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CLEVO CO. AGM Information 2021
52030_rns_2021-09-02_4e2acd7d-8ce7-415e-ac3d-6cf71485c37d.pdf
AGM Information
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開會日期:中華民國110年08月26日 (星期四)上午九時整。 開會地點:新北市三重區興德路129號。
出席:出席股東及股東代理人所代表股數共計 480,221,398 股(含以 雷子投票方式行使表決權股數為 406,387,656股)。
本公司已發行股份總數為 659,763,000股, 扣除依公司法第 179條規定無表決權之股數後,已發行有表決權股份總數為 595,215,735股,出席股份總數佔本公司已發行在外有表決權 股份總數之80.68%。
- 主席:許崑泰
- 記錄:吳 麥
$\frac{1}{\sqrt{2}}$
- 列席董事:蔡明賢、呂進宗、簡義龍
- 列席獨立董事:周伯蕉、陳總明、賴麗敏
- 其他列席人員:法律顧問黃世瑋律師、資誠聯合會計師事務所吳漢 期會計師。
- 一、宣佈開會:出席股東代表股數已達法定數,主席宣佈開會。
- 二、主席致詞:(略)
- 三、報告事項
- 第一案:一O九年度營業報告案。(請參閱本決議錄P9-P11)
- 第二案:審計委員會審查一O九年度決算表冊報告案。(請參閱本 決議錄P12)
- 第三案:一O九年度員工酬勞及董事酬勞分派情形報告案。(請參 閱議事手冊P2)
- 第四案:一O九年度盈餘分派現金股利情形報告案。(請參閱議事 手册P2)
- 第五案:其他報告事項。(無)
$-1-$
四、承認事項
第一案 (董事會 提)
認。
案由:本公司一〇九年度決算表冊承認案,謹提請 承認。
- 說明:(一)本公司109年度營業報告書及合併財務報告暨個體財務報 告,業經110年3月26日董事會決議通過,依法提請承
- (二)上開財務報告業經資誠聯合會計師事務所吳漢期、梁華玲 會計師查核簽證竣事,其內容與董事會決議通過內容一致, 併同本公司營業報告書,請參閱本決議錄 P9-P12 及 P13-P36 。
(三)謹提請 承認。
決議:經投票表決結果如下:
| 表決結果 | 佔表決時出席股東 | |
|---|---|---|
| 表決權總數 | ||
| 贊成權數:469,728,615權 | (含電子投票 395,947,911 權) | 98.17% |
| 反對權數:994,575權 | (含電子投票 994,575權) | 0.20% |
| 棄權與未投票權數:7,757,820權 | (含電子投票 7,704,782 權) | 1.62% |
| 無效權數:0權 | (含電子投票 0 權) | $0.00\%$ |
| ▲ 微 七 描 執 口 切 温 汁 宁 献 妬 、 士 安 昭 安 主 汁 活 温 。 |
◆表決時出席股東表決權總數: 478,481,010權
▶質成權數匕超過法足數額,本紊照紊表決逋過 '
第二案 (董事會 提)
案由:本公司一〇九年度盈餘分配承認案,謹提請 承認。 說明:(一)本公司109年度期初未分配盈餘依法調整後為 NTD
451,923,851 元加計本期淨利、提列10%法定盈餘公積及特 別盈餘公積後,本期可分配盈餘為 NTD 533,931,070元,盈
單位:NTD/元
| 摘 要 |
金額 |
|---|---|
| 期初未分配盈餘 | O |
| 加:迴轉投資性不動產(非首次)特別盈餘公積 | 345,642,652 |
| 加:迴轉投資性不動產首次適用特別盈餘公積 | 62,621,879 |
| 加:退休金調整 | 43,659,320 |
| 調整後期初未分配盈餘 | 451,923,851 |
| 加:本期税後純益 | 666,944,118 |
| 減:提列法定公積(10%) | (77, 322, 532) |
| 減:提列特別盈餘公積其他權益負數 | (493,992,317) |
| 減:提列特別盈餘公積-增值利益 | (13,622,050) |
| 本期小計 | 82,007,219 |
| 截至當年底可分配盈餘 | 533,931,070 |
| 股東紅利(現金0.6元/股) | 373,357,800 |
| 期末未分配盈餘 | 160,573,270 |
| 經理人:蔡明賢 負責人:許崑泰 |
主辦會計:吳麥 |
(二)謹提請承認。
決議: 經投票表決結果如下:
◆表決時出席股東表決權總數: 478,481,010權
| 表決結果 | 佔表決時出席股東 |
|---|---|
| 表決權總數 | |
| (含電子投票 396,445,908 權) 贊成權數:470,226,612權 |
98.27% |
| (含電子投票 996,578權) 反對權數:996,578權 |
0.20% |
| (含電子投票 7,204,782權) 棄權與未投票權數:7,257,820權 |
1.51% |
| (含電子投票 0 權) 無效權數:0權 |
$0.00\%$ |
| ▲ 恭 七 描 數 口 切 温 让 宁 献 妬 , 大 安 昭 安 丰 让 涌 温 。 |
,賀成權數匕超過法定數額,本紊照紊表决逋過
五、討論事項
第一案 (董事會 提)
案由:修訂本公司「股東會議事規則」討論案,謹提請 討論。
說明:(一)擬依證交所 110.1.28 臺證治理字第 11000014461 號規定,
修訂本公司「股東會議事規則」部份條文,其修訂條文對照表
| 如下: | |||
|---|---|---|---|
| 條次 | 修訂前 | 修訂後 | 說明 |
| 第八條 | 己屆開會時間,主席應即宣布開會, 己屆開會時間,主席應即宣布開會,並同 為提升公 | ||
| 惟未有代表已發行股份總數過半數之 時公布無表決權數及出席股份數等相關 | 司治理並 | ||
| 股東(或代理人)出席時,主席得宣布 資訊。 | 維護股東 | ||
| 延後開會,其延後次數以二次為限, 惟未有代表已發行股份總數過半數之股 權益修訂 | |||
| 延後時間合計不超過一小時。延後二 東(或代理人)出席時, 主席得宣布延後 | |||
| 次仍不足額而有代表己發行股份總數 開會,其延後次數以二次為限,延後時間 | |||
| 三分之一以上股東(或代理人)出席 合計不超過一小時。延後二次仍不足額 | |||
| 時,得依公司法第一百七十五條第一 而有代表己發行股份總數三分之一以上 | |||
| 項規定為假決議。於當次會議未結束 股東(或代理人)出席時,得依公司法第 | |||
| 前,如出席股東所代表股數達已發行 一百七十五條第一項規定為假決議。於 | |||
| 股份總數過半數時,主席得將作成之 當次會議未結束前, 如出席股東所代表 | |||
| 假決議,依公司法第一百七十四條規 股數達已發行股份總數過半數時,主席 | |||
| 定重新提請大會表決。 | 得將作成之假決議,依公司法第一百七 | ||
| 十四條規定重新提請大會表決。 | |||
| 第二十二條 | 本議事規則訂立於民國八十五年五月 | 本議事規則訂立於民國八十五年五月三 | 增訂修訂 |
| 三十日。 | 十日。 | 日期 | |
| 第一次~第二次修訂日期(略)。 | 第一次~第三次修訂日期(略)。 | ||
| 第三次修訂於民國九十五年六月十五 第四次修訂於民國一一〇年八月二十 | |||
| 日。 | 六。 |
(二)謹提請 討論。
決議:經投票表決結果如下:
◆表決時出席股東表決權總數: 478,481,010權
| 表決結果 | 佔表決時出席股東 表決權總數 |
|
|---|---|---|
| 贊成權數:469,873,277權 | (含電子投票 396,092,573 權) | 98.20% |
| 反對權數:995,913權 | (含電子投票 995,913權) | 0.20% |
| 棄權與未投票權數:7,611,820權 | (含電子投票 7,558,782權) | 1.59% |
| 無效權數:0權 | (含電子投票 Q權) | $0.00\%$ |
◆贊成權數已超過法定數額,本案照案表決通過。
第二案 (董事會 提)
案由:修訂本公司「董事選舉辦法」討論案,謹提請 討論。
說明:(一)擬依證交所 109.06.03 臺證治理字第 10900094681 號規定及實 務作業需要,修訂本公司「董事選舉辦法」部份條文,其修訂條
| 條次 | 修訂前 | 修訂後 | 說明 |
|---|---|---|---|
| 第二條 | 本公司董事之選舉,每一股份有 | 本公司董事之選舉應採累積投票 | 配合實務 |
| 與應選出董事人數相同之選舉 | 制,每一股份有與應選出董事人 | 作業需要 | |
| 權,得集中選舉一人,或分開選 | 數相同之選舉權,得集中選舉一 | 修訂 | |
| 舉數人。 | 人,或分配選舉數人。 | ||
| 本公司董事之選舉採候選人提名 | 本公司董事之選舉採候選人提名 | ||
| 制度,候選人應按照公司法第一 | 制度,候選人應按照公司法第一 | ||
| 百九十二條之一所規定之候選人 | 百九十二條之一所規定之候選人 | ||
| 提名制度程序為之。 | 提名制度程序為之。 | ||
| 本公司獨立董事之資格及選任, | 本公司獨立董事之資格及選任, | ||
| 應依「公開發行公司獨立董事設 | 應依「公開發行公司獨立董事設 | ||
| 置及應遵循事項辦法、「上市上 | 置及應遵循事項辦法」、「上市上 | ||
| 櫃公司治理實務守則」及相關法 | 櫃公司治理實務守則」及相關法 | ||
| 令規定辦理。 | 令規定辦理。 | ||
| 第三條 | 本公司董事,由股東會就有行為 | 本公司董事,由股東會就有行為 | 文字修訂 |
| 能力之人選任之,並依本公司章 | 能力之人選任之,並依本公司章 | ||
| 程所規定之名額,由所得選舉票 | 程所規定之名額,由所得選舉票 | ||
| 代表選舉權較多者, 依次分別當 選為董事。 |
代表選舉權較多者,依次分別當 | ||
| 如有二人以上得權數相同而超過 | 選為董事。 如有二人以上得權數相同而超過 |
||
| 規定名額時,由得權數相同者抽 | 規定名額時,由得權數相同者抽 | ||
| 籤決定,未出席者由主席代為抽 | 籤決定,未出席者由主席代為抽 | ||
| 籤。 | 籤。 | ||
| 本公司依法令規定設立獨立董事 | 本公司依法令規定設立獨立董事 | ||
| 時,應分別計算獨立董事、非獨 | 時,應分別計算獨立董事、非獨 | ||
| 立董事之所得選舉權,並依第一 | 立董事之所得選舉權數,並依第 | ||
| 項規定辦理。 | 一項規定辦理。 | ||
| 第六條 | 被選舉人如為股東身份者,選舉 | 本條刪除 | 配合第二 |
| 人須在選票「被選舉人」欄填明 | 條及實務 | ||
| 被選舉人戶名及股東戶號;如非 | 作業需要 | ||
| 股東身份者,應填明被選舉人姓 | 修訂 | ||
| 名及身份證統一編號。惟政府或 | |||
| 法人股東為被選舉人時,選票之 | |||
| 被選舉人戶名欄應填列該政府或 | |||
| 法人名稱及股東戶號,並得列其 | |||
| 代表人姓名;代表人有數人時, | |||
| 應分別加填代表人姓名。 | |||
| 第六條 | 第七條 選舉票有左列情事之 | 第六條 選舉票有左列情事之 | 因應採候 |
| 一者無效: | 一者無效: | 選人提名 | |
| 1. 不用本辦法規定之 |
1. 不用有召集權人製 |
制度相關 | |
| 選票。 | 備之選票。 | 規定修訂 | |
| 2. 以空白之選票投入 |
2. 以空白之選票投入 | ||
| 投票櫃者。 | 投票箱者。 |
文對照表如下:
| 3. | 字跡模糊無法辨認 | 3. | 字跡模糊無法辨認 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 者。 | 或經塗改者。 | ||||
| 4. 所填被選舉人如為 | 4. 所填被選舉人與董 | ||||
| 股東身份者,其戶 | 事候選人名單經核 | ||||
| 名、股東戶號與股 | 對不符者。 | ||||
| 東名簿不符者;所 | 5. 除填分配選舉權數 | ||||
| 填被選舉人如非股 | 外,夾寫其他文字 | ||||
| 東身份者,其姓 | 者。 | ||||
| 名、身份證統一編 | |||||
| 號經核對不符者。 | |||||
| 5. 除填被選舉人之姓 | |||||
| 名及股東戶號或身 | |||||
| 份證統一編號外, | |||||
| 夾寫其他文字者。 | |||||
| 6. | 所填被選舉姓名與 | ||||
| 其他股東相同者, | |||||
| 而未填股東戶號或 | |||||
| 身份證統一編號以 | |||||
| 資識別者。 7. 同一選舉票填列被 |
|||||
| 選舉人二人或二人 | |||||
| 以上者。 | |||||
| 第七條~ | 第八條~第十一條 | 第七條~第十條 | 配合原第 | ||
| 第十條 | (略) | (略) | 六條刪 | ||
| 除,修訂 | |||||
| 條次 | |||||
| 第十一條 | 第十二條 | 第十一條 | 配合原第 | ||
| 本辦法訂定日期為 | 本辦法訂定日期為 | 六條刪 | |||
| 中民國八十六年五月五日。 | 中民國八十六年五月五日。 | 除,修訂 | |||
| 第一~三次修訂日期 (略) | 第一~四次修訂日期 (略) | 條次及增 | |||
| 第四次修訂於一〇七年六月十五 | 第五次修訂於一一〇年八月二十 | 訂修訂日 | |||
| 日。 | 六。 | 期 |
(二)謹提請 討論。
決議:經投票表決結果如下:
◆表決時出席股東表決權總數: 478,481,010權
| 表決結果 | 佔表決時出席股東 |
|---|---|
| 表決權總數 | |
| (含電子投票 396,091,859權) 贊成權數:469,872,563權 |
98.20% |
| (含電子投票 996,627權) 反對權數:996,627權 |
0.20% |
| (含電子投票 7,558,782權) 棄權與未投票權數:7,611,820權 |
1.59% |
| (含電子投票 0 權) 無效權數:0權 |
$0.00\%$ |
| ▲ 铣 よ 描 軌 コ 切 沮 汁 ウ 軟 筋 , 大 安 昭 安 丰 油 涌 渦 。 |
◆贊成權數已超過法定數額,本案照案表決通過
六、選舉事項
案由:本公司董事(含獨立董事)選舉案。
- 說明:(一)本公司現任董事任期已屆滿。依公司法規定應於本年度辦理 全面改選之新任董事。
- (二)本次應選出董事七人(含獨立董事三人),任期均為三年,自 一一〇年八月二十六日起至一一三年八月二十五日止。
- (三)本公司董事(含獨立董事)採侯選人提名制,股東應就董事候 選人名單中選任之,其學歷及經歷,請參閱本決議錄 P37-P40 。
- (四)本公司「董事選舉辦法」,請參閱議事手冊P49。
(五)謹提請改選。
選舉結果:
◆當選名單及當選權數如下:
董事4席:
| 股東戶號或 統一編號 |
姓名 | 當選權數 |
|---|---|---|
| 許崑泰 | 463,140,888 | |
| 13 | 蔡明賢 | 462,974,888 |
| F1229XXXXX | 呂進宗 | 461,799,000 |
| 20204 | 簡義龍 | 461,799,000 |
獨立董事3席:
| 股東戶號或 統一編號 |
姓名 | 當選權數 |
|---|---|---|
| D 10 11XXXXX | 周伯蕉 | 462,168,386 |
| D1003XXXXX | 陳總明 | 461,799,000 |
| N2226XXXXX | 賴麗敏 | 461,799,000 |
- 七、其它議案
- 第一案 (董事會 提)
- 案由:解除新任董事及其代表人競業禁止限制討論案,謹提請 討 論。
- 說明:(一)因本公司董事或有投資或經營其他與本公司營業範圍相同 或類似之公司,在無損及本公司利益之前提下, 爰依公司 法第209條規定辦理。
- (二)擬提請股東會許可解除其競業禁止之限制,連任時亦同。
- (三)有關新任董事候選人其學歷、經歷及兼任其他企業職務明
細表,請參閱本決議錄 P37-P40。
(四)謹提請 討論。
決議:經投票表決結果如下:
◆表決時出席股東表決權總數: 478,481,010權
| 表決結果 | 佔表決時出席股東 | |
|---|---|---|
| 表決權總數 | ||
| 贊成權數:469,805,233權 | (含電子投票 396,024,529 權) | 98.18% |
| 反對權數:1,014,700權 | (含電子投票 1,014,700權) | 0.21% |
| 棄權與未投票權數:7,661,077權 | (含電子投票 7,608,039權) | 1.60% |
| 無效權數:0權 | (含電子投票0權) | $0.00\%$ |
◆贊成權數已超過法定數額,本案照案表決通過。
八、臨時動議:(無)
九、散會:九點二十三分整
主席:許崑泰
記錄:吳麥
一、2020年度營業報告
(一) 2020年度登運計劃實施成果
回顧 2020年全球經濟表現,受到新冠肺炎疫情爆發、油價大跌及中美貿易 戰延續等影響,造成全球經濟成長率大幅衰退3.5%。本公司營運也受到疫情的 衝擊,其中於中國通路內需市場受到疫情影響較為嚴重;但筆電事業群因工廠 在昆山,第一季受到嚴重開工影響外,後續因防疫隔離需求帶動宅經濟、居家 辦公及線上教學需求增加,筆記型電腦需求急升,反而造就了筆電事業群營運 創新高。
◆ 筆電事業群
筆電事業群受惠於遠距商機持續發酵,筆電出貨量維持高檔,2020年全年 出貨量 152 萬台,年增 8%,營業額新台幣 162 億元,年增 5%,換算美元收入 年增11%,創近五年新高。得利於產品研發精準迅速確實,市場行銷策略奏效, 藍海機種銷售比重增長 7 個百分點,加上材料成本及費用控制得宜,筆電事業 2020年營業利益率 5%,較同期成長近2倍,營收及營業利益率雙雙增長,營運 績效佳。
◆ 中國通路事業群
受新冠肺炎疫情影響,2020年中國 GDP年增率首季出現負值-6.8%,社會 消費品零售總額首季同比衰退19%,本集團中國通路事業群18家百腦匯科技廣 場與商家共體時艱降租金並撙節開銷,攜手廠家、商家走出疫情,隨著第四季 GDP 增長率轉正達 6.5%, 百腦匯商場也逐漸走出疫情衝擊影響, 平均出租率達 95% 。全年租金收入 CNY7.3 億元,年減 8%,營業利益年減 6%。轉投資 30% 的群百集團 2020 上半年受疫情影響產生虧損,但下半年起隨著中國消費市場恢 復,營運也隨之回溫,下半年營收約達 CNY30億元,較上半年大增121%,全 年營收雖年減 22%,但受益下半年營運迅速恢復,全年仍有 CNY43M 獲利。資 產項目寫字樓銷售,因深受疫情城市隔離管制及人員安全社交距離影響,造成 去化進度落後,全年入帳 CNY1.97億元,只達成年度目標4成。
(二) 財務分析
2020年集團合併營收為新台幣 202億元, 營業毛利 44億元, 毛利率 21%, 營業利益 14.76 億元、年增 67%, 營益率 7.3%; 本期淨利 6.67 億元,每 股盈餘1.12元。本期事業群營運各深受疫情影響,本業表現一好一壞,但整體 營 益率仍較去年同期增長 3 個百分點。另因本期無資產處分利益挹注收益,故 業外較去年同期獲利減少。本期延續積極調整營運績效不佳的商場,去槓桿調 整財務結構之策略,雖受疫情影響營運活動仍呈淨現金流入新台幣 6.8億元, 投資活動淨現金流入11億元,籌資活動淨現金流出48億元,總負債較前期減 少 62億元,負債比率由前期 60%調減至 58%;每股淨值由 65 元提升至 67 元。
(三)研究發展檢討
本公司2020年度在產品設計方面結合科技、時尚與環保趨勢,除於造型 設計上訴求美觀時尚,並持續開發一系列具時尚特色與高附加價值之新機種, 如:廣色域面板(NTSC >95%、100% sRGB 與 DCI-P3>90%)、廣視角面板(如 IPS/AHVA 技術)、OLED/mini LED 顯示器、144Hz/165Hz/240Hz/300Hz/360Hz 超密影技術、十指觸控技術和高解析度(4K、3K)面板、眼球追蹤技術、 AR/VR/MR/xR 應用、智慧語音助理以及 Gamma Pad 等。2020 配合往來客戶需 求開發多項機種,已量產開發近72項大機種系列,其中研發量產的深藍及淺藍 機種系列佔78%,邊際貢獻可達88%,較去年增長10%,顯現本公司產品研發 及銷售策略更精準切中市場,更能滿足客戶需求,進而提升整體利潤率。
2021 年本公司除持續與處理器大廠 Intel 合作開發全新系列搭載「Rocket Lake 、「Tiger Lake」與「Alder Lake」平台產品,將再次與 AMD 合作開發 「Vermeer」、「Cezanne」、「Lucienne」與「Rembrandt」平台產品,並搭配 NVIDIA 次世代獨立繪圖卡 GN20 與 GN20 Refresh 的全系列產品, 以擴大產品 多樣化,創造優異多工處理技術與極致繪圖效能,讓使用者不論於居家或外出 等各式環境,皆可輕鬆享受完美3D效果的應用程式,其中包含地圖、線上電 影(On-line Movie)、線上影片(On-line Video)、照片、遊戲、音樂與電視節目 等。提供具有獨特性佳的解決方案,滿足各種先進運算需求,如優越繪圖與影 像功能及大尺寸螢幕的選擇方案,進而超越其他廠商同級價位的筆記型電腦, 提供與眾不同的運算體驗。
二、2021年度營業計劃
(一) 經營方針及預期銷售數量及其依據、重要產銷政策
◆筆雷事業群
研調機構 IDC 及 TrendForce 雙雙預估 2021 年筆電的需求將保持高水準, 全球筆電出貨量上看 2.12~2.17 億台,年成長預估達5~8%,但供應鏈缺工、 缺料壓力和零組件成本的問題仍持續待解。展望2021年,本公司全年出貨目 標訂為175萬台,預估年成長15%。因應缺料負面因素,本公司持續透過調 整生產排程、提高安全庫存水位等方式進行調節,在產品配置上依舊持續佈局 藍海市場,提高銷售比率。
隨著在家工作成為新常態,中高階商務型機種需求熱度不減,加上疫情帶 動宅娛樂效益發酵,拉升全球 Gaming 市場規模,研調平台 Newzoo 預期 2021 年總規模將上看1,900億美元,原2020年下半年遊戲大作的遞延推出,將促 使電競升級換機潮延至今年,根據研究機構 IDC 研究報告, 2020 年全球電競 筆電市場整體出貨量達 1,225萬台,年成長12.1%,預估2021年電競筆電整 體出貨量將有機會突破1,300萬台,預估成長5%~8%。在市場需求強勁優勢 下,本公司產品平均單價可望再進一步提升,筆電事業群今年將再創量價齊 揚、在後疫情時代,續創佳績。
◆中國通路事業群
中國國務院總理李克強在3月政府工作報告中定調 2021 年 GDP 預期增長 6%目標。隨著疫情的防控得宜及疫苗的普及,經濟逐步恢復後,中國內需消費 市場潛力將持續擔大。目前18家百腦匯科技廣場,緊密跟隨中國消費市場恢 復趨勢,攜手廠家、商家積極賺取疫後爆發消費商機,並持續落實節流政策, 今年在租金收入回復常熊以及人流增加帶來複合營收增加,百腦匯商場獲利提 增指日可待。轉投資30%的群百集團受疫後消費爆增,2021Q1 營收也提增達 去年同期2.6倍。資產項目銷售中的寫字樓,隨著疫情解封,實體看屋人流增 加,售樓入帳數也可提增,今年完銷目標 CNY3 億元。
(二)未來公司發展策略、受到外部競爭環境、法規環境及總體經營環境之影響
新冠肺炎疫情對全球經濟產生巨大衝擊,導致各國央行激勵經濟措施的介 入越來越活躍,也帶來了屬於新冠肺炎疫情的新經濟型態,包括網路線上購物 的巨幅成長、線上教育、居家辦公的新常態,以及數位轉型、人工智慧浪潮越 來越大。隨著各國投入防疫,以及疫苗開始施打後,疫情有開始趨緩跡象,全 球也逐漸進入後疫情時代。根據 IMF 預期, 2021年全球經濟成長率將由負轉 正達5.5%,但現況疫苗普及率不足及是否有下一波的變異病毒的疫情爆發, 仍為全球經濟復甦最大的隱憂。此次疫情所帶動筆電市場需求,已逐漸衍生為 生活型熊的轉變,比如遠距工作就是最好案例,市場預期未來疫情受到控制的 情況下,筆電及周邊設備相關動能仍不會在短期內消失,2021年仍為暢旺可 期的一年。
中國為了充分挖掘國內市場消費潛力,改善民生消費拓展需求,2021年 政府仍持續推動「互聯網+」規劃,推動線上線下更深融合,發展新業態模 式,穩步提高消費能力,改善消費環境,讓消費者能消費、願消費,以擴大內 需加速經濟發展。目前百腦匯科技廣場是中國智能科技、物聯網領域最專業最 大的實體通路,商場內包含高新科技、智能穿戴、影音、智能生活、創意數碼 朝品、電競筆電及週邊、智控玩具等七大品類,未來朝這方向續深耕,將產品 做深做精,搭配5G運用及大數據的導入,成為智能科技與消費者的最佳連接 平台。
展望未來,本公司將持續專注於筆電研發,嚴控費用及成本,並提供客戶 完整的產品組合及最好的客製化、差異化產品,攜手客戶共創雙贏的事業。隨 著中國疫情逐漸趨緩,經濟復甦漸露曙光,本公司持續加速推動中國通路事業 群資產優化、活化,去槓桿調結構,並透過營運策略調整,讓獲利逐期穩步上 揚。
本集團至目前配合政府防疫政策做到百分百到位,公司作息及薪資福利如 常,關心愛護同仁身體健康,相信在全體同仁的齊心努力下,一定會克服疫情 衝擊,努力達成年度目標,為公司創造更好利潤,分享股東,回饋社會。最後 敬祝各位股東
身體健康
萬事如意
審計委員會查核報告書
兹 准
董事會造具本公司民國一O九年度營業報告書、財務報表及盈餘分派議案等, 其中財務報表業經委託資誠聯合會計師事務所吳漢期、梁華玲會計師查核完竣,並 出具查核報告。上述營業報告書、財務報表及盈餘分派議案業經本審計委員會查核, 認為並無不合, 爰依證券交易法及公司法之相關規定報告如上, 敬請 鑒核。
此 致
藍天電腦股份有限公司
一一0年股東常會
$(t_i)$ 審計委員會召集人:周伯蕉 龍 (包有
中華民國一一0年三月二十六日
會計師查核報告
(110) 財審報字第 20004947 號
藍天電腦股份有限公司 公鑒:
查核意見
藍天電腦股份有限公司 (以下簡稱「藍天公司」) 民國 109 年及 108 年 12 月 31 日 之個體資產負債表,暨民國109年及108年1月1日至12月31日之個體綜合損益表、 個體權益變動表、個體現金流量表,以及個體財務報表附註(包括重大會計政策彙總), 業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,上開個體財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則編製,足以允當表達藍天公司民國109年及108年12月31日之個體財務狀 況, 暨民國109年及108年1月1日至12月31日之個體財務績效及個體現金流量。
查核意見之基礎
本會計師民國 109 年度係依照會計師查核簽證財務報表規則及中華民國一般公認 審計準則執行查核工作;民國108年度係依照會計師查核簽證財務報表規則、金融監督 管理委員會民國109年2月25日金管證審字第1090360805號函及中華民國一般公認審 計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核個體財務報表之責 任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業 道德規範,與藍天公司保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得 足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵查核事項係指依本會計師之專業判斷,對藍天公司民國109年度個體財務報表 之查核最為重要之事項。該等事項已於查核個體財務報表整體及形成查核意見之過程中 予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
110208臺北市信義區基隆路一段 333號 27樓
资誠聯合會計師事務所 PricewaterhouseCoopers, Taiwan
27F, No. 333, Sec. 1, Keelung Rd., Xinyi Dist., Taipei 110208, Taiwan
T: +886 (2) 2729 6666, F:+ 886 (2) 2729 6686, www.pwc.tw
民國109年12月31日藍天公司持有之子公司,請詳個體財務報表附註六(五),因 該等子公司之財務狀況及財務績效對藍天公司個體財務報表影響重大,故將該等子公司 之關鍵查核事項-存貨之評價及投資性不動產評價,亦列入藍天公司關鍵查核事項。
藍天公司民國109年度個體財務報表之關鍵查核事項如下:
投資性不動產評價
事項說明
有關投資性不動產之會計政策,請詳個體財務報告附註四(十六)投資性不動產;投 資性不動產公允價值評價之會計估計及假設之不確定性,請詳個體財務報告附註五 (二); 投資性不動產重要會計項目之說明,請詳個體財務報告附註六(八)。
藍天公司投資性不動產評價採用公允價值模式衡量,其公允價值係依據估計未來租 賃收入,扣除相關必要費用後之收益法現金流量折現衡量,並依證券發行人財務報告編 製準則規定取得專業估價師出具之估價報告作為評價基礎。
前述公允價值計算中有關折現率及未來租賃收入之決定涉及未來年度之預測,且其 估計結果對公允價值衡量之影響重大,因此本會計師將投資性不動產之評價列為查核重 要事項之一。
因應之查核程序
- 本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下:
-
- 檢視估價報告所列分析期間及假設方法符合證券發行人財務報告編製準則之規 定。
-
- 評估各投資性不動產租賃收入與市場租金行情以及租金成長率與經濟及產業預 測文獻之合理性。
-
- 評估使用之折現率與投資性不動產所處環境之資金成本之合理性。
存貨評價
事項說明
存貨評價之會計政策請詳個體財務報告附註四(十二);存貨評價之會計估計及假設 之不確定性,請詳個體財務報告附註五(二);存貨備抵跌價損失之說明,請詳個體財務 報告附註六(四)。
藍天公司製造並銷售筆記型電腦,筆記型電腦因科技快速變遷,生命週期短且易受 市場價格波動,產生存貨跌價損失或過時陳舊之風險較高。藍天公司對存貨係以成本與 淨變現價值孰低者衡量,淨變現價值之決定考量存貨之貨齡以及毀損等因素。由於存貨 金額重大項目眾多,淨變現價值常涉及管理階層主觀判斷,亦屬查核中須進行判斷之領 域,因此本會計師對備抵存貨評價損失之評估列為查核最為重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下:
-
- 取得藍天公司存貨備抵跌價損失提列政策,比較財務報表期間一致採用,並評估 其提列政第合理性。
-
- 取得存貨成本淨變現價值及呆滯損失金額明細表, 抽核相關佐證文件, 並重新計 算其正確性,評估管理階層估計淨變現價值之依據及其合理性。
-
- 核對存貨盤點過程取得的相關資訊,並詢問管理階層及與存貨攸關之相關人員, 存貨呆滯、剩餘、貨齡較久、過時或毀損項目之情形。
管理階層與治理單位對個體財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則編製允當表達之個體財務報 表,且維持與個體財務報表編製有關之必要內部控制,以確保個體財務報表未存有導因 於舞弊或錯誤之重大不實表達。
於編製個體財務報表時,管理階層之責任亦包括評估藍天公司繼續經營之能力、相 關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算藍天公司或停止 營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
藍天公司之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核個體財務報表之責任
本會計師查核個體財務報表之目的,係對個體財務報表整體是否存有導因於舞弊或 錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照中 華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出個體財務報表存有之重大 不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預 期將影響個體財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。
本會計師依照中華民國一般公認審計準則查核時,運用專業判斷並保持專業上之懷 疑。本會計師亦執行下列工作:
-
- 辨認並評估個體財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風 险設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之 基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未 偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解, 以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對藍天公司內部控制之有效性表示意見。
-
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理 性。
-
- 依據所取得之查核證據, 對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性, 以及使藍 天公司繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性, 作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告 中提醒個體財務報表使用者注意個體財務報表之相關揭露,或於該等揭露係屬不 適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為 基礎。惟未來事件或情況可能導致藍天公司不再具有繼續經營之能力。
-
- 評估個體財務報表 (包括相關附註) 之整體表達、結構及內容, 以及個體財務報 表是否允當表達相關交易及事件。
-
- 對於藍天公司內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據, 以對個體財務 報表表示意見。本會計師負責個體查核案件之指導、監督及執行,並負責形成個 體財務報表之查核意見。
資誠 pwc
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發 現 (包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中 華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會 影響會計師獨立性之關係及其他事項 (包括相關防護措施)。
本會計師從與治理單位溝通之事項中,決定對藍天公司民國109年度個體財務報表 查核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露 特定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理 預期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
資
誠
聯 合
會
· 海斯 年 读 # 會計師 梁華玲 前財政部證券暨期貨管理委員會
計
師
事
務
所
核准簽證文號: (90)台財證(六)字第157088號 (86)台財證(六)第83253號 中 華 民 國 110 年 3 月 26 $\Box$
單位:新台幣仟元
| 產 資 |
附註 | 109 金 |
31 年 12 月 額 |
日 $\frac{0}{20}$ |
108 年 12 31 月 金 額 |
日 $\frac{0}{0}$ |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動資產 | |||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | \$ | 3,367,525 | $5 \quad$ 5,878,402 |
$\overline{9}$ | |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資 六(二) | ||||||
| 產一流動 | 959,371 | $\sqrt{2}$ | 606,051 | $\mathbf{I}$ | |||
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產一流 六(一)及八 | ||||||
| 動 | 1,022,720 | $\boldsymbol{2}$ | 1,520,899 | $\overline{2}$ | |||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(三) | 2,064,029 | 3 | 1,846,489 | $\mathbf{3}$ | |
| 1180 | 應收帳款一關係人淨額 | Ł | 1,440,203 | $\sqrt{2}$ | 1,252,715 | $\mathbf{2}$ | |
| 1210 | 其他應收款一關係人 | Ł | 1,433,101 | 2 | |||
| 130X | 存貨 | 六(四) | 662,079 | $\mathbf{1}$ | 349,365 | ||
| 1410 | 預付款項 | Ł | 81,383 | 113,505 | |||
| 1479 | 其他流動資產一其他 | 101,638 | 186,946 | ||||
| 11XX | 流動資產合計 | 9,698,948 | 15 | 13, 187, 473 | 19 | ||
| 非流動資產 | |||||||
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(五) | 53, 438, 651 | 81 | 52,898,758 | $78\,$ | |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(六)及八 | 335,258 | $\mathbf{1}$ | 338,989 | $\mathbf{1}$ | |
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 六(八)及八 | 1,921,453 | 3 | 1,579,381 | $\sqrt{2}$ | |
| 1780 | 無形資產 | 10,385 | 10,933 | ||||
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(二十六) | 177,256 | 132,181 | |||
| 1920 | 存出保證金 | 5,605 | 6,655 | ||||
| 1990 | 其他非流動資產一其他 | 8,248 | $\blacksquare$ | 12,449 | |||
| 15XX | 非流動資產合計 | 55,896,856 | 85 | 54, 979, 346 | 81 | ||
| 1XXX | 資產總計 | \$ | 65, 595, 804 | 100 | \$ 68,166,819 |
100 |
(續次頁)
$\sim$
單位:新台幣仟元
| 109 | 12 31 年 月 |
日 | 108 | 年 12 月 |
31 日 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債及權益 | 附註 | 金 | 額 | $\frac{0}{20}$ | 金 | 額 | $\frac{0}{70}$ | |
| 流動負債 | ||||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(九) | \$ | 5,362,000 | 8 | \$ | 7,697,000 | 12 |
| 2120 | 透過損益按公允價值衡量之金融負 | 六(二) | ||||||
| 債一流動 | 15,781 | 1,008 | ||||||
| 2130 | 合約負債一流動 | 六(十九) | 55,386 | 34,360 | ||||
| 2150 | 應付票據 | 12,029 | 12,851 | |||||
| 2170 | 應付帳款 | 386,786 | 1 | 88,533 | ||||
| 2200 | 其他應付款 | 312,061 | 1 | 352,955 | 1 | |||
| 2220 | 其他應付款項一關係人 | 七 | 104,410 | |||||
| 2250 | 負債準備一流動 | 六(十三) | 53,523 | 50,523 | ||||
| 2320 | 一年或一營業週期內到期長期負債 六(十)(十一) | 2,855,714 | $\overline{4}$ | 760,000 | 1 | |||
| 2399 | 其他流動負債一其他 | 24,696 | $\overline{\phantom{a}}$ | 21,352 | ||||
| 21XX | 流動負債合計 | 9,077,976 | 14 | 9,122,992 | 14 | |||
| 非流動負債 | ||||||||
| 2530 | 應付公司債 | 六(十) | 5,000,000 | $\tau$ | 5,000,000 | 7 | ||
| 2540 | 長期借款 | 六(十一) | 10,942,857 | 17 | 13,430,000 | 20 | ||
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(二十六) | 677,443 | $\mathbf{1}$ | 616,931 | $\mathbf{1}$ | ||
| 2645 | 存入保證金 | 9,492 | 12,199 | |||||
| 2670 | 其他非流動負債一其他 | 六(十二)(十四)及 | ||||||
| 七 | 8,898 | 189,436 | ||||||
| 25XX | 非流動負債合計 | 16,638,690 | 25 | 19,248,566 | 28 | |||
| 2XXX | 負債總計 | 25,716,666 | 39 | 28, 371, 558 | 42 | |||
| 權益 | ||||||||
| 股本 | 六(十五) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 6,697,630 | 10 | 6,697,630 | 10 | |||
| 資本公積 | 六(十六) | |||||||
| 3200 | 資本公積 | 95,864 | 333,951 | |||||
| 保留盈餘 | 六(十七) | |||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,831,206 | 3 | 1,724,342 | $\overline{2}$ | |||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 36,717,272 | 56 | 36, 131, 662 | 53 | |||
| 3350 | 未分配盈餘 | 1,118,868 | $\overline{2}$ | 1,100,739 | $\overline{2}$ | |||
| 其他權益 | 六(十八) | |||||||
| 3400 | 其他權益 | $\overline{(\ }$ | $4,928,011$ ( | $8)$ ( | $4,836,021$ ) ( | 7) | ||
| 3500 | 庫藏股票 | 六(十五) | $1,653,691$ ( | $2)$ ( | $1,357,042$ ( | 2) | ||
| 3XXX | 權益總計 | 39,879,138 | 61 | 39,795,261 | 58 | |||
| 重大或有負債及未認列之合約承諾 | 九 | |||||||
| 重大之期後事項 | $+-$ | |||||||
| 3X2X | 負債及權益總計 | \$ | 65, 595, 804 | 100 | \$ | 68, 166, 819 | 100 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
會計主管:吳麥
單位:新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
| 109 | 年 | 度 108 |
年 | 度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 金 | 額 | % 金 |
額 | $\%$ | |
| 4000 | 營業收入 | 六(十九) | $\mathcal{S}$ | 16,209,091 | \$ 100 |
15,372,546 | 100 |
| 5000 | 營業成本 | 六(四)(二十四) | |||||
| (二十五)及七 | $14, 552, 181$ ( | 90( | $14, 238, 519$ ( | 92) | |||
| 5900 | 營業毛利 | 1,656,910 | 10 | 1,134,027 | $8\,$ | ||
| 5910 | 未實現銷貨損失 | 2,743 | Ξ | 2,713 | $\ddot{\phantom{1}}$ | ||
| 5920 | 已實現銷貨(損失)利益 | 2,713) | 65 | ||||
| 5950 | 營業毛利淨額 | 1,656,940 | 10 | 1,136,805 | $\overline{8}$ | ||
| 營業費用 | 六(二十四) | ||||||
| $(=\pm \pm \Delta)$ | |||||||
| 6100 | 推銷費用 | $176,301$ ) ( | $1)$ ( | $200,948$ ) ( | 1) | ||
| 6200 | 管理費用 | 336, 578) ( | $2)$ ( | $419,612$ )( | 3) | ||
| 6300 | 研究發展費用 | $547,461$ )( | $3)$ ( | $561, 325$ )( | 4) | ||
| 6450 | 預期信用減損損失 | $+ = (=)$ | 1,500 | $\overline{\phantom{a}}$ | $\overline{\phantom{a}}$ | ||
| 6000 | 營業費用合計 | 1,061,840( | $\overline{6}$ $($ | $1,181,885$ )( | $\overline{8}$ ) | ||
| 6900 | 營業利益(損失) | 595,100 | $\overline{4}$ | 45,080) | ÷ | ||
| 營業外收入及支出 | |||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(二十)及七 | 55,458 | ä, | 139,663 | $\mathbf{1}$ | |
| 7010 | 其他收入 | 六(ニ+ー) | 135,629 | $\mathbf{1}$ | 222, 133 | 1 | |
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(ニ+ニ) | $235, 258$ ) ( | 2) | 93,607 | $\mathbf{1}$ | |
| 7050 | 財務成本 | 六(二十三)及七( | $382, 188$ ) ( | $2)$ ( | $411,871$ )( | 3) | |
| 7070 | 採用權益法認列之子公司、關 | ||||||
| 聯企業及合資損益之份額 | 505,227 | 3 | 1,211,100 | 8 | |||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | .78,868 | $\frac{1}{4}$ | 1,254,632 | $\overline{8}$ | ||
| 7900 | 税前淨利 | 673,968 | 1,209,552 | $\overline{8}$ | |||
| 7950 | 所得稅費用 | 六(二十六) | 7,024) | $\blacksquare$ | $140, 913$ ) ( | 1) | |
| 8200 | 本期淨利 | $\overline{\$}$ | 666.944 | $\overline{4}$ | 1,068,639 | ||
| 其他綜合損益(淨額) | |||||||
| 不重分類至損益之項目 | |||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 六(十二) | \$ | 54,574 | \$ | 4,189 | |
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所 | 六(二十六) | |||||
| 得稅 | 10, 915) | 838) | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目總 | ||||||
| 額 | 43,659 | 3,351 | |||||
| 後續可能重分類至損益之項目 | |||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算 | 六(十八) | 92,139) | $-$ ( | $2,149,814$ $($ | ||
| 8399 | 之兒換差額 與可能重分類之項目相關之 |
六(二十六) | $\overline{(\ }$ | 14) | |||
| 所得稅 | 149 | 34,476 | |||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之 項目總額 |
91,990) | $2, 115, 338$ )( | 14) | |||
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | $\overline{\mathcal{S}}$ | 48,331) | $($ \$ $\blacksquare$ |
$2,111,987$ )( | 14) | |
| 8500 | 本期綜合損益總額 | $\overline{\mathbb{S}}$ | 618,613 | $\overline{3}$ $\overline{4}$ |
$1,043,348$ )( | $\overline{7}$ | |
| 基本每股盈餘 | |||||||
| 9750 | 基本每股盈餘合計 | 六(二十七) | \$ | 1.12 \$ |
1.75 | ||
| 稀釋每股盈餘 | |||||||
| 9850 | 稀釋每股盈餘合計 | 六(二十七) | $$\mathbb{S}$$ | $\mathcal{S}$ 1.11 |
1.74 | ||
$\tilde{u}$
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
THE REAL PROPERTY AND REAL PROPERTY
| $\bar{z}$ 藍 11호 12月31日 |
單位:新台幣仟元 |
|---|---|
| 月 1 日 109 牛 |
108 年 1 月 1 日 |
單位:新台幣仟元
| 附註 | 至 12 月 31 日 | 至 12 月 31 日 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||||
| 本期税前淨利 | $\,$ | 673,968 | $\mathcal{S}$ | 1,209,552 | |
| 調整項目 | |||||
| 收益費損項目 | |||||
| 折舊費用 | 六(六)(二十四) | 12,359 | 12,037 | ||
| 攤銷費用 | 六(二十四) | 7,603 | 6,671 | ||
| 預期信用減損損失 | $+=(=)$ | 1,500 | |||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產及負債 | 六(二十二) | ||||
| 之淨損失(利益) | $\overline{(\ }$ | 88,443) ( | 184,213) | ||
| 利息費用 | 六(二十三) | 382,188 | 411,871 | ||
| 利息收入 | 六(二十) | $\overline{(\ }$ | 55,458) ( | 139,663) | |
| 股利收入 | 六(二十一) | $\overline{(\ }$ | $30,194)$ ( | 25,897) | |
| 採權益法認列之子公司關聯企業及合資利 | 六(五) | ||||
| 益之份額 (損失) | $\overline{(\ }$ | $505,227$ ) ( | $1, 211, 100$ ) | ||
| 處分投資利益 | 六(二十二) | 95,088 | $\sqrt{ }$ | 35,776) | |
| 投資性不動產公允價值調整損失(利益) | 六(八)(二十二) | $\left($ | 342,072) ( | 2,476) | |
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | |||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | |||||
| 透過損益按公允價值衡量金融資產 | ( | 345, 192) | 270,875 | ||
| 應收帳款淨額 | $\overline{(\ }$ | 406,528) ( | 861,322) | ||
| 存貨 | $312,714$ ) ( | 55,722) | |||
| 預付款項 | 32,122 | 1,118,568 59,571) |
|||
| 其他流動資產 | 100,076 | $\left($ | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | 21,026 | 9,978 | |||
| 合約負債-流動增加 | 822) ( | 2,219) | |||
| 應付票據 | $\overline{C}$ | 298,253 | $\left($ | 182,432) | |
| 應付帳款 | $\overline{(}$ | 36,206) | 16,855 | ||
| 其他應付款 | 3,000 | ||||
| 負債準備一流動 其他流動負債-其他 |
3,344 | 12,213 | |||
| 其他非流動負債一其他 | 8,613) | 8,272) | |||
| 營運產生之現金(流出)流入 | $500,942$ ) | 299,957 | |||
| 收取利息 | 65,703 | 144,989 | |||
| 收取股利 | 30,194 | 25,897 | |||
| 採用權益法之投資現金股利 | 31,807 | 983,540 | |||
| 支付所得稅 | $2,352)$ ( | 204,334) | |||
| 支付利息 | 386,876) | 420,992) | |||
| 營業活動之淨現金(流出)流入 | 762,466) | 829,057 | |||
(續次頁)
| 個 民國 109年 以王念 年1 |
公司 至 12 月 31 日 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 單位:新台幣仟元 | ||||||
| 附註 | 109 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 |
108 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 |
||||
| 投資活動之現金流量 | ||||||
| 取得不動產、廠房及設備 | 六(六) | $($ \$ | $8,628)$ (\$) | 10,289) | ||
| 存出保證金減少 | 1,050 | 1,330 | ||||
| 取得無形資產 | $\overline{(\ }$ | $7,055$ ) ( | 12,632) | |||
| 其他應收款-關係人減少(增加) | 1,433,101 | $\left($ | 1,421,437) | |||
| 其他非流動資產減少 | 4,201 | 1,716 | ||||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產一流動減少 | 498,179 | 1,889,023 | ||||
| 取得採用權益法之投資 | $1,000,000$ ) | |||||
| 投資活動之淨現金流入(流出) | 1,920,848 | 552,289) | ||||
| 籌資活動之現金流量 | ||||||
| 增加短期借款 | 77,852,431 | 63, 587, 471 | ||||
| 減少短期借款 | $\left($ | 80, 187, 431) ( | 59,485,261) | |||
| 舉借長期借款 | 19,170,000 | 25,190,000 | ||||
| 償還長期借款 | ( | 19,361,429) ( | 28,755,000) | |||
| 存入保證金增加 (減少) | $2,707$ ) | 651 | ||||
| 其他應付款-關係人增加(減少) | 七 | $104,410$ ) | 13,000 | |||
| 長期應付款一關係人減少 | t | $117,351$ ) ( | 2,698) | |||
| 發放現金股利 | 六(十七) | 248,906) ( | 642,262) | |||
| 購買庫藏股 | 六(二十八) | 296,649) ( | 403,475) | |||
| 發行公司債 | 六(十) | 5,000,000 | ||||
| 償還公司債 | $200,000$ ) ( | 4,800,000) | ||||
| 採用權益法之被投資公司增資 | 257,342) | |||||
| 採用權益法之被投資公司減資退回股款 | 109,577 | 1,159,168 | ||||
| 籌資活動之淨現金(流出)流入 | $3,644,217$ ) | 861,594 | ||||
| 匯率影響數 | 25,042) | 35,440) | ||||
| 本期現金及約當現金(減少)增加數 | 2,510,877) | 1,102,922 | ||||
| 期初現金及約當現金餘額 | 5,878,402 | 4,775,480 | ||||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 3,367,525 | $\mathcal{S}$ | 5,878,402 |
後附個體財務報表附註為本個體財務報告之一部分,請併同參閱。
經理人:蔡明賢 图集
會計師查核報告
(110)財審報字第20004947號
藍天雷腦股份有限公司 公鑒:
杳核意見
藍天電腦股份公司及子公司 (以下簡稱「藍天集團」)民國109年及108年12月31 日之合併資產負債表, 暨民國109年及108年1月1日至12月31日之合併綜合損益 表、合併權益變動表、合併現金流量表,以及合併財務報表附註(包括重大會計政策彙 總),業經本會計師查核竣事。
依本會計師之意見,上開合併財務報表在所有重大方面係依照證券發行人財務報告 編製準則暨金融監督管理委員會認可之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋 公告編製,足以允當表達藍天集團民國109年及108年12月31日之合併財務狀況,暨 民國109年及108年1月1日至12月31日之合併財務績效及合併現金流量。
查核意見之基礎
本會計師民國 109 年度係依照會計師查核簽證財務報表規則及中華民國一般公認 審計準則執行查核工作;民國108年度係依照會計師查核簽證財務報表規則、金融監督 管理委員會民國109年2月25日金管證審字第1090360805號函及中華民國一般公認審 計準則執行查核工作。本會計師於該等準則下之責任將於會計師查核合併財務報表之責 任段進一步說明。本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已依中華民國會計師職業 道德規範,與藍天集團保持超然獨立,並履行該規範之其他責任。本會計師相信已取得 足夠及適切之查核證據,以作為表示查核意見之基礎。
關鍵查核事項
關鍵杳核事項係指依本會計師之專業判斷,對藍天集團民國109年度合併財務報表 之查核最為重要之事項。該等事項已於查核合併財務報表整體及形成查核意見之過程中 予以因應,本會計師並不對該等事項單獨表示意見。
资誠聯合會計師事務所 PricewaterhouseCoopers, Taiwan
110208臺北市信義區基隆路一段 333號 27樓
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藍天集團民國109年度合併財務報表之關鍵查核事項如下:
投資性不動產評價
事項說明
有關投資性不動產之會計政策,請詳合併財務報表附註四(十九);投資性不動產公 允價值評價之會計估計及假設之不確定性,請詳合併財務報表附註五(二)。投資性不動 產重要會計項目之說明,請詳合併財務報表附註六(九)。民國109年12月31日投資性 不動產公允價值金額為新台幣 63, 638, 847 仟元。
藍天集團投資性不動產評價採用公允價值模式衡量,其公允價值係依據估計未來和 賃收入,扣除相關必要費用後之收益法現金流量折現衡量,並依證券發行人財務報表編 製準則規定取得專業估價師出具之估價報告作為評價基礎。
前述公允價值計算中有關折現率及未來租賃收入之決定涉及未來年度之預測,且其 估計結果對公允價值衡量之影響重大,因此本會計師將投資性不動產之評價列為查核最 為重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下:
-
- 檢視集團委任外部專家出具之估價報告所列分析期間及假設方法符合證券發行 人財務報表編製準則之規定。
-
- 評估各投資性不動產租賃收入與市場租金行情以及租金成長率與經濟及產業預 測文獻之合理性。
-
- 評估使用之折現率與投資性不動產所處環境之資金成本之合理性。
席位租賃收入之存在性
事項說明
收入認列會計政策請詳合併財務報表附註四(三十四); 營業收入重要會計科目說明 請詳合併財務報表附註六(二十二)。民國109年度租賃收入金額為新台幣2,425,737仟 元。
藍天集團之營業收入型態之一為持有投資性不動產賺取席位租賃收入,席位租賃收
入於客戶簽約後,依照租賃契約實現期間分攤認列收入。
席位租賃收入之客戶為投資性不動產所在地之商家,其客戶家數眾多且合約期間多 為半年至一年不等。因主要客戶的業態多為銷售 3C 產品及提供餐飲服務等,近年來中 國大陸因電子商務興起,實體店面營收受到衝擊,故對於租賃收入之存在性具有較高之 不確定性。因此本會計師將席位租賃收入之存在性列為查核最為重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下:
-
- 評估與測試集團席位租賃收入內部控制制度,包括檢視租賃合約等相關佐證文 件,以確認客戶合約建立之合理性。
-
- 執行櫃位實地的盤點,以確認客戶之存在性。
-
- 取得席位租賃收入明細表,並抽核至租賃合約及盤點清冊,以確認席位租賃收入 之存在性。
存貨評價
事項說明
存貨評價之會計政策請詳合併財務報表附註四(十三);存貨評價之會計估計及假設 之不確定性,請詳合併財務報表附註五(二);存貨備抵跌價損失之說明,請詳合併財務 報表附註六(四),民國109年12月31日存貨及備抵存貨評價損失餘額分別為新台幣 3, 913, 537 仟元及新台幣 204, 272 仟元。
藍天集團存貨主要分成製造並銷售筆記型電腦及在建房地與待售房地等,筆記型電 腦因科技快速變遷,生命週期短且易受市場價格波動,產生存貨跌價損失或過時陳舊之 風險較高。而在建房地與待售房地地點多為二、三級城市,新房的消化週期長短易受當 地政府政策及經濟狀況影響,庫存時間長則產生跌價損失之風險較高。
藍天集團對存貨係以成本與淨變現價值孰低者衡量;淨變現價值之決定考量存貨之 貨齡以及毀損等因素。上開備抵存貨評價損失主要來自超過一定期間貨齡之存貨及個別 辨認有過時或毀損存貨項目,由於存貨金額重大,項目眾多,淨變現價值常涉及管理階 層主觀判斷,亦屬查核中須進行判斷之領域,因此本會計師對備抵存貨評價損失之評估 列為杳核最為重要事項之一。
因應之查核程序
本會計師對上開關鍵查核事項所敘明之特定層面已執行之因應程序彙列如下:
-
- 取得藍天集團存貨備抵跌價損失提列政策,比較財務報表期間一致採用,並評估 其提列政策合理性。
-
- 取得存貨成本淨變現價值及呆滯損失金額明細表,抽核相關佐證文件,並重新計 算其正確性,評估管理階層估計淨變現價值之依據及其合理性。
-
- 對於筆記型電腦之存貨, 核對存貨盤點過程取得的相關資訊, 並詢問管理階層及 與存貨攸關之相關人員,存貨呆滯、剩餘、貨齡較久、過時或毀損項目之情形。
其他事項-個體財務報告
藍天電腦股份有限公司已編製民國109年度及108年度個體財務報表,並經本會計 師出具無保留意見之查核報告在案,備供參考。
管理階層與治理單位對合併財務報表之責任
管理階層之責任係依照證券發行人財務報告編製準則暨金融監督管理委員會認可 之國際財務報導準則、國際會計準則、解釋及解釋公告編製允當表達之合併財務報表, 且維持與合併財務報表編製有關之必要內部控制,以確保合併財務報表未存有導因於舞 弊或錯誤之重大不實表達。
於編製合併財務報表時,管理階層之責任亦包括評估藍天集團繼續經營之能力、相 關事項之揭露,以及繼續經營會計基礎之採用,除非管理階層意圖清算藍天集團或停止 營業,或除清算或停業外別無實際可行之其他方案。
藍天集團之治理單位(含審計委員會)負有監督財務報導流程之責任。
會計師查核合併財務報表之責任
本會計師查核合併財務報表之目的,係對合併財務報表整體是否存有導因於舞弊或 錯誤之重大不實表達取得合理確信,並出具查核報告。合理確信係高度確信,惟依照中 華民國一般公認審計準則執行之查核工作無法保證必能偵出合併財務報表存有之重大 不實表達。不實表達可能導因於舞弊或錯誤。如不實表達之個別金額或彙總數可合理預 期將影響合併財務報表使用者所作之經濟決策,則被認為具有重大性。
本會計師依照中華民國一般公認審計準則杳核時,運用專業判斷並保持專業上之懷 疑。本會計師亦執行下列工作:
-
- 辨認並評估合併財務報表導因於舞弊或錯誤之重大不實表達風險;對所評估之風 险設計及執行適當之因應對策;並取得足夠及適切之查核證據以作為查核意見之 基礎。因舞弊可能涉及共謀、偽造、故意遺漏、不實聲明或踰越內部控制,故未 偵出導因於舞弊之重大不實表達之風險高於導因於錯誤者。
-
- 對與查核攸關之內部控制取得必要之瞭解,以設計當時情況下適當之查核程序, 惟其目的非對藍天集團內部控制之有效性表示意見。
-
- 評估管理階層所採用會計政策之適當性,及其所作會計估計與相關揭露之合理 性。
-
- 依據所取得之查核證據,對管理階層採用繼續經營會計基礎之適當性,以及使藍 天集團繼續經營之能力可能產生重大疑慮之事件或情況是否存在重大不確定性, 作出結論。本會計師若認為該等事件或情況存在重大不確定性,則須於查核報告 中提醒合併財務報表使用者注意合併財務報表之相關揭露,或於該等揭露係屬不 適當時修正查核意見。本會計師之結論係以截至查核報告日所取得之查核證據為 基礎。惟未來事件或情況可能導致藍天集團不再具有繼續經營之能力。
-
- 評估合併財務報表 (包括相關附註) 之整體表達、結構及內容, 以及合併財務報 表是否允當表達相關交易及事件。
-
- 對於集團內組成個體之財務資訊取得足夠及適切之查核證據,以對合併財務報表 表示意見。本會計師負責集團查核案件之指導、監督及執行,並負責形成集團查 核意見。
本會計師與治理單位溝通之事項,包括所規劃之查核範圍及時間,以及重大查核發 現(包括於查核過程中所辨認之內部控制顯著缺失)。
本會計師亦向治理單位提供本會計師所隸屬事務所受獨立性規範之人員已遵循中 華民國會計師職業道德規範中有關獨立性之聲明,並與治理單位溝通所有可能被認為會 影響會計師獨立性之關係及其他事項 (包括相關防護措施)。
本會計師與治理單位溝通之事項中,決定對藍天集團民國109年度合併財務報表查 核之關鍵查核事項。本會計師於查核報告中敘明該等事項,除非法令不允許公開揭露特 定事項,或在極罕見情況下,本會計師決定不於查核報告中溝通特定事項,因可合理預 期此溝通所產生之負面影響大於所增進之公眾利益。
資
誠聯合
舞曲 系障机 會計師 辩理基论
計
會
師
事
務
所
前財政部證券暨期貨管理委員會 核准簽證文號: (90)台財證(六)字第157088號 (86)台財證(六)第83253號 華民國 110 年 3 月 26 日 $\frac{1}{\sqrt{2}}$
單位:新台幣仟元
| 音 產 |
附註 | 109 年 金 |
12 月 額 |
31 日 |
12 108 月 年 金 額 |
31 日 % |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 流動資產 | |||||||
| 1100 | 現金及約當現金 | 六(一) | \$ | 4,918,051 | 5 | $\frac{1}{2}$ 8,047,784 |
8 |
| 1110 | 透過損益按公允價值衡量之金融資 六(二) | ||||||
| 產一流動 | 1,609,467 | 2 | 1,022,194 | 1 | |||
| 1136 | 按攤銷後成本衡量之金融資產一流 六(一) | ||||||
| 動 | 1,836,833 | $\mathbf{2}$ | 1,670,772 | $\overline{2}$ | |||
| 1170 | 應收帳款淨額 | 六(三) | 2,248,910 | $\overline{2}$ | 1,996,971 | 2 | |
| 1180 | 應收帳款一關係人淨額 | 六(三)及七 | 1,022 | ||||
| 1220 | 本期所得稅資產 | 272 | 272 | ||||
| 130X | 存貨 | 六(四)及八 | 3,709,265 | $\overline{4}$ | 4, 163, 768 | 4 | |
| 1460 | 待出售非流動資產淨額 | 六(十一) | 3,786,016 | $\overline{4}$ | |||
| 1470 | 其他流動資產 | 七及八 | 935,809 | $\mathbf{1}$ | 920,049 | $\mathbf{I}$ | |
| 11XX | 流動資產合計 | 15,258,607 | 16 | 21,608,848 | 22 | ||
| 非流動資產 | |||||||
| 1535 | 按攤銷後成本衡量之金融資產一非 | ||||||
| 流動 | 25,836 | 23,517 | |||||
| 1550 | 採用權益法之投資 | 六(五) | 3,448,208 | 4 | 3,430,464 | 3 | |
| 1600 | 不動產、廠房及設備 | 六(六)及八 | 4,711,606 | 5 | 5,822,337 | 6 | |
| 1755 | 使用權資產 | 六(七)、七及八 | 4,527,645 | 5 | 4,465,980 | $\overline{4}$ | |
| 1760 | 投資性不動產淨額 | 六(九)及八 | 63, 638, 847 | 67 | 63,013,015 | 63 | |
| 1780 | 無形資產 | 六(十) | 30,705 | 29,926 | |||
| 1840 | 遞延所得稅資產 | 六(二十九) | 612,834 | $\mathbf{1}$ | 181,794 | ||
| 1990 | 其他非流動資產一其他 | $\lambda$ | 2,011,934 | 2 | 1,810,854 | $\overline{2}$ | |
| 15XX | 非流動資產合計 | 79,007,615 | 84 | 78,777,887 | 78 | ||
| 1XXX | 資產總計 | \$ | 94, 266, 222 | 100 | 100, 386, 735 \$ |
100 |
(續次頁)
$\sim 10^{-1}$
單位:新台幣仟元
| 109 | 12 年 31 月 |
日 | 108 | 12 年 月 |
31 日 |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 負債及股東權益 | 附註 | 金 | 額 | % | 金 | 額 | $\frac{0}{70}$ | |
| 流動負債 | ||||||||
| 2100 | 短期借款 | 六(十二) | \$ | 6,856,140 | 7 | \$ | 9,228,429 | 9 |
| 2120 | 透過損益按公允價值衡量之金融負 | 六 $(1)$ | ||||||
| 債一流動 | 15,781 | 1,008 | ||||||
| 2130 | 合約負債一流動 | 六(二十二) | 179,636 | 574,301 | $\mathbf{1}$ | |||
| 2150 | 應付票據 | 12,094 | 12,851 | |||||
| 2170 | 應付帳款 | 1,855,455 | $\overline{2}$ | 1,580,846 | $\overline{2}$ | |||
| 2180 | 應付帳款一關係人 | Ł | 242, 174 | $\overline{a}$ | 318,091 | |||
| 2200 | 其他應付款 | t | 1,324,323 | $\overline{c}$ | 2, 211, 793 | $\overline{2}$ | ||
| 2230 | 本期所得稅負債 | 六(二十九) | 189,550 | 25,387 | ||||
| 2250 | 負債準備一流動 | 六(十七) | 53,523 | 50,523 | ||||
| 2280 | 租賃負債一流動 | 七 | 15,963 | 13,555 | ||||
| 2320 | 一年或一營業週期內到期長期負債 | 六(十五) | 6,594,537 | 7 | 4,946,751 | 5 | ||
| 2399 | 其他流動負債一其他 | 六(十三)及七 | 476,156 | $\mathbf{1}$ | 2,037,032 | $\overline{2}$ | ||
| 21XX | 流動負債合計 | 17,815,332 | 19 | 21,000,567 | $21\,$ | |||
| 非流動負債 | ||||||||
| 2530 | 應付公司債 | 六(十四) | 5,000,000 | 6 | 5,000,000 | 5 | ||
| 2540 | 長期借款 | 六(十五) | 18,096,378 | 19 | 21, 209, 345 | 21 | ||
| 2570 | 遞延所得稅負債 | 六(二十九) | 12,208,609 | 13 | 12,074,682 | 12 | ||
| 2580 | 租賃負債一非流動 | 七 | 96,305 | $\hat{\phantom{a}}$ | 52,348 | |||
| 2670 | 其他非流動負債一其他 | 六(五)(十六)及七 | 1,170,460 | $\,1\,$ | 1,254,532 | $\mathbf{1}$ | ||
| 25XX | 非流動負債合計 | 36, 571, 752 | 39 | 39,590,907 | 39 | |||
| 2XXX | 負債總計 | 54, 387, 084 | 58 | 60, 591, 474 | 60 | |||
| 歸屬於母公司業主之權益 | ||||||||
| 股本 | 六(十八) | |||||||
| 3110 | 普通股股本 | 6,697,630 | 7 | 6,697,630 | $\overline{7}$ | |||
| 資本公積 | 六(十九) | |||||||
| 3200 | 資本公積 | 95,864 | 333,951 | |||||
| 保留盈餘 | 六(二十) | |||||||
| 3310 | 法定盈餘公積 | 1,831,206 | $\overline{2}$ | 1,724,342 | $\overline{2}$ | |||
| 3320 | 特別盈餘公積 | 36, 717, 272 | 39 | 36, 131, 662 | 36 | |||
| 3350 | 未分配盈餘 | 1,118,868 | $\mathbf{1}$ | 1,100,739 | $\mathbf{1}$ | |||
| 其他權益 | ||||||||
| 3400 | 其他權益 | 六(二十一) | $4,928,011$ ( | $5)$ ( | $4,836,021$ ( | 5) | ||
| 3500 | 庫藏股票 | 六(十八) | $1,653,691$ ( | $2)$ ( | $1,357,042$ ( | 1) | ||
| 31XX | 歸屬於母公司業主之權益合計 | 39,879,138 | 42 | 39,795,261 | 40 | |||
| 3XXX | 權益總計 | 39,879,138 | 42 | 39, 795, 261 | 40 | |||
| 重大或有負債及未認列之合約承諾 | 九 | |||||||
| 3X2X | 負債及股東權益總計 | \$ | 94, 266, 222 | 100 | \$ | 100, 386, 735 | 100 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
| $R^{\mu\nu}$ 藍 大 衢 |
司 公 |
|
|---|---|---|
| 合 歐 |
Ω | $\Box$ 31 日 |
| -- |
單位:新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
| 項目 | 附註 | 109 金 |
年 額 |
度 | 108 金 |
年 額 |
度 $\%$ |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4000 | 營業收入 | 六(二十二)及七 \$ | 20, 238, 946 | 100 | \$ | 21,900,662 | 100 | |
| 5000 | 營業成本 | 六(四)(二十七) | ||||||
| (二十八)及七 | 15,882,827)( | 79( | $16, 849, 737$ ) ( | 77) | ||||
| 5900 | 營業毛利 | 4,356,119 | 21 | 5,050,925 | 23 | |||
| 營業費用 | 六(二十七) | |||||||
| $(5+N)$ | ||||||||
| 6100 | 推銷費用 | $\overline{(\ }$ | $1,095,907$ ( | $5)$ ( | $1,822,221$ )( | 8) | ||
| 6200 | 管理費用 | C | $1,234,436$ ) ( | $6)$ ( | $1,788,169$ ( | 8) | ||
| 6300 | 研究發展費用 | ( | $547,461$ ) ( | $3)$ ( | $561,398$ )( | 3) | ||
| 6450 | 預期信用減損(損失)利益 | $+=(\leq)$ | 2,132) | 5,026 | ||||
| 6000 | 營業費用合計 | 2,879,936)( | $14)$ ( | $4,166,762$ )( | 19) | |||
| 6900 | 營業利益 | 1,476,183 | 7 | 884,163 | $\overline{4}$ | |||
| 營業外收入及支出 | ||||||||
| 7100 | 利息收入 | 六(二十三) | 67,743 | 201,550 | 1 | |||
| 7010 | 其他收入 | 六(二十四) | 248,817 | $\mathbf{1}$ | 370,721 | $\overline{2}$ | ||
| 7020 | 其他利益及損失 | 六(二十五)及七( | $229,855$ )( | 1) | 1,242,244 | 5 | ||
| 7050 | 財務成本 | 六(二十六)及七( | $908,631$ )( | $4)$ ( | $1, 105, 904$ ( | 5) | ||
| 7060 | 採用權益法認列之關聯企業及 六(五) | |||||||
| 合資損益之份額 | 41,948 | 166,858 | $\mathbf{1}$ | |||||
| 7000 | 營業外收入及支出合計 | 779,978)( | 4) | 875,469 | $\overline{4}$ | |||
| 7900 | 稅前淨利 | 696,205 | 3 | 1,759,632 | 8 | |||
| 7950 | 所得稅費用 | 六(二十九) | 29,261) | $685,768$ )( | 3) | |||
| 8200 | 本期淨利 | \$ | 666,944 | $\overline{3}$ | \$ | 1,073,864 | 5 |
(續次頁)
| 司 公 |
||
|---|---|---|
| 合 民 欧 |
12月31日 | |
| - |
單位:新台幣仟元
(除每股盈餘為新台幣元外)
| 109 | 年 | 度 | 108 | 年 | 度 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 項目 | 附註 | 全 | 額 | $\frac{9}{4}$ | 金 | 額 | $\%$ | |
| 其他綜合損益 | ||||||||
| 8311 | 確定福利計畫之再衡量數 | 六(十六) | \$ | 54,574 | \$ | 4,189 | ||
| 8349 | 與不重分類之項目相關之所得 六(二十九) | |||||||
| 稅 | 10, 915) | $-$ ( | 838) | |||||
| 8310 | 不重分類至損益之項目總額 | 43,659 | 3,351 | |||||
| 後續可能重分類至損益之項目 | ||||||||
| 8361 | 國外營運機構財務報表換算之 六(二十一) | |||||||
| 兌換差額 | $\overline{(}$ | 91,391) | $-$ ( | $2,046,091$ )( | 9) | |||
| 8370 | 採用權益法認列之關聯企業及 六(二十一) | |||||||
| 合資之其他綜合損益之份額一 | ||||||||
| 可能重分類至損益之項目 | ( | 748) | - ( | $90, 518$ ) ( | $\left( \frac{1}{2} \right)$ | |||
| 8399 | 與可能重分類之項目相關之所 六(二十一) | |||||||
| 得稅 | $(=\pm \hbar)$ | 149 | 34,476 | |||||
| 8360 | 後續可能重分類至損益之項 | |||||||
| 目總額 | 91,990) | - ( | $2,102,133$ ) ( | 10) | ||||
| 8300 | 其他綜合損益(淨額) | $($ \$ | 48,331) | $-$ (\$) | $2,098,782$ )( | 10) | ||
| 8500 | 本期綜合損益總額 | \$ | 618,613 | 3(5) | $1,024,918$ ( | 5) | ||
| 淨利歸屬於: | ||||||||
| 8610 | 母公司業主 | \$ | 666,944 | 3 | \$ | 1,068,639 | 5 | |
| 8620 | 非控制權益 | \$ | \$ | 5,225 | ||||
| 綜合損益總額歸屬於: | ||||||||
| 8710 | 母公司業主 | \$ | 618,613 | 3( | $1,043,348$ ( | 5) | ||
| 8720 | 非控制權益 | \$ | \$ | 18,430 | ||||
| 基本每股盈餘 | 六(三十) | |||||||
| 9750 | 基本每股盈餘合計 | \$ | 1.12 | $\mathcal{S}$ | 1.75 | |||
| 稀釋每股盈餘 | 六(三十) | |||||||
| 9850 | 稀釋每股盈餘合計 | \$ | 1.11 | $\mathcal{S}$ | 1.74 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
| ♦ 民國 K 뼒 |
Ball Bally Ħ 中华及土地县 |
同 31B 公 $\left[\frac{16}{11}\frac{4}{11}\frac{4}{12}\frac{1}{12}\right]$ |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 師 | 单位:新台幣仟元 | ||||||||||||
| 窑 | 理师 | 潮 带 本公 Yor. 扵 |
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| 쒀 E |
$\star$ 股 段 淵 # |
發情 $\mathbf{I}$ 公積 校 ₩ 資行 |
樂場 髺 韻 |
法定 | 置餘公積 特别盈餘公積 | 銗 臨 닒 佘 ₩ |
構算額 物调度器 特殊数 채 埠 其图财文 图时文 |
值 禦 估 卓 |
崃 쉆 漠 蜈 |
ŧ 驾 |
非控制權益 | 锁 慰 쎸 2g |
|
| 108年1月1日至12月31日 | |||||||||||||
| 108 年1月1日餘額 108年度浄利 |
\$ 6,797,630 | 832,968 s |
\$149,571 | \$1,578,852 | 34,937,216 s, |
\$1,547.516 1,068,639 |
2,741,605) ای |
20,922 ÷, |
$(5 \quad 1, 283, 228)$ | 41,839,842 1,068,639 se, |
17,288 5,225 u, |
\$41,857,130 1,073,864 |
|
| 本期其他综合损益 | ホ(ニ+ー) | 3,351 | 2,115,338 | 2,111,987 | 13,205 | 2,098,782 | |||||||
| 本期综合損益總額 | $\overline{\phantom{a}}$ | 1,071,990 | 2,115,338 | 1,043,348 | 18,430 | 1,024,918 | |||||||
| 107年度盈餘指指分配 | $\star$ ( $=$ +) | ||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 145,490 | $145,490$ ) | |||||||||||
| 提列特別盈餘公積 | 1,194,446 | 1,194,446) | |||||||||||
| 股束现金股利 | $128.453$ ) | 128, 453 ) | 128,453 | ||||||||||
| 資本公積配資現金股利 | $\star (=+)$ | 513,810) | 513,810) | 513,810 | |||||||||
| 奉藏股買回 | $\pi(1+1)$ | 386,017) | 386,017 | 386,017 | |||||||||
| 庫藏股註銷 | 六(十八) | 100,000) | $12,254$ ) | 149.571) $\overline{\phantom{0}}$ |
50,378) | 312,203 | |||||||
| 子公司收到母公司赞放之现金股利 | 27,047 | 27,047 | 27,047 | ||||||||||
| 非控制框益變動 | $\overline{\phantom{a}}$ | 35,718) | 35,718 | ||||||||||
| 108年12月31日除額 | 6,697,630 S, |
306,904 vs |
$T_{F0}$ $\frac{1}{27}$ |
1,724,342 ÷, |
36,131,662 us |
1,100,739 GS. |
$(1 - 4, 856, 943)$ | 20,922 | 1,357,042) 연 |
39,795,261 w. |
i, w |
\$ 39,795,261 | |
| 109年1月1日至12月31日 | |||||||||||||
| 109年1月1日徐須 | \$6,697,630 | 306,904 s, |
GF0 27. s, |
1,724,342 | 36,131,662 s, |
1,100,739 ÷ |
(1, 4, 856, 943) | 20,922 ÷, |
$(5 \t1, 357, 042)$ | 39,795,261 v, |
\$ 39,795,261 | ||
| 109年度净利 | 666,944 | 666, 944 | 666, 944 | ||||||||||
| 本期其他综合损益 | $\pi(2 + -)$ | ' l | 43,659 | 066.16 | 48,331 | 48,331 | |||||||
| 本期综合损益總額 | 11 | 710,603 | 91,990 | 618,613 | 618,613 | ||||||||
| 108年度盈餘指指分配 | $\pi$ ( $=$ +) | ||||||||||||
| 提列法定盈餘公積 | 106,864 | $106,864$ ) | |||||||||||
| 提列特别盈餘公積 | 993,875 | 993, 875) | |||||||||||
| 資本公積配管現金股利 | $+(-1)$ | 248,906) | 248,906) | 248,906) | |||||||||
| 庫藏股買回 | $\pi(1 + -1)$ | I | 296,649) | 296,649 | 296,649 | ||||||||
| 干公司收到母公司管放之现金股利 | 10,819 | 10,819 | 10,819 | ||||||||||
| 特别盈餘公積迴轉 | .1 | 408,265) | 408,265 | ||||||||||
| 109年12月31日徐領 | \$6,697,630 | 57,998 $\omega$ |
$\frac{1}{20}$ 37, $\omega$ |
\$1,831,206 | 36,717,272 so |
1,118,868 ₩, |
(3, 4, 948, 933) | 20,922 | 1,653,691 $\mathfrak{B}$ |
39,879,138 49 |
\$ 39,879,138 |
AND
| 監 帶 |
公司 |
|---|---|
| o | |
| 193 | 12月31 $\Box$ |
| ÷, | |
單位:新台幣仟元
| 附註 | 109 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 |
108 年 1 月 1 日 至 12 月 31 日 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 營業活動之現金流量 | |||||
| 本期税前淨利 | \$ | 696,205 | \$ | ||
| 調整項目 | 1,759,632 | ||||
| 收益費損項目 | |||||
| 折舊費用 | 六(六)(七) | ||||
| $(\pm + \pm)$ | 290,236 | ||||
| 攤銷費用 | 六(十)(二十七) | 11,612 | 291,355 9,073 |
||
| 預期信用減損損失(利益)數 | $+ = (=)$ | 2,132 | $\left($ | 5,025) | |
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資產 | 六(二十五) | ||||
| (負債)淨利益 | € | 271,284) ( | 377,049) | ||
| 利息費用 | 六(二十六) | 908,631 | 1,105,904 | ||
| 利息收入 | 六(二十三) | € | $67,743$ ) ( | 201,550) | |
| 股利收入 | 六(二十四) | $\overline{(\ }$ | $30,435$ ) ( | 26,052) | |
| 採權益法認列之關聯企業及合資利益之份 | 六(五) | ||||
| 額 | ( | 41,948) ( | 166,858) | ||
| 處分不動產、廠房及設備利益 | 六(二十五) | $\overline{(\ }$ | $103)$ ( | 5,280) | |
| 處分投資性不動產損失(利益) | 六(二十五) | 4,252 | $\left($ | 463,078) | |
| 處分投資損失(利益) | 六(二十五) | 95,088 | $\left($ | 311,286) | |
| 投資性不動產公允價值調整損失(利益) | 六(九)(二十五) | 55,918 | $\overline{(}$ | 764,734) | |
| 待出售非流動資產減損損失 | 六(十一) | 54,627 | 160,539 | ||
| 與營業活動相關之資產/負債變動數 | |||||
| 與營業活動相關之資產之淨變動 | |||||
| 強制透過損益按公允價值衡量之金融資 | |||||
| 產 | € | 430,266) | 978,899 | ||
| 應收帳款淨額 | $\overline{(\ }$ | $252,693$ ) ( | 364,099) | ||
| 存貨 | 345,587 | 1,184,684 | |||
| 存貨利息資本化 | 六(四) | $\left($ | $31,917$ ) ( | 71,224) | |
| 其他流動資產 | 180,000 | 287,114 | |||
| 與營業活動相關之負債之淨變動 | |||||
| 合約負債 | ( | 11,247) | 99,173 | ||
| 應付票據 | $\overline{(\ }$ | $757)$ ( | 2,284) | ||
| 應付帳款 | 274,609 | $\left($ | 9,569) | ||
| 應付帳款一關係人 其他應付款 |
$\overline{(\ }$ | 75,917) | 55,862 | ||
| 負債準備一流動 | 20,958 | 96,324 | |||
| 其他流動負債-其他 | 3,000 102,996) |
||||
| 其他非流動負債-其他 | $\overline{\phantom{a}}$ | 30,544 | ( | 60,720) | |
| 營運產生之現金流入 | $111,240$ ) | ||||
| 收取利息 | 1,656,093 72,659 |
3,088,511 206,879 |
|||
| 收取股利 | 30,435 | ||||
| 支付利息 | 925,024) | 26,052 | |||
| 支付所得稅 | 154,341) | $\left($ | 1,116,558) 802,052) |
||
| 營業活動之淨現金流入 | 679,822 | 1,402,832 | |||
(續次頁)
$\sim 10^{12}$
| 藍天電腦 | 第1 61 1 | 及子公司 表 |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| 民國 109 年 列王的科 | 至 12 月 31 日 | 單位:新台幣仟元 | |||
| 109 年 1 月 1 日 | 108 年 1 月 1 日 | ||||
| 附註 | 至 12 月 31 日 | 至 12 月 31 日 | |||
| 投資活動之現金流量 | |||||
| 處分子公司 | 六(三十一) | \$ | \$ | 961,772 | |
| 取得不動產、廠房及設備 | 六(三十一) | 378,857) ( | 620,086) | ||
| 處分不動產、廠房及設備 | 六(三十一) | 22,664 | 133,696 | ||
| 取得無形資產 | 六(十) | $12,461$ ) ( | 18,830) | ||
| 取得投資性不動產 | 六(三十一) | $129,543)$ ( | 329,092) | ||
| 處分投資性不動產 | 六(九) | 12,667 | 4,066,394 | ||
| 處分待出售非流動資產 | 六(三十一) | 2,201,760 | 1,458,310 | ||
| 取得採用權益法之投資 | $\blacksquare$ | $\overline{a}$ | $1,000,000$ ) | ||
| 支付利息(利息資本化) | 六(九) | $151,641$ ) ( | 246,306) | ||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產-流動減少(增 | |||||
| $f_{J}(\mathbf{u})$ | 166,061) | 3,078,996 | |||
| 按攤銷後成本衡量之金融資產-非流動減少(增 | |||||
| $\n h$ | $2,319$ ) | 92,333 | |||
| 存出保證金減少 | 16,227 | 47,549 | |||
| 其他非流動資產減少(增加) | 315,745) | 19,377 | |||
| 投資活動之淨現金流入 | 1,096,691 | 7,644,113 | |||
| 籌資活動之現金流量 | |||||
| 舉借短期借款 | 81,050,167 | 70,491,330 | |||
| 償還短期借款 | ( | 83,419,869) ( | 69,461,113) | ||
| 其他應付款-關係人(減少)增加 | 215,650) | 215,650 | |||
| 發行公司債 | 5,000,000 | ||||
| 償還公司債 | $200,000)$ ( | 4,800,000) | |||
| 舉借長期借款 | 25,350,858 | 26,814,012 | |||
| 償還長期借款 | 26,795,824) ( | 34,899,061) | |||
| 存入保證金減少 | $13,012$ ) ( | 1,191,970) | |||
| 發放現金股利 | 六(二十) | 248,906) ( | 642,263) | ||
| 購買庫藏股 | 六(三十一) | $296,649)$ ( | 403,475 | ||
| 租賃本金償還 | 六(三十二) | $14,017$ ) ( | 7,614 | ||
| 非控制權益變動 其他金融負債-流動增加 |
22,742 | ||||
| 籌資活動之淨現金流出 | 6,728 | ||||
| 4,802,902) | 8,913,974 | ||||
| 匯率影響數 | 103,344) | 118,270 | |||
| 本期現金及約當現金(減少)增加數 期初現金及約當現金餘額 |
3, 129, 733) | 251,241 | |||
| 8,047,784 | \$ | 7,796,543 | |||
| 期末現金及約當現金餘額 | \$ | 4,918,051 | 8,047,784 |
後附合併財務報表附註為本合併財務報告之一部分,請併同參閱。
藍天電腦(股)公司
新任董事(含獨立董事)兼任其他企業職務明細表
董事:
| 姓名 | 持有股數 | 主要學(經)歷 | 兼任其他企業職務 | |
|---|---|---|---|---|
| 公司名稱 | 職務 | |||
| 許崑泰 | 51,701,335 台北科技大學 名譽工學博士 群光電子股份有限公司 國立台北工專 電子工程科 藍天電腦(股)公司 董事長 群光電子(股)公司 董事長 台北雙星(股)公司 董事長 百腦匯集團、群百集團、宏 匯集團董事長 |
精元投資股份有限公司 華泰投資股份有限公司 東菱投資股份有限公司 上海宏匯置業有限公司 群光電子(東莞)有限公司 群光電子(蘇州)有限公司 展達通訊(蘇州)有限公司 長春宏匯酒店管理有限公司 群光電子(重慶)有限公司 群光大陸實業(成都)有限公司 武漢群光廣場管理有限公司 武漢群百實業有限公司 群光實業(武漢)有限公司 群光實業(西安)有限公司 百腦匯(武漢)實業有限公司 宏匯股份有限公司 台北雙星(股)公司 |
董事長 | |
| 高效電子股份有限公司 | 董事長 群光電子(股)公司 (法人代表) |
|||
| 廣盛投資股份有限公司 群晶電能股份有限公司 |
董事長 高效電子(股)公司 (法人代表) |
|||
| 宏匯思源股份有限公司 宏匯新北股份有限公司 宏匯瑞光股份有限公司 |
董事長 宏匯股份有限公司 (法人代表) |
|||
| 有康電子股份有限公司 | 董事 群光電子(股)公司 (法人代表) |
|||
| 茂瑞電子(東莞)有限公司 | 董事/總經理 | |||
| XAVi Overseas Ltd. Systemax Development Ltd. Real Young Electronics Co., Ltd. Mao-Feng International Inc. Kuang Mao International Inc. Hipro Overseas (BVI) Inc. Directmax International Ltd. Chicony Overseas Inc. Chicony Overseas Hong Kong Limited Chicony Global Inc. Chicony Electronics CEZ s.r.o. Chicony Electronics (Thailand) Co., Ltd. Chicony America Inc. Chicony America Group Inc. Chicony Square (Wuhan) Inc. Chicony Chengdu International Inc. Chicony Square (Cayman) Inc. Buynow (Wuhan) Corporation 展達通訊股份有限公司 廣盛電子(南昌)有限公司 |
董事 |
| 兼任其他企業職務 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 姓名 | 持有股數 | 主要學(經)歷 | 公司名稱 | 職務 |
| 蔡明賢 | 10,084,224 政治大學企研所 企業家班 國立台北工專 電子工程科 藍天電腦(股)公司 副董事長 兼總經理 台北雙星(股)公司 副董事長 百腦匯集團 總裁 |
台北雙星(股)公司 群光電子股份有限公司 Chicony Square (Wuhan) Inc. Chicony Chengdu International Inc. Chicony Square (Cayman) Inc. Buynow (Wuhan) Corporation 群光大陸實業(成都)有限公司 武漢群光廣場管理有限公司 武漢群百實業有限公司 群光實業(武漢)有限公司 群光實業(西安)有限公司 |
副董事長 藍天電腦(股)公司 (法人代表) 董事 |
| 兼任其他企業職務 | ||||
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| 姓名 | 持有股數 | 主要學(經)歷 | 公司名稱 | 職務 |
| 呂進宗 | $\overline{0}$ | 國立政治大學企研所 國立政治大學企管系 |
群光電子股份有限公司 群光電子(東莞)有限公司 |
董事/總經理 |
| 群光電子(股)公司總經理 群光電能科技(股)公司法人代 表董事長 |
群光電能科技股份有限公司 有康電子股份有限公司 展達通訊股份有限公司 |
董事長 群光電子(股)公司 (法人代表) |
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| 高效電子股份有限公司 淳安電子股份有限公司 新鉅科技股份有限公司 |
董事 群光電子(股)公司 (法人代表) |
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| 廣盛投資股份有限公司 群晶電能股份有限公司 |
董事 高效電子(股)公司 (法人代表) |
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| Chicony America Inc. | 董事 /CEO/Secretary |
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| Chicony America Group Inc. | 董事/CEO | |||
| Chicony Overseas Inc. Chicony Overseas Hong Kong Ltd. Chicony Electronics (Thailand) Co., Ltd. Chicony Electronics CEZ s.r.o. Chicony Electronics Japan Inc. Mao-Feng International Inc. 群光電子(蘇州)有限公司 Global Faith Inc. 蘇州茂群電子有限公司 Kuang Mao International Inc. Real Young Electronics Co., Ltd. Hipro Overseas (BVI) Inc. XAVi Overseas Ltd. 展達通訊(蘇州)有限公司 Directmax International Ltd. Systemax Development Ltd. Chicony Power Holdings Inc. Chicony Power International Inc. Chicony Power Technology Hong Kong Limited Chicony Power Technology (Thailand) Co., Ltd. Chicony Power USA, Inc. XAVi Technologies (Thailand) Co., Ltd. 群光電能科技(蘇州)、群光電能科技(東 莞)、群光電能科技(重慶)有限公司 廣盛電子(南昌)有限公司 群光節能科技服務(上海)有限公司 東莞群光電能貿易有限公司 |
董事 董事/監事 |
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| 茂瑞電子(東莞)有限公司 | ||||
| 群光電子(重慶)有限公司 | 監事 |
| 兼任其他企業職務 | ||||
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| 姓名 | 持有股數 | 主要學(經)歷 | 公司名稱 | 職務 |
| 簡義龍 | 美國菲利甫大學 企業管理碩 士 1,673,376 藍天電腦(股)公司 董事 藍天電腦(股)公司 NB 事業群 執行副總 |
無 | 無 |
獨立董事:
$\mathcal{L}^{\mathcal{L}}$ .
| 姓名 | 持有股數 | 主要學(經)歷 | 兼任其他企業職務 | |
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| 公司名稱 | 職務 | |||
| 周伯蕉 | 0 | 成功大學會計系學士 會計審計人員 高等考試及格 第一銀行常董兼總經理 第一金控董事、副總經理 |
聯茂電子股份有限公司 | 獨立董事 |
| 陳總明 | 淡水工商 0 銳柏股份有限公司 董事 允匯有限公司 董事長 |
允匯有限公司 銳柏股份有限公司 |
董事長 董事 |
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| 賴麗敏 | 國立比利時列日大學管理學碩士 拓磊國際股份有限公司 AON RISK SERVICES AUSTRALIA 0 (SYDNEY) 華人業務部總經理 AON RISK SERVICES TW 董事長 拓磊國際股份有限公司 董事長 |
董事長 |
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