CINDA SECURITIES CO., LTD. — Audit Report / Information 2023

Mar 13, 2023

中信建投证券股份有限公司

关于信达证券股份有限公司预计2023 年度日常关联交易的

核查意见

中信建投证券股份有限公司（以下简称“保荐机构”）作为信达证券股份有 限公司（以下简称“信达证券”或“公司”）首次公开发行股票并上市持续督导 阶段的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股 票上市规则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第11 号——持续督导》等 相关规定，对信达证券日常经营性关联交易进行核查，具体情况如下：

一、日常关联交易基本情况

（一）日常关联交易履行的审议程序

根据《上海证券交易所股票上市规则》及《上海证券交易所上市公司自律监 管指引第5 号——交易与关联交易》相关规定，信达证券日常关联交易预计事项 需履行董事会及股东大会的审议程序。

1、董事会审议情况

2023 年3 月13 日，公司第五届董事会第三十二次会议审议通过了《关于审 议<信达证券股份有限公司2022 年度关联交易情况及预计2023 年度日常关联交 易>的议案》，关联董事回避表决。该议案将提交公司股东大会审议，届时关联股 东将回避该议案中涉及自身相关的关联事项的表决。

该关联交易事项在提交公司董事会审议前已经公司第五届董事会审计委员 会2023 年第1 次会议预审通过，董事会审计委员会同意公司对2023 年度日常关 联交易所做的预计，并同意将该议案提交公司董事会审议。

2、独立董事意见

1

公司独立董事出具了事前认可意见，同意将该议案提交公司第五届董事会第 三十二次会议审议，并在《信达证券股份有限公司独立董事关于第五届董事会第 三十二次会议相关事项的独立意见》中就该事项发表独立意见如下：

1、公司董事会在审议《关于审议<信达证券股份有限公司2022 年度关联交 易情况及预计2023 年度日常关联交易>的议案》前得到了我们的事前认可，董事 会审议该项议案时，关联董事依法回避表决，审议与表决程序符合《中华人民共 和国公司法》《中华人民共和国证券法》以及《公司章程》的规定；

2、公司日常关联交易遵循了公平、合理、公正、诚信的原则，不存在通过关 联交易不正当转移利益的情况，不存在损害公司和全体股东特别是中小股东利益 的情形，不会影响公司的独立性，也不会对公司持续经营能力产生影响；

3、2022 年度日常关联交易因公司正常经营需要而发生，2023 年度日常关联 交易预计内容合理，我们同意该议案，并同意将该议案提交公司股东大会审议。

• （二）2022 年度关联交易的预计和执行情况

1、公司2022 年度关联交易的预计和执行情况如下表所示：

• （1）与日常经营相关的收入和支出

单位：元

				单位：元
关联交易类别		关联方	上年（前次）预计金额	上年（前次）实 际发生金额
证券经 纪业务	手续费收入	南洋商业银行有限公司	由于客户需求受市场动 态影响较大，无法预 计，该项金额以实际发 生额计算。	2,912,264.55
		Cinda International HGB Investment (UK) Limited		2,438,355.30
		中国信达资产管理股份有限公司		179,208.61
		上海同达创业投资股份有限公司		177,999.99
		信达地产股份有限公司		3,940.15
	利息支出	中国信达资产管理股份有限公司	由于客户需求受市场动 态影响较大，无法预 计，该项金额以实际发 生额计算。	1,209,938.48
		上海同达创业投资股份有限公司		18,735.46
		信达地产股份有限公司		1,146.85
投资银 行业务	财务顾问收入	贵州中毅达股份有限公司	由于客户需求受市场动 态影响较大，无法预	19,811,320.76
		山东鲁泰控股集团有限公司		13,708,797.77

2

关联交易类别	关联交易类别	关联方	上年（前次）预计金额	上年（前次）实 际发生金额
		中国信达资产管理股份有限公司	计，该项金额以实际发 生额计算。	12,527,830.20
		信达投资有限公司		1,464,433.97
		瓮福（集团）有限责任公司		981,132.08
		信达金融租赁有限公司		660,377.36
		宁波信达华建投资有限公司		377,358.49
		中润经济发展有限责任公司		188,679.25
	证券承销收入	中国信达资产管理股份有限公司	由于客户需求受市场动 态影响较大，无法预 计，该项金额以实际发 生额计算。	61,279,245.28
		新疆库尔勒香梨股份有限公司		10,139,519.24
		信达投资有限公司		3,723,207.54
		信达地产股份有限公司		2,774,150.95
		南洋商业银行有限公司		1,446,878.84
		信达金融租赁有限公司		471,698.11
		国任财产保险股份有限公司		25,471.70
投资咨 询业务	投资咨询收入	中国信达资产管理股份有限公司	由于客户需求随市场机 会变化而变化，无法预 计，该项金额以实际发 生额计算。	11,845,283.07
		International High Grade Fund B,L.P.		11,328,996.33
		Cinda Plunkett International Holdings Limited		4,141,059.40
		南洋商业银行有限公司		2,601,438.55
资产管 理业务	管理费收入	中国信达资产管理股份有限公司	由于管理规模和业绩受 市场动态变化影响较 大，无法预计，该项金 额以实际发生额计算。	92,820,868.95
		中国信达并表结构化主体		55,578,640.56
		Cinda International HGB Investment (UK) Limited		12,799,062.00
		International High Grade Fund B,L.P.		4,227,004.78
		芜湖信石华油投资合伙企业(有限合伙)		553,615.46
		三亚天域实业有限公司		184,677.90
投资业 务	利息收入	信达投资有限公司	由于业务发生时间、金 额无法准确预计，该项 金额以实际发生额计 算。	21,722,424.46
		信达地产股份有限公司		1,062,435.70
	投资损益	中国金谷国际信托有限责任公司		4,498,944.32
银行存 款业务	存款利息收入	南洋商业银行有限公司	由于业务发生时间、金 额无法准确预计，该项 金额以实际发生额计 算。	66,720.02

3

关联交易类别	关联交易类别	关联方	上年（前次）预计金额	上年（前次）实 际发生金额
产品销 售业务	金融产品代销 支出	南洋商业银行有限公司	由于客户需求受市场动 态影响较大，无法预 计，该项金额以实际发 生额计算。	3,038,332.38
租赁支出		信达投资有限公司	39,459,906.60	29,808,309.00
		中国信达资产管理股份有限公司		5,498,902.64
		上海信达立人投资管理有限公司		263,273.83
		合计		398,561,680.28

（2）与日常经营相关的投资业务

单位：元

关联交易 类别	关联方	项目名称	上年（前次）预计金额	上年（前次）期 末余额
投资业务	信达投资有限公司	购买关联方发行的债券、 关联方管理的信托计划	由于投资标的和交易金 额受市场动态影响较 大，无法准确预计，该 项金额以实际发生计 算。	943,984,836.40
	信达地产股份有限公司			120,175,234.11
	中国金谷国际信托有限 责任公司			56,074,944.32
	合计			1,120,235,014.83

2、往来项目

单位：元

项目名称	关联方	上年（前次）期末余额
应收款项	中国信达并表结构化主体	71,706,581.10
	Cinda International HGB Investment (UK) Limited	10,004,222.00
	International High Grade Fund B,L.P.	5,989,556.00
	中国信达资产管理股份有限公司	900,000.00
	国任财产保险股份有限公司	27,000.00
银行存款	南洋商业银行有限公司	187,226,717.45
代理买卖证券款	中国信达资产管理股份有限公司	517,746,432.04
	信达投资有限公司	8,621.64
	信达地产股份有限公司	579.45
	上海同达创业投资股份有限公司	57.53
其他应付款	Sinoday Limited	8,631,973.51

4

项目名称	关联方	上年（前次）期末余额
	南洋商业银行有限公司	770,758.48
合计		803,012,499.20

（三）2023 年度日常关联交易预计金额和类别

1、与中国信达及其控制的其他企业的关联交易预计

交易事项	关联方	相关业务或事项简介	2023 年预计关联交 易金额和上限
代销金融产品、代 理买卖证券及出租 交易席位服务	中国信达资产管理股份有限公司	公司与关联方发生代销金 融产品、代理买卖证券服 务及出租交易席位等服务	由于客户需求受市 场动态影响较大， 无法预计，因此按 照市场化原则定 价，该项金额以实 际发生额计算。
	信达投资有限公司
	信达地产股份有限公司
	南洋商业银行有限公司
	中润经济发展有限责任公司
	信达金融租赁有限公司
	中国金谷国际信托有限责任公司
	Cinda International HGB Investment (UK) Limited
	关联方控制或施加重大影响的结构化 主体
	其他关联方
承销保荐、 财务顾 问服务	中国信达资产管理股份有限公司	公司与关联方发生承销、 保荐、财务顾问等服务	由于客户需求受市 场动态影响较大， 无法预计，因此按 照市场化原则定 价，该项金额以实 际发生额计算。
	南洋商业银行有限公司
	信达地产股份有限公司
	信达投资有限公司
	信达金融租赁有限公司
	华建国际实业（深圳）有限公司
	中国信达(香港)控股有限公司
	Cinda Plunkett International Holdings Limited
	其他关联方
投资咨询服务	中国信达资产管理股份有限公司	公司与关联方就投资标的 发生行业研究分析、证券 投资咨询、后市研判、质 押证券委托处置等一揽子 咨询服务。	由于客户需求随市 场机会变化而变 化，无法预计，因 此按照市场化原则 定价，该项金额以 实际发生额计算。
	关联方控制或施加重大影响的结构化 主体
	其他关联方

5

交易事项	关联方	相关业务或事项简介	2023 年预计关联交 易金额和上限
资产管理服务	中国信达资产管理股份有限公司	公司与关联方开展资产和 基金管理业务或投资一方 发行证券或金融产品	由于管理规模和业 绩受市场动态变化 影响较大，无法预 计，因此按照市场 化原则定价，该项 金额以实际发生额 计算。
	南洋商业银行有限公司
	Cinda International HGB Investment (UK) Limited
	关联方控制或施加重大影响的结构化 主体
	其他关联方
投资业务	中国信达资产管理股份有限公司	公司与关联方之间发生投 资对方发行、承销（分 销）或持有（管理）的股 票、债券、衍生品等；公 司与关联方在非集中交易 场所进行的股票、债券、 衍生品、非标产品等交 易；双方管理的产品间发 生的证券和金融产品、资 产交易。	由于投资标的和交 易金额受市场动态 影响较大，无法准 确预计，因此按照 市场化原则定价， 该项金额以实际发 生计算。
	信达金融租赁有限公司
	信达地产股份有限公司
	其它关联方
	中国信达资产管理股份有限公司	公司与关联方共同投资企 业、合伙企业等交易
	关联方控制或施加重大影响的结构化 主体
	其它关联方
融资业务	中国信达资产管理股份有限公司	公司与关联方之间发生借 入/发行债券、收益凭 证、信用借款、卖出资产 收益权、资产证券化等， 与关联方进行同业拆借、 回购业务等	由于融资金额和利 率受市场动态影响 较大，无法准确预 计，因此按照市场 化原则定价，该项 金额以实际发生计 算。
	信达金融租赁有限公司
	信达地产股份有限公司
	其它关联方
存款	其它关联方	存入关联方银行存款	由于业务发生时 间、金额无法准确 预计，因此按照市 场化原则定价，该 项金额以实际发生 额计算。
租赁、物业	中国信达资产管理有限公司	向关联方租赁房屋、使用 权资产和关联方提供物业 服务	由于业务发生时 间、金额无法准确 预计，因此按照市 场化原则定价，该 项金额以实际发生 额计算。
	信达投资有限公司
	上海信达立人投资管理有限公司
	其他关联方

6

交易事项	关联方	相关业务或事项简介	2023 年预计关联交 易金额和上限
保险	国任财产保险股份有限公司	接受关联方保险服务	由于业务发生时 间、金额无法准确 预计，因此按照市 场化原则定价，该 项金额以实际发生 额计算。
	其他关联方
资产买卖	其它关联方	公司与关联方发生股权、 资产管理或基金份额转让	由于业务发生时 间、金额无法准确 预计，因此按照市 场化原则定价，该 项金额以实际发生 额计算。
担保、财务性资助	其它关联方	公司与关联方发生担保、 财务性资助等服务	由于业务发生时 间、金额无法准确 预计，因此按照市 场化原则定价，该 项金额以实际发生 额计算。

2、与其他关联法人的关联交易预计

交易事项	关联方	相关业务或事项简介	2023 年预计关联交 易金额和上限
证券和金融 产品服务	贵州中毅达股份有限公司	双方相互提供证券、经纪服务、 资产管理服务、承销保荐及财务 顾问服务、投资咨询服务、衍生 品服务等。	因业务的发生及规模 的不确定性，参照市 场水平定价，以实际 发生数计算。
	山东鲁泰控股集团有限公司
	瓮福(集团)有限责任公司
	中海基金管理有限公司
	关联方控制或施加重大影响的结 构化主体
	其它关联方
投资业务	方正证券股份有限公司	公司与关联方之间发生投资对方 发行、承销（分销）或持有（管 理）的股票、债券、衍生品等； 公司与关联方在非集中交易场所 进行的股票、债券、衍生品、非 标产品等交易；双方管理的产品 间发生的证券和金融产品、资产 交易。	由于投资标的和交易 金额受市场动态影响 较大，无法准确预 计，因此按照市场化 原则定价，该项金额 以实际发生计算。
	其它关联方
	其它关联方	公司与关联方共同投资企业、合 伙企业、等交易

7

交易事项	关联方	相关业务或事项简介	2023 年预计关联交 易金额和上限
融资业务	其它关联方	公司与关联方之间发生借入/发行 债券、收益凭证、信用借款、卖 出资产收益权、资产证券化等， 与关联方进行同业拆借、回购业 务等	由于融资金额和利率 受市场动态影响较 大，无法准确预计， 因此按照市场化原则 定价，该项金额以实 际发生计算。
资产买卖	其它关联方	公司与关联方发生股权、资产管 理或基金份额转让	由于业务发生时间、 金额无法准确预计， 因此按照市场化原则 定价，该项金额以实 际发生额计算。
其他	国任财产保险股份有限公司	公司与关联方发生存款、租赁、 物业、保险、担保、财务性资助 等业务	由于业务发生时间、 金额无法准确预计， 因此按照市场化原则 定价，该项金额以实 际发生额计算。
	其它关联方

3、与关联自然人的关联交易预计

在公司日常经营中，关联自然人遵循法律法规和监管要求的规定接受本公司 及其子公司提供的证券、期货经纪服务，或认购本公司及其子公司管理的资产管 理和基金等产品。因业务的发生及规模的不确定性，以实际发生数计算。

二、关联人介绍和关联关系

（一）持有公司5%以上股份的法人的关联方及其控制的其他企业

中国信达资产管理股份有限公司：中国信达资产管理股份有限公司（以下简 称“中国信达”）直接持有公司78.67%的股份，为公司的控股股东。中国信达成 立于1999 年4 月19 日，法定代表人张卫东，主要业务包括：收购、受托经营金 融机构和非金融机构不良资产，对不良资产进行管理、投资和处置；债权转股权， 对股权资产进行管理、投资和处置；破产管理；对外投资；买卖有价证券；发行 金融债券、同业拆借和向其他金融机构进行商业融资；经批准的资产证券化业务、 金融机构托管和关闭清算业务；财务、投资、法律及风险管理咨询和顾问；资产 及项目评估；国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。2013 年12 月12 日，

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中国信达在香港联合交易所主板上市（股票代码01359.HK），成为首家登陆国际 资本市场的中国金融资产管理公司。

中国信达控制的其他关联方主要包括：信达投资有限公司、信达资本管理有 限公司、信达地产股份有限公司、南洋商业银行有限公司、中润经济发展有限责 任公司、信达金融租赁有限公司、中国金谷国际信托有限责任公司等。

上述关联人依法注册成立，依法存续且经营正常，财务状况和资信良好，具 有良好的履约能力。

（二）其他关联方

其他关联法人：持有公司5%以上股份的法人（或者其他组织）及其一致行动 人；公司关联自然人直接或者间接控制的，或者担任董事（不含同为双方的独立 董事）、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人（或其他组织）；在 过去12 个月内或者相关协议或者安排生效后的12 个月内将具有上述情形之一 的法人或其他组织等。

关联自然人：直接或者间接持有公司5%以上股份的自然人、公司董事、监事 及高级管理人员以及上述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18 周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的 父母；直接或间接控制公司的关联法人（或其他组织）的董事、监事及高级管理 人员；在过去12 个月内或者相关协议或者安排生效后的12 个月内将具有上述情 形之一的自然人等。

三、关联交易主要内容和定价政策

公司发生的日常关联交易均为日常经营业务。上述关联交易的价格主要依据 市场价格、行业惯例，定价原则与非关联第三方交易定价原则一致，能够保障关 联交易价格公允。日常关联交易定价原则不存在损害公司及股东特别是中小股东 利益的情形。

四、关联交易目的和对上市公司的影响

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（一）上述日常关联交易均系公司正常业务运营所产生，有助于公司业务的 开展，有利于提高公司的综合竞争力。

（二）上述日常关联交易按照市场价格进行定价，定价原则合理、公平，不 存在损害公司非关联股东利益的情形；公司与关联方之间是互利双赢的平等互惠 关系，不存在损害公司或中小股东的利益的情形。

（三）相关日常关联交易不影响公司的独立性，公司主要业务未因上述关联 交易而对关联方形成依赖。

五、保荐机构的核查意见

保荐机构对上述信达证券2023 年度日常关联交易预计事项进行了审慎的核 查，审阅了本次关联交易涉及的董事会议案、决议等相关材料。保荐机构发表意 见如下：上述关联交易已经公司第五届董事会第三十二次会议审议通过，关联董 事予以回避表决，独立董事已对上述关联交易进行了事前认可并发表了独立意见， 董事会在召集、召开及决议的程序上符合有关法律、法规及《公司章程》的规定。 除尚需股东大会审议通过外，已履行了现阶段必要的审批程序，并履行了必要的 信息披露程序。保荐机构对信达证券2023 年度日常关联交易预计的事项无异议。

（以下无正文）

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