Cloud Technologies S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Jun 3, 2016

03.06.2016

Hetan Technologies Spółka Akcyjna

Sprawozdanie Finansowe

za okres: 01.01.2015– 31.12.2015

JP Weber Accounting & Tax sp. z o.o. Rynek 39/40 PL 50-102 Wrocław NIP: PL 8971707054 REGON: 020117301

Sąd Rejonowy we Wrocławiu Wydział VI Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego KRS: 0000240671 Kapitał zakładowy: 100.000,00 zł

JP Weber Dudarski Sp.k. Rynek 39/40 PL 50-102 Wrocław NIP: PL 8971733169 REGON: 020582080

Sąd Rejonowy we Wrocławiu Wydział VI Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego KRS: 0000286389

Spis treści

1. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego3
Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości5
Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów5
Pomiar wyniku finansowego 9
Sposób sporządzania sprawozdania finansowego9
2. Bilans10
3. Rachunek zysków i strat 14
4. Zestawienie zmian w kapitale własnym 16
5. Rachunek przepływów pieniężnych 18
6. Dodatkowe informacje i objaśnienia do sprawozdania finansowego20

1. Wprowadzenie do sprawozdania finansowego

1.

Nazwa (firma) i siedziba Spółki:	Hetan Technologies S.A. ul. Łucka 18/76 00-845 Warszawa
Podstawowy przedmiot działalności:	Działalność w zakresie telekomunikacji bezprzewodowej
Organ rejestrowy:	Sąd Rejonowy dla M.St.Warszawy w Warszawie, XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego, nr 0000526241 dnia 08.10.2014

• 1. Czas trwania Spółki jest nieograniczony.
• 1. Sprawozdanie finansowe obejmuje okres od 01.01.2015 do 31.12.2015. Dane porównawcze pochodzą ze sprawozdania finansowego za okres od 01.01.2014 do 31.12.2014.
• 1. Spółka nie posiada wewnętrznych jednostek organizacyjnych, sporządzających samodzielne sprawozdanie finansowe.
• 1. Sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu, że Spółka będzie kontynuować działalność gospodarczą w dającej się przewidzieć przyszłości (co najmniej 12 kolejnych miesięcy) pomimo, że istnieje istotna niepewność co do zdolności jednostki do kontynuacji działalności.

Wyniki finansowe w 2015 roku wskazują̨ , że przychody w segmencie satelitarnego dostępu do Internetu były niestabilne, co odzwierciedlało nieprzewidywalną sytuację na rynku w tym segmencie usług. Sytuacja ta spowodowała iż Spółka w roku obrotowym zakończonym w dniu 31.12.2015 poniosła straty netto w wysokości PLN 1.406.911,80, wykazała ujemne przepływy na działalności operacyjnej w wysokości PLN 236.302,45, a jej zobowiązania przekroczyły aktywa o kwotę PLN 703.293,68. Hetan Technologies S.A. podjął działania zmierzające do wycofania się̨ z segmentu usług o niskiej marży.

W ocenie Zarządu obserwowane zmiany na rynku mają charakter trwały co uniemożliwia realizację dotychczasowej strategii rozwoju. Spółka podjęła kroki zmierzające do dostosowania kosztów operacyjnych do aktualnej sytuacji finansowej oraz działalności biznesowej. W obliczu powyższych uwarunkowań Spółka postanowiła przeprowadzić analizę możliwości zmiany strategii prowadzonej działalności.

Spółka ma skonkretyzowane plany na rozwój spółki co stanowi solidne podstawy do dalszego rozwoju. W ocenie Zarządu obecna struktura finansowania może zostać zoptymalizowana poprzez sięgniecie po zewnętrzne źródła finansowania na realizację inwestycji przewidzianych w strategii Spółki na kolejne lata. Głównymi celami Strategii jest rozwój biznesu przy zachowaniu rentowności oraz maksymalizacji zwrotu dla akcjonariuszy.

W pierwszej kolejności Zarząd rozpoczął poszukiwanie inwestora strategicznego. W I kwartale 2016 Hetan Technologies S.A. zdołał podpisać umowę inwestycyjną z kompetentnym inwestorem. Na podstawie tej umowy Hetan Technologies S.A. będzie zdolny przeprowadzać inwestycje w istniejące i obiecujące spółki szukające wsparcia finansowego na rynku. Planowane jest wsparcie inwestycyjne na poziomie 3 milionów złotych najpóźniej w III kwartale 2016 roku.

W kwestii restrukturyzacji zadłużenia Zarząd Hetan Technologies S.A. podpisał stosowne umowy transferu długów z Hetan Technologies S.A. do New Media Communication sp. z o.o. w kontekście sprzedaży 75% akcji Hetan Technologies S.A. strategicznemu inwestorowi bez zobowiązań finansowych.

W I kwartale 2016 roku Hetan Technologies S.A. złożył wniosek o dofinansowanie w ramach Programu Operacyjnego Inteligentny Rozwój 2014-2020, Poddziałanie POIR.03.01.05 Wsparcie MŚP w dostępie do rynku kapitałowego. Wniosek przeszedł pozytywnie ocenę formalną i został skierowany do oceny merytorycznej. Pozyskane środki przeznaczone zostaną na przygotowanie dokumentacji służącej pozyskaniu zewnętrznego finansowanie dla Spółki poprzez emisję akcji serii D i ich debiut na rynku NewConnect GPW w Warszawie.

Omówienie przyjętych zasad (polityki) rachunkowości

Stosowane metody wyceny aktywów i pasywów

Zasady rachunkowości przyjęte przy sporządzaniu sprawozdania finansowego na 31.12.2015 są zgodne z przepisami ustawy o rachunkowości z dnia 29 września 1994 roku z późniejszymi zmianami, zwaną dalej Ustawą, która określa między innymi zasady rachunkowości dla jednostek mających siedzibę lub miejsce sprawowania zarządu na terytorium Rzeczypospolitej Polskiej.

Zapisy księgowe prowadzone są według zasady kosztów historycznych.

Amortyzacja

Odpisy amortyzacyjne od środków trwałych oraz wartości niematerialnych i prawnych dokonywane są na podstawie planu amortyzacji, zawierającego kwoty rocznych odpisów. Do amortyzacji środków trwałych Spółka stosuje stawki przewidziane w Wykazie rocznych stawek amortyzacyjnych, stanowiącym załącznik do Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Środki trwałe amortyzuje się metodą liniową.

Wartości niematerialne i prawne

Wartości niematerialne i prawne wyceniane są w wartości początkowej, którą stanowi cena ich nabycia, pomniejszonej o odpisy umorzeniowe, dokonywane metodą liniową poczynając od miesiąca następującego po miesiącu ich przekazania do użytkowania. Wartości niematerialne i prawne o wartości początkowej nie przekraczającej 3.500 zł są odpisywane w koszty jednorazowo w miesiącu przekazania ich do użytkowania.

Środki trwałe

Środki trwałe wyceniane są w wartości początkowej, którą stanowi cena ich nabycia, pomniejszonej o odpisy umorzeniowe, dokonywane metodą liniową poczynając od miesiąca następującego po miesiącu ich przekazania do użytkowania przez okres ich ekonomicznej użyteczności, przy uwzględnieniu stawek i zasad wynikających z Ustawy o podatku dochodowym od osób prawnych. Środki trwałe o wartości początkowej nie przekraczającej 3.500 zł są odpisywane w koszty jednorazowo w miesiącu przekazania ich do użytkowania.

Wycena materiałów

Zakupione materiały biurowe itp. odpisywane są w koszty zużycia materiałów w dacie ich zakupu.

Wycena towarów handlowych

Towary handlowe w Spółce nie występują.

Wycena wyrobów gotowych

Wyroby gotowe w Spółce nie występują.

Wycena produkcji w toku

Produkcja w toku w Spółce nie występuje.

Należności i roszczenia

• 1. Należności długoterminowe są to należności, których okres spłaty na dzień bilansowy jest dłuższy niż jeden rok, z wyjątkiem należności z tytułu świadczenia dostaw i usług.
• 1. Należności krótkoterminowe są to należności, których okres spłaty na dzień bilansowy jest równy lub krótszy niż jeden rok oraz wszelkie należności z tytułu świadczenia dostaw i usług.
• 1. Należności krótkoterminowe i roszczenia wykazywane są w wartości netto, tj. pomniejszonej o odpisy aktualizujące wartość należności.
• 1. Na dzień 31.12.2015 odsetek od należności i roszczeń nie naliczono.

Zobowiązania

• 1. Zobowiązania długoterminowe są to zobowiązania, których okres spłaty na dzień bilansowy jest dłuższy niż jeden rok, z wyjątkiem zobowiązań z tytułu zakupu materiałów i usług.
• 1. Zobowiązania krótkoterminowe są to zobowiązania, których okres spłaty na dzień bilansowy jest równy lub krótszy niż jeden rok oraz wszelkie zobowiązania z tytułu zakupu materiałów i usług.
• 1. Zobowiązania obejmują także kredyty i pożyczki, tzn. zobowiązania z tytułu uzyskanych zwrotnie środków pieniężnych od banków lub innych jednostek.
• 1. Zobowiązania są wykazywane w kwocie wymagającej zapłaty, tj. łącznie z odsetkami przypadającymi do zapłaty na dzień bilansowy. Odsetki te księgowane są w ciężar kosztów finansowych.

Rezerwy

• 1. Rezerwy tworzy się na pewne lub o dużym stopniu prawdopodobieństwa przyszłe zobowiązania, których kwotę można w sposób wiarygodny oszacować, a w szczególności na straty z transakcji gospodarczych w toku.
• 1. Powstanie zobowiązania, na które uprzednio utworzono rezerwę, zmniejsza rezerwę. Niewykorzystane rezerwy, wobec zmniejszenia lub ustania ryzyka uzasadniającego ich utworzenie, zwiększają na dzień, na który okazały się zbędne, odpowiednio pozostałe przychody operacyjne, przychody finansowe lub zyski nadzwyczajne.

Aktywa i pasywa w walutach obcych

• 1. Aktywa wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski, obowiązującego na ten dzień.
• 1. Pasywa wyrażone w walutach obcych wycenia się na dzień bilansowy według kursu średniego ustalonego dla danej waluty przez Narodowy Bank Polski, obowiązującego na ten dzień.
• 1. Zrealizowane różnice kursowe powstałe między dniem zaksięgowania przychodu lub kosztu i dniem zrealizowania transakcji są ujęte w przychodach finansowych lub kosztach finansowych.
• 1. Nie zrealizowane różnice kursowe powstałe między dniem zaksięgowania przychodu lub kosztu i dniem bilansowym są ujęte w przychodach finansowych lub kosztach finansowych.
• 1. Różnice kursowe powstałe w związku z wyceną na dzień bilansowy środków pieniężnych zaliczane są do kosztów lub przychodów finansowych.

Inwestycje krótkoterminowe

• 1. Inwestycje krótkoterminowe w księgach wycenia się na moment ich nabycia lub powstania według cen zakupu.
• 1. Rozchód inwestycji jednakowych albo uznanych za jednakowe, ze względu na podobieństwo rodzaju i przeznaczenie, których ceny nabycia są różne, wycenia się według metody FIFO.
• 1. Inwestycje krótkoterminowe na dzień bilansowy wyceniane są według ceny zakupu lub ceny rynkowej, w zależności od tego, która z nich jest niższa.
• 1. Inwestycje w postaci aktywów finansowych zaliczane są do krótkoterminowych aktywów finansowych, jeżeli są płatne i wymagalne lub przeznaczone do zbycia w ciągu 12 miesięcy od dnia ich założenia, wystawienia lub nabycia.

Inwestycje długoterminowe

• 1. Inwestycje długoterminowe w księgach na moment ich nabycia lub powstania wycenia się według cen nabycia.
• 1. Rozchód inwestycji jednakowych albo uznanych za jednakowe, ze względu na podobieństwo rodzaju i przeznaczenie, których ceny nabycia są różne, wycenia się według metody FIFO.
• 1. Inwestycje długoterminowe na dzień bilansowy wyceniane są według ceny nabycia pomniejszonej o odpisy spowodowane trwałą utratą wartości.

Podatek dochodowy

• 1. Podatek dochodowy wykazywany w sprawozdaniu finansowym, pomniejszający wynik finansowy brutto, składa się z części bieżącej i części odroczonej.
• 1. Część bieżąca podatku dochodowego wynika z przemnożenia podstawy opodatkowania przez bieżącą stawkę podatku dochodowego i ewentualnego odjęcia podlegających w danym roku

odliczeniu strat podatkowych z lat ubiegłych. Podstawą opodatkowania jest zysk bilansowy, pomniejszony o przychody bilansowe nie będące przychodami podatkowymi danego roku i powiększony o przychody podatkowe będące przychodami bilansowymi lat ubiegłych bądź w ogóle nie będące przychodami bilansowymi, a także powiększony o koszty bilansowe nie będące kosztami podatkowymi danego roku i pomniejszony o koszty podatkowe będące kosztami bilansowymi lat ubiegłych bądź w ogóle nie będące kosztami bilansowymi.

• 1. Część odroczona podatku dochodowego stanowi różnicę pomiędzy stanem rezerw i aktywów z tytułu podatku odroczonego na koniec i na początek roku podatkowego, przy czym rezerwę i aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego, dotyczące operacji rozliczanych z kapitałem własnym, odnosi się również na kapitał własny.
• 1. W związku z przejściowymi różnicami między wykazywaną w księgach wartością aktywów i pasywów a ich wartością podatkową oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia w przyszłości, tworzona jest rezerwa i ustalane są aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego.
• 1. Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się w wysokości kwoty przewidzianej w przyszłości do odliczenia od podatku dochodowego, w związku z ujemnymi różnicami przejściowymi, które spowodują w przyszłości zmniejszenie podstawy obliczenia podatku dochodowego oraz stratą podatkową możliwą do odliczenia, ustaloną przy uwzględnieniu zasady ostrożności.
• 1. Rezerwę z tytułu odroczonego podatku dochodowego tworzy się w wysokości kwoty podatku dochodowego, wymagającej w przyszłości zapłaty, w związku z występowaniem dodatnich różnic przejściowych, to jest różnic, które spowodują zwiększenie podstawy obliczenia podatku dochodowego w przyszłości.
• 1. Wysokość rezerwy i aktywów z tytułu odroczonego podatku dochodowego ustala się przy uwzględnieniu stawek podatku dochodowego obowiązujących w roku powstania obowiązku podatkowego.
• 1. Na dzień 31.12.2015 aktywów ani rezerwy na odroczony podatek dochodowy nie tworzono, ze względu na fakt, że nie wpływa to istotnie na sprawozdanie finansowe.

Pomiar wyniku finansowego

Spółka sporządza porównawczy rachunek zysków i strat.

Sposób sporządzania sprawozdania finansowego

Sprawozdanie finansowe obejmuje wprowadzenie, bilans, rachunek zysków i strat w wersji porównawczej, zestawienie zmian w kapitale własnym, rachunek przepływów pieniężnych oraz dodatkowe informacje i objaśnienia. Zostały one sporządzone zgodnie z ustawą o rachunkowości i przedstawione w niniejszym dokumencie w następującej kolejności:

• Wprowadzenie do sprawozdania finansowego
• Bilans
• Rachunek zysków i strat wariant porównawczy
• Zestawienie zmian w kapitale własnym
• Rachunek przepływów pieniężnych
• Dodatkowe informacje i objaśnienia

Sprawozdanie Zarządu z działalności Spółki jest odrębnym dokumentem.

Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

Michał Łagódka 03.06.2016 ...........................................

Zarząd:

Arno Alexander Sardelic 03.06.2016 ..........................................

2. Bilans

BILANS sporządzony na dzień 31.12.2015

	AKTYWA (w PLN)	Stan na dzień:
		31.12.2015	31.12.2014
A.	Aktywa trwałe	91 103,88	5 800,00
I.	Wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
1.	Koszty zakończonych prac rozwojowych	0,00	0,00
2.	Wartość firmy	0,00	0,00
3.	Inne wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
4.	Zaliczki na wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
II.	Rzeczowe aktywa trwałe	91 103,88	5 800,00
1.	Środki trwałe	0,00	0,00
a)	a) grunty własne (w tym prawo wieczytego użytkowania gruntów)	0,00	0,00
b)	b) budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej	0,00	0,00
c )	c) urządzenia techniczne i maszyny	0,00	0,00
d)	d) środki transportu	0,00	0,00
e)	e) inne środki trwałe	0,00	0,00
2.	Środki trwałe w budowie	91 103,88	5 800,00
3.	Zaliczki na środki trwałe w budowie	0,00	0,00
III.	Należności długoterminowe	0,00	0,00
1.	Od jednostek powiązanych	0,00	0,00
2.	Od pozostałych jednostek	0,00	0,00
IV.	Inwestycje długoterminowe	0,00	0,00
1.	Nieruchomości	0,00	0,00
2.	Wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
3.	Długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
a)	w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
i	- udziały i akcje	0,00	0,00
ii	- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
iii	- udzielone pożyczki	0,00	0,00
iv	- inne długoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
b)	w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
i	- udziały i akcje	0,00	0,00
ii	- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
iii	- udzielone pożyczki	0,00	0,00
iv	- inne długoterminowe aktywa trwałe	0,00	0,00
4.	Inne inwestycje długoterminowe	0,00	0,00
V.	Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00
1.	Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	0,00	0,00
2.	Inne rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00

BILANS

sporządzony na dzień 31.12.2015

		Stan na dzień:
	AKTYWA (w PLN)	31.12.2015	31.12.2014
B.	Aktywa obrotowe	1 175 124,13	1 620 323,83
I.	Zapasy	0,00	0,00
1.	Materiały	0,00	0,00
2.	Półprodukty i produkty w toku	0,00	0,00
3.	Produkty gotowe	0,00	0,00
4.	Towary	0,00	0,00
5.	Zaliczki na poczet dostaw	0,00	0,00
II.	Należności krótkoterminowe	1 122 623,28	1 514 162,18
1.	Należności od jednostek powiązanych	1 047 764,35	620 208,64
a)	z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty:	1 047 764,35	620 208,64
i	- do 12 miesięcy	1 047 764,35	620 208,64
ii	- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b)	inne	0,00	0,00
2.	Należności od pozostałych jednostek	74 858,93	893 953,54
a)	z tytułu dostaw i usług o okresie spłaty:	48 976,06	855 083,53
i	- do 12 miesięcy	48 976,06	855 083,53
ii	- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b)	z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	0,00	0,00
c )	inne	25 882,87	38 870,01
d)	dochodzone na drodze sądowej	0,00	0,00
III.	Inwestycje krótkoterminowe	51 066,19	60 373,23
1.	Krótkoterminowe aktywa finansowe	51 066,19	60 373,23
a)	w jednostkach powiązanych	0,00	0,00
i	- udziały i akcje	0,00	0,00
ii	- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
iii	- udzielone pożyczki	0,00	0,00
iv	- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
b)	w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
i	- udziały lub akcje	0,00	0,00
ii	- inne papiery wartościowe	0,00	0,00
iii	- udzielone pożyczki	0,00	0,00
iv	- inne krótkoterminowe aktywa finansowe	0,00	0,00
c )	środki pieniężne i inne aktywa finansowe	51 066,19	60 373,23
i	- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	51 066,19	60 373,23
ii	- inne środki pieniężne	0,00	0,00
iii	- inne środki pieniężne	0,00	0,00
2.	Inne inwestycje krótkoterminowe	0,00	0,00
IV.	Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	1 434,66	45 788,42
	SUMA AKTYWÓW	1 266 228,01	1 626 123,83

BILANS

sporządzony na dzień 31.12.2015

		Stan na dzień:
	PASYWA (w PLN)	31.12.2015	31.12.2014
A.	Kapitał własny	-703 293,68	612 436,72
I.	Kapitał (fundusz) własny	2 613 064,70	2 579 650,00
II.	Należne, lecz nie wniesione wkłady na poczet kapitału	0,00	0,00
	podstawowego (wielkość ujemna)
III.	Udziały (akcje) własne (wielkość ujemna)	0,00	0,00
IV.	Kapitał (fundusz) zapasowy	1 015 786,06	584 154,08
V.	Kapitał (fundusz) rezerwowy z aktualizacji wyceny	0,00	0,00
VI.	Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe	142 134,72	0,00
VII.	Zysk (stata) z lat ubiegłych	-3 067 367,36	-2 940 751,60
VIII.	Zysk (stata) netto	-1 406 911,80	389 384,24
IX.	Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego
	(wielkość ujemna)	0,00	0,00
B.	Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	1 969 521,69	1 013 687,11
I.	Rezerwy na zobowiązania	46 800,00	49 800,00
1.	Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	0,00	0,00
2.	Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	0,00	0,00
i	- długoterminowa	0,00	0,00
ii	- krótkoterminowa	0,00	0,00
3.	Pozostałe rezerwy	46 800,00	49 800,00
i	- długoterminowe	0,00	0,00
ii	- krótkoterminowe	46 800,00	49 800,00
II.	Zobowiązania długoterminowe	0,00	0,00
1.	Wobec jednostek powiązanych	0,00	0,00
2.	Wobec pozostałych jednostek	0,00	0,00
a)	kredyty i pożyczki	0,00	0,00
b)	z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
c )	inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
d)	inne	0,00	0,00

BILANS

sporządzony na dzień 31.12.2015

		Stan na dzień:
	PASYWA (PLN)	31.12.2015	31.12.2014
III.	Zobowiązania krótkoterminowe	1 922 721,69	963 887,11
1.	Wobec jednostek powiązanych	713 503,40	0,00
a)	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności	564 663,64	0,00
i	- do 12 miesięcy	564 663,64	0,00
ii	- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
b)	inne	148 839,76	0,00
2.	Wobec pozostałych jednostek	1 209 218,29	963 887,11
a)	kredyty i pożyczki	40 728,77	384 933,94
b)	z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00
c )	inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00
d)	z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	1 064 597,37	482 832,71
i	- do 12 miesięcy	1 064 597,37	482 832,71
ii	- powyżej 12 miesięcy	0,00	0,00
e)	zaliczki otrzymane na dostawy	0,00	0,00
f)	zobowiązania wekslowe	0,00	0,00
g)	z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	87 087,26	86 785,92
h)	z tytułu wynagrodzeń	16 767,71	6 100,00
i)	inne	37,18	3 234,54
3.	Fundusze specjalne	0,00	0,00
IV.	Rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00
1.	Ujemna wartość firmy	0,00	0,00
2.	Inne rozliczenia międzyokresowe	0,00	0,00
i	- długotreminowe	0,00	0,00
ii	- krótkoterminowe	0,00	0,00
	SUMA PASYWÓW	1 266 228,01	1 626 123,83

Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

Michał Łagódka 03.06.2016 ...........................................

Zarząd:

Arno Alexander Sardelic 03.06.2016 ..........................................

3. Rachunek zysków i strat

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015

			Kwota (w PLN) za okres
		01.01.2015 -	01.01.2014-
		31.12.2015	31.12.2014
A.	Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi, w tym	717 889,22	2 231 286,22
	- od jednostek powiązanych	50 812,80	0,00
I.	Przychody netto ze sprzedaży produktów	717 889,22	2 231 286,22
II.	Zmiana stanu produktów (zwiększenie-wartość dodatnia, zmniejszenie-wartość ujemna)	0,00	0,00
III.	Koszt wytworzenia świadczeń na własne potrzeby jednostki	0,00	0,00
IV.	Przychody netto ze sprzedaży towarów i materiałów	0,00	0,00
B	Koszty działalności operacyjnej	1 680 709,46	1 923 973,60
I.	Amortyzacja	0,00	1 869,11
II.	Zużycie materiałów i energii	21 213,80	27 653,01
III.	Usługi obce	1 270 266,74	1 613 368,51
IV.	Podatki i opłaty, w tym:	13 507,72	4 656,16
	- podatek akcyzowy	0,00	0,00
V.	Wynagrodzenia	259 047,78	152 707,53
VI.	Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia	43 855,88	31 213,37
VII.	Pozostałe koszty rodzajowe	72 817,54	92 505,91
VIII.	Wartość sprzedanych towarów i materiałów	0,00	0,00
C	Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)	-962 820,24	307 312,62
D.	Pozostałe przychody operacyjne	54 036,91	199 955,76
I.	Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00
II.	Dotacje	0,00	0,00
III.	Inne przychody operacyjne	54 036,91	199 955,76
E.	Pozostałe koszty operacyjne	406 109,78	104 763,65
I.	Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych	0,00	0,00
II.	Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	406 103,68	72 245,28
III.	Inne koszty operacyjne	6,10	32 518,37
F.	Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D+E)	-1 314 893,11	402 504,73

RACHUNEK ZYSKÓW I STRAT za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015

		Kwota (w PLN) za okres
		01.01.2015 -	01.01.2014-
		31.12.2015	31.12.2014
G.	Przychody finansowe	13 999,38	0,00
I.	Dywidendy i udziały z zyskach, w tym:	0,00	0,00
	- od jednostek powiązanych	0,00	0,00
II.	Odsetki, w tym:	3 177,89	0,00
	- od jednostek powiązanych	3 177,89	0,00
III.	Zysk ze zbycia inwestycji	8 300,00	0,00
IV.	Aktualizacja wartości inwestycji	0,00	0,00
V.	Inne	2 521,49	0,00
H.	Koszty finansowe	106 018,07	13 120,49
I.	Odsetki, w tym:	14 354,01	11 574,90
	- od jednostek powiązanych	13 609,76	0,00
II.	Strata ze zbycia inwestycji	0,00	0,00
III.	Aktualizacja wartości inwestycji	91 664,06	0,00
IV.	Inne	0,00	1 545,59
I.	ZYSK (STRATA) Z DZIAŁALNOŚCI GOSPODARCZEJ (F+G-H)	-1 406 911,80	389 384,24
J.	Wynik zdarzeń nadzwyczajnych (J.I. - J.II.)	0,00	0,00
I.	Zyski nadzwyczajne	0,00	0,00
II.	Straty nadzwyczajne	0,00	0,00
K.	ZYSK (STRATA) BRUTTO (I +/- J)	-1 406 911,80	389 384,24
L.	Podatek dochodowy	0,00	0,00
M.	Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	0,00	0,00
N.	ZYSK (STRATA) NETTO (K - L - M)	-1 406 911,80	389 384,24

Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

Zarząd:

Michał Łagódka 03.06.2016 ...........................................

Arno Alexander Sardelic 03.06.2016 ..........................................

4. Zestawienie zmian w kapitale własnym

Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym w okresie od 01.01.2015- 31.12.2015

		01-01-2015	01-01-2014
	Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym	31-12-2015	31-12-2014
		PLN	PLN
I.	Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	612 436,72	385 689,55
-	korekty błędów	-516 000,00	-162 637,07
	Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po
I.a.	korektach	96 436,72	223 052,48
1.	Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	2 579 650,00	2 579 650,00
1.1.	Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego	33 414,70	0,00
a)	zwiększenie (z tytułu)	33 414,70	0,00
-	wniesienia udziałów (emisji akcji)	0,00	0,00
-	ustanowienie nowych udziałów (emisji nowych akcji)	0,00	0,00
-	zarejestrowanie w KRS wpłaty na kapitał podstawowy i zapasowy	33 414,70	0,00
-	podwyższenie kapitału zakładowego	0,00	0,00
b)	zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
-	umorzenia udziałów (akcji)	0,00	0,00
1.2.	Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	2 613 064,70	2 579 650,00
2.	Należne wpłaty na kapitał podstawowy na początek okresu	0,00	0,00
2.1.	Zmiana należnych wpłat na kapitał podstawowy	0,00	0,00
a)	zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00
b)	zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
2.2.	Należne wpłaty na kapitał podstawowy na koniec okresu	0,00	0,00
3.	Udziały (akcje) własne na początek okresu	0,00	0,00
a)	zwiększenie	0,00	0,00
b)	zmniejszenie	0,00	0,00
3.1.	Udziały (akcje) własne na koniec okresu	0,00	0,00
4.	Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	584 154,08	584 154,08
4.1.	Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego	431 631,98	0,00
a)	zwiększenie (z tytułu)	431 631,98	0,00
-	objęcia nowych udziałów	0,00	0,00
-	zarejestrowanie w KRS wpłaty na kapitał podstawowy i zapasowy	0,00	0,00
-	emisja udziałów powyżej ich wartości nominalnej	431 631,98	0,00
-	z podziału zysku	0,00	0,00
b)	zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
-	pokrycia straty	0,00	0,00
4.2.	Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	1 015 786,06	584 154,08
5.	Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	0,00	0,00
5.1.	Zmiany kapitału (funduszu) z aktualizacji wyceny	0,00	0,00
a)	zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00
b)	zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
-	zbycia środków trwałych	0,00	0,00
5.2.	Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0,00	0,00
6.	Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	0,00	0,00
6.1.	Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych	142 134,72	0,00
a)	zwiększenie (z tytułu)	183 414,70	0,00
-	z podziału zysku	0,00	0,00
-	podwyższenie kapitału zakładowego	183 414,70	0,00
b)	zmniejszenie (z tytułu)	-41 279,98	0,00
-	pozostałe	-7 865,28	0,00
-	zarejestrowanie w KRS wpłaty na kapitał podstawowy	-33 414,70	0,00
6.2.	Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	142 134,72	0,00

Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym w okresie od 01.01.2015- 31.12.2015

	Zestawienie zmian w kapitale (funduszu) własnym	01-01-2015 31-12-2015	01-01-2014 31-12-2014
		PLN	PLN
7.	Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	-2 551 367,36	-2 778 114,53
7.1.	Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	0,00	0,00
-	korekty błędów	0,00	0,00
7.2.	Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	0,00	0,00
a)	zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00
-	podziału zysku z lat ubiegłych	0,00	0,00
b)	zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
-	wypłata zysku (1%) dla komplementariusza	0,00	0,00
-	przeniesienie na pozostały kapitał rezerwowy	0,00	0,00
-	pokrycie straty	0,00	0,00
7.3.	Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	0,00	0,00
7.4.	Strata z lat ubiegłych na początek okresu,	-2 551 367,36	-2 778 114,53
-	korekty błędów	-516 000,00	-162 637,07
7.5.	Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	-3 067 367,36	-2 940 751,60
a)	zwiększenie (z tytułu)	0,00	0,00
-	przeniesienia straty z lat ubiegłych do pokrycia	0,00	0,00
b)	zmniejszenie (z tytułu)	0,00	0,00
-	pokrycia straty	0,00	0,00
7.6.	Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	-3 067 367,36	-2 940 751,60
7.7.	Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	-3 067 367,36	-2 940 751,60
8.	Wynik netto	-1 406 911,80	389 384,24
a)	zysk netto	0,00	389 384,24
b)	strata netto	-1 406 911,80	0,00
c)	odpisy z zysku	0,00	0,00
II.	Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)	-703 293,68	612 436,72
	Kapitał (fundusz) własny,
	po uwzględnieniu proponowanego podziału zysku
III.	(pokrycia straty)	-703 293,68	612 436,72

Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

Zarząd:

Arno Alexander Sardelic 03.06.2016 ..........................................

Michał Łagódka 03.06.2016 ...........................................

5.Rachunek przepływów pieniężnych

Hetan Technologies S.A. Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia)	Okres 01-01-2015 31-12-2015	Okres 01-01-2014 31-12-2014
PLN PLN Przepływy środków pieniężnych z działalności A. operacyjnej I.Zysk (strata) netto -1 406 911,80 1 170 609,35 II. Korekty razem 0,00 1. Amortyzacja -9 443,36 2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych 11 176,12 3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy) 91 664,06 4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej -3 000,00 5. Zmiana stanu rezerw 0,00 6. Zmiana stanu zapasów 391 538,90 7. Zmiana stanu należności 8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z 1 160 319,87 wyjątkiem pożyczek i kredytów 44 353,76 9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych -516 000,00 10. Inne korekty -236 302,45 III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I + /-II) Przepływy środków pieniężnych z działalności B. inwestycyjnej 0,00 I. Wpływy 1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz 0,00 rzeczowych aktywów trwałych 2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości 0,00 niematerialne i prawne 0,00 3. Z aktywów finansowych, w tym.: 0,00 a) w jednostkach powiązanych 0,00 b) w pozostałych jednostkach 0,00 - zbycie aktywów finansowych 0,00 - dywidendy i udziały w zyskach 0,00 - spłata udzielonych pożyczek długoterminowych 0,00 - odsetki 0,00 - inne wpływy z aktywów finansowych 0,00 4. Inne wpływy inwestycyjne -156 092,12 II.Wydatki 1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz -69 424,88 rzeczowych aktywów trwałych 2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i 0,00 prawne
		389 384,24
		-360 999,51
		1 869,11
		9 720,85
		11 247,27
		0,00
		49 800,00
		145 435,11
		-428 005,37
		-112 093,55
		123 664,14
		-162 637,07
		28 384,73
		0,00
		0,00
		0,00
		0,00
		0,00
		0,00
		0,00
		0,00
		0,00
		0,00
		0,00
		0,00
		-7 669,11
		-7 669,11
		0,00
3. Na aktywa finansowe, m. in.:	-86 667,24	0,00
a) w jednostkach powiązanych	-86 667,24	0,00
b) w pozostałych jednostkach	0,00	0,00
- nabycie aktywów finansowych	0,00	0,00
- udzielone pożyczki długoterminowe	0,00	0,00
4. Inne wydatki inwestycyjne	0,00	0,00
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I-II)	-156 092,12	-7 669,11

Hetan Technologies S.A.	Okres 01-01-2015 31-12-2015	Okres 01-01-2014 31-12-2014 PLN 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 20 715,62
Rachunek przepływów pieniężnych (metoda pośrednia) PLN C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej I. Wpływy 382 964,72 1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 126 009,72 2. Kredyty i pożyczki 256 955,00 0,00 3. Emisja dłużnych papierów wartościowych 0,00 4. Inne wpływy finansowe -15,48 II. Wydatki 0,00 1. Nabycie udziałów (akcji) własnych 0,00 2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli 3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu 0,00 podziału zysku 0,00 4. Spłaty kredytów i pożyczek 0,00 5. Wykup dłużnych papierów wartościowych 0,00 6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych 0,00 7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego -15,48 8. Odsetki 0,00 9. Inne wydatki finansowe 382 949,24 III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I-II) -9 445,33 D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III + /-B.III + /-C.III) -9 307,04 E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych 138,29 60 373,23 F. Środki pieniężne na początek okresu
		20 816,77
		101,15
		39 556,46
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F + /-D), w tym	51 066,19	60 272,08
- o ograniczonej możliwości dysponowania	0,00	0,00

Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

Michał Łagódka 03.06.2016 ...........................................

Zarząd:

Arno Alexander Sardelic 03.06.2016 ..........................................

6. Dodatkowe informacje i objaśnienia do sprawozdania finansowego

• 1. Szczegółowy zakres zmian wartości grup rodzajowych środków trwałych, wartości niematerialnych i prawnych oraz inwestycji długoterminowych, zawierający stan tych aktywów na początek roku obrotowego, zwiększenia i zmniejszenia z tytułu: aktualizacji wartości, nabycia, przemieszczenia wewnętrznego oraz stan końcowy, a dla majątku amortyzowanego podobne przedstawienie stanów i tytułów zmian dotychczasowej amortyzacji lub umorzenia.
• 1a) Zmiany wartości brutto wartości niematerialnych i prawnych za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 – nie występują.
• 1b) Zmiany umorzenia wartości niematerialnych i prawnych za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 – nie występują.
• 1c) Zmiany wartości brutto środków trwałych wg grup rodzajowych za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015.

Tytuł	Grunty własne	Prawo wieczystego użytkowania gruntów	Budynki, budowle, lokale i prawa do lokali	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Razem
	z ł	z ł	z ł	z ł	z ł	z ł	z ł
1. Wartość brutto na 01.01.2015r. (BO)	0,00	0,00	0,00	15 304,48	0,00	0,00	15 304,48
2. Zwiększenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Zmniejszenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Wartość brutto na 31.12.2015r. (BZ)	0,00	0,00	0,00	15 304,48	0,00	0,00	15 304,48

1d) Zmiany umorzenia środków trwałych wg grup rodzajowych za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015.

Tytuł	Grunty własne	Prawo wieczystego użytkowania gruntów	Budynki, budowle, lokale i prawa do lokali	Urządzenia techniczne i maszyny	Środki transportu	Pozostałe środki trwałe	Razem
	z ł	z ł	z ł	z ł	z ł	z ł	z ł
1. Umorzenie na 01.01.2015r. (BO)	0,00	0,00	0,00	15 304,48	0,00	0,00	15 304,48
2. Zwiększenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Zmniejszenia	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Umorzenie na 31.12.2015r. (BZ)	0,00	0,00	0,00	15 304,48	0,00	0,00	15 304,48
5. Wartość netto na 01.01.2015r. (EB)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
6. Wartość netto na 31.12.2015r. (BZ)	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

• 1e) Zmiany stanu inwestycji długoterminowych w aktywa finansowe w jednostkach powiązanych za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 – nie występują.
• 1f) Zmiany stanu inwestycji długoterminowych w aktywa finansowe w pozostałych jednostkach za okres od 01.01.2015 do 31.12.2015 – nie występują.
• 1. Wartość gruntów użytkowanych wieczyście nie występują.
• 1. Wartość nieamortyzowanych lub nieumarzanych przez jednostkę środków trwałych, używanych na podstawie umów najmu, dzierżawy i innych umów, w tym z tytułu umów leasingu.

Spółka wynajmuje samochód osobowy oraz dzierżawi sprzęt internetowy, których wartość nie jesteśmy w stanie określić.

• 1. Zobowiązania wobec budżetu państwa lub jednostek samorządu terytorialnego z tytułu uzyskania prawa własności budynków i budowli – nie występują.
• 1. Dane o strukturze własności kapitału podstawowego oraz liczbie i wartości nominalnej subskrybowanych akcji, w tym uprzywilejowanych.

			Liczba posiadanych akcji		Wartość nominalna	Procentowy udział
Nr.	Nazwa akcjonariusza	zwykłe	uprzywilejowane	Razem	posiadanych akcji (zł)	posiadanych akcji w kapitale zakładowym
1.	Hetan Technologies GmbH z siedzibą w Berlinie	18 057 550	0	18 057 550	1 805 755,00	69,10%
2.	INTERNET STARS BETEILIGUNGS GMBH z siedzibą w Konstanz (Niemcy)	2 580 000	0	2 580 000	258 000,00	9,87%
3.	New Media Communication Sp. z o.o. z siedzibą w Warszawie	1 563 187	0	1 563 187	156 318,70	5,98%
4.	Pozostali (posiadający poniżej 5% głosów na WZ)	3 929 910	0	3 929 910	392 991,00	15,04%
	Razem	26 130 647	0	26 130 647	2 613 064,70	100,00%

1. Propozycja co do sposobu podziału zysku / pokrycia straty za rok obrotowy.

Wyszczególnienie	Kwota (zł)
1. Wynik finansowy (zysk / strata) netto	-1 406 911,80
2. Proponowany podział / pokrycie	-1 406 911,80
a) pokrycie zyskami lat następnych	-1 406 911,80
3. Wynik finansowy (zysk) niepodzielony	0,00

1. Dla pozycji bilansu oraz rachunku zysków i strat, wyrażonych w walutach obcych – kursy przyjęte do ich wyceny

	31 grudnia 2015 roku	31 grudnia 2014 roku
EUR	4,2615	4,2623

1. Dane o stanie rezerw według celu ich utworzenia na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie końcowym.

Wyszczególnienie	Rezerwy na pewne lub prawdopodobne straty z operacji w toku	Rezerwy na przyszłe zobowiązania spowodowane restrukturyzacją	Rezerwy z tytułu odroczonego podatku dochodowego	Rezerwy na świadczenia emerytalne i podobne	Pozostałe rezerwy	Razem
	z ł	z ł	z ł	z ł	z ł	z ł
1. Stan rezerw na 01.01.2015r. (BO)	0,00	0,00	0,00	0,00	49 800,00	49 800,00
2. Zwiększenia	0,00	0,00	0,00	0,00	14 800,00	14 800,00
a) sprawy sądowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
b) sporządzenie i badanie sprawozdania fiansowego 2015	0,00	0,00	0,00	0,00	14 800,00	14 800,00
3. Zmniejszenia	0,00	0,00	0,00	0,00	17 800,00	17 800,00
a) sporządzenie i badanie sprawozdania fiansowego 2014	0,00	0,00	0,00	0,00	17 800,00	17 800,00
4. Stan rezerw na 31.12.2015r. (BZ)	0,00	0,00	0,00	0,00	46 800,00	46 800,00

1. Dane o odpisach aktualizujących wartość należności, ze wskazaniem stanu na początek roku obrotowego, zwiększeniach, wykorzystaniu, rozwiązaniu i stanie na koniec roku obrotowego.

Grupa należności	Stan na dzień 01.01.2015 (BO)	Zwiększenia	Wykorzystanie odpisów	Uznanie odpisów za zbędne	Stan na dzień 31.12.2015 (BZ)
	zł	zł	zł	zł	zł
Należności krótkoterminowe od jednostek powiązanych	0,00	318 833,89	0,00	0,00	318 833,89
a) z tytułu dostaw i usług:	0,00	318 833,89	0,00	0,00	318 833,89
o okresie spłaty do 12 m-cy	0,00	318 833,89	0,00	0,00	318 833,89
o okresie spłaty powyżej 12 m-cy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
b) inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Należności krótkoterminowe od pozostałych jednostek	170 900,54	66 076,54	0,00	0,00	236 977,08
a) z tytułu dostaw i usług:	161 051,09	8 528,34	0,00	0,00	169 579,43
o okresie spłaty do 12 m-cy	161 051,09	8 528,34	0,00	0,00	169 579,43
o okresie spłaty powyżej 12 m-cy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
b) z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych świadczeń	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
c) inne	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
d) dochodzone na drodze sądowej	9 849,45	57 548,20	0,00	0,00	67 397,65

1. Podział zobowiązań według pozycji bilansu o pozostałym od dnia bilansowego, przewidywanym umową, okresie spłaty:

a) do 1 roku,

b) powyżej 1 roku do 3 lat,

c) powyżej 3 lat do 5 lat,

d) powyżej 5 lat.

			Okres wymagalności
Zobowiązania	do 1 roku	powyżej 1 roku do 3 lat	powyżej 3 lat do 5 lat	powyżej 5 lat	Razem
	z ł	z ł	z ł	z ł	z ł
1. Wobec jednostek powiązanych	713 503,40	0,00	0,00	0,00	713 503,40
a) z tytułu dostaw i usług	564 663,64	0,00	0,00	0,00	564 663,64
b) inne	148 839,76	0,00	0,00	0,00	148 839,76
2. Wobec pozostałych jednostek	1 209 218,29	0,00	0,00	0,00	1 209 218,29
a) kredyty i pożyczki	40 728,77	0,00	0,00	0,00	40 728,77
b) z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
c) inne zobowiązania finansowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
d) z tytułu dostaw i usług	1 064 597,37	0,00	0,00	0,00	1 064 597,37
e) zaliczki otrzymane na dostawy	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
f) zobowiązania wekslowe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
g) z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń i innych świadczeń	87 087,26	0,00	0,00	0,00	87 087,26
h) z tytułu wynagrodzeń	16 767,71	0,00	0,00	0,00	16 767,71
i) inne	37,18	0,00	0,00	0,00	37,18

1. Wykaz istotnych pozycji czynnych i biernych rozliczeń międzyokresowych.

Wyszczególnienie	Stan na dzień 01.01.2015 (BO)	Zwiększenia	Zmniejszenia	Zmniejszenia (Prezentacja jako odpis aktualizujący wartość należności)	Wykorzystanie	Stan na dzień 31.12.2015 (BZ)
z ł	z ł	z ł	z ł	z ł	z ł	z ł
1. Czynne rozliczenia międzyokresowe kosztów operacyjnych, w tym:	45 788,42	4 109,40	48 463,16	0,00	0,00	1 434,66
a) RMK sprzęt internetowy	45 164,90	0,00	45 117,12	0,00	0,00	47,78
b) pozostałe	623,52	4 109,40	3 346,04	0,00	0,00	1 386,88
2. Pozostałe rozliczenia międzyokresowe, w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
3. Bierne rozliczenia międzyokresowe kosztów operacyjnych, w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
4. Czynne rozliczenia międzyokresowe przychodów, w tym:	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
5. Bierne rozliczenia międzyokresowe przychodów	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

• 1. Wykaz grup zobowiązań zabezpieczonych na majątku jednostki (ze wskazaniem jego rodzaju) – nie występują.
• 1. Zobowiązania warunkowe, w tym również udzielone przez jednostkę gwarancje i poręczenia, także wekslowe.

Spółka wypowiedziała przedterminowo umowę z doradcą autoryzowanym Acadia sp. z o.o. Początkowo istniało znaczne prawdopodobieństwo pojawienia się ryzyka kary umownej na maksymalną sumę około 200 tys. zł. W chwili obecnej trwają rozmowy i możliwe jest zawarcie polubownego porozumienia stron w sprawie odstąpienia od kary umownej.

1. Struktura rzeczowa (rodzaje działalności) i terytorialna (kraj, eksport) przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów.

	Sprzedaż za rok 2015
Przychody netto ze sprzedaży	krajowa	eksportowa	ogółem
	z ł	z ł	z ł
1. Wyrobów, w tym:	717 889,22	0,00	717 889,22
a. Usługi, w tym:	717 889,22	0,00	717 889,22
- dostawa internetu	667 076,42	0,00	667 076,42
- usługi IT	50 812,80	0,00	50 812,80
2. Towarów, w tym:	0,00	0,00	0,00
3. Materiałów	0,00	0,00	0,00
Razem	717 889,22	0,00	717 889,22

15. Informacja o pozostałych przychodach i kosztach operacyjnych oraz przychodach i kosztach finansowych za rok obrotowy.

Pozostałe przychody operacyjne	Kwota za rok 2015
	z ł
Spisanie przedawnionych i umorzonych zobowiązań	22 660,56
Kary umowne	22 642,50
Inne pozostałe przychody operacyjne	8 733,85
Razem	54 036,91

Pozostałe koszty operacyjne	Kwota za rok 2015
	z ł
Aktualizacja wartości należności	406 103,68
Inne pozostałe koszty operacyjne	6,10
Razem	406 109,78

Przychody finansowe	Kwota za rok 2015
	z ł
Odsetki należne od pożyczkobiorców	3 177,89
Zysk ze zbycia aktywów finansowych	8 300,00
Różnice kursowe	2 521,49
Razem	13 999,38

Koszty finansowe	Kwota za rok 2015
	z ł
Odsetki	14 354,01
Odpisy aktualizujące wartość aktywów finansowych	91 664,06
Razem	106 018,07

• 1. Wysokość i przyczyny odpisów aktualizujących środki trwałe nie występują.
• 1. Wysokość odpisów aktualizujących wartość zapasów nie występują.
• 1. Informacje o przychodach, kosztach i wynikach działalności zaniechanej w roku obrotowym lub przewidzianej do zaniechania w roku następnym.

W IV kwartale 2015 roku Spółka podjęła działania zmierzające do wycofywania się z usług o niskiej marży w segmencie satelitarnego dostępu do internetu.

1. Rozliczenie głównych pozycji różniących podstawę opodatkowania podatkiem dochodowym od wyniku finansowego brutto.

Tytuł	Kwota
	z ł
1. Zysk brutto	-1 406 911,80
2. Przychody bilansowe trwale nie stanowiące przychodów podatkowych ( - )	0,00
3. Przychody bilansowe przejściowo nie stanowiące przychodów podatkowych ( - )	29 006,80
a) niezrealizowane dodatnie różnice kursowe	6 364,30
b) kary umowne niezapłacone	22 642,50
4. Przychody podatkowe będące przychodami bilansowymi lat ubiegłych ( + )	0,00
5. Przychody podatkowe nie stanowiące nigdy przychodów bilansowych ( + )	0,00
6. Koszty dotyczące przychodów bilansowych trwale nie stanowiących przychodów podatkowych ( + )	0,00
7. Koszty bilansowe trwale nie stanowiące kosztu uzyskania przychodów ( + )	95 024,21
a) koszty usług obcych	28 542,61
b) podróże służbowe	37 396,83
c) reprezentacja	22 728,74
d) różnice kursowe	542,09
e) pozostałe	5 813,94
8. Koszty bilansowe przejściowo nie stanowiące kosztu uzyskania przychodów ( + )	1 040 425,96
a) rezerwy	494 767,74
b) nieopłacone składki ZUS	2 192,45
c) wynagrodzenia naliczone	12 461,84
d) niezapłacone odsetki	14 340,23
e) różnice kursowe z wyceny bilansowej	142,97
f) niezapłacone faktury	516 520,73
9. Koszty uzyskania przychodów będące kosztami bilansowymi lat ubiegłych ( - )	0,00
10. Dochód do opodatkowania (1-2-3+4+5+6+7+8-9)	-300 468,43
11. Straty z lat ubiegłych pomniejszająca dochód roku bieżącego ( - )	0,00
12. Inne zmniejszenia podstawy opodatkowania ( - )	0,00
13. Podstawa opodatkowania (10-11-12)	0,00
14. Podatek dochodowy (19%)	0,00

• 1. Koszt wytworzenia środków trwałych w budowie, środków trwałych na własne potrzeby nie występuje.
• 1. Poniesione w ostatnim roku i planowane na następny rok nakłady na niefinansowe aktywa trwałe; odrębnie należy wykazać poniesione i planowane nakłady na ochronę środowiska.

Nakłady na	Poniesione w roku 2015	Planowane na rok 2016
	z ł	z ł
1. Wartości niematerialne i prawne	0,00	0,00
2. Środki trwałe	0,00	0,00
w tym dotyczące ochrony środowiska	0,00	0,00
3. Środki trwałe w budowie	85 303,88	0,00
w tym dotyczące ochrony środowiska	0,00	0,00
4. Inwestycje w nieruchomości i prawa	0,00	0,00
5. Razem	85 303,88	0,00

• 1. Informacje o zyskach i stratach nadzwyczajnych, z podziałem na losowe i pozostałe nie występuje.
• 1. Podatek dochodowy od wyniku na operacjach nadzwyczajnych nie występuje.
• 1. Objaśnienie struktury środków pieniężnych przyjętych do rachunku przepływów pieniężnych, a w przypadku gdy rachunek przepływów pieniężnych sporządzony jest metodą bezpośrednią, dodatkowo należy przedstawić uzgodnienie przepływów pieniężnych netto z działalności operacyjnej, sporządzone metodą pośrednią; w przypadku różnic pomiędzy zmianami stanu niektórych pozycji w bilansie oraz zmianami tych samych pozycji wykazanymi w rachunku przepływów pieniężnych należy wyjaśnić przyczyny.

Zmiana stanu zobowiązań: w bilansie PLN 1.303.039,75 zł, natomiast w rachunku przepływów pieniężnych 1.160.319,87 zł; różnica wynika z wykazanej jako inne zobowiązania od jednostek powiązanych pożyczki w kwocie 148.839,76 zł; niezapłaconego zobowiązania dotyczącego środka trwałego w budowie 15.879 zł, dokonanych kompensat zobowiązań z tytułu dostaw i usług z należnościami z tytułu emisji akcji w kwocie 21.998,88 zł.

• 1. Informacje o charakterze i celu gospodarczym zawartych przez jednostkę umów nieuwzględnionych w bilansie w zakresie niezbędnym do oceny ich wpływu na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy – nie występują.
• 1. Informacje o istotnych transakcjach zawartych przez jednostkę na innych warunkach niż rynkowe ze stronami powiązanymi (wraz z kwotami) - nie występują.
• 1. Informacje o przeciętnym w roku obrotowym zatrudnieniu, z podziałem na grupy zawodowe.

Spółka zatrudniała przeciętnie 1,75 pracowników w 2015r.

• 1. Informacje o wynagrodzeniach, łącznie z wynagrodzeniami z zysku, wypłaconych lub należnych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno) – nie występują.
• 1. Informacje o pożyczkach i świadczeniach o podobnym charakterze udzielonych osobom wchodzącym w skład organów zarządzających i nadzorujących spółek handlowych (dla każdej grupy osobno), ze wskazaniem warunków oprocentowania i terminów spłaty – nie występują.
• 1. Informacje o wynagrodzeniu biegłego rewidenta lub podmiotu uprawnionego do badania sprawozdań finansowych, wypłaconym lub należnym za rok obrotowy.

Wynagrodzenie biegłego rewidenta wyniosło 14.000 zł.

1. Informacje o znaczących zdarzeniach dotyczących lat ubiegłych ujętych w sprawozdaniu finansowym roku obrotowego.

Nastąpiła korekta wyniku (strat) lat poprzednich w kapitale własnym. Korekta wynika z nieuwzględnienia w latach poprzednich kosztów zakupu usług najmu w kwocie 516.000,00 zł. Faktury za wyżej wymienione usługi zostały wystawione dopiero w roku 2016 i wtedy też spółka je otrzymała.

Wyszczególnienie	Dane zgodne z zatwierdzonym sprawozdaniem na dzień 31.12.2014	Korekta błędu	Dane skorygowane na dzień 31.12.2014
Kapitał (fundusz) własny	2 579 650,00	-516 000,00	2 063 650,00
Wynik finansowy z lat ubiegłych	-2 940 751,60	-516 000,00	-3 456 751,60
Zobowiązania krótkoterminowe z tyt. dostaw i usług wobec jednostek powiązanych	0,00	516 000,00	516 000,00
Suma pasywów	1 626 123,83	0,00	1 626 123,83
Suma aktywów	1 626 123,83	0,00	1 626 123,83

1. Informacje o znaczących zdarzeniach, jakie nastąpiły po dniu bilansowym, a nie uwzględnionych w sprawozdaniu finansowym.

Po dniu bilansowym nastąpiło zawarcie porozumienia, na mocy której spółka New Media Communication przejęła część długów od podmiotów trzecich w kwocie 407.449,21 zł oraz spółka Hetan Technologies GmbH przejęła dług w kwocie 579.446,77 zł.

• 1. Przedstawienie dokonanych w roku obrotowym zmian zasad (polityki) rachunkowości, w tym metod wyceny oraz zmian sposobu sporządzania sprawozdania finansowego, jeżeli wywierają one istotny wpływ na sytuację majątkową, finansową i wynik finansowy jednostki, ich przyczyny i spowodowaną zmianami kwotę wyniku finansowego oraz zmian w kapitale (funduszu) własnym – nie dotyczy.
• 1. Informacje liczbowe zapewniające porównywalność danych sprawozdania finansowego za rok poprzedzający ze sprawozdaniem za rok obrotowy.

Dane porównawcze za okres 01.01.2014 – 31.12.2014.

1. Informacje o wspólnych przedsięwzięciach, które nie podlegają konsolidacji – nie występuje.

Wyszczególnienie	Hetan Technologies GmbH	Internet Stars GmbH		JH Group AG LPE Sp. z o.o.	Ośrodek Prod.Wdroż.- Doskomp Sp. z o.o.	New Media Communication Sp. z o.o.	Razem
Należności :	639 225,00	0,00	0,00	0,00	0,00	727 373,24	1 366 598,24
a) z tytułu dostaw i usług	639 225,00	0,00	0,00	0,00	0,00	727 373,24	1 366 598,24
b) pożyczki	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
c) pozostałe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Przychody:	3 177,89	0,00	0,00	0,00	0,00	50 812,80	53 990,69
a) z tytułu dostaw i usług	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	50 812,80	50 812,80
b) odsetki do pożyczki	3 177,89	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	3 177,89
c) pozostałe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Zobowiązania:	19 132,47	44 973,40	44 938,41	0,00	19 531,17	584 927,95	713 503,40
a) z tytułu dostaw i usług	19 132,47	0,00	0,00	0,00	19 531,17	526 000,00	564 663,64
b) pożyczki	0,00	44 973,40	44 938,41	0,00	0,00	58 927,95	148 839,76
c) pozostałe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
Koszty poniesione:	91 664,06	2 358,40	2 323,41	0,00	0,00	8 927,95	105 273,82
a) z tytułu dostaw i usług	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00
b) odsetki do pożyczki	91 664,06	2 358,40	2 323,41	0,00	0,00	8 927,95	105 273,82
c) pozostałe	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00	0,00

1. Informacje o transakcjach z jednostkami powiązanymi.

2. Wykaz spółek (nazwa, siedziba), w których jednostka posiada co najmniej 20% udziałów w kapitale lub ogólnej liczbie głosów w organie stanowiącym spółki; wykaz ten powinien zawierać także informacje o procencie udziałów i stopniu udziału w zarządzaniu oraz o zysku lub stracie netto tych spółek za ostatni rok obrotowy – nie dotyczy.

3. Jeżeli jednostka nie sporządza skonsolidowanego sprawozdania finansowego, korzystając ze zwolnienia lub wyłączeń, informacje o:

a) podstawie prawnej wraz z danymi uzasadniającymi odstąpienie od konsolidacji,

b) nazwie i siedzibie jednostki sporządzającej skonsolidowane sprawozdanie finansowe na wyższym szczeblu grupy kapitałowej oraz miejscu jego publikacji,

c) podstawowych wskaźnikach ekonomiczno-finansowych, charakteryzujących działalność jednostek powiązanych w danym i ubiegłym roku obrotowym, takich jak:

• wartość przychodów netto ze sprzedaży produktów, towarów i materiałów oraz przychodów finansowych,
• wynik finansowy netto oraz wartość kapitału własnego, z podziałem na grupy,
• wartość aktywów trwałych,
• przeciętne roczne zatrudnienie.

Nie dotyczy.

• 1. W przypadku sprawozdania finansowego sporządzonego za okres, w ciągu którego nastąpiło połączenie:
• 1) jeżeli połączenie zostało rozliczone metodą nabycia:
• a) nazwę (firmę) i opis przedmiotu działalności spółki przejętej,
• b) liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia,

c) cenę przejęcia, wartość aktywów netto według wartości godziwej spółki przejętej na dzień połączenia, wartość firmy lub ujemnej wartości firmy i opis zasad jej amortyzacji,

2) jeżeli połączenie zostało rozliczone metodą łączenia udziałów:

a) nazwy (firmy) i opis przedmiotu działalności spółek, które w wyniku połączenia zostały wykreślone z rejestru,

b) liczbę, wartość nominalną i rodzaj udziałów (akcji) wyemitowanych w celu połączenia,

c) przychody i koszty, zyski i straty oraz zmiany w kapitałach własnych połączonych spółek za okres od początku roku obrotowego, w ciągu którego nastąpiło połączenie, do dnia połączenia.

Nie dotyczy.

1. W przypadku występowania niepewności co do możliwości kontynuowania działalności, opis tych niepewności oraz stwierdzenie, że taka niepewność występuje, oraz wskazanie, czy sprawozdanie finansowe zawiera korekty z tym związane; informacja powinna zawierać również opis podejmowanych bądź planowanych przez jednostkę działań mających na celu eliminację niepewności.

Informacja została szczegółowo opisana w punkcie 5 wprowadzenia do sprawozdania finansowego.

1. W przypadku gdy inne informacje niż wymienione powyżej mogłyby w istotny sposób wpłynąć na ocenę sytuacji majątkowej, finansowej oraz wynik finansowy jednostki, należy ujawnić te informacje.

Nie istnieją takie informacje, dotyczące Spółki.

Osoba, której powierzono prowadzenie ksiąg rachunkowych:

Michał Łagódka 03.06.2016 ...........................................

Zarząd:

Arno Alexander Sardelic 03.06.2016 ..........................................

Source: JP Weber | HETP_160603_financial statement 31.12.2015_PL_vf www.jpweber.com 32