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CIWEN MEDIA Co.,Ltd. — Audit Report / Information 2013
Apr 24, 2014
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Audit Report / Information
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浙江禾欣实业集团股份有限公司 关联方占用资金专项审计说明 2013 年度
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关于对浙江禾欣实业集团股份有限公司 控股股东及其他关联方占用资金情况 的专项审计说明
信会师报字[2014]第 112600 号
浙江禾欣实业集团股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的浙江禾欣实业集团股份有限公司（以下简称 “贵公司”）2013 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇 总表（以下简称“汇总表”）。该汇总表已由贵公司管理层按照监管机 构的有关规定编制以满足监管要求。
一、管理层对汇总表的责任
管理层负责按照中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监 督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公 司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）及其他相关规定 编制汇总表以满足监管要求，并负责设计、执行和维护必要的内部控 制，以使汇总表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行审计工作的基础上对汇总表发表专项审计 意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中 国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则， 计划和执行审计工作以对汇总表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关汇总表金额和披露的审 计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊 或错误导致的汇总表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册 会计师考虑与汇总表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序， 但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理 层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价汇总表 的总体列报。
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专项审计说明第1 页
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表专项审 计意见提供了基础。
三、专项审计意见
我们认为，贵公司 2013 度非经营性资金占用及其他关联方资金 往来情况汇总表的财务信息在所有重大方面按照监管机构的相关规 定编制以满足监管要求。
四、编制基础和本专项审计说明使用者、使用目的的限制
我们提醒汇总表使用者关注，汇总表是浙江禾欣实业集团股份有 限公司为满足中国证券监督管理委员会等监管机构的要求而编制的。 因此，汇总表可能不适于其他用途。本专项审计说明仅供浙江禾欣实 业集团股份有限公司 2013 年度报告披露之目的，不得用作任何其他 用途。本段内容不影响已发表的审计意见。
立信会计师事务所 中国注册会计师： 单 峰 （特殊普通合伙）
中国注册会计师： 吴 旻
中国 · 上海 二 O 一四年四月二十三日
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专项审计说明第2 页
附件： 浙江禾欣实业集团股份有限公司 2013 年度非经营性资金占用及其他关联方资金往来情况汇总表
编制单位：浙江禾欣实业集团股份有限公司 单位：万元
| 资金占用类别 | 资金占用方名称 | 占用方与上市公司的关联关系 | 上市公司核算的会计科目 | 2013年期初占用资金余额 | 2013年度占用累计发生金额 | 2013年度偿还累计发生金额 | 2013年期末占用资金余额 | 占用形成原因 | 占用性质 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 控股股东、实际控制人及其附属企业 | |||||||||
| 小计 | |||||||||
| 关联自然人及其控制的法人 | |||||||||
| 小计 | |||||||||
| 其他关联人及其附属企业 | |||||||||
| 小计 | |||||||||
| 上市公司的子公司及其附属企业 | 福建禾欣合成革有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1.24 | 500.00 | 1.24 | 500.00 | 往来借款 | 非经营性占用 |
| 禾欣可乐丽超纤皮（嘉兴）有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,700.00 | 3,798.46 | 3,698.46 | 2,800.00 | 往来借款 | 非经营性占用 | |
| 嘉兴斯威德绒面超纤有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 1,002.27 | 152.10 | 152.19 | 1,002.18 | 往来借款 | 非经营性占用 | |
| 嘉兴迪肯特化工机械有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 500.00 | 16.28 | 316.28 | 200.00 | 往来借款 | 非经营性占用 | |
| 嘉兴禾欣化学工业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 800.00 | 4,236.55 | 5,036.55 | 0.00 | 往来借款 | 非经营性占用 | |
| 台州禾欣高分子新材料有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 4.14 | 1,980.01 | 34.15 | 1,950.00 | 往来借款 | 非经营性占用 | |
| 张家港宏国化学工业有限公司 | 子公司 | 其他应收款 | 2,900.00 | 695.89 | 2,295.89 | 1,300.00 | 往来借款 | 非经营性占用 | |
| 小计 | 7,907.65 | 11,379.28 | 11,534.75 | 7,752.18 | |||||
| 总计 | 7,907.65 | 11,379.28 | 11,534.75 | 7,752.18 |
企业法定代表人：_________ 主管会计工作负责人：________ 会计机构负责人（会计主管人员）：________
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专项审计说明附件