AI assistant
Clas Ohlson AB Interim / Quarterly Report 2024
8646_10-q_2024-09-04_72631b93-5a4f-4cbd-9122-60d163d33f1c.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
Delårsrapport Q1
1 maj – 31 juli 2024/25
"Fortsatt stark försäljnings- och resultatutveckling"
Kristofer Tonström, vd och koncernchef
Första kvartalet
- Nettoomsättningen uppgick till 2 623 Mkr (2 193), en ökning med 20 procent, varav 10 procent avser organisk tillväxt, 0 procent valutaeffekter och 10 procent försäljning i Spares-koncernen
- Försäljning online uppgick till 494 Mkr (253). Exklusive Spares-koncernen var försäljning online 283 Mkr (253), en ökning med 12 procent
- Rörelseresultatet uppgick till 203 Mkr (-16*)
- Resultatet efter skatt uppgick till 146 Mkr (-26)
- Vinst per aktie uppgick till 2,30 kr (-0,42)
Händelser efter rapportperiodens slut
-
Nettoomsättningen i augusti uppgick till 968 Mkr (860), en ökning med 13 procent, varav 7 procent avser organisk tillväxt, -3 procent valutaeffekter och 9 procent försäljning i Spares-koncernen
-
Justerat rörelseresultat under kv1 föregående år uppgick till 155 Mkr, exklusive engångskostnader om 170 Mkr
Stark organisk tillväxt i kvartalet
+10%
Rörelseresultat i kvartalet
203 MKR
Organisk tillväxt i augusti
+7%
Nyckeltal
| 3 mån | R12 | Helår | ||
|---|---|---|---|---|
| maj 2024 - jul 2024 | maj 2023 - jul 2023 | aug 2023 - jul 2024 | maj 2023 - apr 2024 | |
| Mkr (om inget annat anges) | ||||
| Nettoomsättning | 2 623 | 2 193 | 10 662 | 10 232 |
| Bruttomarginal, % | 37,5 | 38,2 | 39,0 | 39,2 |
| EBITA | 206 | -16 | 945 | 724 |
| Justerat rörelseresultat | 203 | 155 | 969 | 921 |
| Rörelseresultat | 203 | -16 | 935 | 717 |
| Rörelsemarginal, % | 7,7 | -0,7 | 8,8 | 7,0 |
| Resultat efter skatt | 146 | -26 | 681 | 509 |
| Vinst per aktie före utspädning, kr | 2,30 | -0,42 | 10,75 | 8,03 |
| Kassaflödet från den löpande verksamheten | 413 | 328 | 1 574 | 1 489 |
| Fritt kassaflöde | 247 | 184 | 458 | 395 |
| Antal butiker vid periodens slut | 233 | 221 | 233 | 230 |
| Antal Club Clas medlemmar (miljoner) | 5,5 | 5,1 | 5,5 | 5,4 |
| 31 jul 2024 | 31 jul 2023 | |||
| Nettoskuld/EBITDA, ggr | 0,8 | 1,3 | ||
| Nettoskuld/EBITDA exkl. IFRS16, ggr | -0,4 | -0,1 | ||
| Soliditet, % | 32,3 | 27,6 |
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
KOMMENTAR FRÅN VD
Fortsatt stark försäljnings- och resultatutveckling
Vi har under årets första kvartal fortsatt att realisera planen för att förnya sortimentet inom utvalda produktnischer, ytterligare stärka varumärket och driva hög kundnöjdhet. Med framgångar brett över bassortimentet och fortsatt tempo i sortimentsförnyelsen nådde vi nya nivåer av försäljning och lönsamhet i det första kvartalet i 2024/25. Nettoomsättningen uppgick till 2 623 miljoner kronor. Den organiska försäljningsökningen var 10 procent och rörelseresultatet förbättrades till 203 miljoner kronor, vilket ger en rörelsemarginal om 7,7 procent. Förmågan att leverera goda resultat i en osäker marknad ger oss ytterligare energi i arbetet med att bygga Clas Ohlson starkare för framtiden.
Tillväxt i samtliga försäljningskanaler och på samtliga marknader
Vi öppnade tre nya butiker i första kvartalet och har fyra ytterligare butiksöppningar att se fram emot i det andra kvartalet, däribland vår hundrade butik i Sverige. Med en stark utveckling i jämförbara enheter, +7 procent i första kvartalet, är jag övertygad om att de satsningar vi gör på den fysiska butiken är rätt väg att gå. Samtidigt som nya butiker är ett konkret sätt att öka tillgängligheten och skapa tillväxt är de ombyggnationer, flyttar och stängningar vi gör lika viktiga verktyg för att skapa ett robust butiksnät. Parallellt med utvecklingen av butiksnätet fortsätter vi att optimera logistik, sortiment och kundupplevelse i vår digitala butik, www.clasohlson.com. Försäljningstillväxten online i kvartalet uppgick till 12 procent, exklusive Spares, och förväntan är fortfarande att e-handeln kommer att växa snabbare än helheten under de kommande åren. Onlineaffären stärks dessutom ytterligare med förvärvet av Spares, där vi sett en bra utveckling under det gångna kvartalet.
Arbetet med att skapa en mer hållbar affärsmodell fortsätter
Vårt övergripande mål är att skapa hållbar och lönsam tillväxt. Därför är det glädjande att Clas Ohlson har minskat koldioxidutsläppen i Scope 1 och 2 med 38 procent under 2023, enligt data som blev klar under verksamhetsårets första kvartal. Även försäljningen av reservdelar fortsätter att utvecklas väl. Att hjälpa kunderna reparera sådant de redan har är ett tydligt exempel på hur vi vill skapa en mer hållbar affärsmodell. Hållbarhetsarbetet uppmärksammades i kvartalet av både Financial Times, som utsåg Clas Ohlson till ett ledande bolag inom hållbarhet, och Norsk Bærekraftbarometer 2024 där Clas Ohlson återigen rankades som bästa bolag i branschen.
Fokus på att leverera på tillväxtstrategin
Sammanfattningsvis har vi avslutat ett bra första kvartal men vi är samtidigt ödmjuka inför att resultaten aldrig hade kunnat åstadkommas utan de stora förändringar vi genomfört under de senaste åren för att jobba snabbare, enklare och mer kostnadseffektivt. Med det osäkra omvärldsläget som råder, med bland annat oroligheterna i Röda havet, är det av yttersta vikt att bibehålla kostnadsfokus i alla led av verksamheten för att kunna ge kunderna attraktiva erbjudanden och försvara vår starka marknadsposition.
Kristofer Tonström
> "Med en stark utveckling i jämförbara enheter, +7 procent i första kvartalet, är jag övertygad om att de satsningar vi gör på den fysiska butiken är rätt väg att gå"
Min övertygelse är att vår plan för hållbar och lönsam tillväxt och våra medarbetares kundfokus gör att vi kan hantera en utmanande marknad. Kunderna kommer alltid att ha behov av praktiska och prisvärda produkter för hemmafixet och vår uppgift är att svara upp mot kundernas behov inom de definierade nischer där vi vill vara förstahandsvalet. På så vis skapar vi också aktieägarevärde över tid.
Nu ser vi fram emot en spännande och intensiv period med flera viktiga försäljningsmånader. Den organiska försäljningsökningen i augusti var stark på samtliga marknader. Sammantaget ökade den organiska försäljningen med 7 procent i augusti, drivet av tillväxt i samtliga prioriterade produktnischer, vilket ger oss ett bra momentum in i hösten. Vi ses i butik och online!
K
Kristofer Tonström, vd och koncernchef
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
KORT OM CLAS OHLSON
Kort om Clas Ohlson
Clas Ohlsons övergripande syfte är göra hemmafixet tillgängligt, hållbart och roligt för alla. Idag är Clas Ohlson ett av Nordens starkaste varumärken inom detaljhandeln med försäljning genom drygt 230 butiker och e-handel i Sverige, Norge och Finland, cirka
5 000 medarbetare och en omsättning om cirka 10 miljarder kronor. Clas Ohlsons erbjudande utgår från fem prioriterade produktnicher som tillsammans bygger Clas Ohlson position som hemmafixdestination:
Städa och organisera
Lys upp hemmet
Hållbar och säker hemmiljö
Teknik och tillbehör
Bygg och reparera
I koncernen ingår även Spares Group med försäljningskanalerna Teknikdelar, Batteriexperten och Zand Parts som stärker kunderbjudandet inom primärt nischen Teknik och tillbehör.
Clas Ohlson som investering
- Total genomsnittlig årlig avkastning på cirka 15% sedan noteringen 1999
- Stark företagskultur och över 100 år av lönsamhet
- En effektiv affärsmodell genererar ett stabilt kassaflöde och en solid finansiell position
- Mycket hög kundnöjdhet drivet av
- ett relevant, djupt och prisvärt sortiment inom noggrant utvalda produktnischer
- kunniga, engagerade och serviceinriktade medarbetare
- En stor och växande kundbas. Lojalitetsprogrammet Club Clas har cirka 5,5 miljoner medlemmar på de tre försäljningsmarknaderna
- Väletablerad omni-struktur med stora synergier mellan fysiska butiker och e-handel skapar unik tillgänglighet
- Ett av Nordens starkaste varumärken inom detaljhandeln och branschledande inom hållbarhet
Strategiska fokusområden
- Ett relevant sortiment året om via prioriterade produktnischer
- En växande och lönsam e-handel
- Fortsätta bygga ett robust butiksnät
- Effektiv kundkommunikation
- En konkurrenskraftig kostnadsbas
- En mer hållbar affärsmodell
Finansiella mål
Tillväxt
Försäljningen ska öka organiskt 5 procent per år
Lönsamhet
Rörelsemarginalen ska uppgå till 7-9% per år
Kapitalstruktur
Nettoskuld i relation till EBITDA (exklusive effekten av IFRS 16) ska understiga två (2) gånger.
Utdelningspolicy
Utdelningen ska utgöra minst hälften av resultatet per aktie efter skatt med beaktande av den finansiella ställningen.
Hållbarhetsmål
Planeten
Klimatneutrala och helt cirkulära till 2045, klimatneutrala i egen verksamhet till 2026. Anslutna till Science Based Targets Initiative.
Människan
Vara en hållbar och långsiktig arbetsgivare med engagerade medarbetare
Samhället
Bidra till ett rättvist och välmående samhälle för framtida generationer
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Finansiell utveckling
Nettoomsättningen
Första kvartalet (1 maj 2024–31 juli 2024)
Nettoomsättningen uppgick till 2 623 Mkr (2 193), en ökning med 20 procent, varav 10 procent avser organisk tillväxt*, 0 procent valutaeffekter och 10 procent försäljning i Spares-koncernen. Försäljning online uppgick till 494 Mkr (253). Exklusive Spares-koncernen var försäljning online 283 Mkr (253), en ökning med 12 procent. Vid kvartalets utgång uppgick det totala antalet butiker till 233, vilket är en ökning med 12 butiker netto jämfört med samma tidpunkt föregående år (föregående år minskning netto med 4 butiker). För mer information om butiksnätverket se sid 22.
*Fördelar sig på ökning i jämförbara enheter 7 procent och förändring butiksnätverk 3 procent.
Nettoomsättning per kvartal
Mkr
Stark organisk tillväxt i kvartalet
+10 %
Fördelning nettoomsättning
| Mkr | 3 män | |||
|---|---|---|---|---|
| maj 2024 - jul 2024 | maj 2023 - jul 2023 | Procentuell förändring | ||
| SEK | organisk | |||
| Sverige | 1 142 | 1 014 | 13 | 13 |
| Norge | 1 018 | 934 | 9 | 10 |
| Finland | 253 | 246 | 3 | 4 |
| Spares | 210 | 0 | – | – |
| Totalt* | 2 623 | 2 193 | 20 | 10 |
| Varav försäljning online** | 494 | 253 | 95 | 12 |
Nettoomsättningen exklusive Spares ökade med 10 procent till 2 413 Mkr.
*Försäljning online exklusive Spares ökade med 12 procent till 283 Mkr.
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Resultatet
Första kvartalet
Rörelseresultatet uppgick till 203 Mkr (-16). Justerat rörelseresultat under föregående år uppgick till 155 Mkr, exklusive engångskostnader om 170 Mkr, se not 4. Rörelsemarginalen uppgick till 7,7 procent (-0,7).
Bruttomarginalen minskade med 0,7 procentenheter till 37,5 procent (38,2). Jämfört med föregående år har bruttomarginalen påverkats negativt av terminssäkringar (NOK)* och svagare svensk krona i relation till inköpsvaluta (USD). Därtill har den förvärvade Spareskoncernen en strukturellt lägre bruttomarginal. Detta har till stora delar kompenserats av förbättrad produkt- och prismix samt minskade varuförsörjningskostnader.
Rörelsemarginalen i kvartalet
+7,7%
Försäljningskostnadernas andel av nettomsättningen minskade med 1,9 procentenheter till 27,8 procent (29,7). Andelen har minskat framförallt som ett resultat av den högre försäljningen i jämförbara enheter. Administrationskostnaderna uppgick till -51 Mkr (-46). Kvartalets av- och nedskrivningar uppgick till -187 Mkr (-335).
Finansnettot uppgick till -15,6 Mkr (-16,1). Periodens skatt uppgick till -41,3 Mkr (5,2).
Periodens resultat uppgick till 145,8 Mkr (-26,4), där föreågande år påverkats av engångskostnader på 170 Mkr. Resultat per aktie uppgick till 2,30 kr (-0,42).
*Rörelseresultatet har under kvartalet påverkats av utfallet av valutasäkringar, se not 6 för mer information.
Rörelseresultat och rörelsemarginal
Vinst per aktie
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Balansräkning och kassaflöde
Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick under kvartalet till 413 Mkr (328). Fritt kassaflöde, det vill säga kassaflöde efter investeringsverksamheten inklusive amortering av leasingskulder, uppgick till 247 Mkr (184). Periodens kassaflöde, efter investerings- och finansieringsverksamhet, var 247 Mkr (-37).
Vid kvartalets slut uppgick varulagret till 2 606 Mkr (2 221). Ökningen består till stor del av tidigarelagd säsongsmässig lageruppbyggnad på grund av oroligheterna i Röda Havet, lager i Spares-koncernen, fler nya produkter och nya butiker.
Koncernens nettoskuld, det vill säga räntebärande skulder reducerat med likvida medel, uppgick till 1 324 Mkr (1 640). Exklusive effekten av IFRS 16 hade koncernen en nettokassa på 417 Mkr (85). Exklusive effekten av IFRS 16 uppgick nettoskuld i relation till EBITDA till -0,4 gånger (-0,1), vilket ligger inom bolagets finansiella ramverk. Beviljade krediter och lånelöften uppgick vid periodens utgång till 1 110 Mkr, varav 0 Mkr nyttjades. Bolagets finansiella position är fortsatt stark. Soliditeten uppgick till 32 procent (28).
Fritt kassaflöde
Kapitalstruktur
Avkastning på sysselsatt kapital
Investeringar
Under kvartalet uppgick investeringarna till 33 Mkr (14). Av dessa avser 26 Mkr (5) investeringar i nya eller ombyggda butiker. Investeringar i IT-system under perioden uppgick till 4 Mkr (0).
Händelser efter rapportperioden
Försäljning i augusti
Nettoomsättningen uppgick till 968 Mkr (860), en ökning med 13 procent, varav 7 procent avser organisk tillväxt*, -3 procent valutaeffekter och 9 procent försäljning i Spares-koncernen. Jämfört med samma månad föregående år har butiksbeståndet ökat netto med 11 butiker (föregående år minskning med 3). Vid periodens utgång uppgick det totala antalet butiker till 232. För mer information om butiksnätverket se sid 22.
Den totala nettomsättningen under perioden maj-augusti 2024 uppgick till 3 592 Mkr (3 053), en ökning med 18 procent jämfört med motsvarande kvartal föregående år varav 10 procent avser organisk tillväxt*, -1 procent valutaeffekter och 9 procent försäljning i Spares-koncernen.
*Fördelar sig på ökning i jämförbara enheter 4 procent och förändring butiksnätverk 3 procent för augusti månad. Fördelning för perioden maj-aug 2024, 6 procent respektive 4 procent.
| Mkr | aug 2024 | aug 2023 | Procentuell förändring | Maj-aug 2023 | Procentuell förändring | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| SEK | organisk | SEK | organisk | |||||
| Sverige | 407 | 381 | 7 | 7 | 1 549 | 1 394 | 11 | 11 |
| Norge | 384 | 379 | 1 | 8 | 1 402 | 1 312 | 7 | 9 |
| Finland | 104 | 101 | 4 | 7 | 358 | 347 | 3 | 5 |
| Spares | 73 | - | - | - | 283 | - | - | - |
| Totalt* | 968 | 860 | 13 | 7 | 3 592 | 3 053 | 18 | 10 |
*Nettoomsättningen exklusive Spares ökade med 4 procent till 895 Mkr under augusti månad och med 8 procent till 3 308 Mkr för perioden maj-augusti 2024
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Övrig information
Moderbolaget
Moderbolagets omsättning under perioden uppgick till 1 983 Mkr (1 853) och resultatet efter finansiella poster uppgick till 141 Mkr (-28). Periodens investeringar uppgick till 22 Mkr (8).
Medarbetare
Antalet medarbetare i koncernen uppgick till cirka 5 100, vilket omräknat till heltids-anställda under kvartalet i genomsnitt motsvarar 3 232 (3 142). Skillnaden mot föregående är relateras i huvudsak till den förvärvade Spares-koncernen och nya butiker.
Säsongsvariationer
Clas Ohlsons marknad och verksamhet påverkas av konsumenternas köpbeteende. Bolagets produktsortiment är sådant som är väl lämpat inte minst för julförberedelser och julhandel vilket gör att verksamhetens tredje kvartal (november-januari) generellt sett är räkenskapsårets starkaste kvartal. Därefter följer andra och första kvartalet och slutligen det fjärde kvartalet som är det försäljnings- och resultatmässigt svagaste kvartalet.
Granskning
Denna rapport har ej granskats av bolagets revisorer.
Clas Ohlson AB (publ)
Insjön den 4 september 2024
Kristofer Tonström
Vd och koncernchef
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Resultaträkning Koncernen
| Mkr | Not | 3 män | R12 | Helår | |
|---|---|---|---|---|---|
| maj 2024 - jul 2024 | maj 2023 - jul 2023 | aug 2023 - jul 2024 | maj 2023 - apr 2024 | ||
| Nettoomsättning | 3 | 2 623,2 | 2 193,1 | 10 662,0 | 10 231,9 |
| Kostnad för sålda varor | -1 639,0 | -1 356,3 | -6 498,6 | -6 215,9 | |
| Bruttoresultat | 984,2 | 836,8 | 4 163,4 | 4 016,0 | |
| Försäljningskostnader | -730,4 | -652,1 | -2 994,5 | -2 916,1 | |
| Administrationskostnader | -51,1 | -46,0 | -193,3 | -188,2 | |
| Övriga rörelseintäkter | 0,1 | 4,3 | 14,1 | 18,3 | |
| Övriga rörelsekostnader | -0,0 | -158,6 | -54,7 | -213,3 | |
| Rörelseresultat | 4 | 202,8 | -15,5 | 935,0 | 716,8 |
| Finansiella intäkter | 2,2 | 0,5 | 7,7 | 6,0 | |
| Finansiella kostnader | -17,8 | -16,6 | -71,2 | -69,9 | |
| Resultat efter finansiella poster | 187,1 | -31,6 | 871,5 | 652,8 | |
| Inkomstskatt | -41,3 | 5,2 | -190,7 | -144,2 | |
| Periodens resultat | 145,8 | -26,4 | 680,9 | 508,6 | |
| Periodens resultat hänförligt till: | |||||
| Moderföretagets aktieägare | 145,8 | -26,4 | 680,9 | 508,6 | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Totalresultat Koncernen
| Mkr | Not | 3 män | R12 | Helår | |
|---|---|---|---|---|---|
| maj 2024 - jul 2024 | maj 2023 - jul 2023 | aug 2023 - jul 2024 | maj 2023 - apr 2024 | ||
| Periodens resultat | 145,8 | -26,4 | 680,9 | 508,6 | |
| Övrigt totalresultat, netto efter skatt: | |||||
| Poster som senare kan återföras i resultaträkningen: | |||||
| Valutakursdifferenser | -6,5 | 21,7 | -14,2 | 13,9 | |
| Kassaflödessäkringar | 6 | -0,6 | -45,9 | 25,3 | -20,1 |
| Summa | -7,0 | -24,2 | 11,1 | -6,1 | |
| Poster som inte ska återföras i resultaträkningen: | |||||
| Förändring i verkligt värde av finansiella tillgångar | 6 | -4,0 | 0,0 | -7,2 | -3,1 |
| Summa | -4,0 | 0,0 | -7,2 | -3,1 | |
| Övrigt totalresultat, netto efter skatt | -11,1 | -24,2 | 3,9 | -9,3 | |
| Totalresultat | 134,8 | -50,6 | 684,8 | 499,3 | |
| Totalresultat hänförligt till: | |||||
| Moderföretagets aktieägare | 134,8 | -50,6 | 684,8 | 499,3 | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Balansräkning Koncernen
| Mkr | Not | 31 jul 2024 | 31 jul 2023 | 30 apr 2024 |
|---|---|---|---|---|
| Tillgångar | ||||
| Goodwill | 5 | 400,4 | - | 400,4 |
| Varumärken | 30,8 | - | 32,6 | |
| Kundrelationer | 21,0 | - | 22,6 | |
| IT- och programvarukostnader | 82,0 | 138,0 | 89,7 | |
| Byggnader och mark | 216,4 | 241,5 | 223,0 | |
| Inventarier, verktyg och installationer | 417,3 | 409,5 | 417,7 | |
| Nyttjanderättstillgångar | 1 685,5 | 1 644,7 | 1 784,1 | |
| Långfristiga värdepappersinnehav | 6 | 2,3 | 9,5 | 6,3 |
| Uppskjuten skattefordran | 72,1 | 74,5 | 73,1 | |
| Övriga långfristiga fordringar | 0,8 | 12,3 | 1,9 | |
| Summa anläggningstillgångar | 2 928,5 | 2 529,9 | 3 051,4 | |
| Varulager | 2 606,0 | 2 221,3 | 2 448,3 | |
| Kundfordringar | 40,3 | 41,5 | 69,2 | |
| Skattefordran | 10,7 | 31,2 | 11,2 | |
| Övriga fordringar | 19,2 | 14,6 | 23,1 | |
| Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter | 6 | 126,5 | 80,9 | 76,7 |
| Likvida medel | 417,4 | 108,9 | 170,7 | |
| Summa omsättningstillgångar | 3 220,2 | 2 498,4 | 2 799,2 | |
| Summa tillgångar | 6 148,7 | 5 028,2 | 5 850,6 | |
| Eget kapital och skulder | ||||
| Aktiekapital | 82,0 | 82,0 | 82,0 | |
| Övrigt tillskjutet kapital | 90,4 | 90,4 | 90,4 | |
| Andra reserver | -53,9 | -63,4 | -46,9 | |
| Balanserad vinst inklusive ärets resultat | 1 868,2 | 1 279,4 | 1 723,8 | |
| Innehav utan bestämmande inflytande | 0,0 | 0,0 | 0,0 | |
| Summa eget kapital | 1 986,7 | 1 388,4 | 1 849,3 | |
| Långfristiga leasingskulder, räntebärande | 1 199,5 | 1 182,5 | 1 269,7 | |
| Uppskjutna skatteskulder | 160,4 | 164,0 | 161,2 | |
| Övriga långfristiga skulder | 40,2 | 0,0 | 40,2 | |
| Summa långfristiga skulder | 1 400,0 | 1 346,5 | 1 471,1 | |
| Kortfristiga leasingskulder, räntebärande | 542,1 | 542,5 | 568,9 | |
| Leverantörsskulder | 1 137,9 | 757,0 | 937,7 | |
| Skatteskuld | 59,6 | 44,2 | 51,5 | |
| Övriga kortfristiga skulder | 353,9 | 324,6 | 234,9 | |
| Skulder till kreditinstitut | 0,0 | 23,5 | 0,0 | |
| Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter | 6 | 594,6 | 518,4 | 663,3 |
| Avtalsskulder | 73,9 | 83,1 | 73,9 | |
| Summa kortfristiga skulder | 2 762,0 | 2 293,3 | 2 530,2 | |
| Summa eget kapital och skulder | 6 148,7 | 5 028,2 | 5 850,6 |
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Kassaflödesanalys Koncernen i sammandrag
| Mkr | Not | 3 mån | R12 | Helår | |
|---|---|---|---|---|---|
| maj 2024 - jul 2024 | maj 2023 - jul 2023 | aug 2023 - jul 2024 | maj 2023 - apr 2024 | ||
| Rörelseresultat | 202,8 | -15,5 | 935,0 | 716,8 | |
| Justering för poster som inte ingår i kassaflödet | 4 | 190,1 | 325,1 | 746,1 | 881,0 |
| Erhållna räntor | 2,2 | 0,5 | 7,7 | 6,0 | |
| Erlagda räntor | -17,8 | -16,6 | -71,2 | -69,9 | |
| Betald skatt | -31,2 | -43,8 | -169,9 | -182,5 | |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapital | 346,1 | 249,7 | 1 447,8 | 1 351,4 | |
| Förändring av rörelsekapital | 67,1 | 78,6 | 125,8 | 137,3 | |
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 413,2 | 328,3 | 1 573,6 | 1 488,6 | |
| Investeringar i immateriella anläggningstillgångar | -3,5 | 0,0 | -6,1 | -2,6 | |
| Investeringar i materiella anläggningstillgångar | -29,6 | -14,1 | -132,0 | -116,4 | |
| Förvärv av verksamhet | 5 | 0,0 | 0,0 | -436,2 | -436,2 |
| Försäljning av inventarier | 0,1 | 0,0 | 1,5 | 1,4 | |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -33,1 | -14,1 | -572,9 | -553,8 | |
| Förändring av kortfristiga räntebärande skulder | 0,0 | -220,9 | -23,5 | -244,4 | |
| Amortering av leasingskulder | -132,7 | -130,1 | -542,7 | -540,1 | |
| Förändring av långfristiga skulder | 0,0 | 0,0 | -29,7 | -29,7 | |
| Utdelning till aktieägare | 0,0 | 0,0 | -95,0 | -95,0 | |
| Kassaflöde från finansieringsverksamheten | -132,7 | -351,0 | -690,9 | -909,2 | |
| Periodens kassaflöde | 247,4 | -36,8 | 309,8 | 25,6 | |
| Likvida medel vid periodens början | 170,7 | 143,1 | 108,9 | 143,1 | |
| Kursdifferens i likvida medel | -0,7 | 2,6 | -1,3 | 2,1 | |
| Likvida medel vid periodens slut | 417,4 | 108,9 | 417,4 | 170,7 |
Eget kapital Koncernen i sammandrag
| Mkr | maj 2024 - jul 2024 | maj 2023 - jul 2023 |
|---|---|---|
| Ingående eget kapital | 1 849,3 | 1 437,4 |
| Personaloptionsprogram: | ||
| Värde på anställdas tjänstgöring | 2,6 | 1,7 |
| Totalresultat | 134,8 | -50,6 |
| Utgående eget kapital | 1 986,7 | 1 388,4 |
| Varav hänförligt till innehav utan bestämmande inflytande | 0,0 | 0,0 |
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Resultaträkning och totalresultat Moderbolaget
| 3 mån | R12 | Helår | ||
|---|---|---|---|---|
| maj 2024 - jul 2024 | maj 2023 - jul 2023 | aug 2023 - jul 2024 | maj 2023 - apr 2024 | |
| Met | ||||
| Nettoomsättning | 1 982,5 | 1 852,6 | 8 327,5 | 8 197,7 |
| Kostnad för sålda varor | -1 437,5 | -1 341,3 | -6 050,6 | -5 954,4 |
| Bruttoresultat | 545,0 | 511,3 | 2 276,9 | 2 243,3 |
| Försäljningskostnader | -362,5 | -342,6 | -1 479,7 | -1 459,8 |
| Administrationskostnader | -40,3 | -39,5 | -145,1 | -144,3 |
| Övriga rörelseintäkter | 0,0 | 4,3 | 14,0 | 18,3 |
| Övriga rörelsekostnader | -0,0 | -158,6 | -29,4 | -188,0 |
| Rörelseresultat | 142,2 | -25,2 | 636,7 | 469,4 |
| Resultat från andelar i koncernföretag | 0,0 | 0,2 | 128,5 | 128,7 |
| Finansiella intäkter | 2,8 | 0,3 | 10,0 | 7,6 |
| Finansiella kostnader | -3,8 | -3,3 | -22,9 | -22,5 |
| Resultat efter finansiella poster | 141,1 | -27,9 | 752,2 | 583,2 |
| Bokslutsdispositioner | 0,0 | 0,0 | 69,1 | 69,1 |
| Resultat före skatt | 141,1 | -27,9 | 821,3 | 652,3 |
| Inkomstskatt | -30,7 | 5,8 | -147,7 | -111,1 |
| Periodens resultat | 110,4 | -22,1 | 673,6 | 541,1 |
| Totalresultat Moderbolaget | ||||
| Poster som senare kan återföras i resultaträkningen: | ||||
| Förändring i verkligt värde av finansiella tillgångar | -4,0 | 0,0 | -7,2 | -3,1 |
| Övrigt totalresultat, netto efter skatt | -4,0 | 0,0 | -7,1 | -3,1 |
| Totalresultat | 106,4 | -22,1 | 666,5 | 538,0 |
Balansräkning Moderbolaget i sammandrag
| Mkr | 31 jul 2024 | 31 jul 2023 | 30 apr 2024 |
|---|---|---|---|
| Tillgångar | |||
| Immateriella anläggningstillgångar | 77,5 | 134,0 | 85,5 |
| Materiella anläggningstillgångar | 442,8 | 468,5 | 445,0 |
| Finansiella anläggningstillgångar | 533,5 | 58,9 | 537,1 |
| Varulager | 1 846,7 | 1 591,5 | 1 663,7 |
| Kortfristiga fordringar | 229,0 | 290,3 | 335,2 |
| Likvida medel | 344,5 | 30,2 | 105,3 |
| Summa tillgångar | 3 474,0 | 2 573,5 | 3 171,8 |
| Eget kapital och skulder | |||
| Eget kapital | 1 083,9 | 504,1 | 974,9 |
| Obeskattade reserver | 708,4 | 805,5 | 708,4 |
| Långfristiga skulder | 40,1 | 0,0 | 40,1 |
| Kortfristiga skulder | 1 641,7 | 1 264,0 | 1 448,4 |
| Summa eget kapital och skulder | 3 474,0 | 2 573,5 | 3 171,8 |
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Nyckeltal
| 3 mån | R12 | Helår | ||
|---|---|---|---|---|
| maj 2024 - jul 2024 | maj 2023 - jul 2023 | aug 2023 - jul 2024 | maj 2023 - apr 2024 | |
| Försäljningstillväxt, % | 19,6 | 7,3 | 16,2 | 13,4 |
| Organisk försäljningstillväxt, % | 10,4 | 7,9 | 11,4 | 10,9 |
| Bruttomarginal, % | 37,5 | 38,2 | 39,0 | 39,2 |
| Rörelsemarginal, % | 7,7 | -0,7 | 8,8 | 7,0 |
| EBITA, Mkr | 206,2 | -15,5 | 945,4 | 723,6 |
| Avkastning på sysselsatt kapital, % | – | – | 26,3 | 20,9 |
| Avkastning på eget kapital, % | – | – | 39,3 | 31,5 |
| Soliditet, % | 32,3 | 27,6 | 32,3 | 31,6 |
| Soliditet, exkl IFRS 16, % | 46,2 | 43,8 | 46,2 | 47,4 |
| Nettoskuld/EBITDA, ggr | – | – | 0,8 | 1,0 |
| Nettoskuld/EBITDA, exkl IFRS 16, ggr | – | – | -0,4 | -0,2 |
| Medelantal anställda | 3 232 | 3 142 | 3 066 | 3 044 |
| Antal Club Clas medlemmar (miljoner) | 5,5 | 5,1 | 5,5 | 5,4 |
| Andel Online försäljning, % | 18,8 | 11,5 | 16,8 | 15,2 |
| Butiksnätverket | ||||
| Andel försäljning Sverige, % | 43,5 | 46,2 | 43,8 | 45,5 |
| Andel försäljning Norge, % | 38,8 | 42,6 | 40,2 | 43,1 |
| Andel försäljning Finland, % | 9,7 | 11,2 | 10,7 | 11,4 |
| Andel försäljning Spares, % | 8,0 | – | 5,2 | – |
| Försäljning per kvadratmeter i butik, tkr | 8,6 | 8,0 | 36,4 | 36,0 |
| Antal butiker vid periodens slut | 233 | 221 | 233 | 230 |
| Data per aktie | ||||
| Genomsnittligt antal aktier före utspädning | 63 357 289 | 63 357 273 | 63 357 289 | 63 357 287 |
| Genomsnittligt antal aktier efter utspädning | 63 480 295 | 63 357 273 | 63 480 295 | 63 472 584 |
| Antal utestående aktier vid periodens slut | 63 357 289 | 63 357 289 | 63 357 289 | 63 357 289 |
| Vinst per aktie före utspädning, kr | 2,30 | -0,42 | 10,75 | 8,03 |
| Vinst per aktie efter utspädning, kr | 2,30 | -0,42 | 10,73 | 8,01 |
| Totalresultat per aktie, kr | 2,13 | -0,80 | 10,81 | 7,88 |
| Kassaflöde per aktie*, kr | 6,52 | 5,18 | 24,84 | 23,50 |
| Eget kapital per aktie, kr | 31,36 | 21,91 | 31,36 | 29,19 |
*Från den löpande verksamheten
Kvartalsöversikt finns tillgänglig på https://about.clasohlson.com/sv/investerare/finansiell-oversikt/
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Noter till koncernredovisningen
Not 1 Redovisningsprinciper
Clas Ohlson tillämpar International Financial Reporting Standards (IFRS) samt tolkningsuttalanden från IFRS Interpretations Committee (IFRIC) som antagits av EU. Denna delårsrapport har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen, IAS 34 Delårsrapportering och RFR 1 Kompletterande redovisningsregler för koncerner. Upplysningar enligt IAS 34 Delårsrapportering lämnas såväl i noter som på annan plats i delårsrapporten. Moderbolagets redovisning är upprättad enligt den svenska årsredovisningslagen och Rådet för finansiell rapporterings rekommendation RFR 2, redovisning för juridiska personer. Samma redovisningsprinciper som för koncernen tillämpas utom i de fall som anges under avsnittet "Moderbolagets redovisningsprinciper" i Års- och hållbarhetsredovisningen för 2023/24.
För koncernens redovisning tillämpas samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder som i Års- och hållbarhetsredovisningen för 2023/24. Inga nya eller reviderade IFRS standarder och tolkningsuttalanden som tillämpas från den 1 maj 2024 har haft någon nämnvärd effekt på koncernens finansiella rapporter.
Not 2 Risker och osäkerhetsfaktorer
Clas Ohlsons verksamhet innebär exponering för risker som, i varierande grad, kan påverka koncernen negativt. Dessa risker kategoriseras som strategiska, rörelserelaterade och finansiella risker samt hållbarhetsrisker. Risklandskapet kan förändras snabbt, och arbete sker kontinuerligt för att uppdatera riskbedömningen och säkerställa en effektiv hantering. Genom proaktiv riskhantering kan risker omvandlas till möjligheter och bidra med värde till verksamheten.
För en detaljerad beskrivning av koncernens väsentliga risk- och osäkerhetsfaktorer hänvisas till avsnittet "Risker och osäkerhetsfaktorer" i Års- och hållbarhetsredovisningen för 2023/24, sidorna 20-25. Under kvartalet har inga väsentliga förändringar skett i koncernens riskbild.
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Not 3 Redovisning i segment och fördelning av nettoomsättning
Segmentsindelningen av Clas Ohlsons verksamhet baseras på hur koncernens högsta ledande beslutsfattare följer upp verksamhetens resultat och tilldelar resurser. Från och med räkenskapsåret 2023/24 redovisas verksamheten indelad i ett detaljhandelssegment. Indelningen speglar hur koncernen är organiserad och hur verksamheten är uppdelad med funktionsansvar för gemensamma processer som inköp, logistik, sälj etc. Månadsuppföljning internt fokuserar på koncernen som helhet, med tillägg för viss geografiskt uppdelad information för nettoomsättning. De resultatmått som presenteras representerar de huvudsakliga resultatmått som verksamheten följs upp på.
| 3 mån | ||
|---|---|---|
| Segment | ||
| Detaljhandeln | ||
| Mkr | maj 2024 | maj 2023 |
| - jul 2024 | - jul 2023 | |
| Nettoomsättning | 2 623,2 | 2 193,1 |
| Extern nettoomsättning fördelad på geografiska marknader: | ||
| Sverige | 1 142,0 | 1 013,8 |
| Norge | 1 018,0 | 933,6 |
| Finland | 253,2 | 245,7 |
| Spares | 210,1 | - |
| Extern nettoomsättning fördelad på butiker och online: | ||
| Butiker | 2 129,6 | 1 940,0 |
| Online | 493,6 | 253,1 |
| Av- och nedskrivning på immateriella och materiella anläggningstillgångar | -49,0 | -203,7 |
| Avskrivning på nyttjanderättstillgångar | -138,3 | -131,6 |
| Rörelseresultat | 202,8 | -15,5 |
| Finansnetto | -15,6 | -16,1 |
| Resultat efter finansiella poster | 187,1 | -31,6 |
| Skatt | -41,3 | 5,2 |
| Periodens resultat | 145,8 | -26,4 |
| Tillgångar | ||
| Anläggningstillgångar | 2 928,5 | 2 529,9 |
| Omsättningstillgångar | 3 220,2 | 2 498,4 |
| Investeringar | ||
| Immateriella anläggningstillgångar | -3,5 | - |
| Materiella anläggningstillgångar | -29,6 | -14,1 |
Not 4 Poster av engångskaraktär
Nedan poster avseende förvärvskostnader, nedskrivningar och personalavvecklingskostnader har under berörda kvartal påverkat rörelseresultatet. Då dessa är av engångskaraktär har de återlagts och redovisats i justerat rörelseresultat.
| 2024/25 | 2023/24 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Kv 1 | Kv 4 | Kv 3 | Kv 2 | Kv 1 | |
| Mkr | |||||
| Förvärvskostnader | 0,0 | 0,0 | -0,7 | -20,6 | 0,0 |
| Nedskrivningar IT system | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | -152,2 |
| Personalavvecklingskostnader: | |||||
| Kostnad sålda varor | 0,0 | 0,0 | -0,8 | -5,6 | -10,1 |
| Försäljningskostnader | 0,0 | 0,0 | -1,2 | -4,1 | -6,8 |
| Administrationskostnader | 0,0 | 0,0 | -0,1 | -1,1 | -1,2 |
| Totalt | 0,0 | 0,0 | -2,8 | -31,4 | -170,3 |
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Not 5 Förvärv av koncernföretag
Inga förvärv har skett under det första kvartalet. Under föregående räkenskapsår förvärvades Spares Europe AB med dotterbolag.
Den beräknade tilläggsköpeskillingen i samband med förvärvet med Spares Europe AB med dotterbolag, bedöms fortsatt till 0 kr, se not 6. Bedömningen är baserad på utfallet av vissa tillväxt- och lönsamhetsmål under en period av tolv månader som avslutas senast 31 juli 2024.
Vid förvärvsdatum förvärvades 91,4% av aktierna i Spares Europe AB. För resterande aktier har en köp- och säljoption tecknats, vilken kan påkallas av såväl Clas Ohlson som övriga ägare. Detta har resulterat i att en skuld till övriga ägare har redovisats om totalt 40,1 Mkr, se not 6.
Not 6 Finansiella instrument
Värderingen till verkligt värde beslutas utifrån värderingsnivåerna i IFRS 13; nivå 1 (noterade priser), nivå 2 (observerbara data) och nivå 3 (ej observerbara data).
Finansiella tillgångar och skulder värderade till verkligt värde
| Mkr | Nivå | 31 jul 2024 | 31 jul 2023 |
|---|---|---|---|
| Finansiella tillgångar | |||
| Aktieinnehav Mathem | 3 | 2,3 | 9,5 |
| Derivat och säkringsinstrument | 2 | 12,9 | 3,5 |
| Finansiella skulder | |||
| Köp-/säljoption* | 3 | 40,1 | 0,0 |
| Tilläggsköpeskilling* | 3 | 0,0 | 0,0 |
| Derivat och säkringsinstrument | 2 | 1,6 | 24,1 |
| *Förvärvet av Spares-koncernen |
Derivat och säkringsinstrument
Derivat och säkringsinstrument utgörs till fullo av terminskontrakt som används för säkringsändamål. Samtliga derivat är värderade till verkligt värde, fastställt genom användning av kursen för valutaterminer på balansdagen (nivå 2). Terminskontrakt tecknas löpande med tre till nio månaders löptid. Bolaget säkrar hälften av det förväntade flödet i respektive valuta löpande. Terminskontrakt med negativa marknadsvärden redovisas inom posten kortfristiga skulder. Terminskontrakt med positiva marknadsvärden redovisas inom posten omsättningstillgångar.
Tabellen nedan visar per balansdagen utestående kassaflödessäkringar per valutapar.
Terminssäkringar
| Säljer/Köper | 31 jul 2024 | 31 jul 2023 |
|---|---|---|
| NOK/SEK | 1,0 | -12,3 |
| NOK/USD | 10,2 | -8,3 |
| Totalt | 11,2 | -20,6 |
| Beloppet för terminskontrakt NOK/USD fördelas brutto: | ||
| NOK/SEK | 1,0 | -13,2 |
| SEK/USD | 9,2 | 4,9 |
| Totalt | 10,2 | -8,3 |
Utfall Valutasäkringar
Under kvartalet var avistakurserna i genomsnitt 0,99 för NOK och 10,63 för USD jämfört med 1,00 respektive 10,57 föregående år. Valutasäkringar i NOK med förfall under kvartalet har genererat en kostnad i resultatet med -4 Mkr (17). Valutasäkringar i USD har medfört en minskning av lagervärdet med -4 Mkr (1).
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
Alternativa nyckeltal
Nedan följer en avstämning av alternativa nyckeltal (APM), som inte är definierade enligt IFRS, mot närmaste avstämningsbara poster i de finansiella rapporterna. Clas Ohlson anser att nyckeltalen är relevanta för användarna av den finansiella rapporten som ett komplement för att bedöma Clas Ohlsons prestation. Ledningen använder dessa APM:s för att bland annat utvärdera löpande verksamhet jämfört med tidigare resultat, för intern planering och prognoser samt för beräkning av viss prestationsrelaterad ersättning. Redovisningen av APM:s har begränsningar som analyshjälpmedel, och ska inte betraktas utan sammanhang eller som ersättning för finansiella mått som upprättats enligt IFRS. De APM:s som redovisas i denna kvartalsrapport kan skilja sig från mått med liknande beteckningar som används av andra bolag.
| Nyckeltal | Definition | Syfte |
|---|---|---|
| Avkastning på eget kapital | Periodens resultat i procent av genomsnittligt eget kapital. Genomsnittligt eget kapital beräknas som summan av eget kapital för de senaste tolv månaderna dividerat med tolv. | Avkastning på eget kapital är ett mått på lönsamhet i relation till bokfört värde på eget kapital. Avkastning på eget kapital är även ett mått på hur investeringarna används för att generera ökade intäkter. |
| Avkastning på sysselsatt kapital | Rörelseresultat med tillägg för finansiella intäkter i procent av genomsnittligt sysselsatt kapital. Genomsnittligt sysselsatt kapital beräknas som summan av sysselsatt kapital för de senaste tolv månaderna dividerat med tolv. | Avkastning på sysselsatt kapital är ett mått på lönsamheten efter att hänsyn har tagits till hur mycket kapital som använts. En högre avkastning på sysselsatt kapital tyder på att kapitalet används på ett effektivare sätt. |
| Bruttomarginal | Bruttoresultat dividerat med periodens nettoomsättning. | Bruttomarginalen påverkas av flertalet faktorer, exempelvis produktmix, prisutveckling och kostnadsförändringar. |
| Bruttoresultat | Bruttoresultat beräknas som summan av nettoomsättning minus kostnad för sålda varor. | Bruttoresultatet visar skillnaden mellan nettoomsättning och kostnad för sålda varor. Bruttoresultatet påverkas av flertalet faktorer, exempelvis produktmix, prisutveckling och kostnadsförändringar. |
| Eget kapital per aktie | Eget kapital dividerat med antal utestående aktier vid periodens slut. | Eget kapital per aktie mäter bolagets nettovärde per aktie och avgör om ett bolag ökar aktieägarnas förmögenhet över tid. |
| EBITDA | Rörelseresultat före räntor, skatter, avskrivningar och nedskrivningar. | EBITDA visar lönsamheten före avskrivningar, nedskrivningar, räntor och inkomstskatt. |
| EBITDA exkl IFRS 16 | Rörelseresultat före räntor, skatter, avskrivningar och nedskrivningar exklusive effekt på rörelsekostnader hänförlig till IFRS 16. | Skapar jämförbarhet i analyser där år innan IFRS 16 användes ingår. |
| EBITA | Rörelseresultat före räntor, skatter, avskrivningar och nedskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar. | EBITA visar lönsamheten före avskrivningar och nedskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar, räntor och inkomstskatt. |
| Fritt kassaflöde | Kassaflödet efter investeringsverksamheten inklusive amortering av leasing skulder. | Fritt kassaflöde ger ett mått på aktuellt nettoflöde in- eller ut ur den operativa verksamheten, att användas för kommande investeringar, utdelningar etc. |
| Försäljningstillväxt | Nettoomsättning i relation till nettoomsättning under motsvarande period föregående år. | Förändring i nettoomsättning avspeglar bolagets realiserade försäljningstillväxt över tid. |
| Försäljningstillväxt Online | Nettoomsättning online i relation till nettoomsättning online under motsvarande period föregående år. | Förändring i nettoomsättning online avspeglar bolagets realiserade försäljningstillväxt online över tid. |
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
| Nyckeltal | Definition | Syfte |
|---|---|---|
| Försäljningstillväxt Online exkl Spares | Nettoomsättning online i relation till nettoomsättning online under motsvarande period föregående år, exklusive den förvärvade Spares-koncernen. | Förändring i nettoomsättning online avspeglar bolagets realiserade försäljningstillväxt online över tid exklusive förvärvade Spares-koncernen. |
| Justerat rörelseresultat | Rörelseresultat justerat för jämförelsestörande poster. | Justerat rörelseresultat syftar till att visa verksamhetens resultat justerat för jämförelsestörande poster. |
| Kassaflödet från den löpande verksamheten per aktie | Kassaflöde från den löpande verksamheten dividerat med genomsnittligt antal aktier före utspädning. | Kassaflödet från den löpande verksamheten per aktie, mäter det kassaflöde som bolaget genererar per aktie före kapitalinvesteringar och kassaflöden hänförliga till bolagets finansiering. |
| Nettoskuld | Räntebärande skulder reducerat med likvida medel. | Nettoskuld visar bolagets skuldsättning över tid. |
| Nettoskuld exkl IFRS 16 | Räntebärande skulder exklusive räntebärande leasingskulder reducerat med likvida medel. | Skapar jämförbarhet i analyser där år innan IFRS 16 användes ingår. |
| Organisk tillväxt | Försäljningstillväxt i lokala valutor exklusive förvärv. | Skapar jämförbarhet i försäljning mellan perioder. |
| Rörelsekapital | Summan av omsättningstillgångar minus likvida medel (varulager och kortfristiga fordringar), minskat med kortfristiga skulder, icke räntebärande. | Rörelsekapitalet används för att mäta företagets förmåga att möta kortfristiga kapitalkrav. |
| Rörelsemarginal | Rörelseresultat dividerat med periodens nettoomsättning. | Rörelsemarginalen visar rörelseresultatet som procentandel av nettoomsättningen och visar den operativa lönsamheten. |
| Rörelsemarginal exkl IFRS 16 | Rörelseresultat dividerat med periodens nettoomsättning exklusive effekter av IFRS 16. | Skapar jämförbarhet i analyser där år innan IFRS 16 användes ingår. |
| Rörelseresultat exkl IFRS 16 | Rörelseresultat utgörs av resultat före finansiella poster och skatt exklusive effekt på rörelsekostnader hänförlig till IFRS 16. | Skapar jämförbarhet i analyser där år innan IFRS 16 användes ingår. |
| Soliditet | Eget kapital vid periodens slut dividerat med balansomslutning (summa tillgångar). | En hög soliditet ger ett ekonomiskt handlingsutrymme och oberoende som krävs för att bedriva verksamhet och hantera variationer i rörelsekapital samt ger möjlighet att dra nytta av affärsmöjligheter. |
| Soliditet exkl IFRS 16 | Eget kapital vid periodens slut dividerat med balansomslutning (summa tillgångar) exklusive egen kapitaleffekt och räntebärande leasingtillgångar hänförliga till IFRS 16. | Skapar jämförbarhet i analyser där år innan IFRS 16 användes ingår. |
| Sysselsatt kapital | Balansomslutningen (summa tillgångar) minus kortfristiga skulder och långfristiga skulder, icke räntebärande. | Sysselsatt kapital mäter företagets förmåga att, utöver kassa och likvida medel, tillgodose rörelsens behov. |
| Totalresultat per aktie | Totalresultat dividerat med genomsnittligt antal aktier före utspädning. | Totalresultatet per aktie visar totalresultatet i relation till genomsnittligt antal aktier före utspädning. |
| Vinst per aktie (före och efter utspädning) | Periodens resultat dividerat med genomsnittligt antal aktier (före och efter utspädning). | Defineras enligt IFRS. |
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
| 3 mån | R12 | Helår | ||
|---|---|---|---|---|
| maj 2024 - jul 2024 | maj 2023 - jul 2023 | aug 2023 - jul 2024 | maj 2023 - apr 2024 | |
| Avkastning på eget kapital, % | ||||
| Periodens resultat, mkr | – | – | 680,9 | 508,6 |
| Genomsnittligt eget kapital, mkr | – | – | 1 733,0 | 1 612,4 |
| Avkastning på eget kapital | – | – | 39,3% | 31,5% |
| Avkastning på sysselsatt kapital, % | ||||
| Rörelseresultat, mkr | – | – | 935,0 | 716,8 |
| Finansiella intäkter, mkr | – | – | 7,7 | 6,0 |
| Genomsnittligt sysselsatt kapital, mkr | – | – | 3 581,9 | 3 464,2 |
| Avkastning på sysselsatt kapital | – | – | 26,3% | 20,9% |
| Bruttomarginal, % | ||||
| Bruttoresultat, mkr | 984,2 | 836,8 | 4 163,4 | 4 016,0 |
| Nettoomsättning, mkr | 2 623,2 | 2 193,1 | 10 662,0 | 10 231,9 |
| Bruttomarginal | 37,5% | 38,2% | 39,0% | 39,2% |
| Bruttoresultat, mkr | ||||
| Nettoomsättning | 2 623,2 | 2 193,1 | 10 662,0 | 10 231,9 |
| Kostnad för sålda varor | -1 639,0 | -1 356,3 | -6 498,6 | -6 215,9 |
| Bruttoresultat | 984,2 | 836,8 | 4 163,4 | 4 016,0 |
| Eget kapital per aktie, kr | ||||
| Totalt eget kapital, mkr | 1 986,7 | 1 388,4 | 1 986,7 | 1 849,3 |
| Antal utestående aktier vid periodes slut (miljoner aktier) | 63,36 | 63,36 | 63,36 | 63,36 |
| Eget kapital per aktie | 31,36 | 21,91 | 31,36 | 29,19 |
| EBITDA, mkr | ||||
| Rörelseresultat | 202,8 | -15,5 | 935,0 | 716,8 |
| Avskrivningar och nedskrivningar | 187,3 | 335,3 | 743,9 | 892,0 |
| EBITDA | 390,0 | 319,8 | 1 679,0 | 1 608,8 |
| EBITDA exkl IFRS 16, mkr | ||||
| Rörelseresultat exkl IFRS 16 | 185,6 | -33,1 | 864,8 | 646,2 |
| Avskrivningar och nedskrivningar exkl IFRS 16 | 49,0 | 203,7 | 209,1 | 363,8 |
| EBITDA exkl IFRS 16 | 234,6 | 170,6 | 1 074,0 | 1 010,0 |
| EBITA, mkr | ||||
| Rörelseresultat | 202,8 | -15,5 | 935,0 | 716,8 |
| Avskrivningar på förvärvsrelaterade immateriella tillgångar | 3,5 | – | 10,3 | 6,9 |
| EBITA | 206,2 | -15,5 | 945,4 | 723,6 |
| Fritt kassaflöde, mkr | ||||
| Kassaflöde från den löpande verksamheten | 413,2 | 328,3 | 1 573,6 | 1 488,6 |
| Kassaflöde från investeringsverksamheten | -33,1 | -14,1 | -572,9 | -553,8 |
| Amortering av leasingskulder | -132,7 | -130,1 | -542,7 | -540,1 |
| Fritt kassaflöde | 247,4 | 184,1 | 458,0 | 394,7 |
| Försäljningstillväxt, % | ||||
| Försäljning aktuell period, mkr | 2 623,2 | 2 193,1 | 10 662,0 | 10 231,9 |
| Försäljning föregående period, mkr | 2 193,1 | 2 043,6 | 9 173,9 | 9 024,3 |
| Försäljningstillväxt | 19,6% | 7,3% | 16,2% | 13,4% |
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
| 3 mån | R12 | Helår | ||
|---|---|---|---|---|
| maj 2024 - jul 2024 | maj 2023 - jul 2023 | aug 2023 - jul 2024 | maj 2023 - apr 2024 | |
| Försäljningstillväxt online, % | ||||
| Försäljning online aktuell period, mkr | 493,6 | 253,1 | 1 793,7 | 1 553,2 |
| Försäljning online föregående period, mkr | 253,1 | 232,0 | 1 075,3 | 1 054,2 |
| Försäljningstillväxt online | 95,0% | 9,1% | 66,8% | 47,3% |
| Försäljningstillväxt online exkl Spares, % | ||||
| Försäljning online exkl Spares aktuell period, mkr | 283,5 | 253,1 | 1 236,3 | 1 206,0 |
| Försäljning online exkl Spares föregående period, mkr | 253,1 | 232,0 | 1 075,3 | 1 054,2 |
| Försäljningstillväxt online exkl Spares | 12,0% | 9,1% | 15,0% | 14,4% |
| Justerat rörelseresultat, mkr | ||||
| Rörelseresultat | 202,8 | -15,5 | 935,0 | 716,8 |
| Jämförelsestörande poster | - | 170,3 | 34,3 | 204,6 |
| Justerat rörelseresultat | 202,8 | 154,8 | 969,3 | 921,4 |
| Kassaflödet från den löpande verksamheten per aktie, kr | ||||
| Kassaflöde från den löpande verksamheten, mkr | 413,2 | 328,3 | 1 573,6 | 1 488,6 |
| Genomsnittligt antal aktier före utspädning (miljoner aktier) | 63,36 | 63,36 | 63,36 | 63,36 |
| Kassaflödet från den löpande verksamheten per aktie | 6,52 | 5,18 | 24,84 | 23,50 |
| Nettoskuld, mkr | ||||
| Räntebärande skulder | - | - | 1 741,6 | 1 838,6 |
| Likvida medel | - | - | 417,4 | 170,7 |
| Summa Nettoskuld | - | - | 1 324,2 | 1 667,9 |
| Nettoskuld exkl IFRS 16, mkr | ||||
| Räntebärande skulder exkl leasingskulder | - | - | 0,0 | 0,0 |
| Likvida medel | - | - | 417,4 | 170,7 |
| Summa Nettoskuld exkl IFRS 16 | - | - | -417,4 | -170,7 |
| Nettoskuld/EBITDA, ggr | ||||
| Nettoskuld, mkr | - | - | 1 324,2 | 1 667,9 |
| EBITDA, mkr | - | - | 1 679,0 | 1 608,8 |
| Summa Nettoskuld/EBITDA | - | - | 0,8 | 1,0 |
| *Kv1 2023/24 se fg års rapport | ||||
| Nettoskuld/EBITDA exkl IFRS 16, ggr | ||||
| Nettoskuld exkl IFRS 16, mkr | - | - | 417,4 | 170,7 |
| EBITDA exkl IFRS 16, mkr | - | - | 1 074,0 | 1 010,0 |
| Summa Nettoskuld/EBITDA exkl IFRS 16 | - | - | -0,4 | -0,2 |
| *Kv1 2023/24 se fg års rapport | ||||
| Organisk försäljningstillväxt, % | ||||
| Nettoomsättning (omräknat till fg års valutakurser), mkr | 2 632,1 | 2 204,6 | 10 780,5 | 10 353,0 |
| Förvärvad nettoomsättning, mkr | 210,1 | - | 557,4 | 347,2 |
| Nettoomsättning fg period, mkr | 2 193,1 | 2 043,6 | 9 173,9 | 9 024,3 |
| Organisk försäljningstillväxt | 10,4% | 7,9% | 11,4% | 10,9% |
| Rörelsekapital, mkr | ||||
| Omsättningstillgångar | 3 220,2 | 2 498,4 | 3 220,2 | 2 799,2 |
| -Likvida medel | -417,4 | -108,9 | -417,4 | -170,7 |
| -Kortfristiga skulder, icke räntebärande | -2 219,9 | -1 727,3 | -2 219,9 | -1 961,3 |
| Rörelsekapital | 582,9 | 662,2 | 582,9 | 667,2 |
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
FINANSIELLA RAPPORTER
| 3 mån | R12 | Helår | ||
|---|---|---|---|---|
| maj 2024 - jul 2024 | maj 2023 - jul 2023 | aug 2023 - jul 2024 | maj 2023 - apr 2024 | |
| Rörelseresultat, mkr | 202,8 | -15,5 | 935,0 | 716,8 |
| Nettoomsättning, mkr | 2 623,2 | 2 193,1 | 10 662,0 | 10 231,9 |
| Rörelsemarginal | 7,7% | -0,7% | 8,8% | 7,0% |
| Rörelseresultat exkl IFRS 16, mkr | ||||
| Rörelseresultat | 202,8 | -15,5 | 935,0 | 716,8 |
| IFRS 16-effekt | -17,2 | -17,6 | -70,2 | -70,6 |
| Rörelseresultat exkl IFRS 16 | 185,6 | -33,1 | 864,8 | 646,2 |
| Soliditet, % | ||||
| Totalt eget kapital, mkr | 1 986,7 | 1 388,4 | 1 986,7 | 1 849,3 |
| Totala tillgångar, mkr | 6 148,7 | 5 028,2 | 6 148,7 | 5 850,6 |
| Soliditet | 32,3% | 27,6% | 32,3% | 31,6% |
| Soliditet exkl IFRS 16, % | ||||
| Totalt eget kapital exkl IFRS 16, mkr | 2 081,6 | 1 493,5 | 2 081,6 | 1 945,6 |
| Totala tillgångar exkl IFRS 16, mkr | 4 502,0 | 3 408,3 | 4 502,0 | 4 108,2 |
| Soliditet exkl IFRS 16 | 46,2% | 43,8% | 46,2% | 47,4% |
| Sysselsatt kapital, mkr | ||||
| Totala tillgångar | 6 148,7 | 5 028,2 | 6 148,7 | 5 850,6 |
| Långfristiga skulder, icke räntebärande | -200,5 | -164,0 | -200,5 | -201,4 |
| Kortfristiga skulder, icke räntebärande | -2 219,9 | -1 727,3 | -2 219,9 | -1 961,3 |
| Sysselsatt kapital | 3 728,3 | 3 136,9 | 3 728,3 | 3 687,9 |
| Totalresultat per aktie, kr | ||||
| Totalresultat för perioden, mkr | 134,8 | -50,6 | 684,8 | 499,3 |
| Genomsnittligt antal aktier före utspädning (miljoner aktier) | 63,36 | 63,36 | 63,36 | 63,36 |
| Totalresultat per aktie | 2,13 | -0,80 | 10,81 | 7,88 |
| Vinst per aktie (före och efter utspädning), kr | ||||
| Periodens resultat, mkr | 145,8 | -26,4 | 680,9 | 508,6 |
| Genomsnittligt antal aktier före utspädning (miljoner aktier) | 63,36 | 63,36 | 63,36 | 63,36 |
| Genomsnittligt antal aktier efter utspädning (miljoner aktier) | 63,48 | 63,36 | 63,48 | 63,47 |
| Vinst per aktie före utspädning | 2,30 | -0,42 | 10,75 | 8,03 |
| Vinst per aktie efter utspädning | 2,30 | -0,42 | 10,73 | 8,01 |
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
AKTIEN
Aktien
Clas Ohlsons B-aktie är sedan 1999 noterad på Nasdaq Stockholm och ingår i sektorindex Consumer Services. Per den 31 juli 2024 var aktiekursen 169,80 kronor och det totala börsvärdet uppgick till 10 758 Mkr.
Antal aktier
Antalet registrerade aktier uppgår till 65 600 000 (5 760 000 A-aktier och 59 840 000 B-aktier), vilket är oförändrat mot föregående år. Per den 31 juli 2024 innehade bolaget 2 242 711 aktier (2 242 711) motsvarande 3,4 procent av totala antalet registrerade aktier. Antalet utestående aktier, netto efter återköp, uppgick vid periodens slut till 63 357 289 (63 357 289).
Utdelningspolicy
Clas Ohlsons utdelningspolicy är att utdelningen ska utgöra minst hälften av resultatet per aktie efter skatt med beaktande av den finansiella ställningen.
Styrelsen föreslår en utdelning för verksamhetsåret 2023/24 om 4,25 kr per aktie, uppdelat på två utbetalningstillfällen om 2,13 kr och 2,12 kr per aktie. Utbetalning föreslås ske i september och januari.
Största ägarna per 2024-07-31
| Ägare | CLAS A | CLAS B | Kapital | Röster |
|---|---|---|---|---|
| Haid-familjen | 3 023 880 | 11 887 913 | 22,7% | 35,9% |
| Tidstrand-familjen | 2 736 120 | 7 079 828 | 15,0% | 29,3% |
| Nordea Funds | 6 168 044 | 9,4% | 5,3% | |
| If Skadeförsäkring AB | 2 262 352 | 3,4% | 1,9% | |
| Vanguard | 1 366 316 | 2,1% | 1,2% | |
| Total 5 största | 5 760 000 | 28 764 453 | 52,6% | 73,5% |
| Övriga | 31 075 547 | 47,4% | 26,5% | |
| Totalt | 5 760 000 | 59 840 000 | 100,0% | 100,0% |
| Aktier ägda av Clas Ohlson | 2 242 711 | 3,4% | 1,9% | |
| Aktiedata | ||||
| --- | --- | |||
| Notering | Nasdaq Stockholm Mid Cap | |||
| Kortnamn | Clas B | |||
| Bransch | Consumer Services | |||
| ISIN-kod | SE0000584948 |
CLAS OHLSON DELÅRSRAPPORT Q1 2024/25
Uppdatering butiksnätverk
Clas Ohlsons löpande översyn av butiksnätverket görs med hänsyn till marknadsläge, nya kundbeteenden, bedömd efterfrågan och ingångna kontrakt med fastighetsägare. Antalet kontrakterade kommande butiksetableringar uppgick per rapportdagen till 7 butiker och det totala antalet butiker uppgick till 232 (221).
Öppningar/stängningar Q1 2024/25
- Sverige, Lund, Stora Södersgatan, öppnad 16 maj 2024
- Norge, Drammen, CC Drammen, öppnad 30 maj 2024
- Sverige, Helsingborg, Kullagatan, öppnad 17 juni 2024
Öppningar/stängningar efter rapportperioden
- Sverige, Norrköping, Mirum Galleria, stängd 31 augusti 2024
- Sverige, Stockholm Lidingö, planerad öppning september 2024
- Norge, Tønsberg, planerad öppning september 2024
- Sverige, Örebro Boglundsängen, planerad öppning i september 2024
- Sverige, Malmö Burlöv center, planerad öppning september 2024
- Norge, Tynset Elfengveien, planerad öppning oktober 2024
- Norge, Fredrikstad Værstetorvet, planerad öppning november 2024
- Norge, Egersund, Alti Eikunda, planerad öppning november 2024
Antal öppna butiker per marknad per rapportdagen
| Sverige | Norge | Finland |
|---|---|---|
| 98 | 96 | 38 |
Detta är sådan information som Clas Ohlson AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt EU:s marknadsmissbruksförordning. Informationen lämnades, genom angivna kontaktpersons försorg, för offentliggörande den 4 september 2024 klockan 07:00.
Finansiell kalender
Q1-presentation 4 september 09.00
Rapporten presenteras kl. 09:00 genom en webbsänd telefonkonferens. För mer information se https://about.clasohlson.com
| 6 september 2024 | Årsstämma |
|---|---|
| 4 december 2024 | Delårsrapport Q2 2024/25 |
| 12 mars 2024 | Delårsrapport Q3 2024/25 |
| 12 juni 2024 | Q4 Bokslutskommuniké 2024/25 |
Kontaktperson:
Niklas Carlsson, Kommunikations- och IR-chef, +46 247 444 29, [email protected]
Clas Ohlson