經理 | 施博文 | |||||
| 總經理室副總經理 | 廖峰仕 | |||||
| 業務部副總經理 | 江品奇 | |||||
| 廠務部副總經理 | 蔡兆文 | |||||
| 管理部協理 | 羅安華 | |||||
| 財務部經理 | 許乃龍(註4) |
-
註1:應揭露個別姓名及職稱,但得以彙總方式揭露盈餘分配情形。
-
註2:稅後純益係指104 年度之稅後純益63,631 仟元計算。
-
註3:經理人之適用範圍,依據本會92 年3 月27 日台財證三字第0920001301 號函令規定,其範圍如下:
-
(1)總經理及相當等級者
-
(2)副總經理及相當等級者
-
(3)協理及相當等級者
-
(4)財務部門主管
-
(5)會計部門主管
-
(6)其他有為公司管理事務及簽名權利之人
-
-
註4:財務部經理許乃龍於104 年3 月1 日內部職務調整。
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-
(四)本公司及合併報表所有公司於最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理 及副總經理酬金總額占個體或個別財務報告稅後純益比例之分析,並說明給 付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風險之 關聯性
-
1.最近二年度支付本公司董事、監察人、總經理及副總經理酬金總額占個 體或個別財務報告稅後純益比例
| 職 稱 | 104年度 | 104年度 | 103年度 | 103年度 |
|---|---|---|---|---|
| 本公司 | 財務報告內 所有公司 |
本公司 | 財務報告內 所有公司 |
|
| 董事酬金總額 | 2,041 | 2,041 | 1,651 | 1,651 |
| 董事酬金總額占稅後純 益比例 |
3.21% | 3.21% | 2.38% | 2.38% |
| 監察人酬金總額 | 1,018 | 1,018 | 999 | 999 |
| 監察人酬金總額占稅後 純益比例 |
1.6% | 1.6% | 1.44% | 1.44% |
| 總經理及副總經理酬金 總額 |
10,604 | 14,768 | 8,439 | 12,744 |
| 總經理及副總經理酬金 總額占稅後純益比例 |
16.66% | 23.21% | 12.15% | 18.34% |
-
2.給付酬金之政策、標準與組合、訂定酬金之程序、與經營績效及未來風 險之關聯性
-
A.董事、監察人
-
本公司董事及監察人之酬金包含車馬費及分派之酬勞,分派之
-
酬勞係遵循公司章程之規定辦理,先經由薪資報酬委員會決議後再 提報董事會決議通過並經股東會報告事項後發放。
-
B.總經理及副總經理
總經理及副總經理之酬金包含薪資、獎金及員工酬勞,薪資及 獎金係依其對公司貢獻程度訂定,先經由薪資報酬委員會決議後再 提報董事會通過;員工酬勞的分派係遵循公司章程,先經由薪資報 酬委員會決議後再提報董事會決議通過並經股東會報告事項後發 放。
三、公司治理運作情形
(一)董事會運作情形
最近年度第十一屆董事會開會5 次【A】,董事出席情形如下:
| 職 稱 | 姓 名 | 實際出席次 數【B】 |
委託出席 次數【C】 |
實際出席率(%) 【B+C/A】 (註1) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 董事長 | 劉彥狄 | 5 | 0 | 100% | 102 年5 月31 日連 任 |
| 董事 | 日商株式會社 DENSO 代表人: 黃俊一 |
4 | 0 | 80% | 102 年5 月31 日連 任 |
| 獨立董事 | 顏文治 | 5 | 0 | 100% | 102 年5 月31 日連 任 |
-21-
| 獨立董事 | 魏哲楨 | 3 | 2 | 100% | 104 年6 月5 日新 任 |
|---|---|---|---|---|---|
| 其他應記載事項: 一、證交法第14 條之3 所列事項暨其他經獨立董事反對或保留意見且有紀錄或書面 聲明之董事會議決事項,應敘明董事會日期、期別、議案內容、所有獨立董事意 見及公司對獨立董事意見之處理:無。 二、董事對利害關係議案迴避之執行情形,應敘明董事姓名、議案內容、應利益迴避 原因以及參與表決情形:無。 三、當年度及最近年度加強董事會職能之目標(例如設立審計委員會、提昇資訊透明 度等)與執行情形評估: 本公司業已修訂董事會議事規範,以強化董事會職能。 |
-
註1:(1)年度終了日前有董事監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際出席率(%)則以其在職期間董事會開會 次數及其實際出席次數計算之。
-
(2)年度終了日前,如有董事監察人改選者,應將新、舊任董事監察人均予以填列,並於備註欄註明該董事監 察人為舊任、新任或連任及改選日期。實際出席率(%)則以其在職期間董事會開會次數及其實際出席次數計 算之。
-
(二)審計委員會運作情形或監察人參與董事會運作情形 1. 審計委員會運作情形:本公司尚未設置審計委員會。
-
監察人參與董事會運作情形
最近年度第十一屆董事會開會5 次【A】,,監察人列席情形如下:
| 職 稱 | 姓 名 | 實際列席 次數【B】 |
委託列席 次數【C】 |
實際列席率(%) 【B+C/A】(註1) |
備註 |
|---|---|---|---|---|---|
| 監察人 | 翌達投資有 限公司代表 人:賴恒生 |
5 |
0 | 100% | 102 年5 月31 日新 任 |
| 監察人 | 易昌運 | 5 | 0 | 100% | 102 年5 月31 日連 任 |
| 其他應記載事項: 一、監察人之組成及職責: (一)監察人與公司員工及股東之溝通情形(例如溝通管道、方式等)。 公司員工及股東如有需求可隨時以書面、電話或電子方式溝通。 (二)監察人與內部稽核主管及會計師之溝通情形(例如就公司財務、業務狀況進行溝通 之事項、方式及結果等)。 本公司監察人得隨時查詢公司財務及業務狀況,內部稽核主管出具稽核報告以書面 送交監察人核閱。 二、監察人列席董事會如有陳述意見,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結 果以及公司對監察人陳述意見之處理:無。 |
-
註1:(1)年度終了日前有監察人離職者,應於備註欄註明離職日期,實際列席率(%)則以其在職期間實際列席次數 計算之。
-
(2)年度終了日前,有監察人改選者,應將新、舊任監察人均予以填列,並於備註欄註明該監察人為舊任、 新任或連任及改選日期。實際列席率(%)則以其在職期間實際列席次數計算之。
-22-
| 與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因 |
同摘要說明 | 無差異 無差異 無差異 無差異 |
無差異 無差異 同摘要說明 無差異 |
|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司目前尚未制定「公司治理實務守則」,但於公司 部份制度中,已依上市上櫃公司治理實務守則之精神及 規範辦理。 |
(一)本公司已設置發言人及代理發言人機制,處理股東 建議或糾紛等問題。 (二)本公司由專業股務代理機構負責,並設有專責人員 處理相關事宜,可掌握左列名單。 (三)本公司目前關係企業皆為本公司直接、間接100% 轉投資之子公司,本公司係依「內部控制制度」及 「子公司監督與管理辦法」執行,與關係企業間之 人員、資產及財務、業務管理權責業已明確劃分, 以建立風險管理機制與防火牆。 (四)本公司訂有「內部重大資訊處理暨防範內線交 易管理作業程序」,規範本公司所有員工、經理 人與董事,及其他因身分、職業或控制關係獲悉 本公司內部重大資訊之人,禁止任何可能涉及內 線交易之行為。 |
(一)本公司董事成員的提名是經由嚴謹的遴選程序,考 量其專業能力與產業實務經驗。目前本公司董事 會四位成員即由擁有公司經營或學術經驗的董事 所組成。且獨立董事人數為二人,為全體董事席 次的二分之一。 (二)本公司於民國一百年設置薪資報酬委員會,該委員 會成員包含兩位獨立董事;另自願設置之各類功 能性委員會,目前規劃評估中。 (三)本公司目前尚未訂定董事會績效評估辦法,目 前規劃評估中。 (四)本公司簽證會計師對於委辦事項及其本身有 直接或間接利害關係者已迴避;並依法定期更換 會計師。 |
| 否 | ˇ | ˇ | ||
| 是 | ˇ ˇ ˇ ˇ |
ˇ ˇ ˇ |
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| 評估項目 | 一、公司是否依據「上市上櫃公司治理實務守則」 訂定並揭露公司治理實務守則? |
二、公司股權結構及股東權益 (一)公司是否訂定內部作業程序處理股東建議、 疑義、糾紛及訴訟事宜,並依程序實施? (二)公司是否掌握實際控制公司之主要股東及主 要股東之最終控制者名單? (三)公司是否建立、執行與關係企業間之風險控 管及防火牆機制? (四)公司是否訂定內部規範,禁止公司內部人利 用市場上未公開資訊買賣有價證券? |
三、董事會之組成及職責 (一)董事會是否就成員組成擬訂多元化方針及落 實執行? (二)公司除依法設置薪資報酬委員會及審計委員 會外,是否自願設置其他各類功能性委員 會? (三)公司是否訂定董事會績效評估辦法及其評估 方式,每年並定期進行績效評估? (四)公司是否定期評估簽證會計師獨立性? |
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| 與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因 |
無差異 | 無差異 | 無差異 無差異 |
無差異 |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 本公司設有發言人及代理發言人擔任公司溝通管道。 | 本公司委由宏遠證券股份有限公司股務代理機構專責 處理各項股務相關事宜。 |
(一)目前公司網站已設置相關資訊揭露專區。 (二)本公司已指定專人負責公司資訊之蒐集及揭 露工作,並依規定落實發言人制度。 |
1.員工權益 本公司定期安排員工健康檢查,成立職工福利委 員會、發放員工子女獎學金、定期召開勞資會議 等,以保障員工權利。 2.僱員關懷 透過良好的福利制度及教育訓練制度與員工建 立起互信互賴之良好關係。 3.投資者關係 本公司設有發言人及代理發言人,並重視投資者 反映之意見妥適處理之。 4.供應商關係 本公司與供應商之間一向維繫良好的關係,充分 溝通並創造互利雙贏之互動。 5.利害關係人之權利 利害關係人得與公司進行溝通,建言,本公司秉 持誠信原則提供充足之經營資訊,以維護應有之 合法權益。 6.董事及監察人進修之情形 本公司不定期蒐集主管機關核准之進修體系所 開辦之公司治理相關課程,提供董事及監察人依 主管機關之規定時數進修。 |
| 否 | |||||
| 是 | ˇ | ˇ | ˇ ˇ |
ˇ | |
| 評估項目 | 四、公司是否建立與利害關係人溝通管道,及於公 司網站設置利害關係人專區,並妥適回應利害 關係人所關切之重要企業社會責任議題? |
五、公司是否委任專業股務代辦機構辦理股東會事 務? |
六、資訊公開 (一)公司是否架設網站,揭露財務業務及公司治 理資訊? (二)公司是否採行其他資訊揭露之方式(如架設 英文網站、指定專人負責公司資訊之蒐集及 揭露、落實發言人制度、法人說明會過程放 置公司網站等)? |
七、公司是否有其他有助於瞭解公司治理運作情形 之重要資訊(包括但不限於員工權益、僱員關 懷、投資者關係、供應商關係、利害關係人之 權利、董事及監察人進修之情形、風險管理政 策及風險衡量標準之執行情形、客戶政策之執 行情形、公司為董事及監察人購買責任保險之 情形等)? |
-24-
| 與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司治理實務守 則差異情形及原因 |
同摘要說明 | |
|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 7.風險管理政策及風險衡量標準之執行情形 本公司遵循公司內部控制制度設計之精神,定期 實施內部自行評估,之後並由稽核人員進行覆核 及檢討改善,以降低營運風險。 8.保護消費者或客戶政策之執行情形 本公司通過ISO/TS16949:2009 國際品質認證, 銷售之產品亦依客戶之需求取得相關安規認證 ,並提供產品之相關保固及售後服務。 9.公司為董事及監察人購買責任保險之情形 本公司目前尚未為董事及監察人購買責任保 險,未來將視實際需要評估規劃為董事及監察人 購買責任保險,以因應可能之風險。 |
本公司尚無編制公司治理自評報告或委託其他專業機 構之公司治理評鑑報告。 |
| 否 | ˇ | ||
| 是 | |||
| 評估項目 | 八、公司是否有公司治理自評報告或委託其他專業 機構之公司治理評鑑報告?(若有,請敍明其 董事會意見、自評或委外評鑑結果、主要缺失 或建議事項及改善情形) |
-25-
| (四)公司如有設置薪酬委員會者,應揭露其組成、職責及運作情形: | 1.薪酬委員會之職能,係以專業客觀之地位,就本公司董事、監察人及經理人之薪資報酬政策及制度予以評估,並向董事會提 | 出建議,以供其決策之參考。 | 2.薪酬委員會之組成:依本公司「薪資報酬委員會組織規程」董事會於102 年08 月13 日選任第二屆薪酬委員會委員,截至105 | 年04 月30 日止,本公司薪酬委員會共計3 位成員,其中1 位成員為獨立董事;薪酬委員會組織規程請參 | 考公開資訊觀測站。 | 3.薪資報酬委員會成員資料: | 身份別 條件 是否具有五年以上工作經驗 及下列專業資格 符合獨立性情形(註2) 兼任其 他公開 發行公 司薪資 備註 (註3) 商務、法務、財務、會 法官、檢察官、律師、會 具有商務、法務、 |
(註1) 姓名 報酬委 員會成 計或公司業務所需相 關料系之公私立大專 計師或其他與公司業務所 需之國家考試及格領有證 財務、會計或公司 業務所需之工作 1 2 3 4 5 6 7 8 |
員家數 院校講師以上 書之專門職業及技術人員 經驗 |
其他 潘天賜 � - � � � � � � � � � - - |
獨立董事 顏文治 - - � � � � � � � � � 1 - |
其他 柯清霖 - - � � � � � � � � � - - |
註1:身分別請填列係為董事、獨立董事或其他。 | 註2:各成員於選任前二年及任職期間符合下述各條件者,請於各條件代號下方空格中打“�”。 | (1)非為公司或其關係企業之受僱人。 | (2)非公司或其關係企業之董事、監察人。但如為公司或其母公司、公司直接及間接持有表決權之股份超過百分之五十之子公司之獨立董事者,不在此限。 | (3)非本人及其配偶、未成年子女或以他人名義持有公司已發行股份總額百分之一以上或持股前十名之自然人股東。 | (4)非前三款所列人員之配偶、二親等以內親屬或三親等以內直系血親。 | (5)非直接持有公司已發行股份總額百分之五以上法人股東之董事、監察人或受僱人,或持股前五名法人股東之董事、監察人或受僱人。 | (6)非與公司有財務或業務往來之特定公司或機構之董事(理事)、監察人(監事)、經理人或持股百分之五以上股東。 | (7)非為公司或其關係企業提供商務、法務、財務、會計等服務或諮詢之專業人士、獨資、合夥、公司或機構之企業主、合夥人、董事(理事)、監察人(監事)、 經 | 理人及其配偶。 | (8)未有公司法第30 條各款情事之一。 | 註3:若成員身分別係為董事,請說明是否符合「股票上市或於證券商營業處所買賣公司薪資委員會設置及行使職權辦法」第6 條第5 項之規定。 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
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| 4.本公司第二屆之薪資報酬委員會委員計3 人;本屆委員任期:102 年08 月13 日至105 年05 月30 日,截至目前薪資報酬 委員會開會7 次【A】,委員資格及出席情形如下: |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 備註 | 102 年08 月13 日選任 | 102 年08 月13 日選任; 103 年9 月15 日辭任 |
103 年10 月3 日就任 | 102 年08 月13 日選任 | 其他應記載事項: 一、董事會如不採納或修正薪資報酬委員會之建議,應敘明董事會日期、期別、議案內容、董事會決議結果以及公司對 薪資報酬委員會意見之處理(如董事會通過之薪資報酬優於薪資報酬委員會之建議,應敘明其差異情形及原因):無。 二、薪資報酬委員會之議決事項,如成員有反對或保留意見且有紀錄或書面聲明者,應敘明薪資報酬委員會日期、期別、 議案內容、所有成員意見及對成員意見之處理:無。 |
|
| 實際出席率【B+C/A】(%) | 86% | 100% | 100% | 100% | ||
| 委託出席次數【C】 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 實際出席次數【B】 | 6 | 2 | 4 | 7 | ||
| 姓名 | 潘天賜 | 伏和中 | 顏文治 | 柯清霖 | ||
| 職稱 | 召集人 | 委員 | 委員 | 委員 | ||
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| 與上市上櫃公司企業社會責任實 務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司企業社會責任實 務守則差異情形及原因 |
如有法令或實際必要之考量時, 將依照「上市上櫃公司企業社會責 任實務守則」及相關法令辦理。 |
無差異 | 無差異 |
|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)本公司尚未訂定企業社會責任政策或制度。 (二)本公司提供多樣教育訓練及在職教育,並配合相 關協會、公會人才訓練課程,以提升員工素質。 (三)本公司尚未設置推動企業社會責任專(兼)職單 位。 (四)本公司有完善的薪資制度辦法,員工績效考核項 目亦包含社會責任的內容。 |
1.本公司已委由合格廠商進行廢棄物之清運處理作 業。 2.本公司設置資源回收桶進行資分類回收宣導。 3.本公司由總務人員負責環境管理事務,並於每棟 大樓指派專人每日清掃,以維護環境整潔。 4.本公司於夏日進行空調溫度控制,有效利用能源以 達成節能減碳的目標。 |
(一)不定期參加有勞動法規課程,並於課後檢視公 司管理程序。 (二)依公司部門主管會議與勞資會議,並設立員工 意見箱,了解員工需求,保障員工的權益。 (三)1.本公司已設置職工福利委員會。 2.舉辦員工旅遊等有助員工身心發展之活動。 3.提供結婚、生育、喪葬等各項補助。 4.定期舉行員工健康檢查。 5.對於員工工作場所定期由外部機構檢核。 (四)本公司定期召開勞資相關行政會議,作為雙方溝 |
| 否 | ˇ ˇ |
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| 是 | ˇ ˇ |
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| 評估項目 | 一、落實公司治理 (一)公司是否訂定企業社會責任政策或制度,以及檢 討實施成效? (二)公司是否定期舉辦社會責任教育訓練? (三)公司是否設置推動企業社會責任專(兼)職單位, 並由董事會授權高階管理階層處理,及向董事會 報告處理情形? (四)公司是否訂定合理薪資報酬政策,並將員工績效 考核制度與企業社會責任政策結合,及設立明確 有效之獎勵與懲戒制度? |
二、發展永續環境 (一)公司是否致力於提升各項資源之利用效率,並使 用對環境負荷衝擊低之再生物料? (二)公司是否依其產業特性建立合適之環境管理制 度? (三)公司是否注意氣候變遷對營運活動之影響,並執 行溫室氣體盤查、制定公司節能減碳及溫室氣體 減量策略? |
三、維護社會公益 (一)公司是否依照相關法規及國際人權公約,制定相 關之管理政策與程序? (二)公司是否建置員工申訴機制及管道,並妥適處理? (三)公司是否提供員工安全與健康之工作環境,並對 員工定期實施安全與健康教育? (四)公司是否建立員工定期溝通之機制,並以合理方 式通知對員工可能造成重大影響之營運變動? (五)公司是否為員工建立有效之職涯能力發展培訓計 畫? |
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| 與上市上櫃公司企業社會責任實 務守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司企業社會責任實 務守則差異情形及原因 |
(一)已依上市上櫃公司治理實務 守則第57 條設置。 (二)未來將視情況依法編制。 |
五、公司如依據「上市上櫃公司企業社會責任實務守則」訂有本身之企業社會責任守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:無 | 六、其他有助於瞭解企業社會責任運作情形之重要資訊:無 | 七、公司企業社會責任報告書如有通過相關驗證機構之查證標準,應加以敘明:無 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | 通管道,讓員工了解公司重大營運變動情形。 (五)本公司每年依各部門提出教育訓練課程需 求,並由管理部彙整辦理。 (六)為提昇客戶服務的滿意度,本公司訂有「客戶滿 意度處理程序」,明定客戶對產品申訴、抱怨、 提案或不滿意之處理流程,以解決客戶的問題; 同時本公司每年舉辦一次客戶滿意度調查,藉以 了解客戶對公司之肯定程度,並獲得客戶提供之 意見及反應之問題,使客戶與公司之關係更融 洽,進而達到雙贏的效果。 (七)本公司通過ISO/TS16949:2009 國際品質認 證,銷售之產品亦依客戶之需求取得相關安 規認證,並提供產品之相關保固及售後服務 (八)本公司之採購政策係以適當價格,適時購得適量 之原物料,使生產作業順利進行。本公司採購時 將依規定從合格供應商優先購買,並進行詢、 比、議價程序,以確保採購價格之合理性。此外, 本公司與供應商間亦維持暢通之溝通管道 ,在 互信互惠基礎下,維護雙方應有之合理權益。 |
(一)公司目前網站上已設置相關資訊揭露專區。 (二)公司目前尚未編製企業社會責任報告書,揭露推 動企業社會責任之情形。 |
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| 是 | ˇ ˇ ˇ ˇ |
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| 評估項目 | (六)公司是否就研發、採購、生產、作業及服務流程 等制定相關保護消費者權益政策及申訴程序? (七)對產品與服務之行銷及標示,公司是否遵循相關 法規及國際準則? (八)公司與供應商來往前,是否評估供應商過去有無 影響環境與社會之紀錄? (九)公司與其主要供應商之契約是否包含供應商如涉 及違反其企業社會責任政策,且對環境與社會有 顯著影響時,得隨時終止或解除契約之條款? |
四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站等處揭露具 攸關性及可靠性之企業社會責任相關資訊? |
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| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無差異 | 無差異 | 無差異 |
|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (一)本公司及集團企業與組織已於其規章及對外文 件中明示誠信經營之政策;董事會成員及管理階 層於對內管理及外部商業活動中皆積極確實執 行。 (二)本公司已依據相關法令訂定誠信經營守則,朔造 公司誠信經營之企業文化。 (三)本公司於訂定之誠信經營守則中,對營業範圍內 具較高不誠信行為風險之營業活動,明確要求建 立有效之會計制度及內部控制制度來防範行賄及 收賄、提供非法政治獻金、不當慈善捐贈或贊助、 提供或接受不合理禮物、款待或其他不正當利益 等行為。 |
(一)本公司於商業契約中皆有訂定誠信行為之條款, 以防有不誠信情形發生。 (二)本公司尚未設置企業誠信經營專(兼)職單位。 (三)本公司應提供正當檢舉管道,並對於檢舉人身分 及檢舉內容應確實保密。 (四)本公司已建立之有效會計制度及內部控制制度, 由內部稽核人員定期查核制度遵循情形。 (五)本公司每年均有提供誠信經營之內、外部教育訓 練課程。 |
(一)員工可透過電話或郵件檢舉相關違反誠信經營 規定事件。 |
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| 是 | ˇ ˇ ˇ |
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| 評 估 項 目 | 一、訂定誠信經營政策及方案 (一)公司是否於規章及對外文件中明示誠信經營之政 策、作法,以及董事會與管理階層積極落實經營 政策之承諾? (二)公司是否訂定防範不誠信行為方案,並於各方案 內明定作業程序、行為指南、違規之懲戒及申訴 制度,且落實執行? (三)公司是否對「上市上櫃公司誠信經營守則」第七 條第二項各款或其他營業範圍內具較高不誠信行 為風險之營業活動,採行防範措施? |
二、落實誠信經營 (一)公司是否評估往來對象之誠信紀錄,並於其與往 來交易對象簽訂之契約中明訂誠信行為條款? (二)公司是否設置隸屬董事會之推動企業誠信經營專 (兼)職單位,並定期向董事會報告其執行情形? (三)公司是否制定防止利益衝突政策、提供適當陳述 管道,並落實執行? (四)公司是否為落實誠信經營已建立有效的會計制 度、內部控制制度,並由內部稽核單位定期查核, 或委託會計師執行查核? (五)公司是否定期舉辦誠信經營之內、外部之教育訓 練? |
三、公司檢舉制度之運作情形 (一)公司是否訂定具體檢舉及獎勵制度,並建立便利 |
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| 與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
與上市上櫃公司誠信經營 守則差異情形及原因 |
無差異 | 五、公司如依據「上市上櫃公司誠信經營守則」訂有本身之誠信經營守則者,請敘明其運作與所訂守則之差異情形:無 | 六、其他有助於瞭解公司誠信經營運作情形之重要資訊:(如公司檢討修正其訂定之誠信經營守則等情形)無 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 運作情形 | 摘要說明 | (二)本公司依照相關處理辦法進行查核,並對於檢舉 人身分及檢舉內容應確實保密。 (三)員工依照公司管理辦法提出檢舉,其行為不會影 響其員工權益。 |
公司目前網站上已設置相關資訊揭露專區。 | ||
| 否 | |||||
| 是 | ˇ ˇ |
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| 評 估 項 目 | 檢舉管道,及針對被檢舉對象指派適當之受理專 責人員? (二)公司是否訂定受理檢舉事項之調查標準作業程序 及相關保密機制? (三)公司是否採取保護檢舉人不因檢舉而遭受不當處 置之措施? |
四、加強資訊揭露 (一)公司是否於其網站及公開資訊觀測站,揭露其所 訂誠信經營守則內容及推動成效? |
-31-
-
,
-
(七)公司治理守則及相關規章查詢方式:本公司非屬上市、上櫃公司 故不適用。
-
(八)其他足以增進對公司治理運作情形之瞭解的重要資訊:無。
-
(九)內部控制制度執行狀況
-
1.內部控制聲明書:詳第35 頁。
-
2.委託會計師專案審查內部控制制度會計師審查報告:不適用。
-
(十)最近年度及截至年報刊印日止,公司及其內部人員依法被處罰、公司對其內部人員違 反內部控制制度規定之處罰、主要缺失與改善情形:無
-
(十一)最近年度及截至年報刊印日止,股東會及董事會之重要決議:
-
1.一百零四年度及截至年報刊印日止股東常會重要決議
| 股東會日期 | 重要決議事項 |
|---|---|
| 104.06.05 | 1.承認一百零三年度營業報告書暨財務報表案。 2.承認一百零三年度盈餘分派案。 3.通過修訂「公司章程」案。 4.通過修訂「取得或處分資產處理程序」部分條文案。 5.通過修訂「背書保證作業程序」部分條文案。 6.補選獨立董事案。 7.解除新任董事競業禁止之限制案。 |
-
。
-
- 一百零四年度及截至年報刊印日止股東臨時會重要決議:無
3.一百零四年度及截至年報刊印日止董事會重要決議
| 董事會日期 | 重要決議事項 |
|---|---|
| 104.07.09 | 1.通過訂定除息基準日案。 2.通過修訂「薪資報酬委員會組織規程」案。 3.通過台灣土地銀行福興分行授信案。 4.通過STONG GOLD INTERNATIONAL LTD 向國泰世華商業銀行 (股)公司承作融資案及衍生性金融商品案。 5.通過大眾銀行台中分行授信。 |
| 104.08.12 | 1.通過變更簽證會計師案。 2.通過大陸轉投資孫公司南京吉茂汽車零件有限公司補充協議 書預留用地面積變更案。 3.通過104 年度資產取得預算計劃內容變更案。 4.通過大中票券金融(股)公司台中分公司授信案。 5.通過台灣中小企銀二林分行授信額度案。 6.通過臺灣銀行鹿港分行授信額度案。 7.通過花旗銀行台中分行授信案。 8.通過南京吉茂零件有限公司外債額度申請融資案。 |
| 104.10.16 | 1.通過105 年年度稽核計劃報告。 2.通過公司提升自行編製財務報告能力計劃書案。 3.通過修訂「公司章程」案。 4.通過任命本公司稽核代理人案。 5.通過104 年度員工年終獎金發放總額提撥金額。 6.通過元大北斗分行授信額度案。 |
-32-
| 董事會日期 | 重要決議事項 |
|---|---|
| 7.通過調整花旗銀行台中分行授信案。 8.通過追認中國信託商業銀行授信案。 |
|
| 105.02.02 | 1.通過105 年年度預算報告案。 2.通過本公司薪資報酬委員會審議之公司經理人年終獎金案。 3.通過本公司薪資報酬委員會審議之公司經理人人事晉升案。 4.通過修訂「背書保證作業程序」部分條文案。 5.通過修訂「股東會議事規則」部分條文案。 6.通過修訂「董事及監察人選舉辦法」部分條文案。 7.通過修訂「誠信經營守則」部分條文案。 8.通過修訂「道德行為準則」部分條文案。 9.通過修訂「公司章程」部分條文案。 10.通過本公司申請股票上櫃案。 11.通過擬辦理現金增資發行新股為上櫃前公開承銷、原股東放 棄認股案。 12.通過提名本公司獨立董事候選人名單案。 13.通過召開105 年股東常會案。 14.通過本公司與日本Denso Corporation 技術支援協議續約 案。 15.通過台企銀行二林分行授信案。 16.通過台北富邦銀行授信案。 17.通過台中銀行二林分行授信案。 18.通過安泰銀行台中分行授信案。 19.通過追認台灣銀行鹿港分行授信案。 20.通過追認本公司擬向花旗(台灣)商業銀行(下稱花旗銀行) 申請綜合授信額度。 21.通過追認本公司對南京吉茂汽車零件有限公司(係一PRC 公 司)提供保證案。 22.通過本公司對孫公司南京吉茂汽車零件有限公司增加投資 金額案。 |
| 105.04.15 | 1.承認本公司民國104 年度個體財務報表及合併財務報表案。 2.承認104 年度盈餘分配案。 3.通過本公司薪資報酬委員會審議之公司董事、監察人報酬內 容及金額給付案。 4.通過本公司員工酬勞金額給付案。 5.通過獨立董事候選人審查案。 6.通過出具104 年度內部控制制度聲明書。 7.通過105 年度資產取得預算計劃內容變更案。 8.通過大陸轉投資公司南京吉茂汽車零件有限公司簽訂國有土 地使用權取得協議書案。 9.通過合作金庫溪湖分行授信案。 10.通過台中銀行二林分行授信案。 |
-33-
-
(十二)最近年度及截至年報刊印日止,董事或監察人對董事會通過重要決議有不同意見且 有紀錄或書面聲明者:無。
-
(十三)最近年度及截至年報刊印日止,公司董事長、總經理、會計主管、財務主管、內部 稽核主管及研發主管等辭職解任情形之彙總:
105 年4 月7 日
| 105 年4 月7 日 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓名 | 到任日期 | 解任日期 | 辭職或解任原因 |
| 會計主管、財 務主管 |
潘宇昕 | 100年5月6日 | 104年2月28日 | 個人生涯規劃 |
-34-
日期: 105 年 04 月 15 日
吉茂精密股份有限公司 內部控制制度聲明書
本公司民國一○三年度之內部控制制度,依據自行檢查的結果,謹聲明如下:
-
一、本公司確知建立、實施和維護內部控制制度係本公司董事會及經理人之責任,本公 司業已建立此一制度。其目的係在對營運之效果及效率 ( 含獲利、績效及保障資產 安全等)、財務報導之可靠性及相關法令之遵循等目標的達成,提供合理的確保。
-
二、內部控制制度有其先天限制,不論設計如何完善,有效之內部控制制度亦僅能對上述三項 目標之達成提供合理的確保;而且,由於環境、情況之改變,內部控制制度之有效性可能 隨之改變。惟本公司之內部控制制度設有自我監督之機制,缺失一經辨認,本公司即採取 更正之行動。
-
三、本公司係依據「公開發行公司建立內部控制制度處理準則」(以下簡稱「處理準則」) 規定之內部控制制度有效性之判斷項目,判斷內部控制制度之設計及執行是否有 效。該「處理準則」所採用之內部控制制度判斷項目,係為依管理控制之過程,將 內部控制制度劃分為五個組成要素: 1. 控制環境, 2. 風險評估, 3. 控制作業, 4. 資訊 及溝通,及 5. 監督。每個組成要素又包括若干項目。前述項目請參見「處理準則」 之規定。
-
四、本公司業已採用上述內部控制制度判斷項目,檢查內部控制制度之設計及執行的有 效性。
-
五、本公司基於前項檢查結果,認為本公司於民國一○三年十二月三十一日的內部控制制 度﹙含對子公司之監督與管理﹚,包括知悉營運之效果及效率目標達成之程度、財 務報導之可靠性及相關法令之遵循有關的內部控制制度等之設計及執行係屬有 效,其能合理確保上述目標之達成。
-
六、本聲明書將成為本公司年報及公開說明書之主要內容,並對外公開。上述公開之內 容如有虛偽、隱匿等不法情事,將涉及證券交易法第二十條、第三十二條、第一百 七十一條及第一百七十四條等之法律責任。
-
七、本聲明書業經本公司民國 105 年 04 月 15 日董事會通過,出席董事 3 人中,有 0 人持反對 意見,餘均同意本聲明書之內容,併此聲明。
吉茂精密股份有限公司
董事長兼總經理:
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-35-
四、會計師公費資訊
| 會計師事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師姓名 | 查核期間 | 備註 |
|---|---|---|---|---|
| 資誠聯合會計師事務所 | 王玉娟 | 洪淑華 | 104/1/1~104/12/31 | - |
會計師公費資訊級距表
金額單位:新台幣仟元
| 公費項目 金額級距 |
公費項目 金額級距 |
審計公費 | 非審計公費 | 合 計 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 低於2,000 仟元 | v | - | v |
| 2 | 2,000 仟元(含)~4,000 仟元 | - | - | - |
| 3 | 4,000 仟元(含)~6,000 仟元 | - | - | - |
| 4 | 6,000 仟元(含)~8,000 仟元 | - | - | - |
| 5 | 8,000 仟元(含)~10,000 仟元 | - | - | - |
| 6 | 10,000 仟元(含)以上 | - | - | - |
- (一)給付簽證會計師、簽證會計師所屬事務所及其關係企業之非審計公費為審計公費之四分 之一以上者:無
單位:新台幣仟元
| 事務所名稱 | 會計師姓名 | 會計師姓名 | 審計 公費 |
非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 非審計公費 | 會計師之查核期間是 否涵蓋完整會計年度 |
會計師之查核期間是 否涵蓋完整會計年度 |
會計師之查核期間是 否涵蓋完整會計年度 |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 制度 設計 |
工商 登記 |
人力 資源 |
其他 | 小 計 | 是 | 否 | 查核期間 | 備註 | ||||
| 資誠聯合會 計師事務所 |
王玉娟 | 洪淑華 | 1,790 | 無 | 無 | 無 | 無 | 無 | V | 104/01/01 ~ 104/12/31 |
註3 |
-
註1:本年度本公司若有更換會計師或會計師事務所者,應請分別列示查核期間,及於備註欄說明更換原因, 並依序揭露所支付之審計與非審計公費等資訊。
-
註2:非審計公費請按服務項目分別列示,若非審計公費之「其他」達非審計公費合計金額25%者,應於備註 欄列示其服務內容。
-
、 、
-
註3:員工認股權憑證申報案件複核 英文查核意見簽核 無償配發新股申報案複核。
-
(二)更換會計師事務所且更換年度所支付之審計公費較更換前一年度之審計公費減少者: 無。
-
(三)審計公費較前一年度減少達百分之十五以上者:無
-36-
五、更換會計師資訊
(一)關於前任會計師:
| 更 換 日 期 | 104年08月12 日 |
104年08月12 日 |
104年08月12 日 |
104年08月12 日 |
104年08月12 日 |
104年08月12 日 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 更換原因及說明 | 資誠聯合會計師事務所內部工作調度與安排 |
|||||
| 說明係委任人或 會計師終止或不 接受委任 |
當事人 情 況 |
會計師 | 委任人 | |||
| 主動終止委任 | 不適用 | 不適用 | ||||
| 不再接受(繼 續)委任 |
不適用 | 不適用 | ||||
| 最新兩年內簽發 無保留意見以外 之查核報告書意 見及原因 |
不適用 | |||||
| 與發行人有無不 同意見 |
有 | 會計原則或實務 | ||||
| 財務報告之揭露 | ||||||
| 查核範圍或步驟 | ||||||
| 其 | 他 | |||||
| 無 | ˇ | |||||
| 說明:不適用 | ||||||
| 其他揭露事項 (本準則第十條 第五款第一目第 四點應加以揭露 者) |
無 | |||||
| )關於繼任會計師: | 資誠聯合會計師事務所 洪淑華會計師 104年08月12 日 無 無 |
|||||
| 事務所名稱 | 資誠聯合會計師事務所 | |||||
| 會計師姓名 | 洪淑華會計師 | |||||
| 委任之日期 | 104年08月12 日 | |||||
| 委任前就特定交易之會計處理方法或會 計原則及對財務報告可能簽發之意 見諮詢事項及結果 |
無 | |||||
| 繼任會計師對前任會計師不同意見事項 之書面意見 |
無 |
(二)關於繼任會計師:
- (三)前任會計師對本準則第 10 條第 5 款第 1 目及第 2 目之 3 事項之復函: 不適用。
-37-
-
六、公司之董事長、總經理、負責財務或會計事務之經理人,最近一年內曾任職於簽證會計師所 屬事務所或其關係企業者: 無。
-
七、最近年度及截至年報刊印日止,董事、監察人、經理人及持股比例超過百分之十之股東股權 移轉及股權質押變動情形
-
(一)董事、監察人、經理人及大股東股權變動情形
| 單位:股 | 單位:股 | 單位:股 | 單位:股 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 職稱 | 姓 名 | 104 年度 | 105 年04 月30 日止 | ||
| 持有股數增 (減)數 |
質押股數增 (減)數 |
持有股數增 (減)數 |
質押股數增 (減)數 |
||
| 董事長兼 總經理 |
劉彥狄 | 8,000 | – | – | – |
| 董事 | 日商株式會社 DENSO 代表 人:黃俊一 |
- | - | - | - |
| 獨立董事 | 潘天賜(註1) | – | – | – | – |
| 獨立董事 | 顏文治 | - | - | - | - |
| 獨立董事 | 魏哲楨(註2) | - | - | - | - |
| 監察人 | 易昌運 | - | - | - | - |
| 監察人 | 翌達投資有限 公司代表人: 賴恒生 |
136,000 | 178,000 | 107,000 | - |
| 副總經理 | 施博文 | - | – | – | – |
| 副總經理 | 蔡兆文 | 6,000 | - | - | - |
| 副總經理 | 江品奇 | - | – | – | – |
| 副總經理 | 廖峰仕 | - | - | - | - |
| 協理 | 羅安華(註3) | - | - | - | - |
| 財務部經理 | 潘宇昕(註4) | - | – | – | – |
| 財務部經理 | 許乃龍(註5) | - | - | - | - |
| 大股東 | DENSO | - | - | - | - |
-
註1:獨立董事潘天賜於104 年6 月10 日辭任。
-
註2:獨立董事魏哲楨於104 年6 月5 日選任。
-
註3:協理羅安華於104 年4 月21 日內部職務調整。
-
註4:財務經理潘宇昕於104 年2 月28 日辭職。
-
註5:財務經理許乃龍於104 年3 月1 日內部職務調整。
-
(二)股權移轉或股權質押之相對人為關係人之資訊
-
。
-
1.股權移轉之相對人為關係人者:無
-
2.股權質押之相對人為關係人者:無。
-38-
八、持股比例占前十名之股東,其相互間為關係人或為配偶、二親等以內之親屬關係之資
訊
| 105 年04 月05 日 單位:股 | 105 年04 月05 日 單位:股 | 105 年04 月05 日 單位:股 | 105 年04 月05 日 單位:股 | 105 年04 月05 日 單位:股 | 105 年04 月05 日 單位:股 | 105 年04 月05 日 單位:股 | 105 年04 月05 日 單位:股 | 105 年04 月05 日 單位:股 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 本人 持有股份 |
配偶、未成年 子女持有股份 |
利用他人名義 合計持有股份 |
前十大股東相互間具有關係 人或為配偶、二親等以內之 親屬關係者,其名稱或姓名 及關係 |
備 註 |
||||
| 股數 | 持股 比例 |
股數 | 持股 比例 |
股數 | 持股 比例 |
名稱 | 關係 | ||
| 日商株式會社 DENSO(代 表人:加藤 宣 明) |
11,954,044 |
22.00% | - | - | - | - | - | - | - |
| 智博投資有限 公司(代表人: 林延澤) |
4,048,126 | 7.45% | - | - | - | - | - | - | - |
| 開發國際投資 股份有限公司 (代表人:李天 送) |
2,931,259 | 5.39% | - | - | - | - | - | - | - |
| 翌達投資有限 公司(代表人: 許美智) |
2,532,505 | 4.66% | - | - | - | - | 劉彥狄 | 劉彥狄為代表人 許美智配偶 |
- |
| 國泰創業投資 股份有限公司 (代表人: 張仁 和) |
2,006,031 | 3.69% | - | - | - | - | - | - | - |
| 大滿投資有限 公司(代表人: 鄭淑婷) |
1,975,111 | 3.63% | - | - | - | - | 鄭財益 | 大滿投資代表人 鄭淑婷為鄭財益 二親等以內之親 屬 |
- |
| 劉彥狄 | 1,843,239 | 3.39% | 331,362 | 0.61% | - | - | 翌達投資 有限公司 |
翌達投資有限公 司代表人許美智 為劉彥狄配偶 |
- |
| 鄭財益 | 1,470,005 | 2.71% | - | - | - | - | 大滿投 資有限 公司 |
鄭財益為大滿投 資代表人鄭淑婷 二親等以內之親 屬 |
- |
| 鄭建榮 | 1,292,661 | 2.38% | - | - | - | - | - | - | - |
| 吳李麥 | 1,282,144 | 2.36% | - | - | - | - | - | - | - |
-39-
- 九、公司、公司之董事、監察人、經理人及公司直接或間接控制之事業對同一轉投資事業之持股 數,並合併計算綜合持股比例
105 年03 月31 日 單位:仟股;%
| 轉 投 資 事 業 | 本 公 司 投 資 | 本 公 司 投 資 | 董事、監察人、經理人 及直接或間接控制事業 之投資 |
董事、監察人、經理人 及直接或間接控制事業 之投資 |
綜 合 投 資 |
綜 合 投 資 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 股 數 | 持 股 比 例 |
股 數 | 持 股 比 例 |
股 數 | 持 股 比 例 |
|
| CRYOMAX INTERNATIONAL LTD. | 22,232 | 100 | - | - | 22,232 | 100 |
| CRYOMAX U.S.A. INC. | 10,000 | 100 | - | - | 10,000 | 100 |
| 吉茂聯德股份有限公司 | 1,000 | 50 | 1,000 | 50 | ||
CROHAN INTERNATIONAL LTD. |
- | - | 21,961 | 100 | 21,961 | 100 |
| STONG GOLD INTERNATIONAL LTD. | - |
- | 74 | 100 | 74 | 100 |
| 東莞吉旺汽車零件有限公司 | - | - | 10,000 | 100 | 10,000 | 100 |
| 南京吉茂汽車零件有限公司 | 12,000 | 100 | 12,000 | 100 |
-40-
、 肆 募資情形
一、資本及股份
(一)股本來源
1.股本形成經過 105 年04 月5 日
| 1.股本 | 形成 | 經過 | 經過 | 105 年04 月5 日 | 105 年04 月5 日 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 年 月 | 發行 價格 (元) |
核定股本 | 實收股本 | 備 | 註 | |||
股 數 (仟股) |
金 額 (仟元) |
股 數 (仟股) |
金 額 (仟元) |
股本來源 | 以 現 金 以 外 之 財 產 抵 充 股 款 者 |
其 他 | ||
| 93.04 | 10 | 21,500 | 215,000 | 21,500 | 215,000 | 現 金 增 資 25,000 仟元 |
- | 93.04.28 經授中字第 09332036020 號函核准 |
| 93.12 | 10 | 30,000 | 300,000 | 23,650 | 236,500 | 盈餘轉增資 21,500 仟元 |
- | 93.12.02 經授中字第 09333121590 號函核准 |
| 94.09 | 10 | 30,000 | 300,000 | 29,250 | 292,500 | 現 金 增 資 56,000 仟元 |
- | 94.09.05 經授中字第 09432765120 號函核准 |
| 95.08 | 10 | 50,000 | 500,000 | 30,450 | 304,500 | 現 金 增 資 12,000 仟元 |
- | 95.08.07 經授中字第 09532631380 號函核准 |
| 96.09 | 10 | 50,000 | 500,000 | 32,950 | 329,500 | 現 金 增 資 25,000 仟元 |
- | 96.09.29 經授中字第 09632838110 號函核准 |
| 97.08 | 10 | 50,000 | 500,000 | 36,245 | 362,450 | 資本公積轉增 資32,950 仟元 |
- | 97.08.11 經授中字第 09732832330 號函核准 |
| 98.08 | 10 | 50,000 | 500,000 | 38,057 | 380,573 | 盈餘轉增資 18,123 仟元 |
- | 98.08.13 經授中字第 09832860080 號 |
| 99.09 | 10 | 70,000 | 700,000 | 40,341 | 403,412 | 現 金 增 資 22,840 仟元 |
- | 99.09.10 經授中字第 09932573000 號函核准 |
| 100.08 | 10 | 70,000 | 700,000 | 41,148 | 411,481 | 盈餘轉增資 8,068 仟元 |
- | 100.09.05 經授中字第 10032469250 號函核准 |
| 100.11 | 10 | 70,000 | 700,000 | 52,754 | 527,539 | 現金私募增資 116,058 仟元 |
- | 100.11.30 經授中字第 10001272480 號函核准 |
| 103.07 | 10 | 70,000 | 700,000 | 54,337 | 543,366 | 盈餘轉增資 15,827 仟元 |
- | 103.07.28 經授商字第 10301151800號函核准 |
2.已發行之股份種類
| 核定股本 | 核定股本 | 核定股本 | 備註 |
|---|---|---|---|
| 流通在外股份 (未上市櫃) |
未發行股份 | 合計 | |
| 54,336,561 | 15,663,439 | 70,000,000 | - |
註:非屬上市或上櫃公司股票。
3.總括申報制度相關資訊:不適用。
(二)股東結構
| 105 | 年04 月05 日 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 政府機構 | 金融機構 | 其他法人 | 個 人 | 外國機構 及外人 |
合 計 |
| - | 2 | 19 | 780 | 4 |
805 |
| - | 206,416 | 14,820,490 | 26,472,229 | 12,837,426 | 54,336,561 |
| - | 0.38% | 27.28% | 48.72% | 23.62% |
100.00% |
-41-
(三)股權分散情形
1.普通股股權分散情形
每股面額10 元;105 年04 月05 日
| 持股分級 | 股東人數 | 持有股數 | 持股比例(%) |
|---|---|---|---|
| 1 至 999 |
103 | 11,251 | 0.02 |
| 1,000 至 5,000 |
354 | 791,611 | 1.46 |
| 5,001 至 10,000 |
100 | 701,864 | 1.29 |
| 10,001 至 15,000 |
57 | 664,576 | 1.22 |
| 15,001 至 20,000 |
19 | 332,051 | 0.61 |
| 20,001 至 30,000 |
33 | 785,019 | 1.44 |
| 30,001 至 50,000 |
33 | 1,222,572 | 2.25 |
| 50,001 至 100,000 |
43 | 3,005,930 | 5.53 |
| 100,001 至 200,000 |
25 | 3,378,029 | 6.22 |
| 200,001 至 400,000 |
19 | 5,176,156 | 9.53 |
| 400,001 至 600,000 |
2 | 1,049,971 | 1.93 |
| 600,001 至 800,000 |
4 | 2,917,230 | 5.37 |
| 800,001 至 1,000,000 |
2 | 1,780,606 | 3.28 |
| 1,000,001 以上 | 11 | 32,519,695 | 59.85 |
| 合 計 | 805 | 54,336,561 | 100.00 |
2.特別股股權分散情形:不適用。
(四)主要股東名單
105 年 04 月 05 日 單位:股
| 股份 主要股東名稱 |
持 有 股 數 | 持 股 比 例 |
|---|---|---|
| 日商株式會社DENSO | 11,954,044 | 22.00% |
| 智博投資有限公司 | 4,048,126 | 7.45% |
| 開發國際投資股份有限公司 | 2,931,259 | 5.39% |
| 翌達投資有限公司 | 2,532,505 | 4.66% |
| 國泰創業投資股份有限公司 | 2,006,031 | 3.69% |
| 大滿投資有限公司 | 1,975,111 | 3.63% |
| 劉彥狄 | 1,843,239 | 3.39% |
| 鄭財益 | 1,470,005 | 2.71% |
| 鄭建榮 | 1,292,661 | 2.38% |
| 吳李麥 | 1,282,144 | 2.36% |
-42-
(五)最近二年度每股市價、淨值、盈餘、股利及相關資料
| 年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
年 度 項 目 |
103 年 | 104 年 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 每股市價(註1) | 最 高 | 未上市/櫃 | 未上市/櫃 | ||
| 最低 | 未上市/櫃 | 未上市/櫃 | |||
| 平 均 | 未上市/櫃 | 未上市/櫃 | |||
| 每股淨值(註2) | 分配前 | 22.00 | 22.11 | ||
| 分配後 | 20.8 | - | |||
| 每股盈餘 | 加權平均股數 |
54,337 | 54,337 | ||
| 追溯調整前每股盈餘 |
1.28 | 1.17 | |||
| 追溯調整後每股盈餘 | 1.28 | 1.17 | |||
| 每股股利 | 現 金 股利 | 1.2 | 1(註9) | ||
| 無償配股 | 盈餘配股 | - | - | ||
| 資本公積配股 | - | - | |||
| 累積未付股利 | - | - | |||
| 投資報酬分析 | 本益比 | 未上市/櫃 | 未上市/櫃 | ||
本利比 |
未上市/櫃 | 未上市/櫃 | |||
| 現金股利殖利率 | 未上市/櫃 | 未上市/櫃 |
-
註 1:列示各年度普通股最高及最低市價,並按各年度成交值與成交量計算各年度平均市價。
-
註 2:請以年底已發行之股數為準並依據次年度股東會決議分配之情形填列。
-
註 3:如有因無償配股等情形而須追溯調整者,應列示調整前及調整後之每股盈餘。
-
註 4:權益證券發行條件如有規定當年度未發放之股利得累積至有盈餘年度發放者,應分別揭露截至當年度止累積未 付之股利。
-
註 5:本益比=當年度每股平均收盤價/每股盈餘。
-
註 6:本利比=當年度每股平均收盤價/每股現金股利。
-
註 7:現金股利殖利率=每股現金股利/當年度每股平均收盤價。
-
註 8:每股淨值、每股盈餘應填列截至年報刊印日止最近一季經會計師查核(核閱)之資料;其餘欄位應填列截至年 報刊印日止之當年度資料。
-
註9:103 年度盈餘分配案於105 年4 月15 日董事會擬議通過,尚待105 年6 月3 日股東會決議。
(六)公司股利政策及執行狀況
1.公司章程所訂之股利政策
本公司股利政策係依公司法及本公司章程規定每年度決算如有盈餘,除依法提繳 所得稅,應彌補以往年度虧損,依法提列法定盈餘公積百分之十,並視實際需要提列 特別盈餘公積後。當年度總結算之盈餘扣除前項所列項目後之餘額,連同上年度累積 未分配盈餘為股東紅利可分配數額。
本公司股利之分派基於本公司所處環境正值成長階段,為考量長期財務規劃及滿 足股東對現金流入之需要,每年發放之現金股利以不低於股利總額百分之十為原則。 2.本次股東會擬議股利分配之情形
本公司104 年度盈餘分配案業經105 年4 月15 日董事會通過,擬配發現金股利 每股新台幣1 元,惟待本次股東會決議。
-43-
-
。
-
(七)本次股東會擬議之無償配股對公司營業績效及每股盈餘之影響:不適用
-
(八)員工及董事、監察人酬勞
-
1.公司章程所載員工分紅及董事、監察人酬勞之成數或範圍:
-
依本公司章程第二十七條規定,公司年度如有獲利,應提撥員工酬勞不低於百分
-
之一且不高於百分之五;董事、監察人酬勞不高於百分之五。但公司尚有累積虧損時, 應預先保留彌補數額。前項員工酬勞以股票或現金為之,分配對象得含括符合職級、 績效等一定條件之從屬公司員工,其資格條件由董事會訂定之。
-
-
2.本期估列員工酬勞及董事、監察人酬勞金額之估列基礎、配發股票酬勞之股數計算基 礎及實際配發金額若與估列數有差異時之會計處理
-
本公司員工酬勞及董事酬勞係依會計研究發展基金會(96)基祕字第052號解釋函
-
之規定估列,並依員工酬勞及董事酬勞之性質列為營業成本或營業費用。嗣後股東會 決議與財務報表估列數如有差異,視為估計變動,列為當期損益。
-
-
3.董事會通過分派酬勞情形:
-
董事會決議日期:105 年04 月15 日
-
(1)配發員工現金酬勞、股票酬勞及董事、監察人酬勞金額。若與認列費用年度估列金 額有差異者,應揭露差異數、原因及處理情形:
-
A.擬議配發員工現金酬勞金額2,345 仟元。
-
B.擬議配發董監事酬勞金額2,345 仟元。
-
-
與認列費用年度估列金額無差異。
-
(2)擬議配發員工股票酬勞金額及占本期個體或個別財務報告稅後純益及員工酬勞總 額合計數之比例:不適用。
-
(3)考慮擬議配發員工酬勞及董事、監察人酬勞後之設算每股盈餘: 本公司配發員工酬勞及董事、監察人酬勞後之設算每股盈餘1.17 元。
-
4.前一年度員工分紅及董事、監察人酬勞之實際配發情形(包括配發股數、金額及股 價)、其與認列員工分紅及董事、監察人酬勞有差異者並應敘明差異數,原因及處理 情形:
本公司103 年度盈餘用以配發員工現金紅利1,876 仟元及董事、監察人酬勞1,876 仟元,與認列費用年度估列金額無差異。
- (九)公司買回本公司股份情形:無。
二、公司債辦理情形:無。
三、特別股辦理情形:無。
- 四、海外存託憑證辦理情形:無。
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五、員工認股權憑證辦理情形:
(一) 公司尚未屆期之員工認股權憑證
| 工認股權憑證辦理情形: 一)公司尚未屆期之員工認股權憑證 |
|
|---|---|
| 員 工 認 股 權 憑 證 種 類 | 1 0 3 年 度 第 一 次 員工 認 股權 憑證 |
| 申 報 生 效 日 期 |
103年9月3 日核准3,000,000單位 |
| 發 行 ( 辦理) 日期 | 103年10月3 日 |
| 發 行 單位 數( 註 1 ) |
3,000,000單位 |
| 發 行 得 認 購 股 數 占 已 發 行 股 份 總 數 比 率 |
5.52% |
| 認 股 存 續 期 間 |
存續期間為6年 |
| 履 約 方 式 |
發行新股 |
| 限 制 認 股 期 間 及 比 率 ( % ) | 屆滿2 年可行使40% 屆滿3 年可行使60% 屆滿4 年可行使80% 屆滿5年可行使100% |
| 已執 行取得股 數 | - |
| 已執 行認 股 金額 | - |
| 未 執 行認 股 數量 | 3,000,000單位 |
| 未執行認股者其每股認購價格 | 每單位新台幣26.47 元 |
| 未 執 行 認 股 數 量 占 已 發 行 股 份 總 數 比率 (%) |
5.52% |
| 對 股 東 權 益 影 響 |
本公司之認股權人自被授予員工認股權憑 證屆滿二年後,方能依本辦法所列時程行 使認股權,故未來二年尚不致對股東權益 實際之重大稀釋。 |
註 1:本公司發行之員工認股權憑證,每單位認股權憑證得認購股數為 1 股本公司 普通股。
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- (二) 累積至年報刊印日止,取得員工認股權憑證之經理人及取得認股權憑證可認股數前十 大員工之姓名、取得及認購情形:
單位:新台幣仟元;仟股;%
| 職稱 | 姓名 | 取得 認股 數量 |
取得認 股數量 占已發 行股份 總數比 率 |
已執行 | 已執行 | 未執行 | 未執行 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 認股 數量 |
認股 價格 |
認股 金額 |
認股數 量占已 發行股 份總數 比率 |
認股 數量 |
認股 價格 |
認股 金額 |
認股數 量占已 發行股 份總數 比率 |
|||||
| 經 理 人 |
總經理 | 劉彥狄 | 1,126 | 2.07 | - | - | - | - | 1,126 | 26.47 | 29,805 | 2.07 |
| 副總經理 | 蔡兆文 | |||||||||||
| 副總經理 | 施博文 | |||||||||||
| 副總經理 | 江品奇 | |||||||||||
| 副總經理 | 廖峰仕 | |||||||||||
| 協理 | 羅安華 | |||||||||||
財務經理 |
潘宇昕 (註1) |
|||||||||||
| 財務經理 | 許乃龍 | |||||||||||
| 海外子公 司副總 |
許美智 | |||||||||||
| 海外子公 司協理 |
林展逸 | |||||||||||
| 員 工 |
經理 | 陳俊佑 | 552 | 1.02 | - | - | - | - | 552 | 26.47 | 14,611 | 1.02 |
| 副理 | 郭榮河 | |||||||||||
| 副理 | 許峰銘 | |||||||||||
| 副理 | 吳中發 | |||||||||||
| 副理 | 王慧真 | |||||||||||
| 副理 | 林宸筠 | |||||||||||
| 課長 | 施有泰 | |||||||||||
| 海外子公 司經理 |
何光正 | |||||||||||
| 海外子公 司經理 |
鄭家男 (註2) |
|||||||||||
| 海外子公 司經理 |
王逸林 |
-
註1:財務經理潘宇昕於104 年2 月28 日辭任。
-
註2:海外子公司經理鄭家男於104 年9 月10 日辭任。
-
六、限制員工權利新股辦理情形:無。
-
七、併購或受讓他公司股份發行新股辦理情形:無。
-
八、資金運用計劃執行情形:無。
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、 伍 營運概況
一、業務內容
-
(一)業務範圍
-
1.業務主要內容
本公司主要營業項目為車用冷卻系統及其相關零組件之生產、研發與銷售。
- 2.主要產品之營業比重
| 主要產品之營業比重 | ||
|---|---|---|
| 年度 主要產品 |
104年度 | |
| 銷貨收入淨額(仟元) | 營業比重(%) | |
| 銅製水箱 | 34,959 | 2.43 |
| 鋁製水箱 | 1,106,177 | 77.02 |
| 半成品 | 113,834 | 7.93 |
| 其他 | 181,306 | 12.62 |
| 合計 | 1,436,276 | 100.00 |
-
3.目前之商品項目
-
A.車用冷卻系統。包含汽車水箱、中冷器、機油冷卻器、冷凝器,產品涵蓋世界 各種汽車廠牌,包含小客車、小貨車、大貨車、堆高機、發電機、悍馬車及履 帶車輛等之冷卻系統皆有承製。
-
B.汽車冷卻系統之相關零組件。包含水槽、固定板、模具、芯子、密封墊等。
-
-
4.計劃開發之新商品
-
A.全硬焊式機油冷卻器。
-
B.渦輪引擎散熱中冷器。
-
C.散熱效率高、輕薄之工業用電腦伺服器散熱器。
-
D.新式樣車型之汽車水箱。
-
-
(二)產業概況
-
1.產業現況與發展
汽車零組件製造業之產業範圍,依據台灣經濟研究院產經資料庫的分類,其 定義為凡從事汽車專用零件,如煞車、離合器、踏板手、輪軸、齒輪、傳導系統、 引擎、車身等製造之行業均屬之,本產業中各細項產業所屬之活動、產品整理如 下:
| 下: | |
|---|---|
| 產業 | 所營項目 |
| 汽車零 組件製 造業 |
汽化器製造、汽車水箱製造、汽車車架製造、汽車座椅製造、汽車車軸 製造、汽車輪圈製造、汽車雨刷製造、汽車輪圈蓋製造、汽車引擎製造、 汽車踏板製造、汽車齒輪製造、汽車車身製造、汽車差速器製造、汽車 離合器製造、汽車濾清器製造、汽車化油器製造、汽車保險桿製造、汽 車萬能聯桿製造、汽車後照鏡製造、汽車制動系統製造、變速齒輪系統 製造、汽車轉向系統製造、汽車懸置系統製造、汽車潤滑系統製造、汽 車傳動系統製造 |
-47-
A.汽車零組件產業結構
汽車零組件廠商可以概分為直接供應汽車廠零組件的原廠委託製造 (Original Equipment Manufacturer 以下簡稱OEM)零件廠,以及供應全球 汽車售後維修市場(After Market 以下簡稱AM)零組件的零件廠。由於OEM 零 件廠獲利及成長主要取決於新車與原廠零組件的銷售,然而台灣汽車市場規模 太小,生產製造較不具規模經濟,使得台灣汽車零組件廠商配合整車OEM 產銷 之市場相對受限,進而壓縮零組件廠商的發展空間。所以國內汽車零組件廠商 轉向國際市場發展,並以國際售後服務之維修市場AM 為經營主軸,其中又以 北美市場為大宗。
AM 零件廠的銷售市場,為替換全球已在使用中的車輛零件,又可區分正廠 與非正廠零件,非正廠零件商在取得正廠零件後,加以拆解並自行開模生產, 然後以通路或自有品牌推出市場。在全球金融風暴的影響下,部份消費者不購 買新車,轉而延長汽車使用年限,反而易於剌激非正廠零件的銷售。 汽車零組件銷售通路圖
==> picture [295 x 330] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
中心車廠
汽車零組件衛星廠
售後維修零件 出廠原車零件
副 原 原 原
廠 廠 廠 廠
牌 售 委 委
後 託 託
廠 製 設
牌 造 計
(
OES 製造
(OEM)
)
(ODM)
----- End of picture text -----
資料來源:車輛研究測試中心報告
B.汽車引擎冷卻系統產業結構
引擎冷卻系統乃是由汽缸、風扇、水箱、水箱蓋、節溫器與冷卻水共同組 成的,主要功能是調節引擎的工作溫度及避免引擎過熱,其作用就是將燃燒過 程中未利用的熱量散發出去,讓引擎得在正常溫度下(約攝氏80~90 度左右) 才能使車輛各部分機件發揮應有的功能,這對於引擎的動力輸出深具影響力,
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汽車水箱則扮演重要角色。
汽車水箱又稱散熱器,分為主水箱及副水箱,是冷卻系統最重要的機件, 主水箱主要由薄薄的金屬(鋁)散熱片所組成(本公司產品以主水箱為主)。 主水箱運作時,會將引擎內熱的冷卻液引導至水箱上方,再經由小水管往下 流,利用水箱上的散熱片增加與空氣接觸的面積,再經由分水管流至水箱下方 後經管路流回引擎,讓熱能以最快的速度散發出來,以達到冷卻的目的。而副 水箱的作用則採用熱脹冷縮的原理,當冷卻系統的壓力升高時,副水箱會吸收 從水箱蓋的閥門洩出的冷卻水,當壓力下降時,原先被排出至副水箱中的冷卻 水將會再被吸入主水箱之中。
在AM 市場中,汽車水箱必須更換的原因有兩類:一是水箱因長期使用而 自然損壞;二是車輛因為碰撞致使水箱受損,而其中以自然損壞為主要原因。 水箱的使用壽命因所在地區的氣候、駕駛人操駕方式、平時保養及行駛里程數 而有所差異,若所在地的氣候較熱,駕駛人經常長途開車,不注意水箱的水是 否足夠、溫度是否偏高則水箱較易損壞。平均來說,汽車水箱使用壽命一般約 5-8 年便需要維修更換,而引擎冷卻系統周邊搭配的零配件,包含橡膠水管等 配件亦影響汽車水箱使用壽命。
汽車水箱亦區分OEM 及AM 產品,由於需要更換水箱的汽車,除因碰撞因 素外,多為使用年限較久的舊車,且不在保險給付範圍內,故多採用價格較低 的非正廠產品。汽車水箱的維修,因涉及關鍵的引擎散熱問題,消費者較依賴 具專業技術及經驗的水箱修護技師,在較成熟的汽車市場,如北美及歐洲,除 了以保養及碰撞為主的一般修護廠外,亦發展出專業的汽車水箱維修業者,汽 車水箱產業的銷售通路如下圖所示:
==> picture [297 x 217] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
汽車水箱廠
汽車零件貿易商
一般汽車維修廠 汽車水箱專業廠
車主
----- End of picture text -----
資料來源:本公司自行整理
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2.產業上、中、下游之關聯性
汽車零組件係供汽車組裝廠商組成成車以及維修廠商更換零件所用,零組件 可依材質分為金屬零組件與非金屬零組件,所涵蓋之產業非常廣泛,包括石化、 玻璃、鋼鐵、橡膠、電機、電子等工業,因此汽車零組件產業能帶動一國的基礎 工業和週邊產業之發展。茲將汽車零組件業上、中、下游關聯圖列示如下:
==> picture [350 x 187] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
上游 中游 下游
塑 ( 橡 ) 膠工業 汽機車之組車廠商
鋼鐵工業
石化工業
汽機車之零組件
玻璃工業 汽機車之維修廠商
電機工業
電子工業
----- End of picture text -----
3.產品發展趨勢及競爭情形
(1)產品發展趨勢
汽車水箱主要由塑膠水槽及散熱芯子兩個部分所組成,在材質上,水箱 發展初期為全銅水箱(銅槽銅芯)進而發展為塑槽銅製水箱(塑槽銅芯),90 年代起汽車水箱產業開始導入塑槽鋁製水箱(塑槽鋁芯)。由於鋁製水箱之原材 料加工技術成熟、輕量化、環保的趨勢及引進新製程和設備等因素,目前在一 般轎車領域已全面採用鋁製,成為汽車水箱之主流。銅製水箱的應用則集中在 特殊車輛上,如貨車、工程車、軍用車…等。
(2)競爭情形
由於汽車水箱AM 業者,競爭力著重在產品多樣性與品質良率,而此兩部 分的關鍵因素在於車款模具開發數量及鋁芯的製作技術,其中模具開發需要資 本投入,而鋁芯製作技術難度又高,因此,國內有鋁芯製作能力的業者多以OEM 廠為主,因為可直接透過車廠取得相關生產技術與資本投資,且不用開發太多 模具即可滿足國內單一車廠需求。
不過普遍觀察,一般OEM 廠多屬少樣多量的生產型態,與AM 市場的少量 多樣的生產需求,在銷售與生產線的規劃設計亦大不相同。此外,接受原廠 委託生產製造時,尚須受合約限制銷售對象,故一般OEM 廠亦不輕易跨入AM 領域。
-50-
國內AM 市場鋁製水箱廠多依附集團銷售,主要原因也因生產線資本投入 大與模具開發費用高及行銷通路難建立等因素,使得國內一般中、小型企業 無法直接跨入鋁芯製作。本公司主要競爭者大多為國外廠商如丹麥Nissens 公司、日本Koyo 公司以及中國競爭同業...等。
(三)技術及研發概況
(1)所營業務之技術層次
近年來汽車引擎馬力增大之散熱需求及引擎室空間日趨緊縮小尺寸需求, 並且有效節省生產成本,提升企業競爭力,為滿足車用各項散熱系統惡劣環境 的要求,本公司除利用各式先進自動測試及實驗設備,再輔以風洞試驗設備測 試驗證產品,模擬對其水箱產品的壽命與安全性,確保產品設計品質達到客戶 要求。藉由產品壽命的可靠度分析再提昇產品製程品質設計,升級舊產品的原 始架構,鍵入TS16949 的品質系統要求,對產品設計加以規範,落實設計的輸 入、審查與驗證等研究關卡,並針對散熱器產品使用工程分析軟體及3D/CAD 電 腦輔助設計,確保產品設計的週期循環達到產品設計的可靠度,在品質設計上 以超越同業水準為目標。另外藉由導入專案方式來執行開發新品,激發團隊思 考能力,鼓勵分享經驗激發思考能力發揮潛能,並將其經驗及工程技術書面化, 便於經驗累積與傳承,以期技術層面之全面提升,加強在產品專利權的產出與 貢獻。此外,亦與法人機構,學術機構以專案方式技術合作,以獲取相關技術 資訊與研發成果。
(2)研究發展
-
A.發展水箱散熱器密封單元的設計,將原有水槽密封單元零部件模組化設計, 搭配老化壽命測試及同原廠的壓縮率與填充率的設計概念,強化本體水箱散 熱器的密封特性,增加產品使用壽命。
-
B.發展芯體單元之高強度、耐腐蝕的水管零部件,透過與原料商合作發展屬本 公司與原廠相媲美的原材料特性,經各項OY、鹽霧、冷熱衝擊、壓力漲縮等 壽命測試,再搭配本公司原優良的抽管製程優勢,提升水管的自製率減少外 購水管的高成本之付出,提高抽管機台的稼動率,有效降低生產成本,更降 低水箱散熱器之成本。
-
C.發展增強水箱散熱器之芯體,傳統水箱散熱器芯體設計,會因流體擾流而產 生局部芯體薄弱化的現象,透過新添購的芯體冷熱衝擊試驗,將其較弱化區 域以特殊材料補強該區強度與抗靜電腐蝕之能力,使水箱散熱器產品更具競 爭力。
-
D.發展油水共構的散熱系統,將原其水系散熱單元與油系散熱單元合併設計共 構出新的散熱系統,並導入新型的3D/CAD 電腦輔助設計設備工程分析及產品 資料管理軟體;及進行風洞性能及耐久性測試,提升產品設計能力與產品之 可靠度。
-
E.符合鋁水箱製程發展車用冷卻系統以外的高價值散熱系統,除本業汽車水箱 已有大量產品量產及銷售外,陸續推出全硬焊式機油冷卻器、渦輪引擎散熱 中冷器、家用空調蒸發器、雲端伺服器的散熱水箱及散熱冷凝器等產品,使
-51-
本公司的產品別與製程能夠彼此串聯整合,並提昇生產機械的稼動率降低生 產成本。
-
F.整合模具開模時效性,產品需求導入PDM(產品資料管理)系統平台,配合3D 實體建模記錄完整的設計過程,縮短產品模具編輯上的複雜性,改善整個團 隊的協作以降低製造成本,提高模具生產效率和創新性。
-
(3)最近年度及截至年報刊印日止投入之研發費用
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|
| 105年1 至3月 | 104年度 | |
| 研發費用 | 4,698 | 19,133 |
| 營業收入淨額 | 352,999 | 1,436,276 |
| 研發費用所占比率 | 1.33% | 1.33% |
(4)開發成功之技術或產品
-
A.透過實驗更新核心元件的材質,提供更有效+率的機械動力冷卻。
-
B.透過研究變換核心元件的樣式,提供更有效率的機械傳動冷卻。
-
C.透過生產線的完整,研究將油冷管單獨生產,應用於車輛傳動冷卻。
(四)長短期業務發展計劃
(1)短期計畫
| 短期計畫 | |
|---|---|
| 項目 | 內容說明 |
| 產品方向 | 1.確保現有產品之品質,並增加新式樣車型汽車水箱,以創 造產品多樣化及量產規模。 2.因應少量多樣及客製化之市場需求,將續朝快速開發及運 用精密模具之加工技術,符合客戶對多品項之期待。 3.加快少量多樣生產模式,並適度有效庫存,縮短交期。 4.加強模具以及水箱零部件銷售。 |
| 營運策略 | 1.鞏固與舊客戶之良好關係,以期增加交易品項。 2.積極開發較新款車種,期在增加水箱新品銷售的同時提升 零部件銷售的競爭優勢。 3.強化少量多樣生產專業技術及經驗,提升生產效率降低成 本。 4.增加銷售水箱零部件,加速收回模具開發費用,加快開發 新模具腳步。 |
(2)長期計畫
| 長期計畫 | |
|---|---|
| 項目 | 內容說明 |
| 產品方向 | 1.透過南京廠設立降低運輸及人工成本,提升價格競爭力。 2.零部件變更設計,提升質量降低成本,提高銷售總成及零 部件銷售量及利潤。 3.持續開發年份較新之新款車種。 |
-52-
| 項目 | 內容說明 |
|---|---|
| 4.積極拓展OE模具及零部件銷售實績。 | |
| 營運策略 | 1.積極接觸同業,以提升現有資源之利用率,創造多角商機。 2.拓展與OE間的交流,增加在OE間的知名度,並以模具及零 部件為交易標的,可降低帳款風險。 3.針對較大之水箱製造廠或通路商提供代工服務,透過產量 增加提高規模生產效益。 |
二、市場及產銷概況
- (一)市場分析
1.主要產品之銷售地區:
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 年度 銷售地區 |
104年度 | 103年度 | |||
| 營業收入淨額 | 比重(%) | 營業收入淨額 | 比重(%) | ||
| 內銷 | 303,799 | 21.15 | 387,386 | 28.96 |
|
| 外銷 | 美洲地區 | 802,919 | 55.90 | 668,969 | 50.00 |
| 歐洲地區 | 126,201 | 8.79 | 123,748 | 9.25 |
|
| 亞洲地區 | 107,382 | 7.48 | 77,124 | 5.76 |
|
| 其他地區 | 95,975 | 6.68 | 80,632 | 6.03 |
|
| 合計 | 1,436,276 | 100.00 | 1,337,859 | 100.00 |
2.市場佔有率
據關稅總局104 年度統計汽車用散熱器(即為車用冷卻系統)出口總值 2,188,463 仟元計算,本公司在國內散熱器出口市場佔有率為32.24%。
3.市場未來供需狀況及成長性
就汽車市場而言,全球在未來幾十年內需求仍維持穩定或小幅度增加趨勢, 且汽車工業地位仍屬產業發展之火車頭,世界各國仍積極發展汽車相關之工業, 而我國汽車零組件外銷市場穩定成長主要是受惠於成本優勢及開模技術能力,加 上國際大廠,包括車廠OEM 及售後市場加重外包採購比重,因此具有彈性生產及 成本優勢的台灣相關工廠不論是在OEM 或是AM 市場,在未來幾年內極具成長潛 力。
美國碰撞維修市場規模約150 億美元,佔全球比重約 30%,原廠OEM 零件約 佔市場 85%,而歐洲碰撞維修市場值約 120 億美元,占全球 25%比重,而 AM 零 組件市場僅佔3%左右,另外歐洲較具規模的 AM 供應廠商有西班牙與義大利,但 是其開發模具速度遠不及台灣零組件廠商,加上歐洲消費者對 AM 零件接受度已
-53-
日趨增高,歐洲市場是台灣廠商除了北美市場外,第二個海外攻城掠地之處。由 於AM 售後服務零組件較原廠 OEM 零組件便宜 20-50%,保險業者可用保費支付及 一般民眾選購意願上,預估未來全球碰撞維修市場之售後服務零件比重可往35% 之市佔率邁進,就台灣汽車零件業者而言,除供應國內新車需求外,大多數提供 國外售後服務市場,因此對國內經濟、政治情勢敏感度較低,受惠於歐洲市場之 開放及北美客戶對 AM 售後服務零組件之肯定,北美仍將有大幅成長空間,而歐 洲的發展潛力更是可預期,讓國內汽車零組件業者未來成長潛力仍屬可期。
4.競爭利基
A.專業的經營團隊
本公司的經營團隊擁有豐富且完整的產業歷練,對產品的市場定位及行銷 策略明確,並與客戶保持良好的互動與夥伴關係,對於市場情報的提供及產品 的開發,都會提供意見與需求,共同擴展市場。
B.堅強的研發實力
本公司研發團隊強調共模原理,一付主模發展出多款產品,每年效率可達 增加150 款新品。除此之外,近年來在大陸廠人力的投資與設備的投資上均有 成長,並與模具廠合作以縮短開發時程,顯示在產品開發速度、技術提昇與成 本控制的決心和努力。
C.多樣少量生產型態
因應市場機制,採多元化分工由委外廠商及大陸子公司協助建立完整供應 鏈,因應短交期並滿足AM 市場產品多樣性之需求。
D.價格具競爭力
朝國際化全球採購佈局,因應成本提升之壓力,並進行精實生產管理,以 技術改善來帶動管理改善,以逐步達成降價之市場需求。
-
5.發展遠景之有利、不利因素與因應對策
-
(1)有利因素
-
a.產品技術與市場深耕多年,與客戶達成相互協助模式。
-
b.美國倉儲直營,增加市場佔有率及自有品牌行銷。
-
c.中國大陸及東南亞汽車市場仍快速發展,AM 市場需求在未來仍有相當的潛
-
力。本公司目前以台灣及大陸為主要生產基地,有利於供應該市場之需求。
-
-
(2)不利因素與因應對策
-
a.地處偏僻,人才取得不易,每逢成長之際,人員招募及教育訓練耗時較久。 因應策略:與學校機關成立建教合作關係培養人才。
-
b.本產業價格彈性低,使得主導市場價格的能力相形薄弱,特別是近年來大 陸水箱廠林立,均以低價投入市場,頗有衝擊。
-
因應策略:持續提昇品質,建立品牌形象以示區隔,並發展進入障礙較高 之利基新產品,如貨、卡車水箱等之開發。
-
c.日系車產品為本公司較齊全之產品群,但美系車、歐系車及其他相關冷卻 系統的品項仍嫌不足。
-
因應策略:加速美、德、法系車輛水箱開發,建立完整且有效的全球車種
-54-
市場。
-
d.台灣內銷及美國市場均設點自營,可及時取得市場訊息,至於其他市場的 市調及情蒐的能力需再加強。
-
因應策略:初期先將市調及情蒐資訊外包,再依美國設立倉儲模式於歐洲 設立發貨點,直擊當地市場蒐集有效情報。
(二)主要產品之重要用途及產製過程
-
1.主要產品之重要用途
-
本公司主要產品為汽車水箱,主要用途係調節引擎的工作溫度及避免引擎
-
過熱,讓引擎得在正常溫度下,使車輛各部分機件發揮應有的功能。
2.主要產品之產製過程
==> picture [459 x 291] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
倉儲 組立 總成 包裝
原材 散熱片成型 芯 入
料、 子 爐 銅鋁
散熱水管成型
零件 組 焊 槽與 清
總
裝
倉庫 邊支撐物 立 芯子 洗
固 固 成
烘
加強片 定 定 組合 噴
板 乾
焊接
板 焊 漆
固定板 整
錫
整
水槽 配 理
理
件
配件 包
外
焊
裝
外鐵帶 接 鐵
帶
組
成品
裝
倉庫
----- End of picture text -----
(三)主要原料之供應狀況
| 原料名稱 | 供應來源 | 供應狀況 |
|---|---|---|
| 鋁料 | 甲公司、乙公司、丁公司 | 品質良好,來源穩定 |
| 銅料 | 戊公司 | 品質良好,來源穩定 |
-55-
-
(四)最近二年度任一年度中曾佔進(銷)貨總額百分之十以上客戶名稱及其進(銷)貨金額與比 例,並說明其增減變動原因
-
1.最近二年度任一年度中曾佔進貨總額百分之十以上供應商之名稱及其進貨金額與比例
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 104 年度 | 103 年度 | |||||||
| 項 目 |
名稱 |
金額 | 佔全年度 進貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
名稱 | 金額 | 佔全年度 進貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
| 1 | 甲公司 | 156,790 | 20.24 |
無 | 甲公司 | 91,763 | 14.72 |
無 |
| 2 | 乙公司 | 114,573 | 14.79 |
無 | 乙公司 | 91,539 | 14.68 |
無 |
| 3 | 其他 | 503,175 | 64.97 |
- | 其他 | 440,056 | 70.60 |
- |
| 合計 | 774,538 | 100.00 |
- | 合計 | 623,358 | 100.00 |
- |
增減變動說明:104 年度較103 年度增加原因主要係產量增加原材需求。
2. 最近二年度任一年度中曾佔銷貨總額百分之十以上客戶之名稱及其銷貨金額與比例
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 104 年 | 103 年 | |||||||
| 項 目 |
名稱 |
金額 | 佔全年度 銷貨淨額 比率(%) |
與發行 人之關 係 |
名稱 | 金額 | 佔全年度 銷貨淨額 比率(%) |
與發行人 之關係 |
| 1 | A 公司 | 325,296 | 22.65 | - | A 公司 | 245,140 | 18.32 |
- |
| 2 | B 公司 | 223,815 | 15.58 | 關係人 | - | - | - | - |
| 3 | 其他 | 887,165 | 61.77 | - | 其他 | 1,092,719 | 81.68 |
- |
| 銷貨淨額 | 1,436,276 | 100.00 | - | 銷貨淨額 | 1,337,859 | 100.00 |
- |
增減變動說明:因銷售策略調整,促進客戶增加下單量。
-56-
(五)最近二年度生產量值
單位:PCS;新台幣仟元
| 單位:PCS;新台幣仟元 | 單位:PCS;新台幣仟元 | 單位:PCS;新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 生 年度 產 量 值 主要商品 |
104 年度 | 103 年度 | ||||
| 產能 | 產量 | 產值 | 產能 | 產量 | 產值 | |
| 銅製水箱 | 64,750 | 26,119 | 39 | 64,750 | 5,371 | 24,117 |
| 鋁製水箱 | 1,070,000 | 988,216 | 986,090 | 950,000 | 878,816 | 889,861 |
| 半成品 | - | - | 1,740,619 | - | - | 1,582,505 |
| 其他 | - | - | 166,965 | - | - | 216,244 |
| 合計 | - | - | 2,893,713 | - | - | 2,712,727 |
(六)最近二年度銷售量值
單位:PCS;新台幣仟元
| 單位:PCS;新台幣仟元 | 單位:PCS;新台幣仟元 | 單位:PCS;新台幣仟元 | 單位:PCS;新台幣仟元 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 銷 年 售 量 值 主要商品 |
104年度 |
103年度 | ||||||
| 內銷 | 外銷 | 內銷 | 外銷 | |||||
| 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | 量 | 值 | |
| 銅製水箱 | 29,285 | 31,445 |
1,063 |
3,514 | 3,222 | 19,065 | 1,376 |
4,251 |
| 鋁製水箱 | 166,504 | 213,323 |
676,678 |
892,854 | 230,699 | 301,995 | 567,136 |
732,888 |
| 半成品 | 17,590 | 28,545 |
672,165 |
85,289 | 29,847 | 38,258 | 582,229 |
70,231 |
| 其他 | 161,367 | 30,486 |
148,122 |
150,820 | 98,971 | 28,068 | 136,782 |
143,103 |
| 合計 | 374,746 | 303,799 |
1,498,028 |
1,132,477 | 362,739 | 387,386 | 1,287,523 |
950,473 |
三、最近二年度及截至年報刊印日止從業員工資訊
| 年度 | 年度 | 104 年度 | 103 年 | 105 年03 月31 日止 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 員工人數 (人) |
經理人 | 13 | 11 | 8 | |
| 直接人員 | 127 | 125 | 128 | ||
| 間接人員 | 87 | 97 | 94 | ||
| 合計 | 227 | 233 | 230 | ||
| 平均年歲 | 35.46 | 35.18 | 36.37 | ||
| 平均服務年資 | 7.42 | 7.07 | 7.55 | ||
| 學歷分佈比 率(%) |
博士 | - | - | - | |
| 碩士 | 1.76 | 1.72 | 1.74 | ||
| 大專 | 29.08 | 29.19 | 29.13 | ||
| 高中 | 40.09 | 39.06 | 40.43 | ||
| 高中以下 | 29.07 | 30.03 | 28.7 |
-57-
四、環保支出資訊
最近年度及截至年報刊印日止,公司因污染環境所受損失(包括賠償)及處分之總額,並 說明其未來因應對策(包括改善措施)及可能之支出(包括未採取因應對策可能發生損失、處 分及賠償之估計金額,如無法合理估計者,應說明其無法合理估計之事實):無
五、勞資關係
-
(一)列示公司各項員工福利措施、進修、訓練、退休制度與其實施情形,以及勞資間之協議 與各項員工權益維護措施情形
-
1.員工福利、進修及訓練措施
成立職工福利委員會,辦理各項員工福利業務,其主要項目如下:
| 項目 | 施行情形 |
|---|---|
| 伙食供應 | 提供員工午餐伙食 |
| 文康活動 | 旅遊、摸彩等活動 |
| 服裝供應 | 免費提供冬夏季服裝 |
| 團體保險 | 公司全體員工均由公司投保意外保險 |
| 人事服務 | 年節禮金/禮品 |
| 急難救助及補助 | 員工急難救助、傷病補助及員工婚喪喜慶補助等 |
| 教育補助 | 同仁及其子女獎學金補助 |
| 進修、訓練 | 依各部門工作需求,不定期派遣員工參加廠外在職訓 練或由各部門有經驗之人員進行內部教育訓練。 |
2.退休制度
- A.於民國77 年10 月成立勞工退休準備金監督委員會,並訂定委員會組織規章及勞工 退休辦法,提撥退休準備金於台灣銀行信託部勞工退休準備金專戶保管。
- B.自94 年7 月1 日起,本公司依勞工退休條例規定按月就薪資總額6%提撥退休準備 金,存入採用勞工退休新制之員工個人勞退金專戶。
-
3.勞資間之協議情形
- 本公司定期召開勞資相關行政會議,作為雙方溝通管道,以確保勞資關係和諧。
-
(二)列明最近年度及截至年報刊印日止,因勞資糾紛所遭受之損失,並揭露目前及未來可 能發生之估計金額與因應措施,如無法合理估計者,應說明無法合理估計之事實:無。
-58-
六、重要契約
| 契約性質 | 當事人 | 契約起訖日期 | 主要內容 | 限制條款 |
|---|---|---|---|---|
| 買賣合約 | 甲公司 | 104/01/01~104/12/31 | 原料供銷合約 | 出貨數誤差不得超 過訂單數10% |
| 買賣合約 | 乙公司 | 102/01/01~104/12/31 | 原料供銷合約 | 出貨數誤差不得超 過訂單數10% |
| 借款契約 | 台灣銀行鹿港分行 | 102/10/16 ~ 107/10/16 | 長期借款 | 無 |
| 借款契約 | 台中商業銀行二林分行 | 99/12/23 ~ 106/12/23 | 長期借款 | 無 |
| 借款契約 | 台中商業銀行二林分行 | 99/12/23 ~ 114/12/23 | 長期借款 | 以土地及建物抵 押 |
| 借款契約 | 台中商業銀行二林分行 | 102/05/31 ~ 107/05/31 | 長期借款 | 無 |
| 借款契約 | 台中商業銀行二林分行 | 102/05/31 ~ 117/07/31 | 長期借款 | 以土地及建物抵 押 |
| 借款契約 | 台中商業銀行二林分行 | 104/04/10 ~ 109/04/10 | 長期借款 | 無 |
| 借款契約 | 台灣工業銀行台中分行 | 103/08/01 ~ 105/07/31 | 長期借款 | 無 |
| 借款契約 | 上海銀行員林分行 | 103/10/01 ~ 108/11/30 | 長期借款 | 無 |
| 商業聯盟 合約 |
Denso corporation | 100/09/24~ | 商業聯盟合約 | 無 |
-59-
陸、財務概況
-
一、最近五年度簡明資產負債表及損益表,並應註明會計師姓名及其查核意見
-
(一)簡明資產負債表-國際財務報導準則之個體財務報告
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
最近五年度財務資料 |
||||
| 101年 | 102年 | 103年 | 104年 | ||
| 流 動 資 產 |
564,482 |
648,650 | 589,875 | 709,349 |
|
| 採權益法之投資 | 502,740 |
728,342 | 1,026,811 | 1,049,290 |
|
| 不動產、廠房及設備(註1) | 492,796 |
568,174 | 532,900 | 500,225 |
|
| 投 資 性 不 動 產 |
59,374 |
58,798 | 58,222 | 57,646 |
|
| 無 形 資 產 |
- |
40 | - | - |
|
| 其 他 資 產 |
28,319 |
26,545 | 15,753 | 21,592 |
|
| 資 產 總 額 |
1,647,711 |
2,030,549 | 2,223,561 | 2,338,102 |
|
| 流動 負債 |
分 配 前 |
407,424 |
601,196 | 667,805 | 820,903 |
分 配 後 |
433,801 |
644,501 | 733,009 | 尚未分配 |
|
| 非 流 動 負 債 |
198,255 |
279,635 | 360,461 | 320,089 |
|
| 負債 總額 |
分 配 前 |
605,679 |
880,831 | 1,028,266 | 1,140,992 |
分 配 後 |
632,056 |
944,136 | 1,093,470 | 尚未分配 |
|
| 歸屬於母公司業主之權益 | - |
- | - | - |
|
| 股 本 |
527,539 |
527,539 | 543,365 | 543,365 |
|
| 資 本 公 積 |
332,387 |
332,387 | 334,008 | 340,636 |
|
| 保留 盈餘 |
分 配 前 |
200,750 |
282,331 | 273,045 | 272,649 |
分 配 後 |
174,373 |
219,026 | 207,841 | 尚未分配 |
|
| 其 他 權 益 |
(18,644) |
7,461 | 44,877 | 40,460 |
|
| 庫 藏 股 票 |
- |
- | - | - |
|
| 非 控 制 權 益 |
- |
- | - | - |
|
| 權益 總額 |
分 配 前 |
1,042,032 |
1,149,718 | 1,195,295 | 1,197,110 |
分 配 後 |
1,015,655 |
1,086,413 | 1,130,091 | 尚未分配 |
- 註1:本公司依照土地公告現值調整帳列固定資產之土地價值,最近重估增值基準日為民國98 年4 月30 日,
重估金額為6,918。
- 註2:上述財務資料均經會計師查核簽證。
-60-
(二)簡明資產負債表-國際財務報導準則之合併財務報告
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
最近五年度財務資料 |
||||
| 101年 | 102年 | 103年 | 104年 | ||
| 流 動 資 產 |
940,204 |
1,237,341 | 1,272,978 | 1,324,989 |
|
| 不動產、廠房及設備(註1) | 694,591 |
810,227 | 881,911 | 1,006,067 |
|
| 投 資 性 不 動 產 |
59,374 |
58,798 | 58,222 | 57,646 |
|
| 無 形 資 產 |
1,412 |
712 | 376 | 179 |
|
| 其 他 資 產 |
40,108 |
33,729 | 90,358 | 75,957 |
|
| 資 產 總 額 |
1,735,689 |
2,140,807 | 2,303,845 | 2,464,838 |
|
| 流動 負債 |
分 配 前 |
477,774 |
699,446 | 720,046 | 894,186 |
分 配 後 |
504,151 |
762,751 | 785,250 | 尚未分配 |
|
| 非 流 動 負 債 |
215,883 |
291,643 | 388,504 | 369,150 |
|
| 負債 總額 |
分 配 前 |
693,657 |
991,089 | 1,108,550 | 1,263,336 |
分 配 後 |
720,034 |
1,054,394 | 1,173,754 | 尚未分配 |
|
| 歸屬於母公司業主之權益 | - |
- | - | 1,197,110 |
|
| 股 本 |
527,539 |
527,539 | 543,365 | 543,365 |
|
| 資 本 公 積 |
332,387 |
332,387 | 334,008 | 340,636 |
|
| 保留 盈餘 |
分 配 前 |
200,750 |
282,331 | 273,045 | 272,649 |
分 配 後 |
174,373 |
219,026 | 207,841 | 尚未分配 |
|
| 其 他 權 益 |
(18,644) |
7,461 | 44,877 | 40,460 |
|
| 庫 藏 股 票 |
- |
- | - | - |
|
| 非 控 制 權 益 |
- |
- | - | 4,392 |
|
| 權益 總額 |
分 配 前 |
1,042,032 |
1,149,718 | 1,195,295 | 1,201,502 |
分 配 後 |
1,015,655 |
1,086,413 | 1,130,091 | 尚未分配 |
註1:本公司依照土地公告現值調整帳列固定資產之土地價值,最近重估增值基準日為民國98 年4 月30 日,
重估金額為6,918。
註2:上述財務資料均經會計師查核簽證。
-61-
(三)簡明綜合損益表-國際財務報導準則之個體財務報告
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |
|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
最近五年度財務資料 |
|||
| 101年 | 102年 | 103年 | 104年 | |
| 營 業 收 入 |
915,816 |
935,048 | 985,783 | 1,133,136 |
| 營 業 毛 利 |
134,912 |
156,830 | 145,028 | 157,394 |
| 營 業 損 益 |
41,488 |
53,563 | 45,558 | 45,683 |
| 營業外收入及支出 | (9,561) |
62,078 | 40,891 | 27,788 |
| 稅 前 淨 利 |
31,927 |
115,641 | 86,449 | 73,471 |
| 繼續營業單位本期淨利 | 29,950 |
108,126 | 69,477 | 63,631 |
| 停 業 單 位 損 失 |
- |
- | - | - |
| 本期其他綜合損益(稅後 淨 額 ) |
(20,517) | 25,937 | 37,784 | (3,240) |
| 本期綜合損益總額 | 9,433 |
134,063 | 107,261 | 60,391 |
| 淨利歸屬於母公司業主 | - |
- | - | - |
| 淨利歸屬於非控制權益 |
- |
- | - | - |
| 綜合損益總額歸屬於母公 司 業 主 |
- |
- | - | - |
| 綜合損益總額歸屬於非控 制 權 益 |
- | - | - | - |
| 每 股 盈 餘 |
0.57 |
1.99 | 1.28 | 1.17 |
註1:上述財務資料均經會計師查核簽證。
-62-
(四)簡明綜合損益表-國際財務報導準則之合併財務報告
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |
|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
最近五年度財務資料 |
|||
| 101年 | 102年 | 103年 | 104年 | |
| 營 業 收 入 |
1,161,077 |
1,213,178 | 1,337,859 | 1,436,276 |
| 營 業 毛 利 |
269,711 |
303,870 | 341,124 | 358,510 |
| 營 業 損 益 |
38,001 |
58,012 | 94,194 | 83,287 |
| 營業外收入及支出 | (5,703) |
60,308 | (2,772) | (6,154) |
| 稅 前 淨 利 |
32,298 |
118,320 | 91,422 | 77,133 |
| 繼續營業單位本期淨利 | 29,950 |
108,126 | 69,477 | 63,023 |
| 停 業 單 位 損 失 |
- |
- | - | - |
| 本期其他綜合損益(稅後 淨 額 ) |
(20,517) | 25,937 | 37,784 | (3,240) |
| 本期綜合損益總額 | 9,433 |
134,063 | 107,261 | 59,783 |
| 淨利歸屬於母公司業主 | 29,950 |
108,126 | 69,477 | 63,631 |
| 淨利歸屬於非控制權益 |
- |
- | - | (608) |
| 綜合損益總額歸屬於母 公 司 業 主 |
9,433 |
134,063 | 107,261 | 60,391 |
| 綜合損益總額歸屬於非 控 制 權 益 |
- | - | - | (608) |
| 每 股 盈 餘 |
0.57 |
1.99 | 1.28 | 1.17 |
註1:上述財務資料均經會計師查核簽證。
-63-
(五)簡明資產負債表-我國財務會計準則 ( 母公司 )
單位︰新台幣仟元
| 單位︰新台幣仟元 | 單位︰新台幣仟元 | 單位︰新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
最近五年度財務資料 |
|||
| 99年 | 100年 | 101年 | ||
| 流 動 資 產 |
606,954 |
632,334 | 573,524 | |
| 基 金 及 投 資 |
500,082 |
526,677 | 510,977 | |
| 固定資產(註 1 ) |
502,475 |
509,453 | 496,533 | |
| 無 形 |
資 產 |
8,394 |
6,751 | 7,541 |
| 其 他 |
資 產 |
70,520 |
71,405 | 74,508 |
| 資 產 |
總 額 |
1,688,425 |
1,746,620 | 1,663,083 |
| 流動負債 | 分 配 前 |
707,314 |
410,639 | 411,273 |
| 分 配 後 |
747,655 |
463,393 | 437,650 | |
| 長 期 |
負 債 |
216,583 |
218,786 | 175,414 |
| 其 他 |
負 債 |
11,608 |
10,385 | 11,360 |
| 負債總額 | 分 配 前 |
935,505 |
639,810 | 598,047 |
| 分 配 後 |
975,846 |
692,564 | 624,424 | |
| 股 | 本 | 403,413 |
527,539 | 527,539 |
| 資 本 |
公 積 |
140,890 |
332,387 | 332,387 |
| 保留盈餘 | 分 配 前 |
240,803 |
245,490 | 222,360 |
| 分 配 後 |
200,462 |
192,736 | 195,983 | |
| 金融商品未實現損益 | - |
- | - | |
| 累積換算調整數 | (42,411) |
(8,831) | (27,475) | |
| 未實現重估增值 | 10,225 |
10,225 | 10,225 | |
| 股東權益 總 額 |
分 配 前 |
752,920 |
1,106,810 | 1,065,036 |
分 配 後 |
712,579 |
1,054,056 | 1,038,659 |
註1:本公司依照土地公告現值調整帳列固定資產之土地價值,最近重估增值基準日為民國98 年
4 月30 日,重估金額為6,918。
註2:上述財務資料均經會計師查核簽證。
-64-
(六)簡明資產負債表-我國財務會計準則 ( 合併 )
單位︰新台幣仟元
| 單位︰新台幣仟元 | 單位︰新台幣仟元 | 單位︰新台幣仟元 | ||
|---|---|---|---|---|
| 年度 項目 |
最近五年度財務資料 |
|||
| 99年 | 100年 | 101年 | ||
| 流 動 資 產 |
945,503 |
1,023,235 | 950,107 | |
| 基 金 及 投 資 |
- |
- | - | |
| 固定資產(註 1 ) |
653,990 |
695,826 | 700,378 | |
| 無 形 |
資 產 |
8,519 |
6,871 | 8,427 |
| 其 他 |
資 產 |
78,920 |
80,571 | 83,711 |
| 資 產 |
總 額 |
1,686,932 |
1,806,503 | 1,742,623 |
| 流動負債 | 分 配 前 |
705,821 |
441,175 | 473,185 |
| 分 配 後 |
746,162 |
493,929 | 499,562 | |
| 長 期 |
負 債 |
216,583 |
248,133 | 193,042 |
| 其 他 |
負 債 |
11,608 |
10,385 | 11,360 |
| 負債總額 | 分 配 前 |
934,012 |
699,693 | 677,587 |
| 分 配 後 |
974,353 |
752,447 | 703,964 | |
| 股 | 本 | 403,413 |
527,539 | 527,539 |
| 資 本 |
公 積 |
140,890 |
332,387 | 332,387 |
| 保留盈餘 | 分 配 前 |
240,803 |
245,490 | 222,360 |
| 分 配 後 |
200,462 |
192,736 | 195,983 | |
| 金融商品未實現損益 | - |
- | - | |
| 累積換算調整數 | (42,411) |
(8,831) | (27,475) | |
| 未實現重估增值 | 10,225 |
10,225 | 10,225 | |
| 股東權益 總 額 |
分 配 前 |
752,920 |
1,106,810 | 1,065,036 |
分 配 後 |
712,579 |
1,054,056 | 1,038,659 |
註1:本公司依照土地公告現值調整帳列固定資產之土地價值,最近重估增值基準日為民國98 年 4 月30 日,重估金額為6,918。
註2:上述財務資料均經會計師查核簽證。
-65-
(七)簡明損益表-我國財務會計準則 ( 母公司 )
| 簡明損益表-我國財務會計準則(母公司) | 簡明損益表-我國財務會計準則(母公司) | 簡明損益表-我國財務會計準則(母公司) | 簡明損益表-我國財務會計準則(母公司) |
|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 年度 項目 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) 99 年 100 年 101 年 營 業 收 入 1,005,051 989,983 915,816 營 業 毛 利 167,036 189,455 138,033 營 業 損 益 85,926 95,091 42,522 營業外收入及利益 22,671 12,895 8,699 營業外費用及損失 (12,317) (39,202) (18,062) 繼續營業部門 稅 前 損 益 96,280 68,784 33,159 繼續營業部門損益 84,972 53,096 29,624 停 業 部 門 損 益 - - - 非 常 損 益 - - - 會計原則變動之累積影 響 數 - - - 本 期 損 益 84,972 53,096 29,624 每股盈餘(元)(註2) 2.14 1.24 0.56 |
|||
| 年度 項目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) |
||
| 99 年 | 100 年 | 101 年 | |
| 營 業 收 入 |
1,005,051 | 989,983 | 915,816 |
| 營 業 毛 利 |
167,036 | 189,455 | 138,033 |
| 營 業 損 益 |
85,926 | 95,091 | 42,522 |
| 營業外收入及利益 | 22,671 | 12,895 | 8,699 |
| 營業外費用及損失 | (12,317) | (39,202) | (18,062) |
| 繼續營業部門 稅 前 損 益 |
96,280 | 68,784 | 33,159 |
| 繼續營業部門損益 | 84,972 | 53,096 | 29,624 |
| 停 業 部 門 損 益 |
- | - | - |
| 非 常 損 益 |
- | - | - |
| 會計原則變動之累積影 響 數 |
- | - | - |
| 本 期 損 益 |
84,972 | 53,096 | 29,624 |
| 每股盈餘(元)(註2) | 2.14 | 1.24 | 0.56 |
註1:上述財務資料均經會計師查核簽證。
註2:係考慮上開各年度無償配股後計算追溯調整之金額。
-66-
(八)簡明損益表-我國財務會計準則 ( 合併 )
| 簡明損益表-我國財務會計準則(合併) | 簡明損益表-我國財務會計準則(合併) | 簡明損益表-我國財務會計準則(合併) | 簡明損益表-我國財務會計準則(合併) |
|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 年度 項目 最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) 99 年 100 年 101 年 營 業 收 入 1,198,287 1,220,834 1,161,077 營 業 毛 利 311,462 306,091 270,536 營 業 損 益 110,318 80,701 39,232 營業外收入及利益 8,515 16,922 9,270 營業外費用及損失 (18,538) (27,931) (14,972) 繼續營業部門 稅 前 損 益 100,295 69,692 33,530 繼續營業部門損益 84,972 53,096 29,624 停 業 部 門 損 益 - - - 非 常 損 益 - - - 會計原則變動之累積影 響 數 - - - 本 期 損 益 84,972 53,096 29,624 每股盈餘(元)(註2) 2.15 1.24 0.56 |
|||
| 年度 項目 |
最 近 五 年 度 財 務 資 料(註1) |
||
| 99 年 | 100 年 | 101 年 | |
| 營 業 收 入 |
1,198,287 | 1,220,834 | 1,161,077 |
| 營 業 毛 利 |
311,462 | 306,091 | 270,536 |
| 營 業 損 益 |
110,318 | 80,701 | 39,232 |
| 營業外收入及利益 | 8,515 | 16,922 | 9,270 |
| 營業外費用及損失 | (18,538) | (27,931) | (14,972) |
| 繼續營業部門 稅 前 損 益 |
100,295 | 69,692 | 33,530 |
| 繼續營業部門損益 | 84,972 | 53,096 | 29,624 |
| 停 業 部 門 損 益 |
- | - | - |
| 非 常 損 益 |
- | - | - |
| 會計原則變動之累積影 響 數 |
- | - | - |
| 本 期 損 益 |
84,972 | 53,096 | 29,624 |
| 每股盈餘(元)(註2) | 2.15 | 1.24 | 0.56 |
註1:上述財務資料均經會計師查核簽證。
註2:係考慮上開各年度無償配股後計算追溯調整之金額。
(九)最近五年度簽證會計師姓名及其查核意見
| 年度 | 事務所名稱 | 簽證會計師姓名 | 查核意見 |
|---|---|---|---|
| 98 | 資誠聯合會計師事務所 | 蕭珍琪、洪淑華 | 修正式無保留意見 |
| 99 | 資誠聯合會計師事務所 | 蕭珍琪、洪淑華 | 標準式無保留意見 |
| 100 | 資誠聯合會計師事務所 | 蕭珍琪、洪淑華 | 無保留意見 |
| 101 | 資誠聯合會計師事務所 | 蕭珍琪、李燕娜 | 無保留意見 |
| 102 | 資誠聯合會計師事務所 | 蕭珍琪、王玉娟 | 無保留意見 |
| 103 | 資誠聯合會計師事務所 | 蕭珍琪、王玉娟 | 無保留意見 |
| 104 | 資誠聯合會計師事務所 | 王玉娟、洪淑華 | 無保留意見 |
-67-
- 二、最近五年度財務分析:包括財務結構、償債能力、經營能力、獲利能力、現金流量及槓桿 度,並說明最近二年度各項財務比率變動原因。公司若有編製合併報表者,得一併揭露合 併財務比率分析
一 - ( )財務分析 國際財務報導準則之個體財務報告
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
年 度(註1) 分析項目(註3) |
最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 |
|---|---|---|---|---|---|
| 101年 | 102年 | 103年 | 104年 | ||
| 財 務 結 構 (%) |
負債占資產比率 | 36.76 | 43.38 | 46.24 | 48.8 |
| 長期資金占不動產、廠房 及設備比率 |
247.05 | 247.66 | 288.11 | 299.37 |
|
| 償 債 能 力 % |
流動比率 | 138.55 | 107.89 | 88.33 | 86.41 |
| 速動比率 | 74.94 | 55.66 | 42.38 | 50.37 |
|
| 利息保障倍數 | 4.72 | 13.37 | 8.25 | 4.48 |
|
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 4.72 | 4.80 | 4.78 | 4.82 |
| 平均收現日數 | 77 | 76 | 76 | 76 |
|
| 存貨週轉率(次) | 2.54 | 2.55 | 2.58 | 3.11 |
|
| 應付款項週轉率(次) | 9.09 | 8.18 | 8.41 | 8.58 |
|
| 平均銷貨日數 | 144 | 143 | 141 | 117 |
|
| 不動產、廠房及設備週轉 率(次) |
1.86 | 1.65 | 1.79 | 2.19 |
|
| 總資產週轉率(次) | 0.56 | 0.46 | 0.46 | 0.50 |
|
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 2.20 | 6.30 | 3.73 | 3.31 |
| 權益報酬率(%) | 2.82 | 9.87 | 5.93 | 5.32 |
|
| 稅前純益占實收資本額 比率(%)(註7) |
6.05 | 21.92 | 15.91 | 13.52 |
|
| 純益率(%) |
3.27 | 11.56 | 7.05 | 5.62 |
|
| 每股盈餘(元) | 0.57 | 1.99 | 1.28 | 1.17 |
|
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | 46.29 | 8.81 | 4.48 | 3.65 |
| 現金流量允當比率(%) | 103.51 | 96.78 | 65.54 | 58.31 |
|
| 現金再投資比率(%) | 9.73 | 1.65 | (1.89) | (0.57) |
|
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 2.66 | 0.87 | 1.04 | 1.18 |
| 財務槓桿度 | 1.37 | 1.09 | 1.16 | 1.24 |
|
| 104、103 年度各項財務比率變動達20%以上,分析如下: 1.利息保障倍數:104 年較前一年減少主要係稅前息前淨利減少所致。 2.存貨週轉率:104 年較前一年增加主要係平均存貨減少所致。 3.不動產、廠房及設備週轉率:104 年較前一年增加主要係銷貨淨額增加及平均不動產、廠房及設備淨額減少 所致。 4.純益率:104 年較前一年減少主要係稅後損益減少所致。 5.現金流量比率:104 年較前一年增加主要係營業活動之淨現金流入增加所致。 6.現金再投資比率:104年較前一年增加主要係營業活動之淨現金流入增加所致。 |
-68-
(二)財務分析 -國際財務報導準則之合併財務報告
| 年 度(註1) 分析項目(註3) |
年 度(註1) 分析項目(註3) |
最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 | 最近五年度財務分析 |
|---|---|---|---|---|---|
| 101年 | 102年 | 103年 | 104年 | ||
| 財 務 結 構 (%) |
負債占資產比率 | 39.96 | 46.30 | 48..12 | 51.25 |
| 長期資金占不動產、廠房 及設備比率 |
177.81 | 175.15 | 177.27 | 154.12 |
|
| 償 債 能 力 % |
流動比率 | 196.79 | 176.90 | 176.79 | 148.18 |
| 速動比率 | 94.71 | 95.86 | 96.28 | 73.22 |
|
| 利息保障倍數 | 4.50 | 13.08 | 8.10 | 6.11 |
|
| 經 營 能 力 |
應收款項週轉率(次) | 4.43 | 5.07 | 4.69 | 4.79 |
| 平均收現日數 | 82 | 72 | 78 | 76 |
|
| 存貨週轉率(次) | 1.64 | 1.63 | 1.66 | 1.66 |
|
| 應付款項週轉率(次) | 8.75 | 7.39 | 8.48 | 9.68 |
|
| 平均銷貨日數 | 222 | 224 | 219 | 220 |
|
| 不動產、廠房及設備週轉 率(次) |
1.67 | 1.50 | 1.58 | 1.52 |
|
| 總資產週轉率(次) | 0.67 | 0.57 | 0.60 | 0.60 |
|
| 獲 利 能 力 |
資產報酬率(%) | 2.13 | 6.00 | 3.61 | 3.17 |
| 權益報酬率(%) | 2.82 | 9.87 | 5.93 | 5.26 |
|
| 稅前純益占實收資本額 比率(%) |
6.12 | 22.43 | 16.83 | 14.20 |
|
| 純益率(%) |
2.58 | 8.91 | 5.19 | 4.39 |
|
| 每股盈餘(元) | 0.57 | 1.99 | 1.28 | 1.17 |
|
| 現 金 流 量 |
現金流量比率(%) | 56.09 | 22.33 | 10.21 | 14.88 |
| 現金流量允當比率(%) | 74.39 | 82.44 | 62.80 | 62.57 |
|
| 現金再投資比率(%) | 14.09 | 7.32 | 0.51 | 3.34 |
|
| 槓 桿 度 |
營運槓桿度 | 3.65 | 1.20 | 2.09 | 2.51 |
| 財務槓桿度 | 1.40 | 1.09 | 1.16 | 1.24 |
|
| 104、103 年度各項財務比率變動達20%以上,分析如下 1.速動比率:104 年較前一年減少主要係流動負債增加所致。 2.利息保障倍數:104 年較前一年減少主要係利息費用增加及稅前息前淨利減少。 3.現金流量比率:104 年較前一年增加主要係營業活動之淨現金流入增加所致。 4.現金再投資比率:104 年較前一年增加主要係營業活動之淨現金流入增加所致。 5.營運槓桿度:104年較前一年增加主要係稅前純益增加所致。 |
-69-
- (三)財務分析 我國財務會計準則
| 年 度 分析項目 |
年 度 分析項目 |
年 度 分析項目 |
最 近 五 年 |
最 近 五 年 |
最 近 五 年 |
度 財 務 分 析 | 度 財 務 分 析 | 度 財 務 分 析 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 99 年 | 99 年合併 報表內所 有公司 |
100 年 | 100 年合併 報表內所 有公司 |
101 年 | 101 年合 併報表內 所有公司 |
|||
| 財務 結構 (%) |
負債占資產比率 | 55.41 | 55.37 | 36.63 | 38.73 | 35.96 | 38.88 | |
長期資金占固定資產 比率 |
192.95 | 148.24 | 260.20 | 194.72 | 249.82 | 179.63 | ||
| 償債 能力 (%) |
流動比率 | 85.81 | 133.96 | 153.99 | 231.93 | 139.45 | 200.79 | |
| 速動比率 | 47.38 | 62.45 | 77.91 | 110.29 | 76.43 | 97.72 | ||
| 利息保障倍數 | 10.15 | 10.53 | 5.90 | 5.96 | 4.86 | 4.63 | ||
| 經營 能力 |
應收款項週轉率(次) | 4.41 | 5.38 | 4.75 | 4.33 | 4.72 | 4.46 | |
| 平均收現日數 | 83 | 68 | 77 | 84 | 77 | 82 | ||
| 存貨週轉率(次) | 2.73 | 1.55 | 2.56 | 1.67 | 2.54 | 1.64 | ||
| 應付款項週轉率(次) | 10.78 | 11.16 | 8.65 | 10.28 | 9.08 | 8.74 | ||
| 平均銷貨日數 | 134 | 236 | 142 | 218 | 144 | 222 | ||
| 固定資產週轉率(次) | 2.00 | 1.83 | 1.94 | 1.75 | 1.84 | 1.66 | ||
| 總資產週轉率(次) | 0.60 | 0.71 | 0.57 | 0.68 | 0.55 | 0.67 | ||
| 獲利 能力 |
資產報酬率(%) | 5.97 | 5.92 | 3.77 | 3.71 | 2.16 | 2.10 | |
| 股東權益報酬率(%) | 11.55 | 11.55 | 5.71 | 5.71 | 2.73 | 2.73 | ||
占實收資本比 率(%) |
營業利 益 |
21.30 | 27.35 | 18.03 | 15.30 | 8.06 | 7.44 | |
| 稅前純 益 |
23.87 | 24.86 | 13.04 | 13.21 | 6.29 | 6.36 | ||
| 純益率(%) | 8.45 | 7.09 | 5.36 | 4.35 | 3.23 | 2.55 | ||
| 每股盈餘(元) | 2.14 | 2.14 | 1.24 | 1.24 | 0.56 | 0.56 | ||
| 現金 流量 |
現金流量比率(%) | 35.81 | 29.86 | 12.58 | 12.18 | 42.41 | 53.27 | |
現金流量允當比率 (%) |
58.96 | - | 66.07 | 28.98 | 102.34 | 74.16 | ||
| 現金再投資比率(%) | 17.45 | 13.05 | 0.78 | 0.86 | 8.71 | 13.13 | ||
| 槓桿 度 |
營運槓桿度 | 1.35 | 1.77 | 1.94 | 2.15 | 2.6 | 3.55 | |
| 財務槓桿度 | 1.12 | 1.12 | 1.26 | 1.25 | 1.35 | 1.38 |
*若有編製合併報表者,得一併揭露合併財務比率分析。
註1:上列各年度資料均經會計師查核簽證。
-
註2:上市或股票已在證券商營業處所買賣之公司並應將截至年報刊印日之前一季止之當年度財務資料併入分 析。
-
註3:年報本表末端,應列示如下之計算公式:
-
1.財務結構
-
(1)負債佔資產比率=負債總額/資產總額。
-
(2)長期資金佔固定資產比率=(股東權益淨額+長期負債)/ 固定資產淨額。
-
-
2.償債能力
-
(1)流動比率=流動資產/流動負債。
-
(2)速動比率=(流動資產-存貨-預付費用)/流動負債。
-
(3)利息保障倍數=所得稅及利息費用前純益/本期利息支出。
-
-
3.經營能力
-70-
- (1)應收款項(包括應收帳款與因營業而產生之應收票據)週轉率= 銷貨淨額/各期平均應收款項(包 括應收帳款與因營業而產生之應收票據)餘額。
- (2)平均收現日數=365/應收款項週轉率。
- (3)存貨週轉率=銷貨成本/平均存貨額。
- (4)應付款項(包括應付帳款與因營業而產生之應付票據)週轉率= 銷貨成本/各期平均應付款項(包 括應付帳款與因營業而產生之應付票據)餘額。
- (5)平均銷貨日數=365/存貨週轉率。
- (6)固定資產週轉率=銷貨淨額/固定資產淨額。
- (7)總資產週轉率=銷貨淨額/資產總額。
- 4.獲利能力
- (1)資產報酬率=〔稅後損益+利息費用×(1-稅率)〕/ 平均資產總額。
- (2)股東權益報酬率=稅後損益/平均股東權益淨額。
- (3)純益率=稅後損益/銷貨淨額。
- (4)每股盈餘=(稅後淨利-特別股股利)/加權平均已發行股數。(註4)
- 5.現金流量
- (1)現金流量比率=營業活動淨現金流量/流動負債。
- (2)淨現金流量允當比率=最近五年度營業活動淨現金流量/最近五年度(資本支出+存貨增加額+現 金股利)。
- (3)現金再投資比率=(營業活動淨現金流量-現金股利)/(固定資產毛額+長期投資+其他資產+營 運資金)。(註5)
- 6.槓桿度:
- (1)營運槓桿度=(營業收入淨額-變動營業成本及費用) / 營業利益。(註6)
- (2)財務槓桿度=營業利益 / (營業利益-利息費用)。
-
註4:上開每股盈餘之計算公式,在衡量時應特別注意下列事項:
-
1.以加權平均普通股股數為準,而非以年底已發行股數為基礎。
-
2.凡有現金增資或庫藏股交易者,應考慮其流通期間,計算加權平均股數。
-
3.凡有盈餘轉增資或資本公積轉增資者,在計算以往年度及半年度之每股盈餘時,應按增資比例追溯調 整,無庸考慮該增資之發行期間。
-
4.若特別股為不可轉換之累積特別股,其當年度股利(不論是否發放)應自稅後淨利減除、或增加稅後 淨損。特別股若為非累積性質,在有稅後淨利之情況,特別股股利應自稅後淨利減除;如為虧損,則 不必調整。
-
-
註5:現金流量分析在衡量時應特別注意下列事項:
-
1.營業活動淨現金流量係指現金流量表中營業活動淨現金流入數。
-
2.資本支出係指每年資本投資之現金流出數。
-
3.存貨增加數僅在期末餘額大於期初餘額時方予計入,若年底存貨減少,則以零計算。
-
4.現金股利包括普通股及特別股之現金股利。
-
5.固定資產毛額係指扣除累計折舊前之固定資產總額。
-
-
註6:發行人應將各項營業成本及營業費用依性質區分為固定及變動,如有涉及估計或主觀判斷,應注意其合理 性並維持一致。
-
註7:公司股票為無面額或每股面額非屬新臺幣十元者,前開有關占實收資本比率計算,則改以資產負債表歸屬 於母公司業主之權益比率計算之。
-
。
-
三、最近年度財務報告之監察人審查報告: 詳第72 頁至第73 頁
-
四、最近年度財務報告,含會計師查核報告、兩年對照之資產負債表、綜合損益表、權益變動 。
-
表、現金流量表及附註或附表: 詳第74 頁至第128 頁
-
五、最近年度經會計師查核簽證之公司個體財務報告。但不含重要會計項目明細表: 詳第129 。
-
頁至第172 頁
-
六、公司及其關係企業最近年度及截至年報刊印日止,如有發生財務週轉困難情事,應列明其 對本公司財務狀況之影響: 無。
-71-
吉茂精密股份有限公司
監察人審查報告書
茲准
本公司董事會造送104 年度個體財務報表暨合併財務報表業經資誠聯合會計師事 務所王玉娟會計師及洪淑華會計師查核完竣,並出具查核報告,連同營業報告書 及盈餘分派之議案復經本監察人審查完竣,認為尚無不符,爰依公司法第二百一 十九條規定繕具報告書。
此致
吉茂精密股份有限公司 105年股東常會
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監察人: 易 昌 運
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-72-
吉茂精密股份有限公司
監察人審查報告書
茲准
本公司董事會造送104 年度個體財務報表暨合併財務報表業經資誠聯合會計師事 務所王玉娟會計師及洪淑華會計師查核完竣,並出具查核報告,連同營業報告書 及盈餘分派之議案復經本監察人審查完竣,認為尚無不符,爰依公司法第二百一 十九條規定繕具報告書。
此致
吉茂精密股份有限公司 105年股東常會
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監察人:翌達投資有限公司代表人 賴恒生
中 華 民 國 1 0 5 年 4 月 2 5 日
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|---|---|
-172-
柒、財務狀況及財務績效之檢討分析與評估風險事項
一、財務狀況
最近二年度資產、負債及權益發生重大變化之主要原因及其影響,若影響重大 者應說明未來因應計劃。
(一)國際財務報導準則之個體財務報告
| (一)國際財務報導準則之個體財務報告 | (一)國際財務報導準則之個體財務報告 | (一)國際財務報導準則之個體財務報告 | ||
|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||||
| 年 度 項 目 |
104 年度 |
103 年度 | 差異 | |
| 金額 | % | |||
| 流動資產 | 709,349 | 589,875 | 119,474 | 20.25 |
| 採權益法之投資 | 1,049,290 | 1,026,811 | 22,479 | 2.19 |
| 不動產、廠房及設備 | 500,225 | 532,900 | (32,675) | (6.13) |
| 投資性不動產淨額 | 57,646 | 58,222 | (576) | (0.99) |
| 無形資產 | - | - | - | - |
| 遞延所得稅資產 | 9,275 | 11,412 | (2,137) | (18.73) |
| 其他非流動資產 | 12,317 | 4,341 | 7,976 | 183.74 |
| 資產總額 | 2,338,102 | 2,223,561 | 114,541 | 5.15 |
| 流動負債 | 820,903 | 667,805 | 153,098 | 22.93 |
| 長期借款 | 300,432 | 340,044 | (39,612) | (11.65) |
| 其他非流動負債 | 19,657 | 20,417 | (760) | (3.72) |
| 負債總額 | 1,140,992 | 1,028,266 | 112,726 | 10.96 |
| 股本 | 543,365 | 543,365 | - | - |
| 資本公積 | 340,636 | 334,008 | 6,628 | 1.98 |
| 保留盈餘 | 272,649 | 273,045 | (396) | (0.15) |
| 其他權益 | 40,460 | 44,877 | (4,417) | (9.84) |
| 權益總計 | 1,197,110 | 1,195,295 | 1,815 | 0.15 |
| 前後期變動達百分之二十以上,且變動金額達新台幣一仟萬元以上者,分析說明 如下: 1.流動資產增加:主要係現金及約當現金及應收帳款-關係人增加所致。 2.流動負債增加:主要係銀行借款、應付帳款及應付帳款-關係人增加所致。 |
-173-
(二)國際財務報導準則之合併財務報告
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | |||
|---|---|---|---|---|
| 年 度 項 目 |
104 年度 |
103 年度 | 差異 | |
| 金額 | % | |||
| 流動資產 | 1,324,989 | 1,272,978 | 52,011 | 4.09 |
| 不動產、廠房及設備 | 1,006,067 | 881,911 | 124,156 | 14.08 |
| 投資性不動產淨額 | 57,646 | 58,222 | (576) | (0.99) |
| 無形資產 | 179 | 376 | (197) | (52.39) |
| 遞延所得稅資產 | 20,642 | 12,437 | 8,205 | 65.97 |
| 其他非流動資產 | 55,315 | 77,921 | (22,606) | (29.01) |
| 資產總額 | 2,464,838 | 2,303,845 | 160,993 | 6.99 |
| 流動負債 | 894,186 | 720,046 | 174,140 | 24.18 |
| 長期借款 | 349,080 | 368,087 | (19,007) | (5.16) |
| 遞延所得稅負債 | 3,941 | 1,639 | 2,302 | 140.45 |
| 其他非流動負債 | 16,129 | 18,778 | (2,649) | (14.11) |
| 負債總額 | 1,263,336 | 1,108,550 | 154,786 | 13.96 |
| 股本 | 543,365 | 543,365 | - | - |
| 資本公積 | 340,636 | 334,008 | 6,628 | 1.98 |
| 保留盈餘 | 272,649 | 273,045 | (396) | (0.15) |
| 其他權益 | 40,460 | 44,877 | (4,417) | (9.84) |
| 權益總計 | 1,201,502 | 1,195,295 | 6,207 | 0.52 |
| 前後期變動達百分之二十以上,且變動金額達新台幣一仟萬元以上者,分析說明 如下: 1.其他非流動資產減少:主要係預付設備款減少所致。 2.流動負債增加:主要係一年或一營業週期內到期長期負債增加所致。 |
-174-
二 、財務績效
- (一)財務績效比較分析表-國際財務報導準則之個體財務報告
單位:新台幣仟元
| 年 度 項目 |
104 年度 | 103 年度 | 增(減)金額 | 變動比例(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 1,133,136 | 985,783 | 147,353 | 14.95 |
|
| 營業成本 | 975,742 | 840,755 | 134,987 | 16.06 |
|
| 已(未)實現銷貨利益 | (2,225) | 2,957 | (5,182) | (175.25) |
|
| 營業毛利淨額 | 155,169 | 147,985 | 7,184 | 4.85 |
|
| 營業費用 | 109,486 | 102,427 | 7,059 | 6.89 |
|
| 營業利益 | 45,683 | 45,558 | 125 | 0.27 |
|
| 營業外收入及支出 | 27,788 | 40,891 | (13,103) | (32.04) |
|
| 稅前淨利 | 73,471 | 86,449 | (12,978) | (15.01) |
|
| 所得稅費用 | 9,840 | 16,972 | (7,132) | (42.02) |
|
| 本期淨利 | 63,631 | 69,477 | (5,846) | (8.41) |
|
| 前後期變動達百分之二十以上,且變動金額達新台幣一仟萬元以上者,分析說明如 下: 1.營業外收入及支出減少:主要係火災損失所致。 2.稅前淨利減少:主要係本期營業外收入減少所致。 |
-175-
- (二)財務績效比較分析表-國際財務報導準則之合併財務報告
單位:新台幣仟元
| 年 度 項目 |
104 年度 | 103 年度 | 增(減)金額 | 變動比例(%) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 營業收入 | 1,436,276 | 1,337,859 | 98,417 | 7.36 |
|
| 營業成本 | 1,077,766 | 996,735 | 81,031 | 8.13 |
|
| 營業毛利淨額 | 358,510 | 341,124 | 17,386 | 5.10 |
|
| 營業費用 | 275,223 | 246,930 | 28,293 | 11.46 |
|
| 營業利益 | 83,287 | 94,194 | (10,907) | (11.58) |
|
| 營業外收入及支出 | (6,154) | (2,772) | (3,382) | (122.01) |
|
| 稅前淨利 | 77,133 | 91,422 | (14,289) | (15.63) |
|
| 所得稅費用 | 14,110 | 21,945 | (7,835) | (35.70) |
|
| 本期淨利 | 63,631 | 69,477 | (5,846) | (8.41) |
|
| 前後期變動達百分之二十以上,且變動金額達新台幣一仟萬元以上者,分析說明如 下:無 |
-
(三)預期銷售數量及其依據,對公司未來財務業務之可能影響及因應計畫
-
隨汽車售後市場需求不斷成長,本公司將持續開發更齊全之產品及積極拓展
-
新市場,未來年度之銷售應可維持持續成長。
三、現金流量之檢討與分析
- (一)最近年度現金流量變動情形分析-個體財務報告
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 期初現金餘額 | 全年來自營業活 |
全年現金 | 現 金 剩 餘 |
現金不足額之補救措施 | |
| 104 年1 月1 日 | 動淨現金流量 |
流入(出)量 | ( 不足) 數額 | 理財計畫 | |
| 投資計畫 | |||||
| (1) | (2) | (3) | (1)+(2)+(3) | ||
| 48,612 | 55,441 | 25,073 | 129,126 | - | - |
| 最近年度現金流量變動情形分析: 1.營業活動之淨現金流入增加,主要係本期稅前淨利有73,471 仟元、採權益法之子 公司、關聯企業及合資損益有$37,741 仟元、折舊費用有$38,816 仟元、利息費用 有$14,176 仟元、與營業活動相關之資產淨變動增加50,415 仟元、與營業活動相關 之負債淨變動增加16,935 仟元所致。 2.投資活動之淨現金流出減少,主要係採權益法之投資增加$5,000 仟元、購置不動 產、廠房及設備增加$15,216 仟元及受限制銀行存款減少$6,334 仟元所致。 3.籌資活動之淨現金流入增加,主要係本期借款增加$99,948 仟元、發放股利$65,204 仟元所致。 |
-176-
- (二)最近年度現金流量變動情形分析-合併財務報告
單位:新台幣仟元
| 單位:新台幣仟元 | 單位:新台幣仟元 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 期初現金餘額 | 全年來自營業活 |
全年現金 | 現 金 剩 餘 |
現金不足額之補救措施 | |
| 104 年1 月1 日 | 動淨現金流量 |
流入(出)量 | ( 不足) 數額 | 理財計畫 | |
| 投資計畫 | |||||
| (1) | (2) | (3) | (1)+(2)+(3) | ||
| 313,755 | 133,069 | (144,207) | 295,946 | - | - |
| 最近年度現金流量變動情形分析: 1.營業活動之淨現金流入增加,主要係本期稅前淨利有77,133 仟元、折舊費用有 $105,929 仟元、利息費用有$15,106 仟元、與營業活動相關之資產淨變動增加 87,018 仟元、與營業活動相關之負債淨變動增加21,715 仟元所致。。 2.投資活動之淨現金流出減少,主要係購置不動產、廠房及設備增加$245,812 仟元、 其他非流動資產減少$40,527 仟元及取得土地使用權增加$15,905 仟元所致。 3.籌資活動之淨現金流入增加,主要係本期借款增加$121,066 仟元、發放股利$65,204 仟元所致。 |
(三)流動性不足之改善計劃:不適用。
(四)未來一年現金流動性分析
1.未來一年現金流動性分析-個體財務報告
| (四)未來一年現金流動性分析 1.未來一年現金流動性分析-個體財務報告 |
(四)未來一年現金流動性分析 1.未來一年現金流動性分析-個體財務報告 |
(四)未來一年現金流動性分析 1.未來一年現金流動性分析-個體財務報告 |
(四)未來一年現金流動性分析 1.未來一年現金流動性分析-個體財務報告 |
||
|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | |||||
| 期初現金餘額 (1) |
全年來自營業 活動淨現金流 量(2) |
預計全年現金 流出量(3) |
預計現金剩餘 (不足)數額 (1)+(2)-(3) |
預計現金不足額之補救措施 | |
| 投資計劃 | 理財計劃 | ||||
| 129,126 | 146,853 | (180,569) | 95,410 | - | - |
| 現金流量變動情形分析: 1.營業活動之淨現金流入約146,853 仟元,主要係預期104 年度經營結果所致。 2.投資活動之淨現金流出約33,249 仟元,主要係預期購買設備所致。 3.融資活動之淨現金流出約147,320 仟元,主要係預計減少銀行借款$92,983 仟元及發放股 利$54,337 仟元所致。 4.預計現金不足額之補救措施:不適用。 |
2.未來一年現金流動性分析-合併財務報告
單位:新台幣仟元
| 期初現金餘額 (1) |
全年來自營業 活動淨現金流 量(2) |
預計全年現金 流出量(3) |
預計現金剩餘 (不足)數額 (1)+(2)-(3) |
預計現金不足額之補救措施 | 預計現金不足額之補救措施 |
|---|---|---|---|---|---|
| 投資計劃 | 理財計劃 | ||||
| 295,946 | 245,852 | (284,362) | 257,436 | - | - |
| 現金流量變動情形分析: 1.營業活動之淨現金流入約仟245,852 元,主要係預期104 年度經營結果所致。 2.投資活動之淨現金流出約192,747 仟元,主要係預期購買不動產、廠房及設備所致。 3.融資活動之淨現金流出約91,615 仟元,主要係預計減少銀行借款$37,278 仟元及發放股 利$54,337 仟元所致。 |
四、最近年度重大資本支出對財務業務之影響:無
-177-
五、最近年度轉投資政策、其獲利或虧損之主要原因、改善計劃及未來一年投資計劃
單位:新台幣仟元
| 說明 投資公司 |
年度認 列獲利 金額 (註) |
政策 | 獲利或虧損之 主要原因 |
改善計劃 | 未來一年 投資計劃 |
|---|---|---|---|---|---|
| CRYOMAX INTERNATIO NAL LTD. |
8,127 | 控股公司,透過其持有下列 轉投資下列公司 1.CROHAN INTERNATIONAL LTD.,並透過其投資東莞 吉旺汽車零件有限公司 及南京吉茂汽車零件有 限公司 2.STONG GOLD INTERNATIONAL LTD. |
主要係其轉投 資公司營運狀 況良好,故認 列對其轉投資 收益 |
- | 視營運狀 況而定 |
| CRYOMAX U.S.A INC. |
30,222 | 負責北美地區銷售業務 | 主要係其轉投 資公司營運狀 況良好,故認 列對其轉投資 收益 |
- | 視營運狀 況而定 |
| 吉茂聯德股 份有限公司 |
(608) | 其他利用散熱系統之產品 生產 |
主要係104 年 才設立,營運 尚未到位 |
持續產品送樣客 戶,爭取訂單 |
視營運狀 況而定 |
註:係104 年度經會計師查核簽證之財務報告列示金額。
六、最近年度及截至年報刊印日止風險事項之分析評估
- (一)利率、匯率變動、通貨膨脹情形對公司損益之影響及未來因應措施 (1)利率變動影響:
本公司個體財務報告104 年度及103 年度利息支出淨額分別為14,192 仟元及11,922 仟元,占該年度營業收入淨額分別為1.25%及1.21%,利息收 支對本公司損益影響甚微,本公司未來將視金融利率變動適時調整資金運用 情形,以降低利率變化對本公司損益產生之影響。
(2)匯率變動影響:
本公司母公司銷貨主要以美元及新台幣報價,主要材料付款亦以美元及 新台幣為主,故部份進銷貨美元可採自然避險,但因應收付期間差異因素帳 面產生美金淨資產,故仍面臨匯兌損益之風險。104 年度及103 年度兌換損益 分別為8,336 仟元及3,459 仟元,占該年度營業收入淨額分別為0.74%及 0.35%,所占比例不高,對因此整體匯兌因素尚未構成損益的風險負擔。為 因應匯率變動對公司損益所產生之風險,本公司將密切注意匯率波動相關資 訊,即時掌握匯率走勢,適時依據全球總體經濟、匯率價格、海外市場拓展 及未來資金需求,調整外幣資產與負債,以規避匯率變動之風險,降低匯率
-178-
變動對公司損益之影響。
- (3)通貨膨脹影響:
根據行政院主計處所公佈104 年度消費者物價指數年增率為-0.31%,顯 示並無大幅通貨膨脹之情形,故本公司並未因通貨膨脹而產生重大影響,未 來本公司將持續觀察物價指數變化情形,研判通貨膨脹對本公司之影響,適 時調整產品售價,以降低通貨膨脹對本公司營運之影響。
- (二)從事高風險、高槓桿投資、資金貸與他人、背書保證及衍生性商品交易之政策、 獲利或虧損之主要原因及未來因應措施:
本公司目前僅對間接持有100%股權之轉投資公司營運所需資金而進行資金貸 與及背書保證,相關作業均依照「資金貸與他人作業程序」、「背書保證作業程式」 之規定辦理。本公司最近年度及截至年報刊印日止,未有從事高風險、高槓桿投 資及衍生性商品交易之情事,本公司己訂定「取得或處分資產處理程序」為日後 執行之依據以確保公司最大利益。
- (三)未來研發計劃及預計投入之研發費用
本公司在車用冷卻系統開發上已有大量產品量產及銷售,透過日本DENSO 的 技術合作,有效整合水箱散熱器等相關零部件的供應鏈,也建立散熱器多款的關 鍵設計與更穩定的製程能力,透過模組化的單元設計降低了生產成本,提升產品 附加價值,加上本公司原有的屬性優勢,在高性能散熱器水箱的產品更具市場競 爭力;本公司繼續開發各項車用水系、冷媒系、油系及空氣系等散熱器冷卻系統 產品單元的研究開發,此外也陸續推出各種附加價值高的產品設計,增加雲端伺 服器的散熱水箱及散熱冷凝器等產品,本公司預計投入研發費用金額係依新產品 開發編列,未來隨營業額的成長,將可逐步提高年度研發費用,藉以支持未來研 發計畫,增加本公司市場上競爭力提昇市場的佔有率與市場上競爭力。
(四)國內外重要政策及法律變動對公司財務業務之影響及因應措施
本公司最近年度及截至年報刊印日止,並未受到國內外重要政策及法律變 動,而有影響公司財務及業務之情事。本公司將隨時注意國內外政策發展趨勢及 法規變動情況,以充份掌握市場環境變化,並採取適當策略因應,以降低國內外 重要政策及法律變動對公司財務業務之影響。
- (五)科技改變及產業變化對公司財務業務之影響及因應措施
本公司研發團隊對產品開發能力領先同業,同時領有專利證書,使本公司產 品廣受市場接受,公司業務及財務得以迅速發展,故本公司技術研究發展的規劃 應可因應科技改變及產業變化對公司財務業務之影響。
- (六)企業形象改變對企業危機管理之影響及因應措施
本公司自成立以來,遵守相關法令規定,積極強化內部管理與提昇管理品質 及績效,同時保持和諧之勞資關係,以持續維持優良企業形象,並無任何影響企 業形象之情事。
- (七)進行併購之預期效益及可能風險及因應措施
本公司最近年度及截至年報刊印日止,並未有併購他公司之計劃,惟將來若 有併購之計劃時,必秉持審慎評估態度並考量合併綜效,以確實保障原有股東之 權益。
- (八)擴充廠房之預期效益及可能風險及因應措施
本公司之孫公司南京吉茂汽車零件有限公司因應大陸地區未來市場發展及考 量未來長遠規劃,於民國105 年4 月16 日與南京保勝建設工程有限公司簽訂 二期廠房新建工程合約,其預期效益為穩定未來產能所需。
-179-
-
(九)進貨或銷貨集中所面臨之風險及因應措施
-
1.進貨集中風險評估及因應措施
-
本公司104 年度及103 年度最大進貨廠商為STONG GOLD INTERNATIONAL
-
LTD.,進貨比重分別為29%及29%,該公司為本公司100%持有之轉投資公司。而 其餘主要原料來源,均為長期合作且關係良好廠商,供貨品質穩定,本公司亦 持續開發其他新供貨來源,並隨時注意原物料市場供應變化趨勢,以分散供應 上供貨不及或無法供應的風險。
-
-
2.銷貨集中風險評估及因應措施
本公司104 年度及103 年度最大銷售對象為CRYOMAX U.S.A INC.,銷貨比 重分別為38%及31%,該公司為本公司100%持有之轉投資公司,主要負責北美地 區之業務擴展與就近服務客戶,隨子公司積極開發市場,客戶持續擴大,故尚 不致有銷售集中之風險。
-
(十)董事、監察人或持股超過百分之十之大股東,股權之大量移轉或更換對公司之影 響及風險:無。
-
(十一)經營權之改變對公司之影響及風險及因應措施:無
-
(十二)董事、監察人、總經理、實質負責人、持股比例超過百分之十之大股東及從屬 公司訴訟或非訟事件:無。
-
(十三)其他重要風險及因應措施:無。
七、其他重要事項: 無。
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捌、特別記載事項
一、關係企業相關資料:
- (一)關係企業組織圖
==> picture [477 x 196] intentionally omitted <==
----- Start of picture text -----
吉茂精密股份有限公司
100% 100% 50%
CRYOMAX INTERNATIONAL LTD. CRYOMAX U.S.A INC. 吉茂聯德股份有限公司
100% 100%
CROHAN STONG GOLD
INTERNATIONAL LTD. INTERNATIONAL LTD.
100% 100%
東莞吉旺汽車零件有限公司 南京吉茂汽車零件有限公司
----- End of picture text -----
(二)各關係企業基本資料
104 年12 月31 日 單位:仟元
| 104 年12 月31 日 單位:仟元 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 設立 日期 |
地址 | 實收資 本額 |
主要營業或生 產項目 |
| CRYOMAX INTERNATIONAL LTD. |
93.12 | P.O.Box 3321,(Sealight House), Road Town,Tortola,British Virgin Islands英屬維京群島 |
USD22,232 |
一般投資業務 |
| CRYOMAX U.S.A INC. | 95.05 | 127 N. California Ave. Suite B, Cityof Industry,CA 91744美國 |
USD10,000 |
汽車零配件之製 造及買賣業務 |
| CROHAN INTERNATIONAL LTD. |
93.12 | P.O.Box 217,Apia,Samoa 薩摩亞 | USD21,961 | 一般投資業務 |
| STONG GOLD INTERNATIONAL LTD. |
95.10 | Drake Chambers,Road Town, British Virgin Islands 英屬維京 群島 |
USD74 | 汽車零配件之買 賣業務 |
| 東莞吉旺汽車零件 有限公司 |
95.04 | 廣東省東莞市長安鎮烏沙村第六 工業區 |
USD10,000 | 汽車零配件之製 造及買賣業務 |
| 南京吉茂汽車零件 有限公司 |
102.05 | 南京市高淳經濟開發區鳳山路78 號 |
USD12,000 | 汽車零配件之製 造及買賣業務 |
| 吉茂聯德股份有限 公司 |
104.04 | 台中市西屯區東興路三段381 號2 樓 |
NTD10,000 | 機械設備製造及 買賣等業務 |
註 1:報表日之外幣兌換率,美金:新台幣兌換率為32.83。
(三)推定為有控制與從屬關係者其相同股東資料:無。
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(四)整體關係企業經營業務所涵蓋之行業
| 關係企業名稱 | 主要營業目 |
|---|---|
| 項 | |
| CRYOMAX INTERNATIONAL LTD. | 一般投資業務 |
| CRYOMAX U.S.A INC. | 汽車零配件之製造及買賣業務 |
| CROHAN INTERNATIONAL LTD. | 一般投資業務 |
| STONG GOLD INTERNATIONAL LTD. | 汽車零配件之買賣業務 |
| 東莞吉旺汽車零件有限公司 | 汽車零配件之製造及買賣業務 |
| 南京吉茂汽車零件有限公司 | 汽車零配件之製造及買賣業務 |
| 吉茂聯德股份有限公司 | 機械設備製造及買賣等業務 |
(五)各關係企業董事、監察人及總經理資料
104 年 12 月31 日
| 104年12 月31 日 | 104年12 月31 日 | |||
|---|---|---|---|---|
| 企業名稱 | 職稱 | 姓名或代表人 | 持有股份 | |
股數 (仟股) |
持股比例 | |||
| CRYOMAX INTERNATIONAL LTD. | 董事 | 劉彥狄 | - | - |
| CRYOMAX U.S.A INC. | President | 劉彥狄 | - | - |
| CROHAN INTERNATIONAL LTD. | 董事 | 劉彥狄 | - | - |
| STONG GOLD INTERNATIONAL LTD. | 董事 | 劉彥狄 | - | - |
| 東莞吉旺汽車零件有限公司 | 董事長 | 劉彥狄 | - | - |
| 南京吉茂汽車零件有限公司 | 董事長 | 劉彥狄 | - | - |
| 吉茂聯德股份有限公司 | 董事長 | 劉彥狄 | - | - |
(六)各關係企業營運狀況
104 年12 月31 日 單位:仟元
| 企業名稱 | 資本額 | 資產 總值 |
負債 總額 |
淨值 | 營業 收入 |
營業利益 (損失) |
本期稅後 利益(損 失) |
每股稅後 盈餘(虧 損) |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| CRYOMAX INTERNATIONAL LTD. |
668,140 | 778,942 | 9,306 | 769,636 | - | - | 8,127 |
0.37 |
| CRYOMAX U.S.A INC. | 298,100 | 365,871 | 60,661 | 305,210 | 679,522 | 30,064 | 30,222 |
3.02 |
| CROHAN INTERNATIONAL LTD. |
658,136 | 774,896 | - | 774,896 | - | - | (3,085) | (0.14) |
| STONG GOLD INTERNATIONAL LTD. |
2,206 |
41,455 |
37,414 | 4,041 | 253,074 | 7,204 | 9,960 |
134.59 |
| 東莞吉旺汽車零件 有限公司 |
298,285 | 501,078 | 80,256 | 420,822 | 384,511 | 14,946 | 7,306 |
0.73 |
| 南京吉茂汽車零件 有限公司 |
364,368 | 491,488 | 137,444 | 354,044 | 100,634 | (14,779) | (10,390) | (0.87) |
| 吉茂聯德股份有限 公司 |
10,000 | 8,870 |
85 | 8,785 | - | (1,473) | (1,216) |
(1.22) |
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-
(七)關係企業合併報表:詳合併財務報告第74 頁至128 頁。
-
(八)關係報告書:無。
-
二、最近年度及截至年報刊印日止,私募有價證券辦理情形: 無。
-
三、最近年度及截至年報刊印日止,子公司持有或處分本公司股票情形: 無。
-
四、其他必要補充說明事項: 無。
-
五、最近年度及截至年報刊印日止,發生證券交易法第三十六條第二項第二款所定對股東權 益或證券價格有重大影響之事項: 無。
-183-
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